BUKU KAS UMUM

DESA X
JANUARI TAHUN ANGGARAN 2014
NO TANGGAL URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
1 1-Jan-14 Saldo Kas Per 1 Januari 2014
2 5-Jan-14 Pendapatan hasil sewa tanah desa Rp 5,400,000
Dipungut PPh Pasal 4 ayat 2 Rp 600,000
Dipungut PPN 10% Rp 600,000
3 5-Jan-14 Setor PPh Pasal 4 ayat 2 Rp 600,000
Setor PPN 10% Rp 600,000
4 6-Jan-14 Mencatat setoran ke Bank (Kas di
tangan berkurang) Rp 5,400,000
5 6-Jan-14 Mencatat penambahan rekenign di
bank (kas di bank bertambah) Rp 5,400,000
6 8-Jan-14 Pencairan SPP No 001 Rp 1,000,000
7 8-Jan-14 Terima uang operasional Rp 1,000,000
8 9-Jan-14 Belanja alat tulis kantor Rp 205,000
9 15-Jan-14 Bayar Listrik dan telepon Rp 163,000
10 20-Jan-14 Pencairan SPP No 002 Rp 4,460,000
11 20-Jan-14 Terima uang dari Bank Rp 4,460,000
12 21-Jan-14 Beli Printer Rp 4,460,000
13 21-Jan-14 Memungut PPN dan PPH Pasal 22 Rp 460,000
14 22-Jan-14 Setor PPN dan PPh pasal 22 Rp 460,000
15 29-Jan-14 Pencairan SPP No 003 Rp 1,000,000
16 29-Jan-14 Terima uang dari bank Rp 1,000,000
17 30-Jan-14 Bayar Honorarium Rp 1,150,000
Pemotongan PPH Pasal 21 (5%) Rp 57,500
18 30-Jan-14 Alokasi Dana Desa Rp 30,000,000

Saldo Kas Desa per 30 januari 2014 sebesar Rp 48.479.500

Terdiri dari :
Tunai Rp 539.500 (Lihat di Saldo Buku Kas Harian Pembantu)
Saldo Bank Rp 47.940.000 (lihat di Saldo Buku Bank)
 SALDO
Rp 19,000,000
Rp 24,400,000
Rp 25,000,000
Rp 25,600,000
Rp 25,000,000
Rp 24,400,000

Rp 19,000,000

Rp 24,400,000
Rp 23,400,000
Rp 24,400,000
Rp 24,195,000
Rp 24,032,000
Rp 19,572,000
Rp 24,032,000
Rp 19,572,000
Rp 20,032,000
Rp 19,572,000
Rp 18,572,000
Rp 19,572,000
Rp 18,422,000
Rp 18,479,500
Rp 48,479,500

Harian Pembantu)
 BUKU KAS HARIAN PEMBANTU
DESA X
JANUARI TAHUN ANGGARAN 2014
TANGGAL NOMOR BUKTI URAIAN PENERIMAAN
5-Jan-14 001/STS/14 Pendapatan hasil Sewa tanah desa Rp 5,400,000
Terima PPh Pasal 4 ayat 2 Rp 600,000
Terima PPN 10% Rp 600,000
5-Jan-14 SSP Setor PPh Pasal 4 ayat 2
Setor PPN 10%
6-Jan-14 Slip Setor Bank Mencatat setoran ke Bank (kas Di
Tangan berkurang )
8-Jan-14 001/KM Pencairan SPP No 001 Rp 1,000,000
9-Jan-14 001/KK Belanja Alat Tulis kantor :
Kertas A4 70 gram (1 rim)
Kertas F4 70 gram ( 1 rim)
Ballpoit
Buku Tulis Besar
Tinta Printer
Ordner
15-Jan-14 002/KK Bayar Listrik dan Telepon:
Listrik
Telepon
20-Jan-14 002/KM Pencairan SPP No 002 Rp 4,460,000
21-Jan-14 003/KK Beli Printer :
Harga printer
PPh 22
PPM 10%
21-Jan-14 003/KM Terima PPN dan PPh Pasal 22 :
PPN Rp 400,000
PPh Pasal 22 Rp 60,000
22-Jan-14 004/KK Setor PPN dan PPh Pasal 22 :
PPN
PPh Pasal 22
29-Jan-14 004/KM Pencairan SPP No 003 Rp 1,000,000
30-Jan-14 005/KK Bayar Honorarium:
Kepala Desa
PPh 21
Sekdes
PPh 21
Bendahara
PPh 21
Pembuat Dokumen
PPH 21
Penerimaan PPh Pasal 21 (5%)
Kepala Desa Rp 20,000
Sekdes Rp 15,000
Bendahara Rp 12,500
Pembuat Dokumen Rp 10,000
U

