e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha

Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)

PENGARUH PEMBERIAN KREDIT DAN MODALTERHADAP

PENDAPATAN UKM

Ni Wayan Ana Purnamayanti, I Wayan Suwendra, Ni Nyoman Yulianthini

Jurusan Manajemen
Universitas Pendidikan Ganesha
Singaraja, Indonesia

e-mail: anapurnamayanti@yahoo.com, yc9eda@yahoo.com,

yulianthini_nyoman@yahoo.com

Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk memperoleh temuan eksplanatif yang teruji tentang
pengaruh jumlah (1) pemberian kredit dan modal terhadap pendapatan UKM, (2
pemberian kredit terhadap modal, (3) pemberian kredit terhadap pendapatan UKM,
dan (4) modal terhadap pendapatan UKM. Subjek dalam penelitian ini adalah BPR
Nusamba Mengwi, dan objeknya adalah pemberian kredit, modal dan pendapatan
UKM. Jenis data yang dikumpulkan adalah data kuantitatif dengan menggunakan
metode kuesioner serta dianalisis dengan menggunakan analisis jalur. Hasil
penelitian menunjukkan (1) ada pengaruh positif dan signifikan pemberian kredit dan
modal terhadap pendapatan UKM, (2) pemberian kredit terhadap modal, (3)
pemberian kredit terhadap pendapatan UKM, dan (4) modal terhadap pendapatan
UKM.

Kata kunci: pemberian kredit, modal, pendapatan UKM.

Abstract
This study aims to obtain verifiable explanatory findings on the effects of (1) credit
and capital to UKM income,(2) credit to the capital, (3) credit to the UKM income, and
(4) the capital to UKM income. The subjects in this study was BPR Nusamba Mengwi,
and the object was credit, capital and UKM income. The type of data collection was
quantitative data using a questionnaire and analyzed by using path analysis. Results
showed (1) there is a positive and significant effect credit and capital to UKM income,
(2) credit to capital, (3) credit to UKM income, and (4) capital to UKM income.

Keywords : credit, capital, UKM income.

