10-11 DF F 06 Dop (NC) FF (A) y (C) Simulacion Nuevo PGC

Significado Colores
En las celdas verdes se pueden introducir datos
En las celdas rojas no se pueden introducir datos
En las celdas anaranjadas no se pueden introducir datos
Algunas celdas con la esquina en rojo llevan comentarios en amarillo que contienen información útil
El resto de los colores no tienen una intención estética sino la de manifestar un tratamieno diferente de la inform
ontienen información útil
r un tratamieno diferente de la información que contienen.

166.39
Ventas Requeridas
Año 2011
Ventas requeridas en la SCC 580,791
peso de la renta de trabajo personal de los socios en las ventas 21.69%
Año 2011
Ventas requeridas en la SC 580,791
peso de la renta de trabajo personal de los socios en las ventas 21.69%
Año 2011
Rentas de trabajo requeridas globales 126,000
Abanico de rentas de trabajo 6
Año 2011
Exigencia de retribución del socio mejor remunerado 21,000
En lugar de esta exigencia se pueden requerir las ventas en función de otro objetivo. Por ejemplo,
Con base en la ecuación "y=a+bx", que supone un crecimiento lineal de esa retribución, se determinan las cantidades
Concretamente:
b=(y2-y1)/(x2-x1)= 5250
a=y-bx= -10536750
Exigencia de retribución del socio mejor remunerado
45,000
40,000
35,000
30,000
25,000 Row 15
20,000
15,000
10,000
5,000
0
1 2 3 4 5
años
Justificacion
Las ventas requeridas de la empresa Eventian, S.R.L. en el año 2011

Las ventas requeridas de la empresa Eventian, S.R.L. en el año 2011
Esto e debido a la relación de Gastos de personal ventas que se da en el se

s Requeridas
2012 2013 2014 2015
725,989 871,187 1,016,384 1,161,582
21.69% 21.69% 21.69% 21.69%
2012 2013 2014 2015
725,989 871,187 1,016,384 1,161,582
21.69% 21.69% 21.69% 21.69%
2012 2013 2014 2015
157,500 189,000 220,500 252,000
6 6 6 6
2012 2013 2014 2015 Este abanico de rentas de trabajo puede ser, evidentemente
26,250 31,500 36,750 42,000
función de otro objetivo. Por ejemplo, una determinada rentabilidad financiera que sea superior, para cada periodo de tiempo, al
tribución, se determinan las cantidades para el periodo 2, 3 y 4 al hacer x =2,3,4, respectivamnete, una vez que se ha determinado
-10536750
tificacion
entian, S.R.L. en el año 2011 son de 538.078 €

entian, S.R.L. en el año 2011 son de 538.078 €
onal ventas que se da en el sector que es del 23,42%

bajo puede ser, evidentemente, modificado, de periodo en periodo.
ra cada periodo de tiempo, al coste de las deudas del periodo correspondiente.

una vez que se ha determinado el valor de los parámetros "a" y "b" con base en el par (x=1, y=1.500.000) (x=5, =8.000.000)
.500.000) (x=5, =8.000.000)
166.39
Año 2011 2012
Ventas estimadas hasta la cuota de mercado a la580,792
que se aspira733,249
ventas estimadas
Con base en la ecuación "y=a+bx", que supone un crecimiento lineal de esa retribución, se determinan las cantidades
Concretamente:
b=(y2-y1)/(x2-x1)= 152457.81
a=y-bx= -306011869.27 ###
TABLA DE PRECIOS
Producto
P.Viajes
Cruceros
Cruceros
Eventos
Personalizados
PESIMISTA
Producto
P.Viajes
Cruceros
Cruceros
Eventos
Personalizados
TOTAL
MÁS PROBABLE
Producto
P.Viajes
Cruceros
Cruceros
Eventos
Personalizados
TOTAL
OPTIMISTA
Producto
P.Viajes
Cruceros
Cruceros
Eventos
Personalizados
TOTAL
2013 2014 2015
885,707 1,038,165 1,190,623
ventas estimadas-requeridas
esa retribución, se determinan las cantidades para el periodo 2, 3 y 4 al hacer x =2,3,4, respectivamnete, una vez que se ha deter
Ventas estimadas hasta la cuota de mercado a la que se aspira

1,400,000
1,200,000
1,000,000
800,000 Row 3
600,000
400,000
200,000
0
1 2 3 4 5
años
TABLA DE PRECIOS
Gama Nivel Enero Febrero Marzo Abril
Nacional 30 30 30 30
Básico Internacional 150 150 150 150
Intercontinental 500 500 500 500
Nacional 200 200 200 200
Silver Internacional 350 350 350 350
Nacional 300 300 300 300
Gold Internacional 600 600 600 600
Intercontinental 1,200 1,200 1,200 1,200
Mediterraneo 334 409 439 475
8 dias Islas Griegas 0 0 789 569
Caribe 599 599 590 590
12 dias
12 dias
Islas Griegas 690 689 690 1,114
Exposiciones 3,000 3,000 3,000 3,000
Adulto 27 27 27 27
Guia Turistico
Infantil 15 15 15 15
Basico 8 8 8 8
Catering
Gourmet 20 20 20 20
Hasta 350m2 1,500 1,500 1,500 1,500
Montaje carpas 350-750m2 2,750 2,750 2,750 2,750
750-1000m2 3,300 3,300 3,300 3,300
Alquiler Salon de Actos 220 220 220 220
Buceo 350 350 350 350
Rafting 40 40 40 40
Paracaidismo 275 275 275 275
Turismo Especializado Esqui 70 70 70
Paintball 25 25 25 25
Puenting 50 50 50 50
Karts 20 20 20 20
Personalizados
PESIMISTA
Nacional 80 100 80 80
Nacional 5 15 0 0
Nacional 0 0 0 0
8 dias
Caribe 0 10 10 0
12 dias
Caribe 0 0 0 0
Exposiciones 0 0 0 0
Adulto 0 0 0 0
Guia Turistico
Infantil 80 79 100 90
Basico 0 10 10 10
Catering
Gourmet 0 0 0 0
Hasta 350m2 0 0 0 0
Montaje carpas 350-750m2 0 0 0 0
750-1000m2 0 0 0 0
Buceo 0 0 0 0
Rafting 0 0 0 0
Turismo Especializado Esqui 120 80 50 0
Paintball 0 0 0 0
Puenting 0 0 0 0
Karts 0 0 0 10
Personalizados
TOTAL 29,300 41,755 20,880 6,280
MÁS PROBABLE
Nacional 90 110 90 90
Nacional 10 15 5 0
Nacional 5 0 0 0
8 dias
Caribe 0 15 15 0
12 dias
Caribe 0 0 0 0
Adulto 0 0 0 0
Guia Turistico
Infantil 110 111 115 116
Basico 0 15 15 15
Catering
Gourmet 0 0 0 0
Hasta 350m2 0 0 0 0
750-1000m2 0 0 0 0
Buceo 0 0 0 0
Rafting 0 0 0 0
Paintball 0 0 0 0
Puenting 0 0 0 0
Karts 0 0 0 20
Personalizados
TOTAL 48,100 57,420 38,595 7,960
OPTIMISTA
Nacional 100 120 100 100
Nacional 15 20 5 5
Nacional 10 0 0 0
8 dias
Caribe 0 20 20 0
12 dias
Caribe 0 0 0 0
Adulto 0 0 0 0
Guia Turistico
Infantil 120 119 125 122
Basico 0 20 20 20
Catering
Gourmet 0 0 0 0
Hasta 350m2 0 0 0 0
750-1000m2 0 0 0 0
Buceo 0 0 0 0
Rafting 0 0 0 0
Paintball 0 0 0 0
Puenting 0 0 0 0
Karts 0 0 0 30
Personalizados
TOTAL 63,550 74,825 49,985 9,590
Elegimos una distribucion BETA debido a la mayor inf
Distribución beta Qn= [Q(pesimista)*1+Q(más probable)*
JUSTIFICACIÓN
JUSTIFICACIÓN
Para realizar los presupuesos Pesimista Más Probable y Optimista nos hemos b
Precrisis:
Numero de viajes 165.000.000 y entorno al 40% inclu
Crisis
Numero de viajes 114.000.000 y entorno al 50% inclu
Analisis
Se observa un substncial descenso del volumen de negocio debido a la disminució
Conclusión
Desde Eventian, S.R.L. entendemos que el 2011 y sucesivos años el negocio
Debido a que la crisis ha mermado el número de compe
Todo esto unido a las cifras de ventas de ciertas empresas del sector h
ete, una vez que se ha determinado el valor de los parámetros "a" y "b" con base en el par (x=1, y=1.500.000) (x=5, =8.000.000)
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

30 30 30 30 30 30 30
150 180 180 180 170 150 150
500 800 800 800 700 500 500
200 240 240 240 240 200 200
350 500 500 500 500 350 350
890 1,200 1,200 1,200 1,200 890 890
300 400 400 400 400 300 300
600 750 750 750 750 600 600
1,200 1,500 1,500 1,500 1,500 1,200 1,200
489 585 699 619 519 439 429
545 669 835 835 539 529 549
864 865 677 520 441 441 456
1069 1,214 1,299 1,449 1,419 1,099 759
1114 1,214 1,299 1,449 1,419 1,049 949
3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
27 27 27 27 27 27 27
15 15 15 15 15 15 15
8 8 8 8 8 8 8
20 20 20 20 20 20 20
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750 2,750
3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300
220 220 220 220 220 220 220
350 390 390 390 390 350 350
50 50 50 50 40 40 40
275 300 300 300 300 275 275
70
25 30 30 30 30 25 25
50 55 55 55 55 50 50
20 20 20 20 20 20 20

90 100 120 125 100 90 90
5 5 15 15 10 5 5
0 0 0 0 0 0 0
0 10 10 10 10 0 0
0 5 15 10 10 10 0
0 0 10 10 5 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 10 10 5 0 0
0 0 10 10 5 0 0
0 0 10 10 5 0 0
0 0 5 5 0 0 0
0 0 5 5 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
50 50 0 0 0 0 0
80 90 100 100 90 80 70
10 10 0 0 10 10 10
10 10 0 0 0 0 0
1 0 0 0 0 0 0
0 1 0 0 0 0 0
1 1 0 0 0 0 0
1 0 0 0 0 0 0
10 10 15 20 15 10 0
0 15 15 15 15 0 0
0 0 10 10 10 0 0
0 0 0 0 0 0 0
10 10 10 10 10 10 0
0 10 10 10 10 0 0
10 15 15 15 10 10 0
15,250 23,630 75,550 74,280 37,525 12,180 4,580

90 110 130 145 110 100 100
5 5 20 20 10 5 5
0 0 0 0 0 0 0
0 10 15 15 10 0 0
0 10 20 10 10 15 0
0 0 10 15 5 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 15 15 15 0 0
0 0 15 15 15 0 0
0 0 15 15 15 0 0
0 0 10 10 5 0 0
0 0 10 10 5 0 0
0 1 0 0 0 0 0
75 50 0 0 0 0 0
112 116 120 125 120 90 80
15 15 0 0 15 15 15
30 30 0 0 0 0 0
1 0 0 0 0 0 0
0 1 0 0 0 0 0
1 1 0 0 0 0 0
2 0 0 0 0 0 0
20 20 30 30 25 10 0
15 20 25 20 20 10 0
5 5 10 10 10 0 0
0 0 0 0 0 0 0
15 15 15 15 15 15 15
5 10 10 10 10 5 0
20 20 20 20 20 20 0
23,265 36,160 111,395 112,115 71,945 15,395 5,445

