1 PUSKESMAS PURI
TINDAKLANJUT
NO TEMUAN
1 Struktur Organisasi dan SDM
a Terdapat kekosongan jabatan dalam Dinas Kesehatan memerintahkan
SOTK Puskesmas Puri yaitu Perawat Kepala UPT untuk menanyakan dan
Gigi, Farmasi, dan Sanitasi
b Penanggungjawab Gudang obat
pendidikan terakhir adalah SMA
2 Pengelolaan Keuangan
a Dana Penunjang Pelayanan
Kesehatan (BOP)
- Bendahara BOP belum
melaksanakan penatausahaan
keuangan secara maksimal
b Dana Kapitasi
- Ada pengeluaran berupa suku
cadang kendaraan ambulance dan
spanduk/banner tidak mengacu pada
DPA
- Terdapat transaksi pengeluaran
belum didukung dengan bukti
transaksi
Terdapat pajak yang belum dipungut Kepala Dinas Kesehatan
dan disetorkan, PPN Rp. 839.180,
PPh 22 Rp. 64.022,72
- Pajak sebesar Rp. 839.180 untuk PPN
c Pengelolaan PAD
Target PAD 2016 tidak tercapai
d Pengelolaan Barang Daerah
Kartu Inventaris Ruangan belum
terpasang
Pengadaan laptop 2 unit, timbangan
dewasa 6 unit untuk 3 pustu dan 3
ponkesdes belum ada Berita Acara
Serah Terima Inventaris Barang dari
Pengurus Barang kepada Pemegang
Barang
Urusan Bidang Kesehatan (gudang
e Obat)
Tidak layak, pengap, berjamur, tidak
ber AC
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Surat dari Dinas Kesehatan, upaya dari
Puskesmas (misal surat usulan
menindaklanjuti permohonan permintaan tenaga)
penambahan tenaga sesuai dengan
kebutuhan yang ada
Dinas Kesehatan agar memerintahkan Surat dari Dinas Kesehatan ke
Puskesmas Puri untuk mengisi Puskesmas Puri
penanggungjawab Gudang dan apotik
dengan SDM yang sesuai dengan latar
belakang pendidikan
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas ke Puskesmas Puri,
memerintahkan kepala UPT Puskesmas dan Puskesmas harus melampirkan
Puri untuk memerintahkan Bendahara bukti penutupan buku kas, Berita Acara
BOP menutup buku setiap akhir bulan Pemeriksaan Kas, dan Laporan Perjadin
secara tertib dan membuat Berita Acara
Pemeriksaan Kas, melampirkan Laporan
Perjalanan Dinas atas biaya perjalanan
dinas
Kepala Dinas memerintahkan Kepala Surat Kepala Dinas, dan bukti surat
Puskesmas Puri untuk memberikan teguran dari Kepala UPT Puskesmas
teguran kepada Bendahara FKTP agar Puri ke Bendahara FKTP dan bukti
lebih cermat dalam melaksanakan setoran dana ke rek FKTP
pengeluaran sesuai DPA yang
ditetapkan
Dan menyetorkan dana kembali ke rek
FKTP sejumlah Rp.336.500,- untuk
belanja suku cadang dan Rp. 120.000,-
(untuk 2 banner)
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, bukti Nota Servis
memerintahkan Kepala UPT Puskesmas Rp. 468.000 dan undangan, serta surat
Puri untuk membenahi administrasi perminyaan narsum keg BLS dan Publik
dengan melengkapi nota pembelian atas Speaking
servis ambulance kijang Rp. 468. 000,-
dan melengkapi undangan, srt
permintaan narsum untuk keg pelatihan
BLS dan Publik Speaking senilai Rp.
1.500.000,-
Surat Kepala Dinas, bukti setor pajak
memerintahkan Kepala UPT Puskesmas PPN dan PPh Pasal 22
Puri untuk memungut dan menyetorkan
dan Rp. 64.022,72 untuk PPh 22.
Kepala Dinas melakukan evaluasi Surat Kepala Dinas Kesehata, Surat dari
kembali penetapan target PAD, Puskesmas Puri untuk menaikkan PAD
memerintahkan Puskesmas Puri dengan meningkatkan sosialisasi ke
meningkatkan pelayanan kesehatan masyarakat tentang jenis Pelayanan
dengan mengefektifkan peran
pemegang program untuk sosialisasi
kemasyarakat tentang fasilitas/jenis
pelayanan yang ada di Puskesmas Puri
Kepala Dinas memerintahkan Surat Kepala Dinas Kesehatan, Surat
Puskesmas Puri untuk memerintahkan Kepala UPT memerintahkan pengurus
Pengurus Barang segera membuat dan barang, Bukti KIR terpasang di ruangan,
memasang KIR, melengkapi Berita Bukti adanya Berita Acara Serah Terima
Acara Serah Terima Inventarisasi Inventaris Barang kepada Pemakai
Barang kepada Pemakai
Kepala Dinas memerintahkan Kepala Surat Kepala Dinas, Bukti Gudang
UPT Puskesmas Puri untuk sudah dibenahi
memindahkan/membenahi gudang obat
agar layak dan memadai
2 PUSKESMAS TROWULAN

NO TEMUAN
1 Struktur Organisasi dan Tupoksi
SOTK sudah dibuat tapi belum sesuai
dengan Permenkes 75 tahun 2014
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kepala Dinas memerintahkan UPT Surat Kepala Dinas, Surat UPT
Puskesmas Trowulan agar memerintah Puskesmas Trowulan dan Bukti SOTK
Ka TU untuk menyusun SOTK sesuai yang telah disusun
Permenkes 75 Tahun 2014

2 SDM
a. Tim Manajemen Mutu belum Kepala Dinas kesehatan memerintahkan Surat Kepala Dinas, Bukti dilakukan
melaksanakan tugas dan fungsinya Kepala UPT Puskesmas Trowulan penilaian, evaluasi mutu dengan Survey
melakukan penilaian dan pemantauan IKM
evaluasi mutu puskesmas dengan
Survey Indeks Kepuasan Masyarakat
sekurang-kurangnya 1 kali setahun
terhadap setiap jenis Penyelenggaraan
Pelayanan Publik menggunakan
indikator dan ,etodologi survey sesuai
ketentuan

b. Terdapat kekosongan jabatan
penanggungjawab UKM dan Pelaksana
UKP pada klinik Gizi yang tidak sesuai
kompetensinya yaitu pendidikan Bidan
Kepala Dinas kesehatan memerintahkan Surat Kepala Dinas, surat usulan tenaga
Kepala Upt Trowulan untuk menugaskan dari Puskesmas Trowulan,
Ka TU mengajukan penambahan tenaga
dan menempatkan personil sesuai
dengan ijazah yang diperoleh

3 Pengelolaan Keuangan
FKTP, pengadaan barang belum
dilengkapi dengan Dokumen
Pengadaan
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, Dokumen
memerintahkan Kepala UPT Puskesmas Pengadaan Barang/Jasa
Trowulan berkoordinasi dengan Dinas
selaku Panitia Pengadaan Barang/jasa,
untuk mendapatkan Dok Pengadaan
Barang/Jasa

4 Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah

(PAD)
a PAD sebesar Rp. 742.500 (Mei) sudah
disetorkan ke Dinkes, namun belum
tercatat pada buku kas umum
Koordinator Pemungut Retribusi
Kepala Dinas memerintahkan kepala
UPT Puskesmas Trowulan untuk
memerintahkan pemungut retribusi
untuk mencatat penerimaan PAD bulan
Mei pada Buku kas Umum
Surat Kepala Dinas Kesehatan, bukti
bahwa sudah dilakukan pencatatan
pada buku kas umum

b Penataanusahaan pada unit layanan

belum tertib (BP, Poli Gigi, Lab)

Ditemukan Buku Rekap Penerimaan
harian Pembantu di 3 unit tersebut
belum dikerjakan, terdapat penerimaan
retribusi Rp. 280.000belum disetor ke
koordinator Pemungut Retribusi
Kepala Dinas memerintahkan kepala Surat Kepala Dinas, Bukti Buku
UPT Puskesmas Trowulan untuk penerimaan retribusi sudah dikerjakan,
memerintahkan petugas di masing- bukti dana Rp. 280.000 telah disetorkan
masing unit mengerjakan buku
penerimaaan retribusi, dan menyetorkan
penerimaan retrbusi ke koordinator
pemungut retribusi

5 Pengelolaan Barang
Belum tertib, Kartu Inventaris Barang C
Gedung dan Bangunan belum dibuat,
KIR sudah dikerjakan namun saat
sampling di Ruang Obat, Imunisasi, TU
tidak sesuai antara KIR dengan barang
yang ditempatkan
Surat Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, bukti KIB C, KIR,
memerintah Kepala UPT Puskesmas dan Tanda Terima, Berita Acara Serah
Puri untuk menugaskan Pengurus Terima
Barang untuk mengerjakan KIB C sesuai
banyaknya gedung, KIR, Membuat
Tanda terima, membuat berita acara

Pengadaan barang yang

pendistribusiannya belum tertib karena
untuk 10 kipas angin, 3 laptop belum
dilengkapi dengan Tanda terima barang
dan Berita acara serah terima barang

6 Urusan Bidang Kesehatan (gudang

Obat)
Pengelolaan belum tertib, pencatatan 10
jenis obat dalam pendistribusian obat
dari gudang ke apotik sumber dari FKTP
pada pencatatan kartu stok obat jenis
antasida sudah dikeluarkan 3.000
namun dalam LPLPO dan buku register
obat belum tercatat
Kepala UPT Puskesmas Trowulan Surat Kepala UPT, bukti pencatatan
memerintahkan petugas obat untuk yang sudah sesuai, bukti pelaporan obat
tertib administrasi/pencatatan, kadaluarsa ke Dinkes
pembinaan ke polides/ponkesdes dan
pencatatan register obat, membuat
berita acara obat yang kadaluarsa untuk
dilaporkan ke Dinkes untuk
dimusnahkan