PENDAHULUAN Undang No.9 Tahun 1995 Tentang Usaha

Industri kecil merupakan salah satu
tulang punggung perekonomian Indonesia
dan sudah terbukti bahwa dalam kondisi
ekonomi yang sulit industri kecil
menengah justru lebih mampu bertahan
hidup, untuk itu usaha kecil menengah
perlu dikembangkan, salah satunya
dengan cara menambah modal mereka.
Sedikitnya ada dua definisi usaha berskala
kecil yang dikenal di Indonesia.Pertama,
definisi usaha kecil menurut Undang-
Kecil.Undang-Undang No.9 Tentang
Usaha Kecil tersebut menjelaskan bahwa
usaha kecil merupakan kegiatan ekonomi
rakyat yang memiliki hasil penjualan
tahunan maksimal 1 miliar dan memiliki
kekayaan bersih, tidak termasuk tanah
dan bangunan tempat usaha, paling
banyak Rp. 200 juta (diluar tanah dan
bangunan yang ditempati).Definisi Usaha
Kecil dan Menengah (UKM) berikutnya
didefinisikan oleh Badan Pusat Statistik
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)
(BPS) Indonesia.BPS mendeskripsikan
besar-kecilnya suatu industri berdasarkan
jumlah pekerjaannya.UKM mempunyai
peluang pasar yang besar karena selalu
ada pasar bagi produksi barang dan jasa
mereka, mengingat UKMmerupakan
penghasil barang dan jasa khususnya bagi
masyarakat golongan menengah
kebawahdengan daya beli yang rendah.
Permasalahan dari hampir semua
usaha kecil yang tidak bisa berkembang
adalah karena kurangnya modal yang
mereka miliki, dan kebutuhan dana
tambahan dari pihak luar baik itu berupa
bantuan dari pemerintah maupun kredit
pinjaman dan lembaga keuangan. Sektor
UKM juga memiliki kelemahan yang dapat
membuat UKM sulit berkembang
dibandingkan usaha-usaha besar. Adapun
kelemahan-kelemahan tersebut seperti
terbatasnya modal yang dimiliki,
manajemen yang lemah, kurangnya
pemanfaatan informasi dan teknologi,
kurang mampu dalam pemanfaatan
jaringan usaha, dan akses ke pasar yang
minim. Modal dalam hal pertumbuhan
usaha sangat memiliki peran yang cukup
besar dalam pendirian usaha kecil. Modal
sendiri adalah modal yang berasal dari
perusahaan itu sendiri seperti cadangan
laba yang berasal dari pemilik seperti
modal saham. Modal inilah yang menjadi
tanggungan terhadap keseluruhan resiko
perusahaan dan dijadikan jaminan bagi
kreditor,kekurangan modal menyebabkan
rendahnya hasil yang diterima
(Daniel,2002). Dana yang berasal dari luar
adalah modal yang berasal dari kreditur
(panyandang dana), modal inilah yang
merupakan utang bagi perusahaan yang
bersangkutan(Bambang Riyanto,1980).
Modal yang lemah tidak akan mampu
membangun usaha bagi pedagang kecil
dan tidak akan mampu mngembangkan
usahanya tersebut, karena modal
merupakan kombinasi sumber dana
jangka panjang yang digunakan oleh
perusahaan(Keown, 2000). Cara
mengatasi kelemahan UKM dalam hal
modal kerja tentu saja pihak perbankan
sangat memiliki peran yang sangat
penting dalam perkembangan UKM
tersebut.
Salah satu kebijakan pemerintah
yang telah diterapkan adalah dengan cara
mengarahkan sektor perbankan untuk
memperluas jangkauan pelayanannya
sampai ke wilayah pedesaan dan
menjangkau kalangan pengusaha kecil.
Sejak adanya pakto 88 (Paket Deregulasi
27 Oktober 1988) pemerintah memberikan
peluang yang lebih besar kepada
masyarakat umum untuk ikut dalam
mengembangkan sektor perbankan.
Lembaga keuangan atau sektor
perbankan yang dimaksudkan pemerintah
dalam deregulasi tersebut adalah Bank
Perkreditan Rakyat (BPR) yang dianggap
sebagai lembaga keuangan mikro yang
mampu memberikan jasa layanan
keuangan bagi masyarakat
pedesaan.BPR umumnya berfungsi
sebagai lembaga keuangan yang
memberikan kredit pada masyarakat.
Pada lembaga keuangan mikro
dapat menumbuhkan pengusaha-
pengusaha kecil di pedesaan, yang pada
akhirnya dapat membantu program
pemerintah untuk meningkatkan
pendapatan penduduk desa. BPR
Nusamba merupakan BPR yang masih
memiliki daya tarik tersendiri yaitu
kemudahan dalam penyaluran kredit dan
juga segmentasi pasar BPR yang
memasarkan produknya kepada
masyarakat kecil serta UKM sejak
dulu. Contoh lembaga keuangan mikro
diantaranya usaha tani pemilik dan
penggarap perorangan, peternak, nelayan
dan pembudidaya, industri makanan dan
minuman, industri pengolahan kayu dan
rotan,industri pandai besi pembuat alat-
alat, usaha perdagangan seperti kaki lima
serta pedagang peternakan ayam, itik dan
perikanan. Berbagai usaha jasa seperti
perbengkelan, salon kecantikan, ojek,
penjahit (konveksi),dan lain-lain.
Berdasarkan hasil survey pendahuluan,
maka dapat dilihat bahwa terjadi
penurunan pendapatan pada berbagai
bentuk UKM yang terlihat pada Tabel
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)

Tabel 1. Jumlah Kredit Yang Disalurkan dan Persentase Pendapatan UKM Setelah
Menerima Kredit Dari Tahun 2010-2012