100 120 140 160 120 100 100
5 5 20 20 10 5 5
0 0 0 0 0 0 0
5 10 20 20 15 0 0
0 10 25 15 15 20 0
0 0 10 20 5 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 20 20 20 0 0
0 0 20 20 20 0 0
0 0 20 20 20 0 0
0 10 10 10 10 0 0
0 10 10 10 10 0 0
1 1 0 0 0 0 0
100 50 0 0 0 0 0
123 123 150 155 140 100 80
20 20 0 0 20 20 20
40 40 0 0 0 0 0
2 0 0 0 0 0 0
0 2 0 0 0 0 0
1 1 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0
20 25 40 50 30 10 0
15 25 30 25 20 15 0
5 5 10 15 10 0 0
0 0 0 0 0 0 0
20 20 20 20 20 20 20
10 10 10 10 10 10 0
30 30 30 30 30 30 0
30,940 66,385 131,400 142,485 100,270 18,110 5,610
do a la mayor información que proporciona
(más probable)*4+Q(optimista)*1]/6 = ###
FICACIÓN
FICACIÓN
ptimista nos hemos basado en los datos de la oficina de turismo
ecrisis:
entorno al 40% incluían pernoctación
Crisis
entorno al 50% incluían pernoctación
nalisis
ebido a la disminución del número de viajes con y sin pernoctación
nclusión
sivos años el negocio del mundo del turismo se va a relanzar
el número de competidores del mercado
mpresas del sector hemos llegado a estos presupuestos

500.000) (x=5, =8.000.000)
Diciembre
30
180
500
220
500
890
380
600
1700
805
0
441
1299
0
3,000
27
15
8
20
1,500
2,750
3,300
220
350
40
275
70
25
50
20
Diciembre Total Año

120 1,175
15 130
10 45
10 70
10 85
0 40
0 0
0 0
0 0
0 25
0 25
0 45
0 10
0 10
0 0
50 150
100 1,059
60 140
20 40
0 1
0 1
0 2
1 7
0 80
0 60
0 30
100 350
0 60
0 40
0 85
0
0
0
29,450 370,660

130 1,295
15 150
10 45
15 95
15 115
5 65
5 10
5 10
5 10
0 45
0 45
0 75
0 25
0 25
0 1
50 175
120 1,335
80 200
50 110
0 1
0 1
0 2
3 10
0 135
0 110
0 40
150 600
15 120
0 50
0 140
0
0
0
56,575 584,370

150 1,410
15 155
10 50
20 135
20 145
10 85
10 20
10 20
10 20
0 60
0 60
0 100
0 40
0 40
0 2
50 200
150 1,507
100 260
80 160
0 2
0 2
0 2
3 11
0 175
0 130
0 45
200 800
20 160
0 60
0 210
0
0
0
83,460 776,610
1. El balance a 30 de junio de 19XX es, en m.u.m.:
ACTIVO saldo PASIVO saldo
A) Socios por desembolsos0 A)noFondos
exigidos
propios
123,452
B) Inmovilizado 53,592 I. Capital suscrito!!!!!60,000
I. Gastos de Establecimiento
0 II. Prima de emisión 0
II. Inmovilizaciones 0 III. inmateriales
Reserva de 0 revalorización
1. Gastos de investigación
0 IV. Reservas y 5desarrollo
5,460
2. Concesiones,0patentes, 1. Reserva 55,460
licencias,
legal marcas y similares
3. Fondo de comercio 0 2. Reservas para 0 acciones propias
4. Derechos de 0 traspaso
3. Reservas para 0 acciones de la sociedad domin
5. Aplicaciones0informáticas
4. Reservas estatutarias
0
6. Anticipos 0 5. Otras reservas 0
7. (Provisiones) 0 V. Resultados de0ejercicios anteriores
8. (Amortizaciones) 0 1. Remanente 0
III. Inmovilizaciones
53,592 2. materiales
Resultados negativos
0 de ejercicios anterior
1. Terrenos y construcciones
0 3. Aportaciones0de socios para compensación de
2. Instalaciones134,632 Técnicas
VI. Pérdidas y7,992
y Maquinaria
ganancias (Beneficio o pérdida)
3. Otras instalaciones,
0 VII Dividendo
utillajea y0 cuenta
mobiliario
entregado en el ejercici
4. Anticipos e 0 B) Ingresos a distribuir
inmovilizaciones en varios ejercicios
materiales
0 en curso
5. Otro inmovilizado 0 1. Subvenciones0de capital
6. (Provisiones) 0 2. Diferencias 0 positivas en moneda extranjera
-81,040 3. Otros ingresos
7. (Amortizaciones) 0 a distribuir en varios ejerc
IV. Inmovilizaciones 0 C) Provisiones para riesgos
financieras 0 y gastos
1. Participaciones 0 1. en Provisiones
empresas del0 para
grupo
pensiones y obligaciones s
2. Créditos a empresas0 2. Provisiones
del grupo 0 para impuestos
3. Participaciones 0 3. en Otras
empresas
provisiones
asociadas
0
4. Créditos a empresas0 4. Fondo asociadas
de reversión
0
5. Cartera de valores 0 D) Acreedores
a largoa largo plazo
plazo0
6. Otros créditos 0 I. Emisiones de 0 obligaciones y otros valores ne
7. Depósitos y 0 fianzas
1. Obligaciones
constituidos 0noa convertibles
largo plazo
8. (Provisiones) 0 2. Obligaciones0convertibles
V. Acciones propias 0 3. Otras deudas0representadas en valores negoc
C) Gastos a distribuir en0varios
II. ejercicios
Deudas con entidades
0 de crédito
D) Activo circulante
98,047 III. Deudas con 0 empresas del grupo y asociadas
I. Accionistas por 0 desembolsos
1. Deudas con exigidos
empresas
0 del grupo
II. Existencias 66,966 2. Deudas con empresas 0 asociadas
1. Comerciales 0 IV. Otros acreedores 0
25,250
2. Materias Primas 1. y otros
Deudasaprovisionamientos
representadas
0 por efectos a pagar
820
3. Productos en curso 2. Otras
y semiterminados
deudas!!!!!!
0
4. Productos40,896 terminados
a) Préstamos Voluntarios
0 de los Socios
5. Subproductos, 0 residuos
b) Otrosy acreedores
materiales
0 recuperados
6. Anticipos 0 c)
7.(Provisiones)0 d)
III. Deudores
19,558 3. Fianzas y depósitos 0 recibidos a largo plazo
1. Clientes 17,158
por venta
V. Desembolsos
y prestacionespendientes
0 de servicios
sobre acciones no exi
2. Empresas del0grupo,1. Dedeudores
empresas 0 del grupo
3. Empresas asociadas,
0 2. Dedeudores
empresas 0 asociadas
4. Deudores varios
0 3. De otras empresas 0
5. Personal 0 E) Acreedores a corto
28,187plazo
2,400 I. Públicas
6. Administraciones Emisiones de 0 obligaciones y otros valores ne
7.(Provisiones)0 1. Obligaciones0no convertibles
IV. Inversiones 0 financieras
2. Obligaciones
temporales
0convertibles
1. Participaciones
0 3. en Otras
empresas
deudas
del0representadas
grupo en valores negoc
2. Créditos a empresas
0 4. Intereses
del grupode0obligaciones y otros valores
3. Participaciones
0 II. en Deudas
empresasconasociadas
entidades
0 de crédito
0 1. Préstamos
asociadasy 0 otras deudas
5. Cartera de valores
0 2. Deudas
a cortopor plazo
intereses
0
6. Otros créditos0 III. Deudas con 0 empresas del grupo y asociadas
1. Deudas
constituidos
con empresas
0 a corto delplazo
grupo
8. (Provisiones) 0 2. Deudas con empresas 0 asociadas
V. Acciones propias
0 IV. acorto
Acreedores
plazo
24,069comerciales
VI. Tesorería11,145 1. Anticipos recibidos 0 por pedidos
- 2. Deudas por compras 0 o prestaciones de servic
24,069
- 3. Deudas representadas por efectos a pagar
- V. Otras deudas 4,118no comerciales
- 1. Administraciones4,118 Públicas
- 2. Deudas representadas0 por efectos a pagar
- 3. Otras deudas0
- 4. Remuneraciones 0 pendientes de pago
5. Fianzas y depósitos
0 recibidos a corto plazo
VI. Provisiones 0 para operaciones de tráfico
VII. Ajustes por378periodificación
TOTAL GENERAL
151,639 TOTAL GENERAL 151,639
1.1.En el mes de julio se esperaba cobrar todos los derechos de

cobro con clientes y hacer frente a todos los compromisos con proveedores
1.2.Los impuestos locales se devengan mes a mes.
H.P. local a cta. 2ºsemestre, contabilizados como Ajustes por periodificación: Pagos anticipados
2. Las ventas se realizan como sigue: la mitad al contado y la otra

mitad mediante efectos con vencimiento el día 15 del mes siguiente.
2.1.Las previsiones de venta y producción se recogen en la tabla siguiente (en m.u.f.)
julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre
VENTAS 800 400 800 800 800 800
PRODUCCION 700 400 700 700 700 700
2.2.La tasa del IVA que afecta a las ventas es del 12 por ciento y su ingreso
en Hacienda se hace con un mes de retraso desde que se devenga; por tanto aparece como acreedora por IVA en e
3. El precio unitario de venta se establece en 55 u.m./u.f. y el

coste unitario de las ventas resultó ser de 42,321 u.m./u.f durante
el semestre pasado.
Este precio de coste se conforma como sigue:
Materia Prima A 19 u.m./u.f.
Materia Prima B 0 u.m./u.f.
Mano de obra directa 3 u.m./u.f.
Gastos Taller 2 u.m./u.f.
Gastos Comerciales 18 u.m./u.f.
donde los últimos se desglosan según sé ve en la tabla siguiente, pagándose
todos estos conceptos en el mes en el que se devengan, excepto los
impuestos locales que se pagarán anticipadamente.
Gastos de producción Gastos de distribución

Producción 1,000 Ventas 1,000
Conceptos Fijos Variables Fijos Variables
Compras 1,000 5,780
Gastos de compras 200 1,170
Comisiones 1,800
Impuestos locales 63
Transportes 120 784
Suministros exteriores 260 284
Gastos diversos 90 240 1,640 5,760
Gastos Financieros 60
Amortizaciones 390 980
TOTAL 1,680 620 9,693 8,628
3.1.Presupuesto de compras de Materias Primas del semestre es,

en m.u.m., el expresado en la tabla siguiente. Teniendo que ser efectuados los
pedidos un mes antes en el caso de la Materia Prima A y en el propio mes
en el caso de Materia Prima B; y efectuándose el pago con un plazo de
un mes en el caso de Materia Prima A y de dos meses en el caso de la B.
Materia Primajulio agosto septiembre octubre noviembre diciembre

A 14,510 6,140 8,300 13,300 13,300 13,300
B 200 250 100
4. Otras operaciones son:

4.1.La empresa tiene abierta una póliza de credito para desfases de
tesorería de 5000 m.u.m., debiendo satisfacer un tipo de interés del 5 por ciento
anual y amortizar las cantidades dispuestas tan pronto como disponga de
la liquidez necesaria. En estas condiciones no se considera necesario el requerimiento
de fijar un saldo mínimo de tesorería.
4.2.Se ha solicitado la instalación de una maquinaria cuyo coste
es de 20000 m.u.m., a pagar entre septiembre y octubre a partes iguales.
4.3. Con base en ocurrido anteriormente se pagará a cuenta del impuesto s/renta
otras 6000 m.u.m. a lo largo del segundo semestre.
Administraciones Públicas H.P., retención s/renta
A lo largo de las siguientes tablas se confeccionan los documentos de síntesis.
|::
julio/septiembre/octubre/noviembre/diciemb
Producción Comercialización Producción
PRESUPUESTOS Fijos FLEXIBLES-
Variables Fijos Variables Fijos Variables
-COSTES INDIRECTOS 1,000 1,000 700
Compras 1,000 0 5,780 0 1,000 0