Pencatatan distribusi obat untuk 3 desa

Temon, Jatipasar, dan Bejijong belum
tertib
Ditemukan sirup Pamol sebanyak 3 dos
kadaluwarsa
3 PUSKESMAS TAWANGSARI
NO TEMUAN
1 Pengelolaan Keuangan
a Pengelolaan FKTP
Belum dilengkapi dengan Dok
Pengadaan Barang/Jasa
b Pengelolaan BOP
Kekurangan pungut pajak Rp. 60.625 an Kepala Dinas Kesehatan
Mujianto karena yang bersangkutan naik memerintahkan kepala UPT Puskesmas pajak
pangkat
Belum dilengkapi dengan Dok
Pengadaan Barang/Jasa
Terdapat pengeluaran Rp. 38.271.369
belum ada bukti transaksi/SPJ
2 Pengelolaan PAD
Terdapat PAD Mei Rp. 742.500 belum
tercatat di buku kas umum pemungut
retribusi meskipun sudah disetor ke
Dinkes
Unit Loket, UGD, Poli Gigi, R Inap
terdapat penerimaan retribusi Rp.
239.500 belum disetorkan
3 Pengelolaan Barang
Belum tertib, terjadi kesalahan pada KIB Kepala Dinas kesehatan memerintahkan
pengadaan kursi plastik yang harusnya Kepala UPT Puskesmas Tawangsari
tertulis 50.000 menjadi 500.000
Belum dibuatkan Berita Acara
SerahTerima Barang untuk Timbangan
dewasa, Stetoskop, Tensi air raksa 7
unit untk polindes/ponkesdes
Pengadaan barang TA 2016 belum
dibuatkan kode barang
Urusan Bidang Kesehatan (Gudang
4 Obat)
Dilakukan sampling 10 jenis obat dalam
pendistribusian obat dari gudang ke
UGD, pencatatan kartu stok belum
tertib, buku register obat belum
dikerjakan. Untuk dari gudang ke apotik
: kartu stok belum dibuat, buku register
obat belum tertib, penyusunan obat
FKTP dan Gudang Farmasi masih
dicampur
Distribusi obat dari Puskesmas ke Desa
tawangsari, Panggih, Balongwono buku
register belum dikerjakan
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas Kesehatan, Dok
memerintahkan kepala UPT Puskesmas Pengadaan Barang/Jasa
Tawangsari untuk berkoordinasi dengan
Dinas Kesehatan selaku panitia
pengadaan barang/jasa
Surat Kepala Dinas, Bukti penyetoran
Tawangsari untuk memerintahkan
Bendahara BOP untuk memungut dan
menyetorkan pajak PPH 21 sebesar Rp.
60.625
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, Dok Pengadaan
memerintahkan kepala UPT Puskesmas Barang/Jasa
Tawangsari untuk berkoordinasi dengan
Dinas Kesehatan selaku panitia
pengadaan barang/jasa
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, SPJ Rp.
memerintahkan kepala UPT Puskesmas 38.271.369
Tawangsari untuk memerintahkan
Bendahara BOP untuk menyelesaikan
SPJ senilai Rp. 38.271.369
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, Bukti Pencatatan di
memerintahkan kepala UPT Puskesmas Buku Kas
Tawangsari untuk memerintahkan
Bendahara Penerimaan Pembantu
untuk mencatat penerimaan PAD bulan
Mei
Kepala Dinas kesehatan memerintahkan Surat Kepala Dinas, Bukti setoran ke
Kepala UPT Puskesmas Tawangsari pemungut dan setoran ke dinas
untuk menyetorkan penerimaan retribusi
ke Koodinator Pemungut Retribusi, dan
menyerahkan ke Dinas Kesehatan
Surat Kepala Dinas Kesehatan, Surat
Kepala Puskesmas memerintahkan
untuk menugaskan pengurus barang stafnya untuk menindaklanjuti, bukti
untuk membenahi kartu KIB, Berita pembenahan KIB, Berita Acara serah
Acara Serah Terima Inventaris Barang Terima, Kode Barang
ke Pemakai, Kode Barang
Kepala Dinas kesehatan memerintahkan Surat Kepala Dinas Kesehatan, Surat
kepala UPT Puskesmas Tawangsari Kepala Puskesmas memerintahkan
untuk pengadaan Buku Register obat, stafnya untuk menindaklanjuti, bukti
memerintahkan petugas pengelolaan pencatatan stok obat, buku register di
gudang obat untuk membina petugas di gudang, di unit pelayanan dan di 3 desa
unit layanan lain tentang pengelolaan yang disampling sudah dikerjakan
obat, memerintahkan petugas UGD
untuk melakukan pencatatan kartu stok
dan register dengan tertib, Petugas
apotik mengerjakan kartu stok, mencatat
di buku register, dan memerintahkan
petugas di desa untuk megerjakan buku
register obat.
4 PUSKESMAS SOOKO

NO TEMUAN
1 Struktur Organisasi dan Tupoksi
Terdapat kekosongan jabatan pada
UKM pemberdayaan, UKM Surveilens
dan Pengendalian Penyakit, UKP, R
inap, dan Program Pemberantasan
Penyakit Menular dan Tidak Menular
belum masuk SOTK
REKOMENDASI
Kepala Dinas Kesehatan untuk
memerintahkan Kepala UPT Puskesmas
Sooko untuk memerintahkan Ka TU
untuk mengusulkan permohonan
tambahan tenaga kesehatan,
menambah program kerja pada SOTK
TINDAKLANJUT
DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Surat Kepala Dinas, Surat Ka PKM
Sooko memerintahkan Ka Tu, surat
usulan penambahan tenaga kesehatan,
bukti SOTK yang telah direvisi

2 SDM
Tingkat kesiplinan belum optimal, ada
25 pegawai tidak mengisi daftar hadir
baik yang manual maupun yang finger
print. Finger print rusak
Kepala Dinas Kesehatan untuk
memerintahkan Kepala UPT Puskesmas
Sooko untuk memerintahkan Ka TU
untuk memberikan binaan pada pegawai
tentang absensi kehadiran, memperbaiki
finger print
Surat Kepala Dinas, Surat ka pkm
memerintahkan Ka Tu, Bukti
pembinaan, bukti absensi manual, bukti
finger sudah bisa dipergunakan

3 Pengelolaan Keuangan
a BOP
Terdapat pengeluaran Rp. 8.403.670 Kepala Dinas memerintahkan kepala Surat Kepala Dinas, Bukti SPJ Rp.
masih dikerjakan Puskesmas agar menugaskan 8.403.670
bendahara BOP untuk menyelesaikan
bukti-bukti pengeluaran yang ada

b FKTP
Terdapat pemberian biaya perjadin gol
III Rp. 150.000 yang digunakan untuk
biaya kunjungan rumah 6 kali, namun
pada pelaksanaannya hanya 5 kali
Kepala Dinas kesehatan memerintahkan Surat Kepala Dinas, Bukti Surat Teguran
kepala upt puskesmas Sooko untuk ke Bendahara FKTP
memberikan teguran kepada bendahara
FKTP agar lebih cermat dalam
mengerjakan pertanggungjawaban
keuangan sesuai dengan ketentuan

c Pengelolaan PAD
Target PAD tidak tercapai, penyetoran
PAD 796.500 belum dilengkapi STS
Kepala Dinas kesehatan memerintahkan
Kepala Upt Puskesmas Sooko untuk
meningkatkan pelayanan dengan
meningkatkan sosialisasi tentang
pelayanan dipuskesmas melalui
pemegang program puskesmas,
bendahara melengkapi STS
Surat Kepala Dinas, Surat Kepala
Puskesmas untuk meningkatkan
sosialisasi tentang pelayanan di
puskesmas, bukti setoran'/STS untuk
796.500