Bentuk Jenis Jumlah Kredit Jumlah Pendapatan Jumlah Pendapatan Persentase

Usaha Usaha yang Disalurkan Sebelum Menerima Setelah Menerima Kredit Pendapatan
UKM Dagang (Dalam Rupiah) Kredit (Dalam (Dalam Rupiah/Tahun) UKM
Rupiah/Tahun) (Dalam %)
Perseor Sembako 8.000.000 20.500.000 20.250.000 (1,2)
angan Pakaian 12.000.000 29.200.000 29.000.000 (0,6)
Jadi
Barang 4.500.000 19.500.000 21.000.000 7,6
Kelontong
Alat-alat 5.000.000 9.600.000 9.200.000 (4,1)
Pancing,
Benang
Kacamata 6.500.000 8.700.000 8.000.000 (8,0)
Kacamata 3.300.000 10.000.000 9.600.000 (4,0)
Sembako 10.000.000 17.000.000 17.500.000 2,9
Jual Roti 7.500.000 10.700.000 10.000.000 (6,5)
Basah
Pakan 6.000.000 8.500.000 7.970.000 (6,2)
Ternak
Usaha Perikanan 12.500.000 70.000.000 68.500.000 (2,3)
Dagang Bahan 5.000.000 72.000.000 76.000.000 5,5
Bangunan
Alat 9.000.000 38.000.000 37.100.000 (2,3)
Elektronik
Makanan 4.000.000 46.000.000 47.000.000 2,1
dan
Minuman
Sumber : Data Diolah