Gastos de compras 200 0 1,170 0 200 0
Comisiones 0 0 0 1,800 0 0
Impuestos locales 0 0 63 0 0 0
Transportes 0 120 0 784 0 84
Suministros exteriores 0 260 0 284 0 182
Gastos diversos 90 240 1,640 5,760 90 168
Gastos financieros 0 0 60 0 0 0
Amortizaciones 390 0 980 0 390 0
TOTAL 1,680 620 9,693 8,628 1,680 434
Coste unitario indirecto

Coste unitario de producción
SINTESIS DE COSTES INDIRECTOS

julio PRESUPUESTADOS
agosto septiembre octubre noviembre
Compras 6,780 5,780 6,780 6,780 6,780

Gastos de compras 1,370 1,170 1,370 1,370 1,370
Comisiones 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440
Impuestos locales 63 63 63 63 63
Transportes 711 627 711 711 711
Suministros ext. 409 227 409 409 409
Gastos diversos 6,506 6,248 6,506 6,506 6,506
Gastos Financieros 60 60 60 60 60
Amortizaciones 1,370 980 1,370 1,370 1,370
TOTAL 18,709 16,595 18,709 18,709 18,709
|::
FICHA DE EXISTENCIASjulio agosto septiembre octubre noviembre
E.i. MM.PP.A 25,250 26,460 25,000 20,000 20,000

E.i. MM.PP.B 820 680 600 660 520
E.i. P.T. (m.u.f.) 1,704 1,604 1,604 1,504 1,404
E.i. P.T. (m.u.m.) 40,896 38,832 31,081 31,585 31,143
Compras MM.PP.A 14,510 6,140 8,300 13,300 13,300

Compras MM.PP.B 0 0 200 0 250
Producción P.T. (m.u.f.) 700 400 700 700 700
Producción P.T. (m.u.m.) 17,304 0 17,304 17,304 17,304
E.i.+comp. (m.u.m.) 58,200 38,832 48,385 48,889 48,447

E.i.+comp. (m.u.f.) 2,404 2,004 2,304 2,204 2,104
Pcp. (m.u.m./m.u.f.) 24 19 21 22 23
Consumos MM.PP.A 13,300 7,600 13,300 13,300 13,300

Consumos MM.PP.B 140 80 140 140 140
Ventas P.T. (m.u.f.) 800 400 800 800 800
P.T. (m.u.m.) 19,368 7,751 16,800 17,746 18,421
E.f. MM.PP.A 26,460 25,000 20,000 20,000 20,000

E.f. MM.PP.B 680 600 660 520 630
E.f. P.T. (m.u.f.) 1,604 1,604 1,504 1,404 1,304
E.f. P.T. (m.u.m.) 38,832 31,081 31,585 31,143 30,026
(E.f. -Ei ) MM.PP.A 1,210 -1,460 -5,000 0 0

(E.f. -Ei ) MM.PP.B -140 -80 60 -140 110
(E.f. -Ei ) P.T. (m.u.f.) -100 0 -100 -100 -100
(E.f. -Ei ) P.T. (m.u.m.) -2,064 -7,751 504 -442 -1,117
PRESUPUESTO DE TESORERIA
julio agosto septiembre octubre noviembre
SALDO INICIAL 11,145 3,090 13,107 10,896 15,176
COBROS NO OPERATIVOS 0 0 0 0 0
Por crédito dispuesto 0 0 0 0
COBROS OPERATIVOS 39,158 33,000 33,000 44,000 44,000
Ventas al contado 22,000 11,000 22,000 22,000 22,000
Ventas a plazo 17,158 22,000 11,000 22,000 22,000
PAGOS OPERATIVOS 47,213 16,983 25,211 29,720 33,944
Compras pendientes 24,069
Compras MMPP A 14,510 6,140 8,300 13,300
Compras MMPP B 0 0 200 0
Mano de Obra 1,750 1,000 1,750 1,750 1,750
ComprasTaller y Sección Comercial
6,780 0 6,780 6,780 6,780
Gastos Compras Taller y Comerciales
1,370 0 1,370 1,370 1,370
Comisiones 1,440 0 1,440 1,440 1,440
Transporte 711 0 711 711 711
Suministros Exteriores 409 0 409 409 409
Gastos Diversos 6,506 0 6,506 6,506 6,506
Gastos Financieros 60 0 60 60 60
IVA (repercutido-soportado) 4,118 1,473 44 2,194 1,618
PAGOS NO OPERATIVOS 0 6,000 10,000 10,000 0
Por inmovilizado 10,000 10,000
Por crédito reembolsado 0 0 0 0
Por Impuesto s/renta 6,000
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0
T. OPERATIVA mensual -8,055 16,017 7,789 14,280 10,056
T. OPERATIVA acumulada -8,055 7,962 15,751 30,031 40,086
T. NO OPERATIVA mensual 0 -6,000 -10,000 -10,000 0
T. NO OPERATIVA acumulada 0 -6,000 -16,000 -26,000 -26,000
COBROS-PAGOS mensual -8,055 10,017 -2,211 4,280 10,056
COBROS-PAGOS acumulado -8,055 1,962 -249 4,031 14,086
SALDO FINAL 3,090 13,107 10,896 15,176 25,231
|::
El balance a 30 de junio de 19XX es, en m.u

ACTIVO saldo
A) Socios por desembolsos 0 no exigidos
B) Inmovilizado 53,592
0
II. Inmovilizaciones 0 inmateri
0 y
2. Concesiones,0patentes, li
3. Fondo de comercio 0
5. Aplicaciones0informáticas
6. Anticipos 0
7. (Provisiones) 0
8. (Amortizaciones) 0
53,592 materia
1. Terrenos y construcciones
0
134,632 Técnicas y
2. Instalaciones
0 util
4. Anticipos e 0 inmovilizacio
5. Otro inmovilizado 0
6. (Provisiones) 0
-81,040
7. (Amortizaciones)
IV. Inmovilizaciones 0 financie
1. Participaciones 0 en empres
2. Créditos a empresas0 del g
4. Créditos a empresas0 asoci
5. Cartera de valores 0 a larg
6. Otros créditos 0
7. Depósitos y 0 fianzas const
8. (Provisiones) 0
V. Acciones propias 0
C) Gastos a distribuir en0varios ejercicios
98,047
I. Accionistas por 0 desembolso
II. Existencias 66,966
1. Comerciales 0
2. Materias 25,250
Primas y otros a
3. Productos en 820curso y semi
4. Productos40,896terminados
5. Subproductos, 0 residuos y
6. Anticipos 0
7.(Provisiones)0
III. Deudores 19,558
1. Clientes 17,158
por venta y pres
2. Empresas del0grupo, deudo
3. Empresas asociadas,0 deudo
4. Deudores varios 0
5. Personal 0
2,400
6. Administraciones Públicas
7.(Provisiones)0
IV. Inversiones 0 financieras t
2. Créditos a empresas0 del g
0 asoci
0 a cort
6. Otros créditos
0
7. Depósitos y 0fianzas const
8. (Provisiones)0
V. Acciones propias
0 acorto pl
11,145
VI. Tesorería
-
-
-
-
-
-
-
378periodificac
VII. Ajustes por
TOTAL GENERAL
151,639
gos anticipados
como acreedora por IVA en el Pasivo a corto plazo.

e/octubre/noviembre/diciembre agosto
Comercialización Total Producción
Total Fijos Variables Total Fijos Variables
800 400
1,000 5,780 0 5,780 6,780 1,000 0

200 1,170 0 1,170 1,370 200 0
0 0 1,440 1,440 1,440 0 0
0 63 0 63 63 0 0
84 0 627 627 711 0 48
182 0 227 227 409 0 104
258 1,640 4,608 6,248 6,506 90 96
0 60 0 60 60 0 0
390 980 0 980 1,370 390 0
2,114 9,693 6,902 16,595 18,709 1,680 248
3 21
25
diciembre semestre
6,780 39,680
1,370 8,020
1,440 8,640
63 378
711 4,183
409 2,273
6,506 38,778
60 360
1,370 7,830
18,709 110,142
diciembre
20,000
630
1,304
30,026
13,300
100
700
17,304
47,330
2,004
24
13,300
140
800
18,894
20,000
590
1,204
28,436
0
-40
-100
-1,590
diciembre
25,231
0
0
44,000
22,000
22,000
34,164
13,300
250
1,750
6,780
1,370
1,440
711
409
6,506
60
1,588
0
0
9,836
49,922
0
-26,000
9,836
23,922
35,067
de junio de 19XX es, en m.u.m.: CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS de julio