d Pengelolaan Barang Daerah

Administrasi yang belum tertib
Perbedaan item pada lap pengadaan
barang dengan KIB, KIR belum
terpasang, pendistribusian belum
dilengkapi dengan berita Acara
SerahTerima barang
Kepala dinas kesehatan memerintahkan
kepala Upt Puskesmas Sooko untk
membenahi lap Pengadaan,KIB, KIR
terpasang, melakukan pendistribusian
yang dilengkapi dengan Berita acara
serah terima Barang
5 PUSKESMAS BANGSAL
NO TEMUAN
1 Pengelolaan Keuangan
a PAD
Belum tepat waktu, diunit r jalan dan R
inap ada penerimaan Rp. 362.000
belum disetorkan pada pemungut
retribusi
PAD tidak mencapai target
b Pengelolaan JKN
Pengadaan Barang/jasa blm ada dok
pengadaan untuk 2 unit Laptop dan 2
printer
c Pengelolaan Keuangan BOP
Ada jaspel yang belum dipungut
sebesar Rp. 257.675 an. Maria,
Trihandayani, Nikmatul
2 Pengelolaan Barang
Pengerjaan administrasi barang belum
tertib, KIB C belum diperbaharui,
pengadaan belanja modal belum diberi
label barang milik daerah dan belum
ada Berita Acara Serah terima ke
pemegang barang
Urusan Bidang Kesehatan (Gudang
3 Obat dan Apotik)
Belum tertib, ada 3 jenis obat Alipurinol,
antacida, asam askorbat sudah
dikeluarkan dari gudang obat, namun
saat dicek di apotik barang tidak ada.
Dicek di apotik ada satu item obat Hallo
Peridone yang ada di apotik tapi tidak
ada di kartu stok
Pendistribusian obat dari gudang
farmasi ke Apotik, Desa Peterongan,
Pacing, Bangsal dan Sidomulyo belum
dilakukan pencatatan dalam buku
register.
Ada 3 item obat yang kadaluwarsa,
Asam askorbat, tetracyclin, MgSo4 yang
expired Juni 2017
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kepala Dinas Kesehatan agar Surat Kepala Dinas, Bukti setoran ke
memerintahkan kepala UPT Puskesmas petugas pemungut retribusi, bukti
Bangsal untuk menyetorkan dana Rp. setoran ke Dinkes
362.000 ke petugas pemungut retribusi
dan menyetorkan pada Dinas
Kesehatan
Kepala Dinas Kesehatan melakukan Surat Kepala dinas, Surat kepala UPT
evaluasi penetapan target PAD, Puskesmas Bangsal untuk
memerinrtahkan Puskesmas untuk meningkatkan sosialisasi tentang
meningkatkan sosialisasi tentang puskesmas melalui pemegang program
pelayanan di puskesmas
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, dok pengadaan
memerintahkan kepala puskesmas untuk laptop dan printer
untuk berkoordinasi dengan Dinas
Kesehatan selaku panitia Pengadaan
Barang/jasa
Kepala Dinas Kesehatan memerintah Surat Kepala Dinas, bukti setoran ke
Kepala Puskesmas untuk menugaskan pajak
bendahara BOP untuk memungut pajak
tersebut dan menyetorkan ke pajak
Kepala Dinas Kesehatan memerintah Surat Kepala Dinas, Bukti KIB C, KIR,
Kepala Puskesmas untuk menugaskan Berita Acara Serah Terima barang
pengurus barang untuk membenahi
laporan KIB, KIR, distribusi barang
dilengkapi dengan Berita Acara Srah
Terima Barang
Kepala Dinas Kesehatan memerintah Surat Kepala Dinas, Bukti pencatatan
kepala UPT Puskesmas Bangsal untuk pelaporan di apotik, gudang, pembinaan
memerintahkan petugas pengelola obat diunit layanan lainnya, berita acara
untuk tertib administrasi pencatatan untuk obat kadaluwarsa untuk
keluar masuk obat, pembinaan ke dimusnahkan
petugas apotik, unit layanan lainnya
tentang register obat, memerintahkan
pengelola obat membuat Berita Acara
Obat yang sudah kadalurwarsa
6 PUSKESMAS GAYAMAN
NO TEMUAN
1 Struktur Organisasi dan Tupoksi
a Penanggungjawab gudang obat, apotik
belum didukung SDM yang sesuai,
masih SMA
b Terdapat tupoksi yang belum
dilaksanakan, yaitu program Gizi belum
membuat rencana keg 2017, peta
kadarzi 2016
2 SDM
Terdapat staf atas nama Rinawati yang
sudah mengajukan pengunduran diri
berhenti dari PNS, tapi sudah tidak
masuk kerja tanpa menunggu Surat
Keputusan pemberhentian dari Bupati
3 Pengelolaan Keuangan
a BOP
Pembelian alat kebersihan yang
melebihi DPA 2016
Bukti pengeluaran 5.857.461 yang
sedang proses penyelesaian
b FKTP
Pengadaan Barang/jasa belum
dilengkapi dengan Dokumen
Terdapat pajak yang belum dipungut
sebesar 758.017,95 (mei-des 2016) dan memerintahkan kepada kepala UPT
117.252 (jan-april) an. utaminingsih Puskesmas gayaman untuk
4 Pengelolaan barang Daerah
Pengadaan laptop 6.500.000 belum
dilengkapi bukti Berita Acara Serah
Terima barang dari pengurus ke
pemakai
5 Urusan Bidang Kesehatan (Gudang
Obat dan Apotik)
Belum tertib, ada 3 jenis obat yang
pencatatan tidak sama antara kartu
Stock Obat dengan jumlah obat yang
tersedia
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala dinas, surat usulan
memerintahkan kepala UPT Gayaman puskesmas bila belum memiliki tenaga
untuk mengisi penanggungjawab obat farmasi, bukti menempatkan tenaga
sesuai dengan pendidikannya. paramedis untuk posisi
penanggungjawab obat
Kepala Dinas kesehatan memerintahkan surat kepala dinas kesehatan, surat
kepala UPT Gayaman untuk kepala pusk memerintahkan petugas
memerintahkan petugas gizinya untuk gizi, bukti perencanaan 2017 dan bukti
membuat renca keg 2017 dan peta adanya peta kadarzi
kadarzi 2016
Kepala Dinas Kesehatan agar surat koordinasi, bukti usulan ke BKPP
berkoodinasi dengan BKPP terkait
pengunduran diri dari PNS
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, Bukti surat teguran
memerintahkan kepada kepala UPT dari Kepala Puskesmas pada Ka Tu
Puskesmas gayaman untuk menegur
tertulis pada Ka TU selaku pengelola
BOP agar lebih cermat dan
melaksanakan admisnitrasi keuangan
sesuai dengan DPA
Kepala Dinas Kesehatan surat Kepala dinas, Bukti SPJ 5.857.461
memerintahkan kepada kepala UPT
Puskesmas gayaman untuk
menugaskan Ka TU untuk
menyelesaikan SPJ dimaksud
Kepala Dinas Kesehatan surat Kepala dinas, Bukti dok
memerintahkan kepada kepala UPT pengadaan
Puskesmas gayaman berkoordinasi
dengan Dinas selaku panitia pengadaan
untuk ketersediaan dokumen
pengadaan
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, Bukti setor senilai
758.017,95 dan 117.252
menugaskan bendahara kapitasi untuk
memungut dan menyetorkan pajak
tersebut ke kantor pajak
Kepala Dinas Kesehatan surat Kepala dinas, Bukti Berita Acara
memerintahkan kepada kepala UPT Serah Terima Invetaris Barang
Puskesmas gayaman untuk
memerintahkan pengurus barang
melengkapi bukti dukung Berita Acara
Serah Terima Inventaris Barang ke
pemakai
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, Bukti pencatatan
memerintahkan kepada kepala UPT dan pelaporan obat di Gudang Obat
Puskesmas gayaman untuk membina
dan memerintah petugas yang
menangani obat agar lebih cermat
7 PUSKESMAS NGORO
NO TEMUAN
1 Kemampuan Kelembagaan
a Belum membuat SOP
b Standar Pelayanan Publik belum
mencantumkan jenis pelayanan Poli
Mata dan Laktasi
c Manajemen Operasional belum
dipasang di pusk Ngoro
d Tim Mutu belum melaksanakan tugas
2 SDM
Pembuatan Daftar Urutan Kepangkatan Kepala Dinas Kesehatan
Belum Sesuai ketentuan
Kepala Puskesmas belum mengikuti
Diklat Pim IV
3 Pengelolaan Keuangan
FKTP
Pengadaan Barang/Jasa belum
dilengkapi dengan dokumen
4 Pengelolaan Barang Daerah
Belum sesuai ketentuan
KIR yang dipasang tidak sesuai dengan
kondisi barang yang ada, Berita Acara
penyerahan Laptop belum dibuat untuk
an. Rofi Endrawati, pengadaan tahun
2016 belum didistribusikan ke petugas
program dan masih menumpuk di
gudang
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, SOP UGD, SOP
memerintahkan untuk Kepala UPT Pusling
Puskesmas Ngoro untuk membuat SOP
UGD, SOP Pusling
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala dinas, Bukti penambahan
memerintahkan untuk Kepala UPT 2 jenis layanan pada SOTK, atau jenis
Puskesmas Ngoro untuk menambahkan pelayanan di puskesmas
2 jenis layanan tersebut pada standar
Pelayanan Publik
Kepala Dinas Kesehatan surat Kepala Dinas Kesehatan dan bukti
memerintahkan untuk Kepala UPT adanya tampilan jam Kerja, biaya, visi
Puskesmas Ngoro untuk memasang dst di puskesmas (dalam bentuk foto)
Jam Kerja Pelayanan, Biaya/tarif, Visi,
Misi, Motto, Jenis Pelayanan, Alur
Pelayanan, Denah bangunan, Kawasan
Bebas Rokok
Kepala Dinas Kesehatan surat Kepala Dinas, SOP manajemen
memerintahkan untuk Kepala UPT mutu, survey IKM di puskesmas
Puskesmas Ngoro untuk menyusun
SOP manajemen mutu, melakukan
Survey IKM 1 kali setahun disetiap unit
pelayanan publik yang ada
Surat Kepala Dinas, DUK yang telah
memerintahkan untuk Kepala UPT disusun
Puskesmas Ngoro untuk menyusun
DUK sesuai urutan Pangkat, Jabatan,
masa Kerja, Latihan Jabatan,
Pendidikan, Usia
Kepala dinas mengusulkan Diklat Pim IV Surat Usulan kepala Dinas Kesehatan
ke BKPP
Kepala Puskesmas berkoordiansi Dokumen Pengadaan Barang/Jasa yang
dengan Dinas Kesehatan untuk dimaksud
melengkapi dokumen
Kepala Dinas Kesehatan Surat Kepala Dinas, bukti KIR, bukti
memerintahkan kepala UPT Puskesmas Berita Acara laptop, Bukti
Ngoro untuk membuat KIR semseteran, pendistribusian barang yang masih ada
tahunan yang disesuaikan dengan di gudang
kondisi barang, membuat berita acara
penyerahan barang laptop,
mendistribusikan barang yang
dibelanjakan tahun 2016 sehingga bisa
dimanfaatkan sesuai kebutuhan
8 PUSKESMAS MANDURO

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Kemampuan Kelembagaan
SOTK yang dipasang adalah ka Kepala UPT Puskesmas Manduro Surat Kepala Dinas, Bukti SOTK yang
puskesmas yang lama memerintahkan Ka TU untuk mengganti baru
SOTK disesuaikan dengan yang baru

Belum melaksanakan Survey IKM Kepala UPT Puskesmas Manduro agar Surat Kepala Dinas, Bukti survey IKM
melaksanakan survey IKM 1 kali
setahun untuk mengetahui tingkat
kinerja unit pelayanan
2 SDM
Ada PNS yang belum mengis daftar Kepala UPT Puskesmas Manduro agar Surat Kadinkes, surat ka pkm, bukti
hadir/presensi an. Maria Anastasya, drg. memerintah Ka Tu untuk setiap PNS absensi
Rr, Juni Pratiwi selama 5 dan 8 hari yang masuk kerja mengisi daftar hadir

Ada 5 org yang melaksakan tugas tidak Kepala UPTPuskesmas agar menata Surat Kadinkes, bukti penataan personil,
sesuai kompetensinya : personil, mengusulkan ke dinas bukti surat usulan ke dinas kesehatan,
kesehatan untuk kebutuhan tenaga di bukti pengadaan finger print
puskesmas, dan pengadaan finger print

Bendahara FKTP adalah drg

Pengurus barang adalah Bidan
Petugas Gudang Obat adalah D3
Perawat
Petugas Promkes adalah S1
Keperawatan
Bndahara BOK adalah D3 kebidanan