Berdasarkan observasi awal yang dalam pengembangan ilmu ekonomi

terlihat pada Tabel 1 terlihat bahwa jumlah
pendapatan UKM pada tahun 2012 ada
yang mengalami penurunan setelah
mendapatkan bantuan kredit. Hal ini
terjadi diakibatkan karena modal yang
didapat dari kreditnya tersebut tidak
sepenuhnya digunakan untuk modal
usaha. Melihat situasi tersebut maka hal
ini tidaklah sesuai dengan teori dari
Kasmir (2011) dan Mubiyanto (1986) yang
menyatakan bahwa kredit secara positif
dapat meningkatkan pendapatan, karena
pemberian kredit dapat menambah modal
usaha.
Berdasarkan uraian di atas, maka
tujuan yang ingin dicapai dalam penelitian
ini adalah untuk memperoleh penjelasan
(eksplanatif) yang teruji tentang pengaruh
simultan dan parsial jumlah pemberian
kredit dan jumlah modal terhadap
pendapatan UKM studi kasus pada BPR
Nusamba Mengwi. Hasil dari penelitian ini
secara teoritis diharapkan dapat
memberikan sumbangan dan manfaat
manajemen keuangan. Di samping itu,
secara praktis hasil penelitian ini
diharapkan dapat memberikan masukan
kepada BPR Nusamba dalam
memberlakukan jumlah kredit sehingga
dapat tercapainya pendapatan maksimal
bagi UKM.
Definisi Bank perkreditan Rakyat
Menurut Undang-Undang No.10 Tahun
1998 Tentang Perbankan, sebagai bank
yang melaksanakan kegiatan usaha
secara konvensional dan/atau
berdasarkan prinsip syariah yang dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam
lalu lintas pembayarannya. Sedangkan
menurut Afiff dan Rekan (1996) Bank
Perkreditan Rakyat merupakan bank yang
fungsinya menerima simpanan dalam
bentuk uang dan memberikan kredit
jangka pendek untuk masyarakat
pedesaan. Demikian pula menurut
Manurung (2004) menyatakan, BPR
adalah lembaga keuangan bank yang
menerima simpanan hanya dalam bentuk
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)
deposito berjangka, tabungan, dan/atau
bentuk lainnya yang dipersamakan
dengan itu dan menyalurkan dana sebagai
usaha BPR. Berdasarkan pengertian
diatas maka dapat disimpulkan bahwa
Bank Perkreditan Rakyat yait suatu
lembaga keuangan yang menghimpun
dana baik itu tabungan, deposito atau
bentuk lainnya dan menyalurkannya
dalam bentuk kredit dan tidak memberikan
jasa lalu lintas pembayaran.
Anonim (1998) pemberian kredit
yaitu penyediaan uang atau tagihan yang
dapat dipersamakan dengan itu,
berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan pinjam meminjam antara
Bank dengan pihak lain yang mewajibkan
pihak peminjam melunasi utangnya
setelah jangka waktu tertentu setelah
pemberian bunga. Menurut Wenny Djuarni
(2007) merumuskan arti pemberian kredit
adalah menyerahkan secara sukarela
sejumlah uang untuk dipergunakan secara
bebas oleh penerima kredit. Rachmat
Firdaus (2003) menyatakan pemberian
kredit merupakan suatu pencatatan dan
pengolahan data secara sistematis berupa
pinjaman sejumlah uang kepada
seseorang berdasarkan perjanjian yang
telah disepakati serta diwajibkan untuk
melunasi utangnya pada jangka waktu
tertentu dengan bunga yang telah
ditetapkan dengan pencatatan data dan
informasi secara sistematis. Dari ketiga
pakar diatas dapat disimpulkan pemberian
kredit adalah sejumlah uang atau tagihan
kepada seseorang berdasarkan
kesepakatan pinjam meminjam serta
diwajibkan untuk melunasi utangnya pada
jangka waktu tertentu dengan bunga yang
telah ditetapkan.
Soewartoyo (1992) menyatakan
modal adalah sejumlah uang atau barang
yang digunakan untuk kegiatan
perusahaan yang terdiri atas modal tetap
seperti gedung, pabrik, mesin-mesin dan
modal kerja seperti piutang, sediaan
barang, sediaan bahan barang, barang
setengah jadi, barang jadi. Menurut
Gilarso (1993) menyatakan modal sebagai
faktor produksi menunjuk pada sarana
dan prasarana (selain manusia dan jumlah
alam) yang dihasilkan dan digunakan
sebagai masukan (input) dalam proses
produksi: bangunan dan konstuksi, alat
dan mesin, serta tambahan pada
persediaan. Meiji (1993) mengartikan
modal sebagai kolektivitas yang terdapat
dalam neraca sebelah debit. Dari ketiga
pakar diatas disimpulkan modal adalah
sejumlah uang atau barang yang
digunakan sebagainfaktor produksi dan
digunakan sebagai masukan dalam
proses produksi.
Tohir (2004) menyatakan
pendapatan adalah uang yang diterima
oleh segenap orang dan merupakan balas
jasa untuk faktor-faktor produksi. Menurut
Boediono (1992) mengemukakan bahwa
pendapatan adalah hasil dari penjualan
faktor-faktor produksi yang dimilikinya
kepada sektor produksi. Purnomo (1993)
menyatakan pendapatan adalah semua
penghasilan yang diterima setiap orang
dalam kegiatan ekonomi dalam satu
periode tertentu. Mayers(1983
mengemukakan pendapatan adalah selain
dapat dinilai suatu balas jasa juga dapat
ditinjau dari pemanfaatan setrategi
konsumsi bagi si penerimanya dengan
mengurangi harta yang dimilikinya dalam
periode tertentu. Dari ketiga pakar diatas
disimpulkan pendapatan adalah hasil dari
penjualan baik itu berupa uang atau
barang yang diterima dan merupakan
balas jasa untuk faktor-faktor produksi.
Menurut (M.Tohar,1999) definisi
usaha kecil dari berbagai segi tersebut
adalah sebagai berikut: (1) Berdasarkan
Total Asset yaitu pengusaha kecil adalah
pengusaha yang memiliki kekayaan bersih
paling banyak Rp 200.000.000 ( dua ratus
juta rupiah) tidak termasuk tanah dan
bangunan tempat membuka usaha, (2)
Total Penjualan Bersih per Tahun yaitu
berdasarkan hal ini pengusaha kecil
adalah pengusaha yang memiliki hasil
total penjualan bersih per tahun paling
banyak Rp 1.000.000.000 ( satu miliar
rupiah), (3) Berdasarkan Status
Kepemilikan yaitu dari segi ini,
didefinisikan bahwa pengusaha kecil
adalah usaha berbentuk perseorangan,
bisa berbadan hukum atau tidak berbadan
hukum yang didalamnya termasuk
koperasi, (4) Menurut Keputusan Presiden
RI No. 99 tahun 1998: Pengertian usaha
kecil yaitu kegiatan ekonomi rakyat yang
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)