PASIVO saldo DEBE saldo HABER saldo
A) Fondos propios
123,452 A) Gastos 29,179 B) Ingresos 44,000 Ex.i. MM.PP.A
60,000 1. Reducción de existencias
I. Capital suscrito!!!!! -2,064 1.deImporte
productos
netoterminados
de 44,000
la cifra yEx.i.
deennegocios
curso
MM.PP.Bde fabricación
II. Prima de emisión 0 2. Aprovisionamientos:
24,240 a) Ventas 0
III. Reserva de 0 a) Consumo
revalorización de mercaderías
0 b) Prestaciones de 44,000
serviciosCompras MM.PP.A
IV. Reservas 55,460 b) Consumo de materias14,650primas
c) Devoluciones
y otras materias
y "rappels"
consumibles
0 Compras
sobre (MMPPA,
ventas
MM.PP.B MMPPB)
55,460 c) Otros gastos externos
1. Reserva legal 9,590(Coste
Compensación
de las ventas
IVA--5,280
repercutido
GastosMano
de personal):
de obra Compras fijas +
2. Reservas para 3. Gastos de personal
0 acciones propias 1,750 2. Aumento de existencias 0 Compras
de productos
fijas terminados y en
3. Reservas para a) Sueldos, salarios
0 acciones de la1,750
y sociedad
asimilados
3. Trabajos
(indemnizaciones)
efectuados por
dominante 0 Gastos
la empresa
compras
para el inmovilizad
0 a.1) Socios trabajadores
4. Reservas estatutarias 1,750 4. Otros ingresos de explotación
0 Comisiones
5. Otras reservas 0 a.2) Asalariados 0 a) Ingresos accesorios y0otros Impuestos
de gestión
locales
corriente
V. Resultados de0ejercicios b) Cargas sociales
anteriores 0 b) Subvenciones 0 Transportes
1. Remanente 0 4. Dotaciones para amortizaciones
1,370 c) Exceso de inmovilizado
de provisiones0 Suministros
de riesgos y exteriores
gastos
0 a) de inmovilizado
2. Resultados negativos de ejerciciosinmaterial
0 anteriores - Gastos diversos
3. Aportaciones0deb) socios de inmovilizado
para material
1,370
compensación de pérdidas - Gastos financieros
VI. Pérdidas y7,992 5. Variación
ganancias de las provisiones
(Beneficio 0 o pérdida)
de tráfico - Amortizaciones
VII Dividendo a 0 a) Variación
cuenta de provisiones
entregado en0 elde ejercicio
existencias - Otros gastos financieros
B) Ingresos a distribuir 0
en varios
b) Variación
ejercicios
de provisiones0 y pérdidas de créditos incobrables
- Compensación IVA soportado
1. Subvenciones0dec) capital Variación de otras provisiones
0 de tráfico -
2. Diferencias 0 6. Otros gastos
positivas en de explotación
3,882 extranjera
moneda - Total parcial
3. Otros ingresos 0 a)a Servicios exteriores
distribuir 409varios ejercicios
en
C) Provisiones para riesgos
0 b)
y gastos
Tributos: Compensación
-3,744 del IVA soportado + Impuestos Resultados
locales
1. Provisiones 0 parac) Otros gastos de gestión
pensiones y7,217 corriente Transportes
obligaciones + Gastos diversos
similares
2. Provisiones 0 parad) Dotación al fondo de 0reversión
impuestos
3. Otras provisiones 0 I. Beneficio de explotación
14,821 I.(B1+B2+B3+B4-A1-A2-A3-A4-A5-A6)
Pérdidas de explotación 0 (-B1-B2-B3-B4+A1+A2+A3+
4. Fondo de reversión 0 7. Gastos financieros y 60 gastos5. Ingresos
asimilados de participaciones
0 en capital
D) Acreedores a largo plazo
0 a) Por deudas con empresas 0 a)del Engrupo
empresas del grupo 0
I. Emisiones de 0 b) Por deudas con
obligaciones y empresas
otros 0 b) asociadas
En empresas
valores asociadas
negociables 0
1. Obligaciones0noc) convertibles
Por deudas con terceros60 yc)gastos
En empresas
asimilados
fuera del0 grupo
c.1) Por deudas con los0socios
2. Obligaciones0convertibles 6. Ingresos
por aportaciones
de otros valores
al capital
0 negociables
social y de créditos del
c.2) Por deudas con
3. Otras deudas0representadas enlosvalores
0socios
a) Deporempresas
préstamos(
del grupo
negociables 0
II. Deudas con entidades0 c.3) Por deudas con acreedores
de crédito 60 b) Deconvencionales+por
empresas asociadas 0 otras deudas
III. Deudas con 0 d) Pérdidas
empresas delde inversiones
grupo 0y financieras
c) De empresas fuera del0 grupo
asociadas
1. Deudas con empresas0 8. Variación
deldegrupo
las provisiones
0 7. Otros
de inversiones
intereses edeingresos
inversiones
0 asimiladosfinancieras
2. Deudas con empresas0 9. Diferencias negativas
asociadas 0
de cambio
a) De empresas del grupo
0
IV. Otros acreedores 0 - b) De empresas asociadas 0
1. Deudas representadas
0 por efectos - c)a Otros
pagar intereses 0
2. Otras deudas!!!!!! 0 - d) beneficios en inversiones 0 financieras
0 de los Socios - 8. Diferencias positivas de 0 cambio
b) Otros acreedores 0 II. Resultados financieros 0 II.
positivos
Resultados(B5+B6+B7+B8-A7-A8-A9)
financieros60 negativos (-B5-B6-B7-B8+A7
c) III. Beneficios de las 14,761
actividades
III. Pérdidas
ordinarias
de las(AI+AII-BI-BII)
actividades
0 ordinarias (-AI-AII+BI
d) 10. Variación de las provisiones
0 9. Beneficios
de inmovilizado
en enajenación
inmaterial,
0 de inmovilizado
material y cartera
inmaterial,
de co
3. Fianzas y depósitos0 a) Variación
recibidosde las provisiones
a0 largo
10. Beneficios
de inmovilizado
plazo por operaciones
0inmaterial
con acciones y obligacion
V. Desembolsos pendientes
0 b) Variación
sobre de las provisiones
0 11. Subvenciones
acciones de inmovilizado
no de capital
exigidos 0material
transferidas al resultado del
1. De empresas 0 c) Variación de las provisiones
del grupo 0 12. Ingresosde cartera
extraordinarios
de control
0
2. De empresas 0 11. Pérdidas procedentes0del13.
asociadas inmovilizado
Ingresos y beneficios
inmaterial,
0dematerial
otros ejercicios
y cartera de control
3. De otras empresas 0 12. Pérdidas por operaciones
0 con acciones y obligaciones propias
E) Acreedores a corto
28,187 13. Gastos extraordinarios
plazo 0
I. Emisiones de 0 14. Gastos y pérdidas
obligaciones y otrosde0otros ejercicios negociables
valores
1. Obligaciones0no IV. Resultados
convertiblesextraordinarios
0 IV. Resultados
positivos (B9+B10+B11+B12+B13-A10-A11-A12-
extraordinarios
0 negativos (-B9-B10-B11
V. Beneficios antes14,761
2. Obligaciones0convertibles de impuestos
V. Pérdidas
(AIII+AIV-BIII-BIV)
antes de impuestos
0 (-AIII-AIV+BIII+BIV)
15. Impuesto sobre en
3. Otras deudas0representadas Sociedades
0
valores negociables-
16. Otros impuestos
4. Intereses de0obligaciones y otros valores -
II. Deudas con entidades0 VI. Resultado
de del ejercicio
14,761 VI.
crédito (beneficios)
Resultado(AV-A15-A16)
del ejercicio
0 (pérdidas) (BV+A15+A16)
1. Préstamos y 0 otras deudas
0
2. Deudas por intereses
III. Deudas con 0 empresas del grupo y asociadas
1. Deudas con empresas
0 del grupo
2. Deudas con empresas
0 asociadas
IV. Acreedores
24,069comerciales
1. Anticipos recibidos
0 por pedidos
2. Deudas por compras
0 o prestaciones de servicios
24,069
3. Deudas representadas por efectos a pagar
V. Otras deudas
4,118 no comerciales
4,118
1. Administraciones Públicas
2. Deudas representadas
3. Otras deudas0
4. Remuneraciones0 pendientes de pago
TOTAL GENERAL
151,639
Resultados
Comprobación:
semestre
Comercialización Total Producción
Total Fijos Variables Total
400 3,900 4,400
1,000 5,780 0 5,780 6,780 6,000 34,680

200 1,170 0 1,170 1,370 1,200 7,020
0 0 720 720 720 0 7,920
0 63 0 63 63 0 378
48 0 314 314 362 468 3,450
104 0 114 114 218 1,014 1,250
186 1,640 2,304 3,944 4,130 1,476 35,184
0 60 0 60 60 0 360
390 980 0 980 1,370 2,340 5,880
1,928 9,693 3,451 13,144 15,072 12,498 96,121
5 33 3 22
27 25
El balance a 30 de julio de 19XX es, en m.u.m.:
DEBE agosto HABER agostoACTIVO saldo PASIVO saldo
26,460 Ex.f. MM.PP.A 25,000 A) Socios por desembolsos 0 A)noFondos
exigidos
propios
123,452
680 Ex.f.MM.PP.B 600 B) Inmovilizado 54,962 I. Capital suscrito!!!!! 60,000
0 II. Prima de emisión 0
6,140 II. Inmovilizaciones 0 III. inmateriales
Reserva de 0 revalorizació
0 Compensación IVA -2,640
repercutido
0 IV. Reservas y 5desarrollo
5,460
1,000 2. Concesiones,0patentes, 1. Reserva 55,460
licencias,
legal marcas y
0 3. Fondo de comercio 0 2. Reservas para 0 acciones pr
0 4. Derechos de 0 traspaso
3. Reservas para 0 acciones de
0 5. Aplicaciones0informáticas4. Reservas estatutarias
0
63 6. Anticipos 0 5. Otras reservas 0
0 7. (Provisiones) 0 V. Resultados de0ejercicios a
0 8. (Amortizaciones) 0 1. Remanente 0
0 III. Inmovilizaciones
Resultados negativos
0 de e
0 1. Terrenos y construcciones
0 3. Aportaciones0de socios pa
1,370 134,632 Técnicas
2. Instalaciones VI. Pérdidas y7,992
y Maquinaria
ganancias (Ben
0 3. Otras instalaciones,
0 VII Dividendo
utillajea y0 cuenta
mobiliario
entreg
-2,596 4. Anticipos e 0 B) Ingresos a distribuir
inmovilizaciones en varios ejercicio
materiales
0 en
5. Otro inmovilizado 0 1. Subvenciones0de capital
33,117 Total Parcial 22,960 6. (Provisiones) 0 2. Diferencias 0 positivas en
7. (Amortizaciones) 0 a distribu
-10,157 IV. Inmovilizaciones 0 C) Provisiones
financieras 0 y gastos
para riesgos
empresas del0 para
grupo
pensione
del grupo 0 para impuesto
empresasprovisiones
asociadas
0
de reversión
0
a largoa-58,732
largo plazo
plazo
6. Otros créditos 0 I. Emisiones de 0 obligaciones
1. Obligaciones
constituidos 0noa convertib
largo pl
8. (Provisiones) 0 2. Obligaciones0convertibles
V. Acciones propias 0 3. Otras deudas0representada
II. ejercicios
Deudas con entidades
0 de c
25,741 III. Deudas con 0 empresas del
1. Deudas con exigidos
empresas
0 del g
II. Existencias -2,064 2. Deudas con empresas 0 asoci
1. Comerciales 0 IV. Otros -58,732 acreedores
2. Materias Primas 0 1. y otros
representadas
0 por
3. Productos en 0curso 2. Otras
y semiterminados
-58,732
deudas!!!!!!
4. Productos-2,064terminados
0 de
b) Otrosy -58,732
acreedores
materiales recuper
6. Anticipos 0 c) 0
7.(Provisiones)0 d)
III. Deudores 24,400 3. Fianzas y depósitos 0 recib
1. Clientes 22,000
por venta
V. Desembolsos
y prestaciones pendientes
0 de servicsob
2. Empresas del0grupo, 1. Dedeudores
empresas 0 del grupo
3. Empresas asociadas,0 2. Dedeudores
empresas 0 asociadas
4. Deudores varios 0 3. De otras empresas 0
15,983 plazo
2,400 I. Públicas
6. Administraciones Emisiones de 0 obligaciones
7.(Provisiones)0 1. Obligaciones0no convertib
2. Obligaciones
temporales0convertibles
empresasdeudasdel0representada
grupo
2. Créditos a empresas0 4. Intereses
del grupode0obligaciones
3. Participaciones 0 II. en Deudas
empresas conasociadas
entidades
0 de c
0 1. Préstamos
asociadasy 0otras deudas
0 2. Deudas
a cortopor 0
plazo
intereses
6. Otros créditos0 III. Deudas con 0 empresas del
1. Deudas
constituidos
con empresas
0 a cortodelplg
8. (Provisiones) 0 2. Deudas con empresas
0 asoci
V. Acciones propias
0 IV.
acorto
Acreedores14,510
plazo comerciales
VI. Tesorería 3,090 1. Anticipos recibidos
0 por p
- 2. Deudas por compras
0 o pres
24,069
- 3. Deudas representadas por
- V. Otras deudas
1,473no comerciale
1,473
- 1. Administraciones Públicas
- 2. Deudas representadas
0 por
- 3. Otras deudas0
- 4. Remuneraciones 0 pendientes
0 recib
VI. Provisiones 0 para operacio
VII. Ajustes por0periodificac
TOTAL GENERAL
80,703 TOTAL GENERAL 80,703
Resultados 0
Comprobación: 0
Comercialización
Total Total PRESUPUESTOS FLEXIBLES-
3,900 4,400 -COSTES INDIRECTOS
40,680 34,680 34,680 69,360 Compras

8,220 7,020 7,020 14,040 Gastos de compras
7,920 7,920 7,920 15,840 Comisiones
378 378 378 756 Impuestos locales
3,918 3,450 3,690 7,139 Transportes
2,264 1,250 1,770 3,019 Suministros ext.
36,660 35,184 35,664 70,848 Gastos diversos
360 360 360 720 Gastos Financieros
8,220 5,880 5,880 11,760 Amortizaciones
108,619 96,121 97,361 193,482 TOTAL
Coste unitario indirecto