Absensi belum menggunakan finger

print
3 Pengelolaan Keuangan
BOP
Terdapat penyerapan obat-obatan dari Kepala dinas memerintahkan kepala upt Surat kadinkes, Bukti kwitansi
sumber dana BOP yang nol penyerapan puskesmas selaku PPTk untuk pembayaran listrik Juli dan Agustus
memperhatikan pelaksanaan kegiatan
sesuai dengan perencanaan

Kurang bukti pengeluaran listrik Juli

30.000 dan agustus 24.666
FKTP
Realiasasi kurang optimal Kadinkes mmerintahkan ka pkm Surat kadinkes
Manduro untuk memperhatikan
pelaksanaan kegiatan sesuai dengan
perencanaan yang ada
Kelebihan bayar 600.000 untuk perjadin Kadinkes memerintahkan ka pkm untuk Surat Kadinkes, Bukti penyetoran
memerintahkan bendahara FKTP lebih kembali dana 600.000 ke rek
cermat, menyetorkan kembali kelebihan Puskesmas
bayar perjadin atas nama drg. Restu
Gastriani
4 Pengelolaan Barang Daerah
Pembelian barang 2016 belum diberi Kepala UPT memerintahkan Pengurus Surat Kepala UPT, Bukti Kodefikasi
kode barang, Barang untuk memberi kodefikasi
barang
5 Urusan Bidang Kesehatan (gudang
Obat)
Terdapat obat yang kadaluarsa di loket Kepala UPT memerintahkan petugas Surat Kepala Puskesmas, Bukti
obat dan UGD yang menangani menarik obat, dan penarikan, Berita acara dan surat usulan
membuat Berita Acara Penyerahan untuk pemusnahan
8 PUSKESMAS PUNGGING
NO TEMUAN
1 Kemampuan Kelembagaan
a SOTK yang dipasang masih yang lama, Ka Pkm segera melakukan perubahan
karena ada nama Sukemi masih
tercantum pada SOTK
b Manajemen Kesehatan
Standar Pelayanan Publik yang dibuat
belum memasukkan Pelayanan
Pemeriksaan HIV/AIDS, Pemeriksaan
Infeksi Menular Seksual (IMS)
c Manajemen Operasional Puskesmas
belum terpasang :
Jam Kerja Pelayanan
Biaya/Tarif
Alur Pelayanan
Jenis Pelayanan
Denah bangunan
Kawasan Bebas Rokok
2 Pengelolaan Keuangan
Bendahara Jampersal oleh bidan desa
Pengadaan Barang/Jasa belum
dilengkapi dengan Dokumen
3 Pengelolaan PAD
Tidak tercapai Targetnya
4 Pengelolaan Barang Daerah
Pengurus barang belum membuat Lap
barang semesteran, tahunan, KIR di
UGD
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Surat Kepala PKM, Bukti SOTK yang
pada SOTK baru
Kadinkes memerintahkan Ka PKM Surat Kadinkes, Bukti SPP yang baru
Pungging untuk menyusun SPP dengan yang sudah melampirkan pelayanan
memasukkan semua pelayanan yang yang semula belum dimasukkan
ada
Kadinkes memerintahkan Ka PKM Surat Kadinkes, Bukti manajemen
Pungging untuk memasang manajemen operasional sudah terpasang/Foto
operasional di Puskesmas
Ka PKM diupayakan untuk Bendahara Surat ka pkm untuk bendhara jampersal
Jampersal adalah staf TU yang baru/yang saat ini jampersal sudah
difokuskanke Dinkes, sehingga hanya
membutuhkan staf yang mengawal
kecukupan SPJ, berkoordinasi dengan
dinas dan dokumen pengadaan barang
yang dimaksud
Ka PKM berkoordinasi dengan Dinas
untuk kecukupan dokumen
Kadinkes memerintahkan Ka PKM Surat Kadinkes memnerintah Ka PKM,
Pungging untuk meningkatkan Surat Ka PKM menggerakkan stafnya
sosialisasi tentang Pelayanan di untuk meningkatkan sosialisasi tentang
Puskesmas melalui Pemegang Program pelayanan di puskesmas
Kadinkes memerintahkan Ka PKM untuk
menugaskan pengurus barang membuat
laporan mutasi barang semesteran, dan
tahunan, membuat KIR di UGD
disesuaikan dengan barang yang ada
Bed 2 buah, komputer 1, printer 1,
almari 1, foto rontgen 1, Timbangan
digital 1, kipas angin 1, finger print 1,
kursi kerja 2, meja kerja 2
10 PUSKESMAS WATUKENONGO

NO TEMUAN
1 Kemampuan Kelembagaan
SOP di bidang/program belum
terdokumentasikan dengan baik/tidak
ada
2 SDM
Belum mengerjakan uraian tugas dan
tanggungjawab pegawai, rencana kerja
bulanan petugas sesuai dengan
wewenang dan tanggungjawab
Pegawai tidak masuk kerja belum
melampirkan bukti sesuai jenis absensi
Presensi belum menggunakan finger
print
3 Pengelolaan Keuangan
BOP Penunjang pelayanan
Kesehatan
Penyerapan 96,5%
FKTP
Penyusunan DPA yang belum Optimal
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kadinkes memerintahkan Ka PKM untuk Surat kadinkes, Buku SOP Puskesmas
menyusun SOP yang ada di Puskesmas
Ka PKM memerintahkan Ka TU untuk Srt ka pkm memerintahkan Ka TU untuk
menyusun uraian tugas pegawai, menyusun rencana kerja, uraian tugas,
rencana bulanan pegawai bukti rencana kerja, bukti uraian tugas,
bukti absensi sesuai dengan jenis
absensinya, bukti perencanaan finger
print
Ka PKM memerintahkan ka TU untuk
PNS yang absensi menunjukkan bukti
jenis absensi
Ka PKM merencanakan untuk
menggunakan finger print
Kadinkes memerintahkan Ka PKM untuk
memperhatikan tahapan pelaksanaan
kegiatan sesuai dengan perencanaan
yang ada
Kadinkes memerintahkan Ka PKM untuk Surat kadinkes, Bukti pengembalian
lebih cermat menyusun DPA, kelebihan bayar, dok pengadaan
memperhatikan pelaksanaan kegiatan barang/jasa
sesuai perencanaan, mengembalikan
kelebihan bayar an. Anis Susana ke Rek
Puskesmas, memerintah Pejabat
Pengadaan Dinkes untuk mencukupi
dok pengadaan yang dimaksud

Realisasi belum optimal

Kelebihan bayar honor jasa pelayanan
non PNS an. Anis Susana sebesar
69.821
Pengadaan Barang/Jasa belum
dilengkapi dengan Dok Pengadaan

Pengelolaan PAD
Belum memenuhi target PAD karena
capaian hanya 46,50%
4 Pengelolaan barang Daerah
Belum sesuai dengan ketentuan
Laporan Mutasi barang per semester
belum dikerjakan, kartu KIR belum
dikerjakan
5 Urusan Bidang Kesehatan
Bidang Promosi, dijabat Bidan
Kadinkes memerintahkan ka PKM untuk Surat kadinkes, surat ka pkm untuk
meningkatkan sosialisasi tentang menghimbau peningkatan sosialisasi
pelayanan di puskesmas dengan pelayanan kesehatan di puskesmas
meningkatkan peran dari pemegang
program
Ka PKM memerintahkan pengurus
barang untuk menyusun laporan mutasi
dan kartu KIR
Kadinkes memerintahkan Ka Pkm untuk Surat kadinkes dan bukti penataan
menata ulang personil personil, bila tidak memiliki yang
kompeten diusulkan ke dinas kesehatan

Pengelolaan Obat belum sesuai
ketentuan terdapat obat yang
kadaluwarsa (betamethason valerat) di
gudang obat, pengelolaan administrasi
belum tertib ada selisih pencatatan jenis
obat Antasida Clean sirup, dan nefedifin
tablet
kadinkes memerintahkan ka pkm agar
memerintahkan petugas farmasi cermat,
memperbaiki pencatatan obat di buku
persediaan, menarik obat yang
kadalurawsa, membuat berita acara,
mengusulkan untuk pemusnahan
Surat kadinkes, bukti pencatatan
pelaporan, bukti penarikan/berita acara
obat kadaluwarsa, bukti surat usulan
pemusnahan
11 PUSKESMAS MOJOSARI

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Kemampuan Kelembagaan
SK Manajemen Mutu masih belum Ka Puskesmas melakukan koordinasi ke Surat Kadinkes, Bukti usulan SK
direvisi karena masih ada pegawai yang Dinas Kesehatan kemudian mengajukan Manajemen Mutu, SOP UGD, Lab,
alih tugas dan purna usulan untuk perubahan SK Manajemen Pusling, Memasang Manajemen
mutu Operasional, Dokumen DUK

SOP belum dibuat UGD, Lab, Pusling

Manajemen Operasional belum

terpasang :
Jam kerja pelayanan
Biaya Tarif
Jenis Pelayanan
Alur Pelayanan
Denah bangunan
Kawasan bebas rokok
2 SDM
Pembuatan DUK belum sesuai
ketentuan dengan urutan Pangkat,
jabatan, masa kerja, latihan jabatan,
pendidikan, usia
3 Pengelolaan Keuangan
FKTP
Bendahara adalah petugas lab Ka Pkm menata bendahara adalah staf Surat kadinkes, Bukti penataan personil,
TU dokumen Pengadaan, SPJ Jan-april

Pengadaan Barang/Jasa diatas 10 juta Melengkapi Dokumen Pengadaan

belum ada dokumen
SPJ Jan-April belum dibuat Memerintahkan Bendahara untuk
membuat SPJ Jan-April
4 Pengelolaan Barang Daerah
Administrasi pengelolaan barang belum
sesuai ketentuan
Lap Mutasi barang semesteran dan
tahunan belum dibuat
Terdapat 9 wasteafel yang belum Kadinkes memerintahkan ka pkm untuk Surat Kadinkes, Bukti laporan mutasi
tercatat pada Buku Penerimaan Barang pengurus barang agar membuat laporan semesteran dan tahunan, bukti KIR,
dan KIR, Berita acara penyerahan mutasi semesteran dan tahunan, bukti berita acara untuk 2 laptop
barang belum dibuat 2 unit laptop atas mencatat barang inventaris yang
nama Akhmad Mulyadi dan Petugas diterima puskesmas, membuat KIR,
Balai Pengobatan (Dwi Jayanti) membuat berita acara untuk 2 laptop
12 PUSKESMAS MODOPURO