berskala kecil dengan bidang usaha yang
secara mayoritas merupakan kegiatan
usaha kecil dan perlu dilindungi untuk
mencegah dari persaingan usaha yang
tidak sehat.
Sedangkan menurut Anoraga (2002)
mengemukakan definisi usaha kecil yaitu
usaha yang menggunakan alat produksi
sederhana yang dilakukan secara turun-
temurun. Adapun karateristik usaha kecil
yang dikemukakan oleh Anoraga (2002)
yaitu: (1) sistem pembukuan yang relatif
sederhana dan cenderung tidak mengikuti
kaidah administrasi pembukuan standar,
(2) margin usaha yang cenderung tipis
mengingat persaingan yang sangat tinggi
modal terbatas, (3) pengalaman
manajerial dalam mengelola perusahaan
masih sangat terbatas, (4) skala ekonomi
yang terlalu kecil, sehingga sulit
mengharapkan untuk mampu menekan
biaya mncapai titik efisiensi jangka
panjang, (5) kemampuan untuk
memperoleh sumber dana dari pasar
modal rendah, mengingat keterbatasan
dalam sistem administrasinya.
Berdasarkan pengertian tersebut di atas,
maka dapat ditarik kesimpulan bahwa
nampak pada Tabel 2, Gambar 1, dan
Tabel 3.
usaha kecil adalah kegiatan ekonomi
rakyat yang berskala kecil, baik usaha
berbentuk perseorangan, bisa berbadan
hukum atau tidak berbadan hukum yang
didalamnya termasuk koperasi.
METODE
Penelitian ini menggunakan
rancangan penelitian kuantitatif kausal.
Subjek dalam penelitian ini adalah BPR
Nusamba Mengwi, objeknya adalah
pemberian kredit, modal dan pendapatan
UKM. Jenis data yang diperlukan dalam
penelitian ini yaitu data kuantitatif berupa
data pemberian kredit, modal dan
pendapatan UKM yang bersumber dari
BPR Nusamba yang di kumpulkan melalui
pencatatan dukumen yang di analisis
dengan analisis jalur (path analysis).
HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil
Hasil analisis jalur dengan bantuan
program komputer Statistical Package for
Social Science (SPSS) 16,00 for windows
maka diperoleh hasil penelitian seperti

Tabel 2. Hasil Uji Statistika Analisis Jalur

Parameter Koefisien p-value Α Keputusan Simpulan

Ryx1x2 0,848 0,000 0,05 Menolak Ada hubungan pengaruh
Ho pemberian kredit dan modal
terhadap pendapatan UKM
R2yx1x2 0,719 0,000 0,05 Menolak Ada sumbangan pengaruh
Ho pemberian kredit dan modal
terhadap pendapatan UKM
Px2x1 0,927 0,000 0,05 Menolak Ada hubungan pengaruh
Ho pemberian kredit terhadap modal
Pyx1 0,642 0,000 0,05 Menolak Ada hubungan pengaruh
Ho pemberian kredit terhadap
pendapatan UKM
Pyx2 0,332 0,004 0,05 Menolak Ada hubungan pengaruh modal
Ho terhadap pendapatan UKM
Pyε2 0,152 Ada hubungan pengaruh di luar x1
dan x2 yang mempengaruhi y
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)