Coste unitario de producción
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS de agosto
DEBE saldo HABER saldo DEBE septiembre
A) Gastos -6,318 B) Ingresos 22,000 Ex.i. MM.PP.A 25,000 Ex.f. MM.PP.A
1. Reducción de existencias
-7,751 1.deImporte
productos
netoterminados
de 22,000
la cifra yEx.i.
deennegocios
curso
600 Ex.f.MM.PP.B
2. Aprovisionamientos: 0 a) Ventas 22,000 Ex.i. Prod. Final 31,081 Ex.P.T.
a) Consumo de mercaderías0 b) Prestaciones de servicios 0 Compras MM.PP.A 8,300 Ventas
b) Consumo de materias0primas
c) Devoluciones
y otras materias
y "rappels"
consumibles
0 Compras
sobre (MMPPA,
ventas
MM.PP.B MMPPB) 200 Compensación IVA repercutid
c) Otros gastos externos0(Coste
Compensación
de las ventas
IVA-repercutido
Gastos0 Mano
de personal):
de obra Compras 1,750
fijas + Gastos de compras + comi
3. Gastos de personal 0 2. Aumento de existencias 0 Compras
de productos
fijas terminados
6,780y en curso de fabricación
a) Sueldos, salarios y asimilados
0 3. Trabajos
(indemnizaciones)
efectuados por 0 Gastos
la empresa
compras
para el inmovilizado
1,370
a.1) Socios trabajadores0 4. Otros ingresos de explotación
0 Comisiones 1,440
a.2) Asalariados 0 a) Ingresos accesorios y0otros Impuestos
de gestión
locales
corriente 63
b) Cargas sociales 0 b) Subvenciones 0 Transportes 711
4. Dotaciones para amortizaciones
gastos 409
a) de inmovilizado inmaterial
0 - Gastos diversos 6,506
b) de inmovilizado 1,370
material - Gastos financieros 60
5. Variación de las provisiones
0 de tráfico - Amortizaciones 1,370
a) Variación de provisiones
0 de existencias - Otros gastos financieros 0
b) Variación de provisiones
0 y pérdidas de créditos incobrables
- Compensación IVA -3,086soportado
c) Variación de otras provisiones
0 de tráfico -
6. Otros gastos de explotación
63 - Total parcial 82,555 Total Parcial
a) Servicios exteriores 0
b) Tributos: Compensación
63 del IVA soportado + Impuestos Resultados
locales 8,410
c) Otros gastos de gestión
0 corriente Transportes + Gastos diversos
d) Dotación al fondo de 0reversión
I. Beneficio de explotación
28,318 I.(B1+B2+B3+B4-A1-A2-A3-A4-A5-A6)
Pérdidas de explotación 0 (-B1-B2-B3-B4+A1+A2+A3+A4+A5+A6)
7. Gastos financieros y gastos
0 5. Ingresos
asimiladosde participaciones
0 en capital
a) Por deudas con empresas
0 a)del Engrupo
b) Por deudas con empresas
0 b)asociadas
En empresas asociadas 0
c) Por deudas con terceros
0 yc)gastos
En empresas
asimilados
fuera del0 grupo
6. Ingresos
por aportaciones
de otros valores
al capital
0 negociables
social y de créditos del activo inmovilizado
a) Deporempresas
préstamos(
del grupo0
c.3) Por deudas con acreedores
0 b) Deconvencionales+por
d) Pérdidas de inversiones
0 financieras
0 7. Otros
de inversiones
inversiones
9. Diferencias negativas 0de cambio
a) De empresas del grupo 0
- b) De empresas asociadas 0
- c) Otros intereses 0
- d) beneficios en inversiones 0 financieras
- 8. Diferencias positivas de 0 cambio
II. Resultados financieros 0 II.
positivos
financieros 0 negativos (-B5-B6-B7-B8+A7+A8+A9)
III. Beneficios de las
28,318
actividades
III. Pérdidas
ordinarias
actividades
0 ordinarias (-AI-AII+BI+BII)
0 9. Beneficios
de inmovilizado
en enajenación
inmaterial,
0 de inmovilizado
material y cartera
inmaterial,
de control
material y cartera de contro
a) Variación de las provisiones
0 10. Beneficios
de inmovilizado
por operaciones
0inmaterial
con acciones y obligaciones propias
b) Variación de las provisiones
0 11. Subvenciones
de inmovilizado
de capital
0material
transferidas al resultado del ejercicio
c) Variación de las provisiones
0 12. Ingresosde cartera
extraordinarios
de control
0
11. Pérdidas procedentes0del13. inmovilizado
inmaterial,
0dematerial
otros ejercicios
12. Pérdidas por operaciones
13. Gastos extraordinarios0
14. Gastos y pérdidas de0otros ejercicios
IV. Resultados extraordinarios
0 IV. Resultados
positivos (B9+B10+B11+B12+B13-A10-A11-A12-A13-A14)
extraordinarios
0 negativos (-B9-B10-B11-B12-B13+A10+A11+A12
de impuestos
V. Pérdidas
(AIII+AIV-BIII-BIV)
antes de impuestos
15. Impuesto sobre Sociedades
0 -
16. Otros impuestos -
VI. Resultado del ejercicio
28,318 VI.(beneficios)
del ejercicio
El balance a 30 de agosto de 19XX es, en m.u.m.: CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIA
HABER septiembre
ACTIVO saldo PASIVO saldo DEBE saldo
20,000 A) Socios por desembolsos0 A)noFondos
exigidos
propios
113,295 A) Gastos 1,433
660 B) Inmovilizado 56,332 I. Capital suscrito!!!!!60,000 1. Reducción de existencias
0 de productos te
31,585 I. Gastos de Establecimiento
0 II. Prima de emisión 0 2. Aprovisionamientos: 0
44,000 II. Inmovilizaciones 0 III. inmateriales
Reserva de 0 a) Consumo de mercaderías
revalorización 0
-5,280 1. Gastos de investigación
0 IV. Reservas 5,460 b) Consumo de materias0primas y otras ma
y 5desarrollo
2. Concesiones,0patentes, 1. Reserva 55,460 c)marcas
licencias,
legal Otros gastos externos0(Coste de las vent
y similares
3. Fondo de comercio 0 2. Reservas para 3. Gastos de personal
0 acciones propias 0
0 acciones de lay sociedad
asimilados
0 (indemniz
domin
5. Aplicaciones0informáticas 0 a.1) Socios trabajadores0
6. Anticipos 0 5. Otras reservas 0 a.2) Asalariados 0
7. (Provisiones) 0 V. Resultados de0ejercicios b) Cargas sociales
anteriores 0
8. (Amortizaciones) 0 1. Remanente 0 4. Dotaciones para amortizaciones
1,370 de inmo
56,332 2. materiales 0 a) de inmovilizado
Resultados negativos inmaterial
de ejercicios 0 anterior
0 3. Aportaciones0deb) socios
1. Terrenos y construcciones de inmovilizado
para material
1,370
compensación de
134,632 Técnicas
2. Instalaciones VI. Pérdidas -2,165
y Maquinaria 5. Variación
y ganancias de las provisiones
de tráfico
0 VII Dividendo
utillajea y0 a) Variación
cuenta
mobiliario de provisiones
entregado en0 elde ejercici
existencias
inmovilizaciones en varios
b) Variación
materiales
0 ejercicios
endecurso
provisiones
0 y pérdidas de
5. Otro inmovilizado 0 1. Subvenciones0dec) capital Variación de otras provisiones
0 de tráfico
90,965 6. (Provisiones) 0 2. Diferencias 0 6. Otros gastos
moneda 63 extranjera
7. (Amortizaciones) 0 a)a Servicios exteriores
distribuir en 0varios ejerc
IV. Inmovilizaciones 0 C) Provisiones para
financieras 0 riesgos b)
y gastos
Tributos: Compensación 63 del IVA sopor
empresas del0 para c) Otros
grupo gastos de gestión
pensiones 0 corriente Transp
y obligaciones s
del grupo 0 para d) Dotación
impuestosal fondo de 0reversión
empresas 0 I. Beneficio de explotación
provisiones
asociadas 0 (B1+B2+B3+B
4. Créditos a empresas0 4. Fondo asociadas 0 7. Gastos financieros y gastos
de reversión 0 asimilados
a largoa largo
-4,788 plazoa) Por deudas con empresas
plazo 0 del grupo
6. Otros créditos 0 I. Emisiones de 0 b) Por deudas con
otros 0 valores
asociadas ne
1. Obligaciones
constituidos 0noc) Por deudasplazo
a convertibles
largo con terceros 0 y gastos asimila
8. (Provisiones) 0 2. Obligaciones0convertibles c.1) Por deudas con los0socios por aportac
V. Acciones propias 0 3. Otras deudas0representadas c.2) Por deudas con enlosvalores
0socios por negoc
préstam
II. ejercicios 0 c.3) Por deudas
Deudas con entidades con acreedores
de crédito 0 convencio
58,359 III. Deudas con 0 d) Pérdidas
empresas de inversiones
del grupo 0y financieras
asociadas
1. Deudas con 0 8. Variación
exigidos
empresas deldegrupo
las provisiones
0 de inversion
II. Existencias 25,600 2. Deudas con empresas 0 9. Diferencias negativas
asociadas 0
de cambio
1. Comerciales 0 IV. Otros acreedores -4,788 -
2. Materias 25,000
Primas 1. y otros
representadas
0 por efectos - a pagar
3. Productos en 600curso2. Otras
y semiterminados
deudas!!!!!!
-4,788 -
0 a) Préstamos Voluntarios
4. Productos terminados 0 de los Socios -
5. Subproductos, 0 residuos -4,788 II. Resultados
materiales financieros
recuperados 0 positivos (B5+B
6. Anticipos 0 c) 0 III. Beneficios de las actividades
0 ordinaria
7.(Provisiones)0 d) 10. Variación de las provisiones
0 de inmovil
III. Deudores 19,400 3. Fianzas y depósitos 0 a) Variación
recibidos de las provisiones
a0 largo de inmo
plazo
1. Clientes 11,000
por venta
V. Desembolsos
0 deb) Variación
servicios
0
acciones de inmo
no exi
empresas 0 del grupoc) Variación de las provisiones
0 de carte
empresas 0 11. Pérdidas procedentes0del inmovilizado
asociadas
4. Deudores varios 0 3. De otras empresas 0 12. Pérdidas por operaciones 0 con acciones
6,184plazo13. Gastos extraordinarios 0
8,400 I. Públicas
6. Administraciones Emisiones de 0 14. Gastos y pérdidas
obligaciones y otrosde0otros ejercicios ne
valores
7.(Provisiones)0 1. Obligaciones0no IV. Resultados
convertibles extraordinarios
0 positivos (
2. Obligaciones
temporales V. Beneficios antes de impuestos
0convertibles 0 (AIII+AI
empresasdeudas 15. Impuesto sobre en
del0representadas
grupo Sociedades
0
valores negoc
2. Créditos a empresas0 4. Intereses 16. Otros impuestos
del grupode0obligaciones y otros valores
empresas 0 VI. Resultado
conasociadas
entidades de del ejercicio
crédito 0 (beneficios) (A
0 1. Préstamos
asociadasy 0otras deudas
0 2. Deudas
a cortopor 0
plazo
intereses
6. Otros créditos0 III. Deudas con 0 empresas del grupo y asociadas
1. Deudas
constituidos
con empresas
0 a cortodelplazo
grupo
0 asociadas
V. Acciones propias
0 IV.
acorto
Acreedores
plazo
6,140
comerciales
VI. Tesorería13,107 1. Anticipos recibidos
0 por pedidos
0 o prestaciones de servic
6,140
- V. Otras deudas44 no comerciales
44
- 3. Otras deudas0
TOTAL GENERAL
114,691 TOTAL GENERAL114,691
Resultados #VALUE!
Comprobación: #VALUE!
PERDIDAS Y GANANCIAS de septiembre El balance a 30 de septiembre
HABER saldo DEBE octubre HABER octubre ACTIVO
B) Ingresos 0 Ex.i. MM.PP.A 20,000 Ex.f. MM.PP.A 20,000 A) Socios por desembolsos no
1. Importe neto de la cifra
0 Ex.i.
de negocios
MM.PP.B 660 Ex.f.MM.PP.B 520 B) Inmovilizado
a) Ventas 0 Ex.i. Prod. Final 31,585 Ex.P.T. 31,143 I. Gastos de Estable
b) Prestaciones de servicios
0 Compras MM.PP.A13,300 Ventas 44,000 II. Inmovilizaciones
c) Devoluciones y "rappels"
0 Compras
sobre ventas
MM.PP.B 0 Compensación IVA -5,280
repercutido
1. Gastos de invest
Compensación IVA repercutido0 Mano de obra 1,750 2. Concesiones, pat
2. Aumento de existencias 0 Compras
de productos
fijas terminados
6,780y en curso de fabricación 3. Fondo de comerci
3. Trabajos efectuados por0 Gastos
la empresa
compras
1,370 4. Derechos de tras
4. Otros ingresos de explotación
0 Comisiones 1,440 5. Aplicaciones inf
a) Ingresos accesorios y0otros
Impuestos
de gestión
locales
corriente 63 6. Anticipos
b) Subvenciones 0 Transportes 711 7. (Provisiones)
c) Exceso de provisiones0 Suministros
gastos 409 8. (Amortizaciones)
- Gastos diversos 6,506 III. Inmovilizacione
- Gastos financieros 60 1. Terrenos y const
- Amortizaciones 1,370 2. Instalaciones Té
- Otros gastos financieros 0 3. Otras instalacio
- Compensación IVA -3,662
soportado 4. Anticipos e inmo
- 5. Otro inmovilizad
- Total parcial 82,342 Total Parcial 90,383 6. (Provisiones)
7. (Amortizaciones)
Resultados 8,041 IV. Inmovilizaciones
1. Participaciones
2. Créditos a empre
I. Pérdidas de explotación
1,433 (-B1-B2-B3-B4+A1+A2+A3+A4+A5+A6) 3. Participaciones
5. Ingresos de participaciones
0 en capital 4. Créditos a empre
a) En empresas del grupo 0 5. Cartera de valor
b) En empresas asociadas 0 6. Otros créditos
c) En empresas fuera del0 grupo 7. Depósitos y fian
6. Ingresos de otros valores
0 negociables y de créditos del activo inmovilizado 8. (Provisiones)
a) De empresas del grupo 0 V. Acciones propias
b) De empresas asociadas 0 C) Gastos a distribuir en var
c) De empresas fuera del0 grupo D) Activo circulante
7. Otros intereses e ingresos
0 asimilados I. Accionistas por d
a) De empresas del grupo 0 II. Existencias
b) De empresas asociadas 0 1. Comerciales
c) Otros intereses 0 2. Materias Primas
d) beneficios en inversiones
0 financieras 3. Productos en cur
8. Diferencias positivas de
0 cambio 4. Productos termin
II. Resultados financieros 0 negativos (-B5-B6-B7-B8+A7+A8+A9) 5. Subproductos, re
III. Pérdidas de las actividades
1,433 ordinarias (-AI-AII+BI+BII) 6. Anticipos
9. Beneficios en enajenación
0 de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control
7.(Provisiones)
10. Beneficios por operaciones
0 con acciones y obligaciones propias III. Deudores
11. Subvenciones de capital
0 transferidas al resultado del ejercicio 1. Clientes por ven
12. Ingresos extraordinarios
0 2. Empresas del gru
13. Ingresos y beneficios0de otros ejercicios 3. Empresas asociad
4. Deudores varios
5. Personal
6. Administraciones
0 negativos (-B9-B10-B11-B12-B13+A10+A11+A12+A13+A14)
7.(Provisiones)
V. Pérdidas antes de1,433
impuestos (-AIII-AIV+BIII+BIV) IV. Inversiones fina
- 1. Participaciones
- 2. Créditos a empre
1,433 (pérdidas) (BV+A15+A16) 3. Participaciones
4. Créditos a empre
5. Cartera de valor
6. Otros créditos
7. Depósitos y fian
8. (Provisiones)
V. Acciones propias
VI. Tesorería
VII. Ajustes por per