014
PENGELUARAN SALDO
Rp 5,400,000
Rp 6,000,000
Rp 6,600,000
Rp 600,000 Rp 6,000,000
Rp 600,000 Rp 5,400,000

Rp 5,400,000 Rp -
Rp 1,000,000

Rp 26,000 Rp 974,000
Rp 30,000 Rp 944,000
Rp 24,000 Rp 920,000
Rp 15,000 Rp 905,000
Rp 100,000 Rp 805,000
Rp 10,000 Rp 795,000

Rp 75,000 Rp 720,000
Rp 88,000 Rp 632,000
Rp 5,092,000

Rp 4,000,000 Rp 1,092,000
Rp 60,000 Rp 1,032,000
Rp 400,000 Rp 632,000

Rp 1,032,000
Rp 1,092,000

Rp 400,000 Rp 692,000
Rp 60,000 Rp 632,000
Rp 1,632,000

Rp 380,000 Rp 1,252,000
Rp 20,000 Rp 1,232,000
Rp 285,000 Rp 947,000
Rp 15,000 Rp 932,000
Rp 237,500 Rp 694,500
Rp 12,500 Rp 682,000
Rp 190,000 Rp 492,000
Rp 10,000 Rp 482,000

Rp 502,000
Rp 517,000
Rp 529,500
Rp 539,500
 BUKU PEMBANTU BANK
DESA X
JANUARI TAHUN ANGGARAN 2014
TANGGAL NOMOR BUKTI URAIAN PENERIMAAN PENGELUARAN
1-Jan-14 1 Saldo Kas per 1 Jan 2014
6-Jan-14 5 Mencatat Setoran ke Bank
(Kas di Tangan berkurang) Rp 5,400,000
8-Jan-14 7 Pencairan SPP No 001 Rp 1,000,000
20-Jan-14 11 Pencairan SPP No 002 Rp 4,460,000
29-Jan-14 16 Pencairan SPP No 003 Rp 1,000,000
30-Jan-14 18 Alokasi Dana Desa Rp 30,000,000
 SALDO
Rp 19,000,000

Rp 24,400,000
Rp 23,400,000
Rp 18,940,000
Rp 17,940,000
Rp 47,940,000
 BUKU PEMBANTU PAJAK
DESA X
JANUARI TAHUN ANGGARAN 2014
TANGGAL NOMOR BKU URAIAN PEMOTONGAN PENYETORAN
5-Jan-14 2 Potongan PPH Pasal 4 ayat 2 Rp 600,000
Pungutan PPN Rp 600,000
5-Jan-14 3 Setoran PPh Pasal 4 ayat 2 Rp 600,000
Setoran PPN Rp 600,000
21-Jan-14 13 Pungutan PPN Rp 400,000
Pungutan PPh Pasal 22 Rp 60,000
22-Jan-14 14 Setoran PPn Rp 400,000
Setoran PPh Pasal 22 Rp 60,000
30-Jan-14 17 Potongan PPh 21 Rp 57,500
 SALDO
Rp 600,000
Rp 1,200,000
Rp 600,000
Rp -
Rp 400,000
Rp 460,000
Rp 60,000
Rp -
Rp 57,500