Sumber : Pengolahan Data SPSS

X1 ρyx1 = 0,642 ρyε = 0,152

ρx2x1 = 0,927
Y

X2
ρyx2 = 0,332

Ryx1x2 = 0,848
R2 yx1x2 = 0,719

Gambar 1. Diagram Jalur Variabel X 1 dan X2 Terhadap Y

Keterangan :
X1 : Pemberian Kredit
X2 : Modal
Y : Pendapatan UKM
ε : Faktor lain

Tabel 3. Sumbangan Pengaruh Langsung dan Tidak Langsung dari X 1 dan X2 Terhadap Y

Keterangan Besar Sumbangan %

Pengaruh X1 langsung terhadap Y 0,412 41,2 %
Pengaruh tidak langsung X1 0,197 19,7 %
terhadap Y melalui X2
Total pengaruh X1 terhadap Y 0,609 60,9 %
Pengaruh X2 langsung terhadap Y 0,110 11,0 %
Total pengaruh X1 dan X2 0,719 71,9 %
terhadap Y
Pengaruh lain terhadap Y 0,281 28,1 %
Total 1,000 100 %

Berdasarkan hasil perhitungan uji
statistika analisis jalur dengan bantuan
program SPSS pada Tabel
menunjukkan ada pengaruh postif dan
signifikan pemberian kredit dan modal
terhadap pendapatan UKM pada BPR
Nusamba Mengwi. Berdasarkan hasil
perhitungan uji statistika analisis jalur
pada Tabel 2 menunjukkan jumlah
pemberian kredit dan jumlah modal secara
berpengaruh positif dan signifikan
terhadap pendapatan UKM karena p-value
< α. Besar pengaruh pemberian kredit dan
modal terhadap pendapatan UKM yaitu
sebesar 71,9%, sedangkan pengaruh
variabel lain di luar variabel jumlah
pemberian kredit dan modal yaitu sebesar
28,1%. Temuan ini berarti pemberian
kredit dan modal berperan dalam upaya
meningkatkan pendapatan UKM pada
2 BPR Nusamba Mengwi. Temuan ini juga
mengindikasikan masih terdapat banyak
variabel lain yang mempengaruhi
pendapatan UKM diluar pemberian kredit
dan modal yang memerlukan penelitian
lebih lanjut. Variabel lain yang diduga kuat
mempengaruhi pendapatan UKM diluar
pemberian kredit dan modal yang
memerlukan penelitian lebih lanjut yaitu
(a) biaya operasional, dan (b) suku bunga
kredit.
Hasil perhitungan uji statistika
menunjukkan ada pengaruh positif dan
signifikan pemberian kredit terhadap
modal pada BPR Nusamba Mengwi”.
Berdasarkan hasil perhitungan uji
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)
statistika analisis jalur menunjukkan
pemberian kredit berpengaruh positif dan
signifikan terhadap modal karena p-value
< α. Temuan penelitian ini berarti
pemberian kredit berperan dalam upaya
meningkatkan modal dengan keeratan
hubungan pengaruh sebesar 92,4% dan
besar sumbangan pengaruh sebesar
85,3%.
Hasil perhitungan uji statistika
menunjukkan ada pengaruh positif dan
signifikan pemberian kredit terhadap
pendapatan UKM pada BPR Nusamba
Mengwi. Berdasarkan hasil perhitungan uji
statistika analisis jalur menunjukkan
pemberian kredit berpengaruh positif dan
signifikan terhadap pendapatan UKM
karena p-value < α. Temuan hasil
penelitian ini berarti pemberian kredit
berperan secara langsung dalam upaya
meningkatkan pendapatan UKM pada
BPR Nusamba Mengwi dengan keeratan
hubungan pengaruh sebesar 64,2% dan
besar sumbangan pengaruh langsung
sebesar 41,2%. Temuan hasil penelitian
ini berarti pemberian kredit secara
langsung berperan positif atau
meningkatkan pendapatan UKM pada
BPR Nusamba Mengwi. Sumbangan
pengaruh tidak langsung melalui modal
sebesar 19,7%. Sehingga total pengaruh
pemberian kredit terhadap pendapatan
UKM sebesar 60,9%.
Hasil perhitungan uji statistika
menunjukkan ada pengaruh positif dan
signifikan modal terhadap pendapatan
UKM pada BPR Nusamba Mengwi.
Berdasarkan hasil perhitungan uji
statistika analisis jalur menunjukkan