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Kemampuan Kelembagaan
Terdapat jabatan yang kosong Ka Pkm mengajukan usulan ke dinas Surat usulan Ka PKM
untuk mengisi kekosongan
Petugas PKM, Laborat, Sanitasi Bukti penataan personil
2 petugas tidak sesuai kompetensi yaitu Ka PKM Menata personil yang ada
Yayuk Wardiyani sebagai perawat gigi dipuskesmas disesuaikan dengan
yang menjadi bendahara BOP, dan Lilik kompetensi yang ada
Maisaroh bidan sebagai bendahara
BOK

2 SDM
Ka TU belum membuat uraian tugas dan Ka PKM memerintahkan Ka Tu untuk
tanggungjawab setiap petugas
Presensi belum menggunakan finger
print
3 Pengelolaan Keuangan
FKTP
Realisasi belum optimal
Kelebihan bayar biaya perpanjangan
STNK dan pajak pusling Nomor S 1097
NP sebesar Rp. 726.500
Surat Ka PKM Mmerintah Ka TU untuk
membuat uraian tugas dan membuat uraian tugas, bukti uraian
tanggungjawab setiap petugas tugas yang dibuat, bukti
usulan/perencanaan finger print
Ka PKM dimohon membuat usulan
untuk kedepan penggunaan finger print
untuk presensi
Kadinkes memerintahkan ka UPT Surat kadinkes
Modopuro untuk memperhatikan
pelaksanaan keg sesuai dengan
perencanaan
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes, bukti setoran kembali
Modopuro untuk memerintahkan kelebihan bayar ke rek puskesmas
Bendahara Kapitasi agar lebih cermat
dalam pertanggungjawaban keuangan
dan menyetorkan kembali kelebihan
bayar Rp. 726.500 ke rek puskesmas

Pengelolaan PAD
Realisasi PAD belum mencapai target Kadinkes memerintahkan ka UPT Surat kadinkes
(73, 19%) Modopuro untuk meningkatkan
pelayanan kesehatan masyarakat
dengan mengefektifkan peran
pemegang program
4 Urusan Bidang Kesehatan
Pengelolaan Administrasi Kamar obat Kadinkes memerintahkan ka UPT PKM Surat kadinkes, bukti
kurang tertib, terdapat selisih Modopuro untuk memerintahkan laporan/pencatatan di buku persediaan
pencatatan di buku persediaan obat dan petugas farmasi lebih cermat dan dan stok obat
stok obat untuk jenis Dexsametason, segera memperbaiki pencatatan obat di
Betason krim, konrimoksasol tablet buku persediaan

Selisih pada kartu stok obat jenis

contrimoksazole dan allupurinol
13 PUSKESMAS KUTOREJO

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Kemampuan Kelembagaan
Jabatan dokter umum harusnya 2 orang, Surat usulan permintaan tambahan
tapi masih tersedia 1 orang tenaga dokter
4 PNS merangkap :
Dwi Yanti Retnoningsih, bidan
merangkap bendahara BOK
Yusuf Imam Sanitasi merangkap
Bendahara FKTP
Sakur perawat gigi merangkap
penyimpan barang
Mariana petugas obat merangkap
petugas loket obat
Petugas UGD belum menyusun Ka Pkm memerintah petugas
Rencana Program Kegiatan Unit koordinator UGD menyusun Rencana
Perawatan Program Kegiatan Unit Perawatan
berdasarkan Data Program

2 SDM
Ka TU belum membuat SOTK beserta Ka PKM memerintahkan Ka TU untuk
uraian tugas membuat SOTK beserta uraian tugas

3 Pengelolaan Keuangan
Dana Penunjang Kesehatan/BOP

Realisasi hanya 71,84% Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes

Kutorejo untuk memperhatikan
pelaksanaan kegiatan sesuai dengan
perencanaan yang ada
FKTP
Realiasasi kurang optimal Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes
Kutorejo untuk memperhatikan
pelaksanaan kegiatan sesuai dengan
perencanaan yang ada
Kelebihan bayar perpanjangan STNK Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, bukti setor ke rek
Pusling Nomor S 1092 NP Rp. 201.500 Kutorejo agar memerintahkan puskesmas nilai Rp. 201.500
bendahara kapitasi agar lebih cermat
dan mengembalikan kelebihan bayar ke
rek puskesmas
Dokumen pengadaan cetak 21.750.000 Kadinkes memerintahkan ka UPT Surat kadinkes, dok pengadaan
dan 27.000.000 belum tersedia Puskesmas Kutorejo berkoordinasi barang/jasa
dokumen pengadaan dengan pejabat/PPK yang ada di Dinas
Kesehatan

Pengelolaan PAD
Belum memenuhi target (88,28%)
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes, surat ka pkm untuk
Puskesmas Kutorejo untuk meningkatkan sosialisasi pelayanan di
meningkatkan Pelayanan Kesehatan puskesmas
Masyarakat dengan mengefektifkan
peran pemegang program untuk
melakukan sosialisasi pelayanan di
puskesmas

4 Urusan Bidang Kesehatan

Pelaksanaan Keg Apotek dan Gudang
Obat
Masih kurang tertib pengelola
administrasi kamar obat, ada selisih
pencatatan jenis obat Dimenhidrinat
tablet
Surat kadinkes memerintahkan ka UPT Surat kadinkes, surat ka pkm, dan bukti
pukesmas kutorejo untuk merintahkan pencatatan dan pelaporan
petugas di kamar obat dan petugas di
gudang obat untuk lebih cermat dalam
pencatatan dan pelaporan

Pengelola Administrasi Gudang kurang

tertib, ada selisih kartu stok obat jenis
Dexamethason tablet 0,5 mg dan
kalsium laktat tablet 500 mg
14 PUSKESMAS PESANGGRAHAN

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Kemampuan Kelembagaan
Belum merevisi SK Tim Manajemen kadinkes memerintahkan Ka Pkm Surat kadinkes, Bukti revisi SK, Bukti
Mutu, belum membuat SOP manajemen Pesanggrahan untuk melakukan revisi SOP Manajemen Mutu, Bukti SOP ANC
Mutu SK Tim Manajemen Mutu, Menyusun Terpadu, SOP Prolanis, Bukti foto
SOP Manajemen Mutu, SOP ANC manajemen operasional yang terpasang
Terpadu, Prolanis, memasang di puskesma
Manajemen Operasional Puskesmas di
Puskesmas

Belum membuat SOP ANC Terpadu,

Prolanis
Belum memasang Manajemen
operasional di Puskesmas (Jenis
Pelayanan, Denah Bangunan, Kawasan
Bebas Asap Rokok)
2 SDM
Ka UPT Puskesmas belum mengikuti Kadinkes mengajukan usulan diklat pim Surat usulan Dinkes
diklat Pim IV IV untuk Ka PKM Pesanggrahan, surat
usulan pengangkatan Ka Tu dan Dokter
Gigi

Kekosongan Ka TU dan Dokter Gigi

3 Pengelolaan Keuangan
Dana Penunjang Kesehatan/BOP

Rencana Penyerapan hanya 74,76% Kadinkes memerintahkan ka UPT Surat Kadinkes

januari-April sehingga masih kurang dari Puskesmas Pesanggrahan melakukan
target rencana penyerapan penyerapan sesuai dengan tahapan
anggaran kas yang telah disusun

FKTP
Belanja AKHP 2016 100.716.000 belum Ka Puskesmas berkoordinasi dengan Surat kadinkes, dokumen pengadaan
dilengkapi dengan dokumen Pengadaan dinkes selaku panitia pengadaan untuk yang dimaksud
Barang/Jasa mencukupi dokumen pengadaan

Pengelolaan PAD
Mekanisme pencatatan keg di loket
pendaftaran pasien belum sesuai
dengan ketentuan
Ka UPT Puskesmas memerintahkan
petugas loket mencatat px Sudarto dan
Salamun di buku rekap pasien harian
Surat Ka UPT Puskesmas
Pesanggrahan memerintahkan petugas
di loket untuk mencatat pasien Sudarto,
Salamun pada buku rekap pasien
harian, mencatat hanya 1 nama per
hari, meningkatkan pengawasan di loket
dengan bekerjasama dengan petugas
pemungut retribusi (bukti buku register).