TOTAL GENERAL
balance a 30 de septiembre de 19XX es, en m.u.m.: CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS de octubre
saldo PASIVO saldo DEBE saldo HABER saldo
0 A) Fondos propios
121,705 A) Gastos 1,433 B) Ingresos 0
77,702 I. Capital suscrito!!!!! 0 1.deImporte
productos
netoterminados
de la cifra
0 ydeennegocios
curso de fab
0 II. Prima de emisión 0 2. Aprovisionamientos: 0 a) Ventas 0
0 III. Reserva de 0 a) Consumo
revalorización de mercaderías
0 b) Prestaciones de servicios
0
0 IV. Reservas 55,460 b) Consumo de materias0primas c) Devoluciones
y otras materias
y "rappels"
consumibles
0 sobre (MMPP
ventas
0 1. Reserva legal 55,460 c) Otros gastos externos0(Coste
Compensación
de las ventas
IVA-repercutido
Gastos
0 de personal): Co
0 2. Reservas para 3. Gastos de personal
0 acciones propias 0 2. Aumento de existencias 0 de productos ter
0 3. Reservas para a) Sueldos, salarios
0 acciones de lay sociedad
asimilados
0 3. Trabajos
(indemnizaciones)
efectuados por
dominante 0 la empresa para
0 4. Reservas estatutarias0 a.1) Socios trabajadores0 4. Otros ingresos de explotación0
0 5. Otras reservas 0 a.2) Asalariados 0 a) Ingresos accesorios y0otros de gestión co
0 V. Resultados de0ejercicios b) Cargas sociales
anteriores 0 b) Subvenciones 0
0 1. Remanente 0 4. Dotaciones para amortizaciones
de provisiones0 de riesgos y gasto
77,702 2. Resultados negativos 0 a) de inmovilizado inmaterial
de ejercicios 0 anteriores -
0 3. Aportaciones0deb) socios de inmovilizado
para 1,370
material
compensación de pérdidas -
154,632 VI. Pérdidas y6,245 5. Variación
ganancias de las provisiones
de tráfico -
0 VII Dividendo a 0 a) Variación
cuenta de provisiones
entregado en0 elde ejercicio
existencias -
0 B) Ingresos a distribuir 0
en varios
b) Variación
ejercicios
de provisiones0 y pérdidas de créditos incobrables
-
0 1. Subvenciones0dec) capital Variación de otras provisiones
0 de tráfico -
0 2. Diferencias 0 6. Otros gastos
moneda 63 extranjera -
-76,930 3. Otros ingresos 0 a)a Servicios exteriores
distribuir en 0varios ejercicios
0 C) Provisiones para riesgos
0 b)
y gastos
Tributos: Compensación 63 del IVA soportado + Impuestos locales
0 1. Provisiones 0 parac) Otros gastos de gestión
pensiones 0 corriente Transportes
y obligaciones similares+ Gastos diversos
0 2. Provisiones 0 parad) Dotación al fondo de 0reversión
impuestos
0 3. Otras provisiones 0 I. Beneficio de explotación 0 I.(B1+B2+B3+B4-A1-A2-A3-A4-A5-A6)
Pérdidas de explotación1,433 (-B1-B2-B3-B4+
0 4. Fondo de reversión 0 7. Gastos financieros y gastos0 5. Ingresos
asimilados de participaciones
0 en capital
0 D) Acreedores a largo
39,033 plazoa) Por deudas con empresas 0 a)del Engrupo
0 I. Emisiones de 0 b) Por deudas con
otros 0 b) asociadas
En empresas
valores asociadas
negociables 0
0 1. Obligaciones0noc) convertibles
Por deudas con terceros 0 yc)gastos
En empresas
asimilados
fuera del0 grupo
0 2. Obligaciones0convertibles c.1) Por deudas con los0socios 6. Ingresos
por aportaciones
de otros valores
al capital
0 negociables
social y d
0 3. Otras deudas0representadas c.2) Por deudas con enlosvalores
0socios
a) Deporempresas
préstamos(
del grupo
negociables 0
0 II. Deudas con entidades 0 c.3) Por deudas con acreedores
de crédito 0 b) Deconvencionales+por
empresas delde inversiones
grupo 0y financieras
asociadas
0 1. Deudas con empresas 0 8. Variación
deldegrupo
las provisiones
0 7. Otros
de inversiones
inversiones
0 asimilados
financier
52,245 2. Deudas con empresas 0 9. Diferencias negativas
asociadas 0
de cambio
a) De empresas del grupo0
0 IV. Otros acreedores
39,033 - b) De empresas asociadas 0
20,000 1. Deudas representadas 0 por efectos - c)a Otros
pagar intereses 0
660 2. Otras deudas!!!!!!
39,033 - d) beneficios en inversiones 0 financieras
31,585 a) Préstamos Voluntarios 0 de los Socios - 8. Diferencias positivas de 0 cambio
29,033 II. Resultados financieros
0 b) Otros acreedores 0 II.
positivos
financieros 0 negativos (-B5-B
0 c) 10,000 III. Beneficios de las actividades
0 III. Pérdidas
ordinarias
actividades
1,433 ordinarias
0 d) 10. Variación de las provisiones
0 9. Beneficios
de inmovilizado
en enajenación
inmaterial,
0 de inmoviliza
material y
30,400 3. Fianzas y depósitos 0 a) Variación
recibidosde las provisiones
a0 largo
10. Beneficios
de inmovilizado
plazo por operaciones
0inmaterial
con accione
22,000 V. Desembolsos pendientes0 b) Variación
0 11. Subvenciones
acciones de inmovilizado
no de capital
exigidos 0material
transferidas al
0 1. De empresas 0 c) Variación de las provisiones
del grupo 0 12. Ingresosde cartera
extraordinarios
de control
0
0 2. De empresas 0 11. Pérdidas procedentes0del13.
asociadas inmovilizado
inmaterial,0dematerial
otros ejercicios
y carter
0 3. De otras empresas 0 12. Pérdidas por operaciones
0 E) Acreedores a corto
10,694 13. Gastos extraordinarios
plazo 0
8,400 I. Emisiones de 0 14. Gastos y pérdidas
obligaciones y otrosde0otros ejerciciosnegociables
valores
0 1. Obligaciones0no IV. Resultados
convertiblesextraordinarios
0 IV. Resultados
positivos (B9+B10+B11+B12+B13-A
extraordinarios
0 negativos
V. Beneficios antes de impuestos
0 2. Obligaciones0convertibles 0 V. Pérdidas
(AIII+AIV-BIII-BIV)
antes de1,433
impuestos (-AIII-AIV
15. Impuesto sobre en
0 3. Otras deudas0representadas Sociedades
0
valores negociables-
0 4. Intereses de0obligaciones16. Otros impuestos y otros valores -
0 II. Deudas con entidades 0 VI. Resultado
de del ejercicio
crédito 0 VI.
(beneficios)
del ejercicio
1,433 (pérdidas) (BV
0
0 1. Préstamos y otras deudas
0
0 2. Deudas por intereses
0 III. Deudas con 0empresas del grupo y asociadas
0 1. Deudas con empresas
0 del grupo
0 2. Deudas con empresas
0 asociadas
0 IV. Acreedores
8,500
comerciales
10,896 1. Anticipos recibidos
0 por pedidos
0 o prestaciones de servicios
8,500
- V. Otras deudas
2,194no comerciales
2,194
- 3. Otras deudas0
- 4. Remuneraciones0 pendientes de pago
VI. Provisiones 0para operaciones de tráfico
189 VII. Ajustes por0periodificación
171,432 TOTAL GENERAL
171,432
Resultados 8,410
Comprobación: 0
AS de octubre El balance a 30 de octubre de 19XX es, en m.u.m.:
DEBE noviembre HABER noviembre
ACTIVO saldo PASIVO
Ex.i. MM.PP.A 20,000 Ex.f. MM.PP.A 20,000 A) Socios por desembolsos0 A)
noFondos
exigidos
propios
Ex.i. MM.PP.B 520 Ex.f.MM.PP.B 630 B) Inmovilizado 79,072 I. Capital suscrito!
Ex.i. Prod. Final 31,143 Ex.P.T. 30,026 I. Gastos de Establecimiento
0 II. Prima de emisión
Compras MM.PP.A13,300 Ventas 44,000 II. Inmovilizaciones 0 III. inmateriales
Reserva de reva
Compras MM.PP.B 250 Compensación IVA -5,280
repercutido
0 IV. Reservas y desarrol
Mano de obra 1,750 2. Concesiones,0patentes, 1. Reserva licencias,
legal
Compras fijas 6,780 3. Fondo de comercio 0 2. Reservas para ac
Gastos compras 1,370 4. Derechos de 0 traspaso
3. Reservas para ac
Comisiones 1,440 5. Aplicaciones0informáticas
4. Reservas estatut
Impuestos locales 63 6. Anticipos 0 5. Otras reservas
Transportes 711 7. (Provisiones) 0 V. Resultados de eje
Suministros exteriores 409 8. (Amortizaciones) 0 1. Remanente
Gastos diversos 6,506 III. Inmovilizaciones
Resultados negat
Gastos financieros 60 1. Terrenos y construcciones
0 3. Aportaciones de
Amortizaciones 1,370 154,632 Técnicas
2. Instalaciones VI. Pérdidas y Maquinari
y ganan
Otros gastos financieros 0 3. Otras instalaciones,
0 VII Dividendo
utillajea ycuen mo
Compensación IVA -3,692
soportado 4. Anticipos e 0 B) Ingresos a distribuir
inmovilizaciones en va
mater
5. Otro inmovilizado 0 1. Subvenciones de
Total parcial 81,981 Total Parcial 89,376 6. (Provisiones) 0 2. Diferencias posi
-75,560 3. Otros ingresos a
7. (Amortizaciones)
Resultados 7,396 IV. Inmovilizaciones 0 C) Provisiones para riesgos y
financieras
empresas delpara gr
del grupo para
empresasprovisione
asocia
de reversi
plazo
6. Otros créditos 0 I. Emisiones de obli
1. Obligaciones
constituidosnoa
8. (Provisiones) 0 2. Obligaciones con
V. Acciones propias 0 3. Otras deudas rep
II. ejercicios
Deudas con entid
97,365 III. Deudas con empr
1. Deudas con exigido
empre
II. Existencias 51,663 2. Deudas con empre
1. Comerciales 0 IV. Otros acreedores
2. Materias 20,000
Primas 1. y otros
Deudasaprovision
represent
y semiterminado
deudas!!!!
a) Préstamos Volunt
materiale
6. Anticipos 0 c)
7.(Provisiones)0 d)
III. Deudores 30,400 3. Fianzas y depósi
1. Clientes 22,000
por venta