jumlah modal berpengaruh positif dan
signifikan terhadap pendapatan UKM
karena p-value < α. Temuan penelitian ini
berarti modal berperan dalam upaya
meningkatkan pendapatan UKM dengan
keeratan hubungan pengaruh sebesar
33,2% dan besar pengaruh sebesar
11,0%.
Pembahasan
Hasil penelitian menunjukkan ada
pengaruh positif dan signifikan pemberian
kredit dan modal terhadap pendapatan
UKM pada BPR Nusamba Mengwi. Hasil
penelitian ini konsisten dengan
pernyataan teoritik dari Mulyono (1987)
dan Simorangkir (2005) yang
mengatakan bahwa dengan adanya
pemberian kredit serta modal yang tinggi
akan mampu meningkatkan pendapatan
usaha kecil, karena tingginya tingkat
pemberian kredit yang ada akan mampu
menambah modal kerja dari suatu usaha
sehingga berpengaruh pada pendapatan
usahanya. Temuan hasil ini juga didukung
temuan empiris oleh Setiawina (2005)
yang mengatakan bahwa pemberian kredit
dan modal berpengaruh positif terhadap
penghasilan kotor UKM.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa
ada pengaruh positif dan signifikan
pemberian kredit terhadap modal pada
BPR Nusamba Mengwi. Hasil penelitian
ini konsisten dengan pernyataan teoritik
dari Mulyono (1987) yang mengatakan
bahwa jumlah kredit memiliki hubungan
terhadap jumlah modal, dimana semakin
tinggi jumlah kredit yang diberikan maka
perusahaan akan semakin mampu
menambah modal dalam
mengembangkan usahanya.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa
ada pengaruh positif dan signifikan
pemberian kredit terhadap pendapatan
UKM pada BPR Nusamba Mengwi. Hasil
penelitian ini juga konsisten dengan
pernyataan teoritik dari Kasmir (2011)
yang menyatakan bahwa “kredit secara
positif dapat meningkatkan pendapatan,
karena pemberian kredit dapat menambah
modal usaha”. Begitu juga dengan teori
dari Summit (1997) yang mengungkapkan
bahwa pemberian kredit mikro adalah
program jumlah kredit berjumlah kecil
kepada usaha kecil untuk membiayai
kegiatan produktif yang dia kerjakan
sendiri agar menghasilkan pendapatan.
Penelitian ini juga sejalan dengan
penelitian yang dilakukan oleh
Tampubolon (2006) yang mengatakan
bahwa Kredit yang diberikan berpengaruh
positif terhadap peningkatan laba usaha
kecil.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa
ada pengaruh positif dan signifikan modal
terhadap pendapatan UKM pada BPR
Nusamba Mengwi. Hasil penelitian ini juga
konsisten dengan pernyataan teoritik dari
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)

Munawir (2004), yang menyatakan bahwa DAFTAR RUJUKAN

modal mempunyai hubungan terhadap Anonim. 1998. Undang-Undang
pendapatan, dimana jumlah modal yang Perbankan No 10 Tentang
dimiliki mempengaruhi tingkat Pemberian Kredit. Jakarta.
keuntungan yang akan diperoleh. Hasil
penelitian ini juga mendukung penelitian Boediono. 1992. Ekonomi mikro.
teoritik dari Tohan (2000) yang Yogyakarta: Fakultas Universitas
menyatakan modal usaha yang tinggi Gajah Mada.
merupakan cara yang paling efisien untuk
mempertahankan arus usaha dan mampu --------------,1992. Teori Pertumbuhan
mempengaruhi pendapatan. Hasil Ekonomi Seri Sinopsis Pengantar
penelitian ini juga sejalan dengan Ilmu ekonomi. Edisi 1, Cetakan Ke
penelitian yang dilakukan oleh Wiyatmi 5. Yogyakarta: BPFE.
(2009) yang mengatakan bahwa
penggunaan modal kerja berpengaruh Daniel, M. 2002. Pengantar ekonomi
terhadap pendapatan industri kecil. pertanian. Jakarta: Bumi Aksara.