Agar kedepannya pasien BPJS dengan

4 Pengelolaan Barang Daerah
KIR yang dipasang tidak sesuai
dengan barang yang ada
Droping barang dari Gudang Farmasi
tanggal 30 Desember 2016, di ruang
laktasi 8 macam belum dibuatkan Berita
Acara Penyerapan dan belum tercatat
pada KIR
nama yang sama dan data yang sama
dalam sehari hanya dapat mendaftar
sekali
Peningkatan Koordinasi dengan
Petugas pemungut Retribusi untuk
meningkatkan pengawasan yang lebih
konprehensif pada keg loket
pendaftaran
Ka Puskesmas Pesanggrahan Surat Ka PKM
memerintahkan Pengurus barang untuk
membuat KIR sesuai dengan barang
yang ada, berkoodinasi dengan Dinkes
terkait droping barang dari Gudang
Farmasi untuk dibuatkan berita acara
penyerahan ke puskesmas dan
memasukkan ke dalam KIR

5 Urusan Bidang Kesehatan (Gudang

Obat dan Farmasi)
Ditemukan obat kadaluwarsa sejak April
2017 jenis obat Epineprin sebanyak 20
ampul dari Gudang Farmasi yang belum
dibuatkan Berita Acara
Ka UPT Puskesmas menyiapkan Berita Berita Acara Obat Kadaluwarsa,
Acara untuk obat yang kadaluwarsa dan Penyerahan/surat ke Dinkes untuk
menyerahkan ke Dinkes untuk permohonan pemusnahan obat
pemusnahan
15 PUSKESMAS DLANGGU
NO TEMUAN
1 Kemampuan Kelembagaan
SOTK Tim Manajemen Mutu belum
dibuat
Belum melakukan survey IKM
2 SDM
Terdapat pegawai PNS/CPNS yang
melaksanakan absensi namun belum
melampirkan bukti
Presensi belum menggunakan
fingerprint
3 Pengelolaan Keuangan
FKTP
Penyerapan belum optimal
Kelebihan bayar Rp. 1.097.038 untuk
jaspel
PAD
Realisasi belum sesuai target
4 Urusan Bidang Kesehatan (Apotik
dan Gudang Obat)
Mekanisme pencatatan di Administrasi
obat belum sesuai ketentuan, petugas
apotik belum mencatat seluruh obat
yang ada pada buku persediaan baik
yang ada di box maupun sisa yang
masih ada
Terdapat vit B1 dan tetracycline yang
sudah kadaluwarsa di gudang obat,
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kadinkes memerintahkan Ka UPT
Puskesmas Dlanggu untuk menyusun
SOTK Tim Manajemen Mutu dan
mengusulkan Ke Dinas Kesehatan serta
memerintahkan Ka UPT Puskesmas
untuk melakukan survery IKM
Ka UPT Puskesmas memerintahkan Ka
Tu untuk melakukan pembinaan agar
tertib presensi dan apabila ada yang
absensi maka harus dilengkapi dengan
bukti absensi.
Ka UPT Puskesmas mulai menyusun
perencanaan penggunaan finger print di
puskesmas
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes, bukti setoran kembali
Puskesmas Dlangu untuk dana Rp. 1.097.038 ke rek puskesmas
memperhatikan pelaksanaan kegiatan
sesuai dengan perencanaan dan
memerintahkan bendahara Kapitasi
untuk lebih cermat serta menyetorkan
kembali dana Rp 1.097.038 yang
merupakan kelebihan membayar jaspel
ke rek puskesmas
Kadinkes memerintahkan Kepala UPT Surat Kadinkes, surat ka UPT
Dlanggu untuk lebih meningkatkan Puskesmas untuk peningkatan
pelayaan Kesehatan Masyarakat sosialisasi pelayanan kesehatan di
dengan mengefektifikan peran puskesmas dengan mengefektifkan
pemegang Program Kesehatan untuk peran pengelola program
melakukan sosialisasi
kepadamasyarakat
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes, bukti pencatatan dan
Puskesmas untuk melakukan pelaporan obat yang dimaksud sudah
pembinaan dan pemantauan serta direvisi, bukti obat ditarik dan berita
menugaskan Pengelola Obat untuk acaranya, serta usulan pemusnahan
tertib administrasi pencatatan dan obat kadaluwarsa
pelaporan obat, menarik obat yang
kadalurawsa, membuat berita acara dan
surat usulan untuk dimusnahkan
16 PUSKESMAS JETIS

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 SDM
Ada 3 pegawai yang bekerja tidak Kadinkes memerintahkan ka UPT Jetis Surat Kadinkes, Surat Usulan, bukti
sesuai dengan kompetesinya : untuk menata kembali personilnya, penataan personil
kemudian mengajukan usulan
kekurangan tenaga ke Dinas Kesehatan

Promkes dipegang oleh S1 teknik

Gizi dipegang Bidan
Kesling dipegang Perawat
2 SOP di Gudang Obat dan Farmasi
belum dibuat
3 Pengadaan barang BOP dan FKTP Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Kadinkes
tidak melalui epurchasing untuk printer pelaksanaan pengadaan barang yang
epson, laptop lenovo, AC TCL tersedia pada ekatalog melalui e
purchasing
4 Terdapat belanja diatas 10 juta , yaitu Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Kadinkes
belanja peralatan dan mesin 21 melaksanakan pencairan dana sesuai
November 2016 senilai 24.500.000 tidak ketentuan yang berlaku
dilakukan dengan mekanisme LS

5 Penggunaan barang inventaris maupun Kadinkes memerintahkan KaUPT untuk Surat Kadinkes, bukti pencatatan
barang pakai habis tidak disertai surat meningkatkan pengamanan terhadap persediaan dan aset tetap
Perintah Penyaluran Barang dan Berita barang milik daeraj baik berupa
Acara Serah Terima persediaan maupun aset tetap

6 Penataan obat pada apotik dan gudang Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Kadinkes, bukti pencatatan dan
obat masih belum tertib, tidak ditata menugaskan pengelola obat untuk tertib pelaporan obat, penataan gudang obat
berdasarkan jenis, masih menjadi satu penataan obat setelah renovasi gedung
selesai dilaksanakan

Terdapat 1 jenis obat yang Kadinkes memerintahkan Ka UPT Jetis

pencatatannya tidak sama antara kartu
stok dengan jumlah obat yang tersedia.
yaitu Raniditin infeksi dikarenakan
pengambilan oleh apotik belum dicatat
pada kartu stok dan dibuktikan dengan
bukti penerimaan di apotik
untuk melakukan pembinaan pada
pengelola obat untuk lebih cermat dalam
melaksanakan penataan obat,
pencatatan dan pelaporan obat

Terdapat obat paracetamol sirup Agar memperhatikan masa berlakunya Surat Kadinkes, bukti penarikan obat,
sebanyak 1.095 botol yang sudah obat, menarik obat tersebut dan berita acara, dan usulan untuk
kadalurawa mengusulkan ke Dinkes untuk dilakukan pemusnahan
pemusnahan obat kadaluwarsa
17 PUSKESMAS KUPANG

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 SDM
Tim Manajemen Mutu belum ditetapkan Kadinkes memerintahkan ka UPT
Puskesmas Kupang untuk menyusun tim,
mengusulkan untuk ditetapkan dan
menyusun program kerja
2 Pengelolaan Barang
Penggunaan barang inventaris maupun Kadinkes memerintahkan ka UPT Surat kadinkes, Berita acara Serah
barang pakai habis belum disertai Kupang untuk mengamankan barang Terima, Surat usulan penghapusan
dengan Surat Perintah Penyaluran milik daerah baik berupa Persediaan ambulans karena masih tercatat sebagai
Barang dan Berita Acara Serah terima atau aset tetap aset Kupang
Barang
3 Urusan Bidang Kesehatan
Pengelolaan administrasi apotik belum Kadinkes memerintahkan ka UPT Surat Kadinkes, surat pembinaan ka
tertib, masih ada selisih jumlah obat Kupang untuk membina petugas obat pkm, bukti pencatatan pada kartu stok
yang tercatat pada kartu stok untuk lebih teliti dalam pencatatan
penerimaan dan pengeluaran obat
18 PUSKESMAS GEDEG