V. Desembolsos
y prestaciones pendi
empresas del
empresas asoc
4. Deudores varios 0 3. De otras empresa
5. Personal 0 E) Acreedores a corto plazo
8,400 I. Públicas
6. Administraciones Emisiones de obli
7.(Provisiones)0 1. Obligaciones no
2. Obligaciones
temporales con
empresasdeudas
del rep
gr
2. Créditos a empresas0 4. Intereses
del grupode obl
empresas conasocia
entid
4. Créditos a empresas 0 1. Préstamos
asociadasy otra
5. Cartera de valores 0 2. Deudas
a cortopor
plazo
inter
6. Otros créditos 0 III. Deudas con empr
1. Deudas
constituidos
con empre
a
8. (Provisiones) 0 2. Deudas con empre
V. Acciones propias 0 IV.
acorto
Acreedores
plazo comer
VI. Tesorería 15,176 1. Anticipos recibi
2. Deudas por compr
- 3. Deudas represent
- V. Otras deudas no c
- 1. Administraciones
HP retenciones s/renta 2. Deudas represent
- 3. Otras deudas
- 4. Remuneraciones p
5. Fianzas y depósi
VI. Provisiones para
VII. Ajustes por 126periodificación
TOTAL GENERAL 176,437 TOTAL GENERAL
Resultados
Comprobación:
19XX es, en m.u.m.: CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS de noviembre
saldo DEBE saldo HABER saldo DEBE diciembre
129,746 A) Gastos 1,433 B) Ingresos 0 Ex.i. MM.PP.A 20,000
0 1.deImporte
productos
netoterminados
de la cifra
0 yEx.i.
deennegocios
curso
630
0 2. Aprovisionamientos: 0 a) Ventas 0 Ex.i. Prod. Final 30,026
0 a) Consumo de mercaderías
0 Compras MM.PP.A13,300
55,460 b) Consumo de materias0primas c) Devoluciones
y otras materias
y "rappels"
consumibles
0 Compras
sobre (MMPPA,
ventas
MM.PP.B MMPPB) 100
55,460 c) Otros gastos externos0(Coste
Compensación
de las ventas
IVA-repercutido
Gastos
0 Mano
de personal):
de obra Compras 1,750
fijas + Gastos de co
0 3. Gastos de personal 0 2. Aumento de existencias 0 Compras
de productos
fijas terminados
6,780y en curso de fabri
0 a) Sueldos, salarios y asimilados
0 3. Trabajos
(indemnizaciones)
efectuados por 0 Gastos
la empresa
compras
1,370
0 a.1) Socios trabajadores0 4. Otros ingresos de explotación
0 Comisiones 1,440
0 a.2) Asalariados 0 a) Ingresos accesorios y0otros Impuestos
de gestión
locales
corriente 63
0 b) Cargas sociales 0 b) Subvenciones 0 Transportes 711
0 4. Dotaciones para amortizaciones
gastos 409
0 a) de inmovilizado inmaterial
0 - Gastos diversos 6,506
0 b) de inmovilizado 1,370
material - Gastos financieros 60
14,286 5. Variación de las provisiones
0 de tráfico - Amortizaciones 1,370
0 a) Variación de provisiones
0 de existencias - Otros gastos financieros 0
0 b) Variación de provisiones
- Compensación IVA -3,674soportado
0 c) Variación de otras provisiones
0 de tráfico -
0 6. Otros gastos de explotación
63 - Total parcial 80,842
0 a) Servicios exteriores 0
0 b) Tributos: Compensación63 del IVA soportado + Impuestos Resultados
locales 6,904
0 c) Otros gastos de gestión0 corriente Transportes + Gastos diversos
0 d) Dotación al fondo de 0reversión
0 I. Beneficio de explotación
0 I.(B1+B2+B3+B4-A1-A2-A3-A4-A5-A6)
Pérdidas de explotación1,433 (-B1-B2-B3-B4+A1+A2+A3+A4+A5+A6)
0 7. Gastos financieros y gastos
0 5. Ingresos
0 en capital
31,773 a) Por deudas con empresas 0 a)del Engrupo
0 b) Por deudas con empresas0 b)asociadas
En empresas asociadas 0
0 c) Por deudas con terceros0 yc)gastos
En empresas
asimilados
fuera del0 grupo
0 c.1) Por deudas con los0socios6. Ingresos
por aportaciones
de otros valores
al capital
0 negociables
social y de créditos del activo inmov
0 c.2) Por deudas con los0socios a) Deporempresas
préstamos(
del grupo 0
0 c.3) Por deudas con acreedores
0 d) Pérdidas de inversiones0 financieras
0 8. Variación de las provisiones
0 7. Otros
de inversiones
inversiones
0 9. Diferencias negativas 0de cambio
a) De empresas del grupo0
31,773 - b) De empresas asociadas 0
0 - c) Otros intereses 0
31,773 - d) beneficios en inversiones 0 financieras
0 - 8. Diferencias positivas de 0 cambio
31,773 II. Resultados financieros 0 II.
positivos
0 III. Beneficios de las actividades
0 III. Pérdidas
ordinarias
actividades
1,433 ordinarias (-AI-AII+BI+BII)
0 9. Beneficios
de inmovilizado
en enajenación
inmaterial,
0 de inmovilizado
material y cartera
inmaterial,
de control
material y ca
0 a) Variación de las provisiones
0 10. Beneficios
de inmovilizado
por operaciones
0inmaterial
con acciones y obligaciones propias
0 b) Variación de las provisiones
0 11. Subvenciones
de inmovilizado
de capital
0material
transferidas al resultado del ejercicio
0 c) Variación de las provisiones
extraordinarios
de control
0
0 11. Pérdidas procedentes0del13. inmovilizado
inmaterial,0dematerial
otros ejercicios
0 12. Pérdidas por operaciones
14,918 13. Gastos extraordinarios 0
0 14. Gastos y pérdidas de0otros ejercicios
0 IV. Resultados extraordinarios
0 IV. Resultados
extraordinarios
0 negativos (-B9-B10-B11-B12-B13+A
0 V. Beneficios antes de impuestos
0 V. Pérdidas
(AIII+AIV-BIII-BIV)
antes de1,433
impuestos (-AIII-AIV+BIII+BIV)
0 15. Impuesto sobre Sociedades
0 -
0 16. Otros impuestos -
0 VI. Resultado del ejercicio
0 VI.
(beneficios)
del ejercicio
1,433 (pérdidas) (BV+A15+A16)
0
0
0
0
0
13,300
0
0
13,300
1,618
1,618
0
0
0
0
0
0
176,437
8,041
0
El balance a 30 de noviembre de 19XX es, en m.u.m.: CUENTA DE PERDIDAS Y
EBE diciembre HABER diciembre
ACTIVO saldo PASIVO saldo DEBE
Ex.f. MM.PP.A 20,000 A) Socios por desembolsos 0 A)
noFondos
exigidos
propios
137,142 A) Gastos
Ex.f.MM.PP.B 590 B) Inmovilizado 80,442 I. Capital suscrito!!!!!
60,000 1. Reducción de existencias d
Ex.P.T. 28,436 I. Gastos de Establecimiento
0 II. Prima de emisión 0 2. Aprovisionamientos:
Ventas 44,000 II. Inmovilizaciones 0 III. inmateriales
Reserva de 0 a) Consumo de mercaderías
revalorización
Compensación IVA -5,280
repercutido
0 IV. Reservas 5,460 b) Consumo de materias prim
y 5desarrollo
2. Concesiones,0patentes, 1. Reserva 55,460 c)marcas
licencias,
legal Otros gastos externos (Cos
y similares
3. Fondo de comercio 0 2. Reservas para 3. Gastos de personal
0 acciones propias
0 acciones de lay socie
asimila
5. Aplicaciones0informáticas 0 a.1) Socios trabajadores
6. Anticipos 0 5. Otras reservas 0 a.2) Asalariados
7. (Provisiones) 0 V. Resultados de0ejercicios b) Cargas sociales
anteriores
8. (Amortizaciones) 0 1. Remanente 0 4. Dotaciones para amortizaci
80,442 2. materiales 0 a) de inmovilizado
Resultados negativos inmateria
de ejercicios
0 3. Aportaciones0deb) socios
1. Terrenos y construcciones de inmovilizado
para material
compen
154,632 Técnicas
2. Instalaciones VI. Pérdidas 21,682
y Maquinaria 5. Variación
y ganancias de las provisione
(Beneficio o
0 VII Dividendo
utillajea y0 a) Variación
cuenta
mobiliario de provisiones
entregado en eld
inmovilizaciones en varios
b) Variación
materiales
0 ejercicios
endecurso
provisiones y
5. Otro inmovilizado 0 1. Subvenciones0dec) capital Variación de otras provisio
Total Parcial 87,746 6. (Provisiones) 0 2. Diferencias 0 6. Otros gastos
moneda ex
7. (Amortizaciones) 0 a)a Servicios exteriores
distribuir en var
IV. Inmovilizaciones 0 C) Provisiones para
financieras 0 riesgos b)
y gastos
Tributos: Compensación d
empresas del0 para c) Otros
grupo gastos de gestión
pensiones y oblig co
del grupo 0 para d) Dotación
impuestosal fondo de reve
empresas 0 I. Beneficio de explotación (B
provisiones
asociadas
4. Créditos a empresas0 4. Fondo asociadas 0 7. Gastos financieros y gastos
de reversión
a largoa largo
34,513 plazoa) Por deudas con empresas d
plazo
6. Otros créditos 0 I. Emisiones de 0 b) Por deudas con
otros v
1. Obligaciones
constituidos 0noc) Por deudas
a convertibles
largo con terceros y
plazo
8. (Provisiones) 0 2. Obligaciones0convertibles c.1) Por deudas con los soci
V. Acciones propias 0 3. Otras deudas0representadas c.2) Por deudas con enlosvalo
soci
II. ejercicios 0 c.3) Por deudas
Deudas con entidades con acreedo
de crédito
empresas de inversiones
del grupo y fin a
1. Deudas con 0 8. Variación
exigidos
empresas deldegrupo
las provisione
II. Existencias 50,656 2. Deudas con empresas 0 9. Diferencias
asociadas de ca
negativas
1. Comerciales 0 IV. Otros acreedores 34,513
2. Materias 20,000
Primas 1. y otros
representadas
0 por efectos a
y semiterminados
deudas!!!!!!
34,513
0 de los Socio
5. Subproductos, 0 residuos 34,513 II. Resultados
materiales financieros po
recuperados
6. Anticipos 0 c) 0 III. Beneficios de las activida
7.(Provisiones)0 d) 10. Variación de las provision
III. Deudores 30,400 3. Fianzas y depósitos 0 a) Variación
