ASET LIABILITAS DAN EKUITAS

Aset Lancar Liabilitas

Kas 598,878,425.00 Utang Lancar
Piutang Dagang 148,075,000.00 Utang Dagang
Cadangan Kerugian Piutang 14,807,500.00 133,267,500.00 Utang gaji
Piutang Pendapatan Bunga 2,125,000.00 Utang bank jk panjang jatuh tempo
Persediaan barang dagangan 243,750,000.00 Utang bunga
Perlengkapan kantor 3,250,000.00 Jumlah utang lancar
Sewa Gedung Dibayar Dimuka 8,000,000.00
Asuransi Dibayar Dimuka 23,600,000.00 Utang Jangka Panjang
Jumlah aset lancar 1,012,870,925.00 Utang bank jangka panjang

Jumlah kewajiban jangka panjang

Aset Tetap

Tanah 100,000,000.00 Jumlah utang

Bangunan 795,000,000.00
Akumulasi dep-bangunan 55,125,000.00 739,875,000.00 EKUITAS PEMEGANG SAHAM
Peralatan 309,500,000.00 Saham Biasa
Akumulasi dep-peralatan 90,250,000.00 219,250,000.00 Agio Saham Biasa
Kendaraan 1,020,000,000.00 Saham Preferen
Akumulasi dep- kendaraan 162,750,000.00 857,250,000.00 Agio Saham Preferen
Laba ditahan
Jumlah aset tetap 1,916,375,000.00 Jumlah ekuitas

Jumlah Aset 2,929,245,925.00 Jumlah Utang dan Ekuitas

 312,000,000.00
81,000,000.00
12,500,000.00
31,278,750.00
436,778,750.00

850,000,000.00

850,000,000.00

1,286,778,750.00

750,000,000.00
125,000,000.00
500,000,000.00
50,000,000.00
217,467,175.00
1,642,467,175.00

2,929,245,925.00
 Piutang dagang Tgl Transaksi Term Penjualan Jumlah
UD. Karya Perkasa 02 Oktober 2018 5/10, n/20 500 sak x 31.000 15,500,000
CV. Bangun Karya 22 Nopember 2018 15/20, n/60 2100 sak x 32.000 67,200,000
UD. Manunggal 10 Desember 2018 10/15, n/30 750 sak x 33.000 24,750,000
CV. Buana Asri 25 Desember 2018 15/20, n/60 1250 sak x 32.500 40,625,000

Jumlah total  148,075,000

 Kreditur Tanggal transaksi Term

Semen andalas 26 Desember 2018 2/10, n/30

Semen indo utama 26 Desember 2018 1/10, n/30
Semen pinisi makasar 28 Desember 2018 2/10, n/30
Jumlah pembelian Harga/ sak Jumlah total

4,000 27,000 108,000,000

4,000 26,000 104,000,000
4,000 25,000 100,000,000

 Jumlah total 312,000,000

Persediaan barang dagangan Jumlah (sak) Harga beli Jumlah total
semen andalas 3,250 27,000 87,750,000
semen indo utama 2,250 26,000 58,500,000
semen pinisi makasar 3,900 25,000 97,500,000

  Jumlah total  243,750,000

 Tgl Harga Umur Akm dep s/d Nilai buku
Property Nilai residu Tarif dep/bln
Perolehan perolehan ekonomis 31 Des 18 aktiva

Bangunan-gara 10-Apr-17 600.000.000 20 th 120.000.000 2.000.000 42.000.000 558.000.000

Bangunan-kant 10-Apr-17 195.000.000 20 th 45.000.000 625 13.125.000 181.875.000
795.000.000 55.125.000 739.875.000

Tgl Harga Umur eko Nilai residu Tarif dep/bln Akm dep s/d
Kendaraan Unit Jumlah total 31 Des 18
Perolehan perolehan (th) (per unit) (per unit) (total)

Kendaraan kan 10-Apr-17 120.000.000 1 120.000.000 8 th 36.000.000 875 18.375.000

Truk angkutan 10-Apr-17 450.000.000 2 900.000.000 8 th 120.000.000 3.437.500 144.375.000
1.020.000.000 162.750.000

Total Akm
Tgl Total Harga Est Umur Nilai Dep / bulan / Total Dep
Peralatan Harga / Unit Unit Dep sel unit
Perolehan Perolehan Eko (bln) residu/unit unit per bulan
s/d 31 Des 18

Komputer-PC 10-Apr-17 6,500,000 15 97,500,000 36 2,000,000 125,000 1,875,000 39,375,000

Notebook 30-Juni-17 20,000,000 5 100,000,000 48 5,000,000 312,500 1,562,500 28,125,000
Meja Kerja 10-Apr-17 1,000,000 20 20,000,000 96 0 10,417 208,333 4,375,000
Kursi 10-Apr-17 300,000 40 12,000,000 96 0 3,125 125,000 2,625,000
Mesin ketik 01-Mei-17 1,000,000 5 5,000,000 120 250,000 6,250 31,250 625,000
Almari 10-Apr-17 1,500,000 10 15,000,000 120 0 12,500 125,000 2,625,000
Rak 10-Apr-17 750,000 8 6,000,000 120 0 6,250 50,000 1,050,000
Almari File 10-Apr-17 1,000,000 8 8,000,000 120 0 8,333 66,667 1,400,000
Deposit box 10-Apr-17 4,000,000 4 16,000,000 120 500,000 29,167 116,667 2,450,000
Meja-kursi tam 06-Juni-17 15,000,000 2 30,000,000 60 3,000,000 200,000 400,000 7,600,000
Total Dep 309,500,000 713,542 4,560,417 90,250,000