NO TEMUAN
1 SDM
Terdapat kekosongan jabatan yaitu
Kepala Tata Usaha
Penanggungjawab apotik latarbelakang kadinkes memerintahkan Ka UPT
masing SD
2 Pengadaan Barang Jasa tidak sesuai
ketentuan
3 BOP dan FKTP tidak sesuai dengan
epurchasing/ ekatalog
4 Penggunaan barang inventris velum
disertai surat Perintah Penyaluran
Barang dan Berita Acara Serah Terima
Barang
5 Masih ada obat yang belum tercatat
pada kartu stok
6 Ada 12 jenis obat yang kadaluwarsa
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, surat usulan ka pkm
Gedeg membuat usulan untuk
kekosongan jadwal yang ada
Surat kadinkes, surat usulan ka pkm
Gedeg membuat usulan untuk
kekosongan jadwal yang ada
Kadinkes Memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, bukti berita acara
Gedeg untuk mengamankan barang penyerahan barang
milik daerah baik berupa persediaan
maupun aset tetap
Kadinkes Memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, surat ka pkm untuk
Gedeg untuk memerintahkan petugas pembinaan pada pengelola obat
obat untuk lebih cermat dan teliti dalam
pengelolaan obat
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, surat ka pkm untuk
Gedeg untuk menarik obat yang sudah menarik obat, dan surat usulan untuk
kadaluwarsa, mengajukan usulan untuk pemusnahan obat kadaluwarsa
pemusnahan
19 PUSKESMAS LESPADANGAN
NO TEMUAN
1 SDM
Terdapat kekosongan jabatan yaitu
Kepala Tata Usaha
Penanggungjawab apotik latarbelakang kadinkes memerintahkan Ka UPT
masing SD
2 Pengadaan Barang Jasa tidak sesuai
ketentuan
BOP dan FKTP tidak sesuai dengan
epurchasing/ ekatalog
Penggunaan barang inventris velum
disertai surat Perintah Penyaluran
Barang dan Berita Acara Serah Terima
Barang
Masih ada obat yang belum tercatat
pada kartu stok
Ada 12 jenis obat yang kadaluwarsa
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, surat usulan ka pkm
Gedeg membuat usulan untuk
kekosongan jadwal yang ada
Surat kadinkes, surat usulan ka pkm
Gedeg membuat usulan untuk
kekosongan jadwal yang ada
Kadinkes Memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, bukti berita acara
Gedeg untuk mengamankan barang penyerahan barang
milik daerah baik berupa persediaan
maupun aset tetap
Kadinkes Memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, surat ka pkm untuk
Gedeg untuk memerintahkan petugas pembinaan pada pengelola obat
obat untuk lebih cermat dan teliti dalam
pengelolaan obat
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat kadinkes, surat ka pkm untuk
Gedeg untuk menarik obat yang sudah menarik obat, dan surat usulan untuk
kadaluwarsa, mengajukan usulan untuk pemusnahan obat kadaluwarsa
pemusnahan
20 PUSKESMAS KEMLAGI
NO TEMUAN
1 SDM
Terdapat pegawai yang latar belakang
pendidikan tidak sesuai dengan
kompetensinya
Penanggungjawab obat adalah SMEA
Promkes adalah SMEA
Kesling Akper
2 Petugas gudang obat dan apotik belum
membuat SOP
3 Pengadaan barang/jasa UPT/BOP dan
FKTP tdk melalui epurchasing untuk
lapto Asus A 456 UR dan finger print
revo FF-153 BNC
4 Penggunaan barang inventris maupun
barang pakai habis belum disertai
dengan Berita Acara Serah Terima
Barang dan Surat Perintah Penyaluran
Barang
5 Pengelolaan administrasi gudang obat
belum tertib, dijumpai dari 1 jenis obay
yang pencatatannya tidak sama dengan
kartu stok dan jumlah obat yang tersedia
6 Terdapat obat Metronidazol 400 botol
dan paracetamol sirup 504 yang
kadaluwarsa
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kadinkes memerintahkan Ka Pkm Surat kadinkes, surat Ka UPT
Kemlagi untuk mengusulkan kekurangan mengusulkan tenaga
tenaga
Kadinkes memerintahkan Ka Pkm untuk Surat Kadinkes, bukti SOP yang dibuat
menyusun SOP
Kadinkes memerintahkan ka upt dan Surat Kadinkes ke UPT dan ke pejabat
pejabat pengadaan di Dinkes untuk pengadaan
pengadaan barang yang tersedia pada
ekatalog dilaksanakan melalui e-
pusrchasing
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Kadinkes, surat Ka UPT, bukti
membuat Berita Acara Penyerahan Berita Acara dan Surat Perintah
Barang dan Surat Perintah Penyaluran Penyaluran Barang
Barang
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Kadinkes, Surat Ka UPT
memerintahkan petugas pengelola obat
agar lebih cermat dalam pencatatan
penerimaan dan pengeluaran obat
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Kadinkes, Surat Ka UPT untuk
menarik obat-obata yang kadaluwarsa, pemusnahan dan penarikan obat
membuat berita acara dan mengusulkan
untuk pemusnahan
21 PUSKESMAS KEDUNGSARI
NO TEMUAN
1 Kemampuan Kelembagaan
Tim manajemen mutu belum
mengevaluasi hasil dari program kerja
tim manajemen mutu
2 SDM
Petugas pelaksana program tidak
sesuai dg kompetensinya
Petugas obat adalah lulusan SMA
3 Pengelolaan Keuangan
Terdapat 1 belanja yang melebihi
anggaran kas, yaitu Belanja Bahan
Bakar Minyak/Gas yang harusnya
1.700.000 tapi dibelanjakan 2.150.000
4 Pengelolaan Barang
Penyerahan 2 Laptop belum disertai
dengan Berita Acara Penyerahan
Barang
5 Urusan Bidang Kesehatan
Belum tertib, 10 jenis obat yang
disampling jumlahnya tidak sama
dengan kartu stok
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kadinkes memerintahkan ka upt untuk Surat Kadinkes, bukti program kerja tim
memantau pelaksanaan program tim Manajamen mutu
manajemen mutu, dan mengevaluasi
hasil kerja tim manajemen mutu
Kadinkes memerintahkan ka upt untuk Surat Kadinkes, bukti surat usulan UPT
mengusulkan kekurangan tenaga
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Kadinkes, bukti peringatan ka upt
memberikan peringatan pada pada bendahara
Bendahara agar melaksanakan belanja
sesuai dengan anggaran kas
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat kadinkes, bukti berita acara
melengkapi penyerahan 2 laptop penyerahan barang
dengan Berita Acara Penyerahan
Barang
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat Kadinkes, surat ka upt kepada
memerintahkan pengelola obat untuk pengelola barang untuk lebih cermat
lebih cermat dalam pencatatan keluar dan teliti dalam pencatatan obat
masuk obat
22 PUSKESMAS DAWARBLANDONG
NO TEMUAN
1 SDM
SOP sudah dibuat, namun belum
disosialisasikan
SOP Loket, lab thn 2013, BP ada tp msh
direvisi, KIA tidak ada SOP, R Inap dan
UGD tidak ada SOP
2 Tim Manajemen Mutu sudah dibuat
tahun 2016, namun belum
melaksanakan tugasnya dan fungsinya.
Tahun 2017 sudah dibuat namun belum
melaksanakan tugas, sudah dipasang
kotak saran, dan pengaduan, namun
belum dievaluasi
3 Pengelolaan Barang
Belum disertai dengan Surat Perintah
Penyaluran Barang dan Berita Acara
Serah Terima Barang
4 Pengadaan barang tahun 2015 yang
rekomendasi dari BPKP di kembalikan,
masih tercatat di aset Puskesmas
(2015). Jam dinding, AC, kipas angin
kalkulator telah dijual dan tidak ada di
puskesmas namun masih tercatat
sebagai aset puskesmas. Genset yang
dibeli oleh dokter di puskesmas
dihibahkan ke puskesmas namun tidak
ada bukti tertulis
5 Urusan Bidang Kesehatan
Dari 9 jenis obat yang disampling ada 1
obat yang tidak sesuai pencatatannya
yaitu alupurinol akibat adanya
pengambilan obat yang belum tercatat
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Dinkes, bukti SOP dan bukti
menetapkan SOP dan sosialisasi SOP
mensosialisasikan pada karyawan
Puskesmas
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Dinkes, bukti program manajemen
menyusun program kerja Tim mutu dan evaluasi pelaksanaan program
Manajemen Mutu, melaksanakan tugas
dan evaluasinya serta
mendokumentasikan
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk
melengkapi dengan Berita acara dan
surat perintah penyaluran barang
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat Dinkes, bukti berita acara hibah,
3 dokter yang telah membeli genset bukti surat usulan penghapusan aset
membuat berita acara hibah barang
kepada Pemda dan membuat usulan
penghapusan ke Dinas Kesehatan
kepada Bupati
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat dInkes, surat ka upt untuk
memerintahkan pengelola obat untuk pengelola obat agar lebih cermat
lebih cermat dan teliti dalam pencatatan
obat
23 PUSKESMAS TRAWAS
NO TEMUAN
1 Kelembagaan
Bidan yang merangkap yaitu Bidan
Selotapak dan Tamiajeng
2 Pengelolaan Keuangan
FKTP
Realisasi tahun 2016 hanya 76% , agar
lebih memperhatikan pelaksanaan
kegiatan sesuai perencanaan
3 Penyusunan DPA belum optimal
Penganggaran obat-obatan tidak
berdasarkan kebutuhan
Penganggaran peralatan dan
perlengkapan kesehatan senilai 5 juta
belum dirinci
4 Kesalahan perhitungan jaspel.
Pengajuan Jaspel non PNS bulan
Januari, Peb Maret melebihi dari Pagu
DPA yaitu 13.904.000
5 Pengelolaan Barang Derah
Belum dibuatkan berita acara
penerimaan pada barang Finalmari besi memerintahkan pengurus barang untuk
sliding kaca, kursi besi
6 Pemeliharaan barang inventaris tahun
2016 belum dicatat oada kartu
pemeliharaan
7 Urusan Bidang Kesehatan
Terdapat kesalahan pencatatan jumlah
obat klorampenikal di kartu stok dan
jumlah riil obat
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat dinkes, surat usulan UPT
mengajukan usulan kekosongan bidan
di 2 desa tersebut
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Dinkes
selaku PPTK untuk lebih memperhatian
pelaksanaan kegiatan sesuai denga
tahapan perencanaan
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Dinkes
selaku PPTK untuk lebih cermat dalam
menyusun DPA yang disesuaikan
dengan perencanaan
Kadinkes memerintahkan ka upt untuk Surat dinkes, perbaikan pengajuan
memperhatikan Pengajuan Jaspel baik jaspel 3 bulan
PNS dan Non PNS sesuai dengan DPA
Kadinkes memerintahkan ka upt agar Surat Dinkes, bukti berita acara
penyerahan barang
membuat berita acara penyerahan
barang
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat Dinkes, bukti pencatatan barang
memerintahkan pengurus barang untuk yang dipeliharan tahun 2016
mencatat barang yang dipelihara tahun
2016
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat Dinkes, bukti perbaikan pencatata
pengurus barang segera memperbaiki kartu stok obat
pencatatan penerimaan dan
pengeluaran obat
24 PUSKESMAS PACET
NO TEMUAN
1 Kelembagaan
Petugas merangkap yaitu Promkes
dengan sanitasi
2 Pengelolaan Keuangan
FKTP
Penyerapan belum optimal (84%)
3 Penyusunan DPA belum optimal
Belanja AKHP 114.073.602 tidak dirinci
(2016)
Tahun 2017 AKHP 90.636.000 tidak
dirinci
4 Kesalahan perhitungan Jaspel PNS dan
Non PNS
Pengajuan jaspel PNS dan Non PNS
melebihi pagu DPA, bulan Januari-Maret
2017 PNS 32.175.780 dan Non PNS
13.142.220
5 Pengelolaan Barang
Penerimaan barang dari Dinkes belum
disertai berita acara penerimaan barang
Sterilisator kering, Exemination Lamp,
Needle destroyer, Kursi roda, timbangan
dewasa, tiang infus, stetoskop,
sentrifuse, fotometer, printer
6 Pemeliharaan barang tahun 2016 belum Kadinkes memerinthakan Ka UPT agar
tercatat pada kartu pemeliharaan memerintahkan pengurus barang untuk
mencatat pemeliharaan barang tahun
2016
7 Penyerahan barang hasil pengadaan
tahun 2016 belum dibuatkan berita
acara penerimaan (notebook, Printer,
Mesin potong rumput, mesin absensi
TINDAKLANJUT
REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
Kadinkes memerintahkan ka upt untuk Surat Kadinkes, surat usulan dari
mengajukan usulan kekurangan tenaga puskesmas
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes
selaku PPTK agar lebih memperhatikan
pelaksanaan kegiatan sesuai dengan
perencanaan
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes
selaku PPTK agar lebih Cermat dalam
menyusun DPA
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat Kadinkes
memperhatikan pengajuan Jaspel PNS
dan non PNS disesuaikan dengan Pagu
DPA dan apabila jumlah pendapatan
melebihi dari pagu DPA dianggarkan
pada PAK
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat kadinkes, surat ka PKM
menugaskan pengurus barang menugaskan pengurus barang, bukti
puskesmas berkoordinasi dengan berita acara penerimaan barang
pengurus barang dinkes untuk membuat
berita acara penerimaan barang
Surat kadinkes, bukti pencatatan
pemeliharaan tahun 2016
Kadinkes memerintahkan ka upt agar Surat kadinkes, bukti penyerahan
menugaskan pengurus barang untuk barang pada pengguna
membuat berita acara penyerahan
barang kepada pengguna
25 PUSKESMAS PANDAN