Gilarso T. 1993. Pengantar Ekonomi

Mikro. Yogyakarta: Kanisius.
PENUTUP
Berdasarkan hasil dan pembahasan Kasmir. 2002. Bank dan Lembaga
penelitian sebelumnya maka dapat ditarik Keuangan Lainnya. Jakarta: PT
beberapa kesimpulan penelitian sebagai Raja Grafindo Persada.
berikut. Ada pengaruh positif dan
--------, 2003. Manajemen Perbankan.
signifikan: (1) pemberian kredit dan modal
terhadap pendapatan UKM, (2) pemberian Jakarta: PT. Raja Grafindo
kredit terhadap modal, (3) pemberian Persada.
kredit terhadap pendapatan UKM, dan (4) ----------, 2004. Manajemen Perbankan
modal terhadap pendapatan UKM. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Berdasarkan simpulan di atas maka
disarankan (1) Peneliti yang berminat ----------, 2004. Bank dan Lembaga
untuk mendalami bidang teori manajemen Keuangan Lainnya. Jakarta: PT
keuangan diharapkan untuk melakukan Raja Grafindo Persada.
penelitian lebih lanjut mengenai hubungan
kausal antara pemberian kredit, jumlah ----------, 2008. Dasar-Dasar Perbankan.
modal dan pendapatan UKM dengan Jakarta: RajaGrafindo Persada.
menggunakan metode yang sama pada
perusahaan yang berbeda. Hal ini ----------, 2008. Bank dan Lembaga
berguna untuk menguji keberlakuan Keuangan Lainnya. Jakarta:
temuan model hubungan kausal dalam RajaGrafindo Persada.
skripsi ini secara lebih luas (2) Peneliti
berikutnya diharapkan melakukan ----------, 2010. Managemen Perbankan.
penelitian lebih lanjut dengan mengkaji Edisi 9. Jakarta: RajaGrafindo
hubungan struktural variabel lain yang Persada.
diduga kuat mempengaruhi pendapatan.
UKM yaitu (a) biaya operasional, dan (b) Manurung Jonni J., dan Adler H.
suku bunga kredit (Boediono, 1992), dan Manurung. 2004. Ekonomi
(3) Bagi BPR Nusamba Mengwi Keuangan dan Kebijakan Moneter.
disarankan agar: (1) meningkatkan jumlah Cetakan Pertama. Jakarta:
pemberian kredit untuk kredit usaha kecil, Salemba Empat.
(2) menurunkan suku bunga bank, dan (3)
menyalurkan modal ke masyarakat. Setiawina, Djinar .2005. Pengaruh
Jumlah Kredit Terhadap Peghasilan
UKM di Kabupaten Klungkung
 e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha
Jurusan Manajemen (Volume 2 Tahun 2014)

S. Munawir. 2004. Analisis Laporan

Keuangan. Edisi Ke-4.Yogyakarta:
Liberty.

Simorangkir, O.P. 2005. Pengantar

Lembaga Keuangan Bank dan Non
Bank. Bogor: Ghalia Indonesia.

-----------------, 1989. Kamus Perbankan.

Cet. 2. Jakarta : Bina Aksara.

Tohar. 1999. M Membuka Usaha Kecil.

Yogyakarta : Penerbit Kanisius.

Wiyatmi, Ari. 2009. Pengaruh Modal Kerja

Terhadap Pendapatan Industri Kecil
Getuk Goreng di Kecamatan
Sokaraja Kabupaten Banyumas.