Koperasi Simpan Pinjam " Keluarga Makmur "

Jurnal Umum
Periode 31 Januari 2019

Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit

2019 1 Kas Rp 120,000,000
Januari Simpanan Pokok Rp 120,000,000

2 Kas Rp 40,000,000
Simpanan Wajib Rp 40,000,000

3 Peralatan Kantor Rp 5,000,000

Kas Rp 2,500,000
Utang Usaha Rp 2,500,000

4 Perlengkapan Kantor Rp 500,000

Kas Rp 500,000

7 Kas Rp 50,000,000
Utang Bank Rp 50,000,000

8 Kas Rp 15,000,000
Simpanan Sukarela Rp 15,000,000

11 Piutang Anggota Rp 100,000,000

Kas Rp 100,000,000

15 Piutang Anggota Rp 40,000,000

Kas Rp 40,000,000

17 Piutang Anggota Rp 3,000,000

Kas Rp 3,000,000

20 Kas Rp 13,500,000
Piutang Anggota Rp 10,000,000
Pendapatan Bunga Rp 3,500,000

22 Piutang Anggota Rp 10,000,000

Kas Rp 10,000,000

23 Kas Rp 5,400,000
Piutang Anggota Rp 4,000,000
Pendapatan Bunga Rp 1,400,000
24 Dana Sosial Rp 2,000,000
Kas Rp 2,000,000

25 Kas Rp 6,000,000
Simpanan Sukarela Rp 6,000,000

26 Kas Rp 405,000
Piutang Anggota Rp 300,000
Pendapatan Bunga Rp 105,000

27 Piutang Anggota Rp 1,000,000

Kas Rp 1,000,000

28 Kas Rp 1,350,000
Piutang Anggota Rp 1,000,000
Pendapatan Bunga Rp 350,000

29 Piutang Anggota Rp 1,500,000

Kas Rp 1,500,000

30 Beban listrik, air, dan telepon Rp 600,000

Kas Rp 600,000

31 Beban gaji Rp 2,500,000

Kas Rp 2,500,000
Total Rp 417,755,000 Rp 417,755,000
 Koperasi Simpan Pinjam " Keluarga Makmur "
Buku Besar
Periode 31 Januari 2019

Nama Rekening : Kas

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 1 Setoran Simpanan Pokok Rp 120,000,000

Januari 2 Setoran Simpanan Wajib Rp 40,000,000
3 Pembelian Peralatan
4 Pembelian Perlengkapan
7 Kredit Usaha dari Bank Rp 50,000,000
8 Simpanan Sukarela Anggota Rp 15,000,000
11 Pemberian Pinjaman Kepada Anggota
15 Pemberian Pinjaman Kepada Anggota
17 Pemberian Pinjaman Kepada Anggota
20 Angsuran Pokok dan Bunga Rp 13,500,000
22 Pemberian Pinjaman Kepada Anggota
23 Angsuran Pokok dan Bunga Rp 5,400,000
24 Penyaluran Dana Sosial Kepada Desa
25 Simpanan Sukarela Anggota Rp 6,000,000
26 Angsuran Pokok dan Bunga Rp 405,000
27 Pemberian Pinjaman Kepada Anggota
28 Angsuran Pokok dan Bunga Rp 1,350,000
29 Pemberian Pinjaman Kepada Anggota
30 Biaya listrik, air, dan telepon
31 Biaya gaji

Nama Rekening : Piutang Anggota

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 11 Pemberian Pinjaman Rp 100,000,000

Januari 15 Pemberian Pinjaman Rp 40,000,000
17 Pemberian Pinjaman Rp 3,000,000
20 Angsuran Pokok
22 Pemberian Pinjaman Rp 10,000,000
23 Angsuran Pokok
26 Angsuran Pokok
27 Pemberian Pinjaman Rp 1,000,000
28 Angsuran Pokok
29 Pemberian Pinjaman Rp 1,500,000
Nama Rekening : Peralatan Kantor
Keterangan Ref Debit
Tanggal
2019 3 Pembelian Peralatan Kantor 5000000
Januari

Nama Rekening : Perlengkapan Kantor

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 4 Pembelian Perlengkapan Kantor 500000

Januari

Nama Rekening : Utang Usaha

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 3 Pembelian Peralatan Kantor kepada Toko Aneka

Januari

Nama Rekening : Utang Bank

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 7 Kredit Usaha dari Bank

Januari

Nama Rekening : Simpanan Sukarela

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 8 Setoran Simpanan Sukarela

Januari 25 Setoran Simpanan Sukarela

Nama Rekening : Simpanan Pokok

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 1 Setoran Simpanan Pokok

Januari

Nama Rekening : Simpanan Wajib

Tanggal Keterangan Ref Debit
 2019 2 Setoran Simpanan Wajib
Januari

Nama Rekening : Pendapatan Bunga

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 20 Pendapatan Bunga Pinjaman

Januari 23 Pendapatan Bunga Pinjaman
26 Pendapatan Bunga Pinjaman
28 Pendapatan Bunga Pinjaman

Nama Rekening : Beban Gaji

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 31 Bayar Gaji 2500000

Januari

Nama Rekening : Beban Listrik, Air, dan Telepon

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 30 Bayar Listrik, Air, dan Telepon 600000

Januari

Nama Rekening : Dana Sosial

Tanggal Keterangan Ref Debit

2019 24 Penyaluran Dana Sosial Kepada Desa 2000000

Januari
rga Makmur "

019

Nomor Rekening : 110

Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 120,000,000
Rp 160,000,000
Rp 2,500,000 Rp 157,500,000
Rp 500,000 Rp 157,000,000
Rp 207,000,000
Rp 222,000,000
Rp 100,000,000 Rp 122,000,000
Rp 40,000,000 Rp 82,000,000
Rp 3,000,000 Rp 79,000,000
Rp 92,500,000
Rp 10,000,000 Rp 82,500,000
Rp 87,900,000
Rp 2,000,000 Rp 85,900,000
Rp 91,900,000
Rp 92,305,000
Rp 1,000,000 Rp 91,305,000
Rp 92,655,000
Rp 1,500,000 Rp 91,155,000
Rp 600,000 Rp 90,555,000
Rp 2,500,000 Rp 88,055,000

Nomor Rekening : 120

Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 100,000,000
Rp 140,000,000
Rp 143,000,000
Rp 10,000,000 Rp 133,000,000
Rp 143,000,000
Rp 4,000,000 Rp 139,000,000
Rp 300,000 Rp 138,700,000
Rp 139,700,000
Rp 1,000,000 Rp 138,700,000
Rp 140,200,000
 Nomor Rekening :130
Kredit Saldo
Debit Kredit
5000000

Nomor Rekening : 140

Kredit Saldo
Debit Kredit
500000

Nomor Rekening : 210

Kredit Saldo
Debit Kredit
2500000 2500000

Nomor Rekening : 250

Saldo
Kredit
Debit Kredit
50000000 50000000

Nomor Rekening : 230

Saldo
Kredit
Debit Kredit
15000000 15000000
6000000 21000000

Nomor Rekening :310

Kredit Saldo
Debit Kredit
120000000 120000000

Nomor Rekening : 320

Kredit Saldo
Debit Kredit
 40000000 40000000

Nomor Rekening : 410

Kredit Saldo
Debit Kredit
3500000 3500000
1400000 4900000
105000 5005000
350000 5355000

Nomor Rekening : 530

Kredit Saldo
Debit Kredit
2500000

Nomor Rekening : 540

Kredit Saldo
Debit Kredit
600000

Nomor Rekening : 560

Kredit Saldo
Debit Kredit
2000000