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Kelembagaan
Petugas merangkap yaitu Promkes Kadinkes memerintahkan ka upt untuk Surat Kadinkes, surat usulan dari
dengan petugas Lab mengajukan usulan kekurangan tenaga puskesmas

2 Pengelolaan Keuangan
FKTP
Penyerapan belum optimal (53%), Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes
dimana penyerapan dibawah 50% selaku PPTK agar lebih memperhatikan
adalah Alat Kesehatan Habis Pakai, pelaksanaan kegiatan sesuai dengan
Obat-obatan, Penunjang Alat perencanaan
Kedokteran, Jasa Servis Pusling,
Penggantian Suku Cadang, Pajak
Kendaraan Bermotor, Servis Komputer,
Pengadaan Papan Nama, Pengadaan
TV, Pengadaan Alat Pemadam
Kebakaran, Pengadaan Printer

3 Penyusunan DPA belum optimal

Belanja AKHP 10.000.000 tidak dirinci
(2016)
Tahun 2017 AKHP 9.000.000 tidak
dirinci
4 Pertanggungjawaban keuangan belum
didukung dengan bukti yang memadai
Belanja obat-obatan 56.304.545 bulan
Desember belum dilengkapi dok
pengadaan, honorarium tim pengadaan
barang jasa bulan Desember belum
didukung bukti pemberian atas honor.
Perjadin April 2017 5.100.000 dalam
proses pengerjaan
Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes
selaku PPTK agar lebih Cermat dalam
menyusun DPA
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat Kadinkes, bukti dok pengadaan,
berkoordinasi dengan Dinkes selaku bukti pemberian honorarium, bukti SPJ
panitia pengadaan barang/jasa untuk Perjadin 5.100.000
melengkapi bukti dokumen pengadaan,
bukti pemberian honorarium, dan segera
menyelesaikan pertanggungjawaban
perjadin 5.100.000

5 Pengelolaan Barang
Penerimaan barang dari Dinkes belum
disertai berita acara penerimaan barang
Sterilisator kering, Exemination Lamp,
Needle destroyer, Kursi roda, timbangan
dewasa, tiang infus, stetoskop, tensi air
raksa, fotometer, bed periksa, botol
sterilisator
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat kadinkes, surat ka PKM
menugaskan pengurus barang menugaskan pengurus barang, bukti
puskesmas berkoordinasi dengan berita acara penerimaan barang
pengurus barang dinkes untuk membuat
berita acara penerimaan barang

6 Penyerahan barang hasil pengadaan
tahun 2016 belum dibuatkan berita
acara penerimaan pada pengguna
barang (Notebook, printer, notebook,
AC)
Kadinkes memerinthakan Ka UPT agar Surat kadinkes, surat ka pkm untuk
memerintahkan pengurus barang untuk menugaskan pengurus barang membuat
membuat berita acara penyerahan berita acara penyerahan barang
barang pada pengguna

7 Pemeliharaan barang tahun 2016 belum Kadinkes memerinthakan Ka UPT agar Surat kadinkes, bukti pencatatan
tercatat pada kartu pemeliharaan memerintahkan pengurus barang untuk pemeliharaan tahun 2016
mencatat pemeliharaan barang tahun
2016
8 Urusan Bidang Kesehatan
Pengelolaan apotik dan gudang obat Kadinkes memerintahkan Kepala UPT Surat kadinkes, surat ka pkm
kurang tertib, terdapat kesalahan untuk menugaskan petugas apotik dan menugaskan petuga obat untuk
pencatatan pada apotik jenis obat gudang obat untuk memperbaiki memperbaiki pencatatan dan bukti
amaxilin 500 mg, pd kartu stok tertulis pencatatan dan pelaporan perbaikan pencatatan
nol, padahal pd stok terdpt 400 tabelt.
Paracetamol bila kartu stok 134 botol,
sedangkan pada jumlah obat 142 botol
sehingga selisih 8 botol
26 PUSKESMAS GONDANG

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Kelembagaan
Terdapat kekosongan perawat gigi, Kadinkes memerintahkan ka upt untuk Surat Kadinkes, surat usulan dari
bidan desa ngembat dan dilem mengajukan usulan kekurangan tenaga puskesmas

2 Pengelolaan Keuangan
BOP/Penunjang Pelayanan Kes
Bendahara belum memungut pajak atas Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes
belanja modal PPN 1.222.300 dan PPh selaku PPTK agar lebih memperhatikan
22 175.549,5 pelaksanaan kegiatan sesuai dengan
perencanaan

FKTP
Realisasi hanya 78%,
3 Penyusunan DPA belum optimal
Belanja AKHP 2.874.891tidak dirinci Kadinkes memerintahkan Ka UPT Surat Kadinkes
(2016) selaku PPTK agar lebih Cermat dalam
menyusun DPA
Tahun 2017 AKHP 5.810.000 tidak
dirinci
4 Kesalahan pengajuan Jaspel PNS dan Kadinkes memerintahkan ka UPT untuk Surat kadinkes
Non PNS (Januari-Maret 2017) tidak lebih teliti belanja Jaspel PNS maupun
sesuai jumlah dalam pengajuan (NPD) Non PNS
dengan realisasi. Januari Pengajuan
PNS 40.907.987 namun realisasinya
43.372.632 (melebihi pengajuanO

4 Pertanggungjawaban keuangan belum

didukung dengan bukti yang memadai
Belanja Honorarium tim pengadaan
bulan desember untuk AMHP, Obat-
obatan FKTP, bahan kimia, alat
penyimpan perlengkapan kantor,
mebelair belum didukung bukti
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar Surat Kadinkes, bukti dok SPJ
berkoordinasi dengan Dinkes selaku pemberian Honorarium
panitia pengadaan barang/jasa untuk
melengkapi bukti pemberian honorarium

5 Penerimaan barang dari Dinkes belum

disertai berita acara penerimaan barang
Fotometer Semi Automayic, Blood
Glucose On Call
Kadinkes memerintahkan Ka UPT agar
menugaskan pengurus barang
puskesmas berkoordinasi dengan
pengurus barang dinkes untuk membuat
berita acara penerimaan barang
Surat kadinkes, surat ka PKM
menugaskan pengurus barang, bukti
berita acara penerimaan barang, bukti
oebcatatan di kartu invetaris

6 Ruang Gudang obat belum dimasukkan Kadinkes memerinthakan Ka UPT agar Surat kadinkes, surat ka pkm untuk
ke dalam Kartu Inventaris Ruangan memerintahkan pengurus barang menugaskan pengurus barang membuat
memasukkan ruang gudang obat KIR, bukti KIR
kedalam Kartu Inventaris Ruangan

7 Pemeliharaan barang tahun 2016 belum Kadinkes memerinthakan Ka UPT agar Surat kadinkes, bukti pencatatan
tercatat pada kartu pemeliharaan memerintahkan pengurus barang untuk pemeliharaan tahun 2016
mencatat pemeliharaan barang tahun
2016
8 Urusan Bidang Kesehatan
Pengelolaan apotik dan gudang obat Kadinkes memerintahkan Kepala UPT Surat kadinkes, surat ka pkm
kurang tertib, terdapat kesalahan untuk menugaskan petugas apotik dan menugaskan petuga obat untuk
pencatatan pada apotik jenis obat gudang obat untuk memperbaiki memperbaiki pencatatan dan bukti
Difenhidramin 290 ampul tercatat pada pencatatan dan pelaporan perbaikan pencatatan
kartu stok, namun jumlahnya hanya 180
ampul. Anatasida pada kartu stok
48.100 namun paada stok yang ada
49.000. Acycovir 200 mg pada kartu
stok barang tercatat 500 tablet
sedangkan pd stok jumlah obat 600
tablet sehingga selisih 100 tablet
27 PUSKESMAS JATIREJO

TINDAKLANJUT
NO TEMUAN REKOMENDASI DOKUMEN YANG HARUS ADA
SUDAH BELUM
1 Pengelolaan Keuangan
Realisasi penyerapan masih kurang Kadinkes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Dinkes
(79%) memperhatikan pelaksanaan kegiatan
sesuai dengan perencanaan

2 Kesalahan hitung pada jaspel

Kelebihan bayar dankekurangan pada
jaspel non pns dan pns bulan januari-
maret 2017
Kadikes memerintahkan Ka UPT untuk Surat Dinkes, bukti setor pengembalian
lebih cerat dalam penghitungan jaspel
dan menyetorkan kembali kelebihan
bayar untuk jaspel dan membayarkan
kembali untuk kekurangan jaspel

PNS 1.637.326 dan non pns 1.314.533

PNS 1.407.924 dan non pns 1.278.706

Maret 1.497.371 non pns 1.731.883

3 Pengelolaan Barang Daerah

Penerimaan sejumlah Barang dari Dina
Kesehatan belum dibuat Berita Acara
Penyerahan Barang
Nebulizer, Sterilisator, Examinination Kadinkes memerintahkan Kepala UPT Surat Dinkes, surat Ka UPT
Lamp, Needle Destroyer, Kursi Roda, untuk menugaskan Pengurus barang memerintahkan Pengurus barang, bukti
Timbangan Dewasa, Bedsite Cabinet, untuk berkoordinasi dengan pengurus berita acara
Tiang Infus, Steteskop, Tensi Air Raksa, barang Dinkes untuk membuat berita
Sentrifuse, Patien Monitor, Fotometer, acara penyerahan barang
Printer

4 Urusan Bidang Kesehatan (Gudang

Obat)
Terdapat kesalahan pencatatan di
apotik jenis obat Acyclovir 400 mg pada
kartu stok 290 tablet, pada kondisi riil
adalah 340 tablet sehingga selisih 50
tablet
Kadinkes memeritahkan Kepala UPT Surat Dinkes, bukti perbaikan
untuk menugaskan pengelola obat untuk pencatatan obat acyclovir
memperbaiki pencatatan dan pelaporan
obat Acyclovir