recibidos de las provis
a la
1. Clientes 22,000
por venta
V. Desembolsos
0 deb) Variación
servicios
sobre de las provis
accion
empresas 0 del grupoc) Variación de las provis
empresas 0 11. Pérdidas procedentes del
asociadas
4. Deudores varios 0 3. De otras empresas 0 12. Pérdidas por operaciones
15,138 plazo13. Gastos extraordinarios
8,400 I. Públicas
6. Administraciones Emisiones de 0 14. Gastos y pérdidas
obligaciones y otrosde otrov
7.(Provisiones)0 1. Obligaciones0no IV. Resultados
convertibles extraordinari
2. Obligaciones
temporales V. Beneficios antes de impue
0convertibles
empresasdeudas 15. Impuesto sobre en
del0representadas
grupo Sociedade
valo
2. Créditos a empresas0 4. Intereses 16. Otros impuestos
del grupode0obligaciones y otros
empresas 0 VI. Resultado
conasociadas
entidades de del ejercicio (b
crédito
0 1. Préstamos
asociadasy 0 otras deudas
0 2. Deudas
a cortopor
plazo0
intereses
6. Otros créditos0 III. Deudas con 0 empresas del grupo y a
1. Deudas
constituidos
con empresas
0 a cortodelplazo
grupo
0 asociadas
V. Acciones propias
0 IV.
acorto
Acreedores
plazo
13,550comerciales
VI. Tesorería25,231 1. Anticipos recibidos
0 por pedidos
0 o prestaciones
13,550
- 3. Deudas representadas por efectos a
- V. Otras deudas
1,588 no comerciales
1,588
0 por efectos a
- 3. Otras deudas0
- 5. Fianzas y depósitos
0 recibidos a co
- VI. Provisiones 0 para operaciones de tr
TOTAL GENERAL
186,793 TOTAL GENERAL186,793
Resultados 7,396
Comprobación: 0
UENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS de diciembre
saldo HABER saldo DEBE Total Semestre HABER Total Semestre
-21,527 B) Ingresos 0 Ex.i. MM.PP.A 0 Ex.f. MM.PP.A 20,000
0 1. Importe neto de la cifra
0 Ex.i.
de negocios
MM.PP.B 0 Ex.f.MM.PP.B 590
-22,960 a) Ventas 0 Ex.i. Prod. Final 0 Ex.P.T. 28,436
0 Compras MM.PP.A 0 Ventas #REF!
-22,960 c) Devoluciones y "rappels"
0 Compras
sobre ventas
MM.PP.B 0 Compensación IVA #REF!
repercutido
0 Compensación IVA repercutido
0 Mano de obra 0
0 2. Aumento de existencias 0 Compras
de productos
fijas terminados 0y en curso de fabricación
0 3. Trabajos efectuados por0 Gastos
la empresa
compras
0
0 4. Otros ingresos de explotación
0 Comisiones 0
0 a) Ingresos accesorios y0otros
Impuestos
de gestión
locales
corriente 0
0 b) Subvenciones 0 Transportes 0
1,370 c) Exceso de provisiones0 Suministros
gastos 0
0 - Gastos diversos 0
1,370 - Gastos financieros 0
0 - Amortizaciones 0
0 - Otros gastos financieros 0
0 - Compensación IVA soportado0
0 -
63 - Total parcial 0 Total Parcial #REF!
0
63 Resultados #REF!
0
0
21,527 I. Pérdidas de explotación 0 (-B1-B2-B3-B4+A1+A2+A3+A4+A5+A6)
0 5. Ingresos de participaciones
0 en capital
0 a) En empresas del grupo 0
0 b) En empresas asociadas 0
0 c) En empresas fuera del0 grupo
0 6. Ingresos de otros valores
0 negociables y de créditos del activo inmovilizado
0 a) De empresas del grupo 0
0 b) De empresas asociadas 0
0 c) De empresas fuera del0 grupo
0 7. Otros intereses e ingresos
0 asimilados
0 a) De empresas del grupo 0
- b) De empresas asociadas 0
- c) Otros intereses 0
- d) beneficios en inversiones
0 financieras
- 8. Diferencias positivas de
0 cambio
0 II. Resultados financieros0 negativos (-B5-B6-B7-B8+A7+A8+A9)
21,527 III. Pérdidas de las actividades
0 ordinarias (-AI-AII+BI+BII)
0 9. Beneficios en enajenación
0 de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control
0 10. Beneficios por operaciones
0 11. Subvenciones de capital
0 transferidas al resultado del ejercicio
0 12. Ingresos extraordinarios
0
0 13. Ingresos y beneficios0de otros ejercicios
0
0
0
0 IV. Resultados extraordinarios
0 negativos (-B9-B10-B11-B12-B13+A10+A11+A12+A13+A14)
21,527 V. Pérdidas antes de impuestos
0 -
16. Otros impuestos -
21,527 VI. Resultado del ejercicio0 (pérdidas) (BV+A15+A16)
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS del semestre El balance a 30 de diciembre de 19XX es, en m.u.m.:
DEBE saldo HABER saldo ACTIVO saldo PASIVO
A) Gastos -89,532 B) Ingresos 0 A) Socios por desembolsos 0 A)noFondos
exigidos
propios
1. Reducción de existencias
0 1.deImporte
productos
netoterminados
de la cifra
0 yB)
deenInmovilizado
negocios
curso de fabricación
81,812 I. Capital suscrito!
2. Aprovisionamientos:
-90,965 a) Ventas 0 I. Gastos de Establecimiento0 II. Prima de emisión
a) Consumo de mercaderías0 b) Prestaciones de servicios 0 II. Inmovilizaciones 0 III. inmateriales
Reserva de reva
b) Consumo de materias
-90,965primas
c) Devoluciones
y otras materias
y "rappels"
consumibles
0 1. sobreGastos
(MMPPA,
ventas deMMPPB)
investigación
0 IV. Reservas y desarrol
c) Otros gastos externos0(Coste
Compensación
de las ventas
IVA-repercutido
Gastos0 de2. personal): Compras fijas
Concesiones, +1.Gastos
0patentes, de compras
Reserva + comi
licencias,
legal
3. Gastos de personal 0 2. Aumento de existencias 0 de3. productos
Fondoterminados 0y en 2.
de comercio curso de fabricación
Reservas para ac
a) Sueldos, salarios y asimilados
0 3. Trabajos
(indemnizaciones)
efectuados por 0 la 4.empresa para el inmovilizado
Derechos de 0traspaso
3. Reservas para ac
a.1) Socios trabajadores0 4. Otros ingresos de explotación
0 5. Aplicaciones0informáticas 4. Reservas estatut
a.2) Asalariados 0 a) Ingresos accesorios y0otros6. de Anticipos
gestión corriente 0 5. Otras reservas
b) Cargas sociales 0 b) Subvenciones 0 7. (Provisiones) 0 V. Resultados de eje
4. Dotaciones para amortizaciones
de provisiones0 de riesgos y gastos
8. (Amortizaciones) 0 1. Remanente
a) de inmovilizado inmaterial
0 - III. Inmovilizaciones
Resultados negat
b) de inmovilizado 1,370
material - 1. Terrenos y construcciones 0 3. Aportaciones de
0 de tráfico - 2. Instalaciones 154,632 Técnicas
VI. Pérdidas y Maquinari
y ganan
a) Variación de provisiones
0 de existencias - 3. Otras instalaciones, 0 VII Dividendo
utillajea ycuen mo
b) Variación de provisiones
- 4. Anticipos e 0 B) Ingresos a distribuir
inmovilizaciones en va
mater
c) Variación de otras provisiones
0 de tráfico - 5. Otro inmovilizado 0 1. Subvenciones de
63 - 6. (Provisiones) 0 2. Diferencias posi
a) Servicios exteriores 0 7. (Amortizaciones)-72,820 3. Otros ingresos a
b) Tributos: Compensación
63 del IVA soportado + Impuestos locales
IV. Inmovilizaciones 0 C) Provisiones para riesgos y
financieras
c) Otros gastos de gestión
0 corriente Transportes + Gastos 1.diversos
Participaciones 0 1. en Provisiones
empresas delpara gr
d) Dotación al fondo de 0reversión 2. Créditos a empresas 0 2. Provisiones
del grupo para
I. Beneficio de explotación
89,532 I.(B1+B2+B3+B4-A1-A2-A3-A4-A5-A6)
Pérdidas de explotación 0 (-B1-B2-B3-B4+A1+A2+A3+A4+A5+A6)
empresasprovisione
asocia
7. Gastos financieros y gastos
0 5. Ingresos
0 4. en capital
Créditos a empresas 0 4. Fondo asociadas
de reversi
a) Por deudas con empresas
0 a)del Engrupo
empresas del grupo 0 5. Cartera de valores 0 D) Acreedores
plazo
b) Por deudas con empresas
0 b)asociadas
En empresas asociadas 0 6. Otros créditos 0 I. Emisiones de obli
c) Por deudas con terceros
0 yc)gastos
En empresas
asimilados
fuera del0 grupo
1. Obligaciones
constituidosnoa
6. Ingresos
por aportaciones
de otros valores
al capital
0 negociables
8.social y de créditos
(Provisiones) 0 del2.
activo inmovilizado con
Obligaciones
a) Deporempresas
préstamos(
del grupo0 V. Acciones propias 0 3. Otras deudas rep
c.3) Por deudas con acreedores
empresas asociadas 0 C)
otras
Gastos
deudas a distribuir en0varios
II. ejercicios
Deudas con entid
d) Pérdidas de inversiones
0 financieras
c) De empresas fuera del0 grupoD) Activo circulante
114,493 III. Deudas con empr
0 7. Otros
de inversiones
inversiones
0 I. asimilados
financieras
Accionistas por
0 desembolsos
1. Deudas con exigido
empre
9. Diferencias negativas 0de cambio
a) De empresas del grupo 0 II. Existencias 49,026 2. Deudas con empre
- b) De empresas asociadas 0 1. Comerciales 0 IV. Otros acreedores
- c) Otros intereses 0 2. Materias 20,000 Primas 1. y otros
Deudasaprovision
represent
- d) beneficios en inversiones 0 3. financieras
Productos en 590curso
2. Otras
y semiterminado
deudas!!!!
- 8. Diferencias positivas de 0 cambio
4. Productos28,436 terminados
a) Préstamos Volunt
II. Resultados financieros 0 II.
positivos
materiale
III. Beneficios de las
89,532
actividades
III. Pérdidas
ordinarias
actividades
0 6. ordinarias
Anticipos (-AI-AII+BI+BII)
0 c)
0 9. Beneficios
de inmovilizado
en enajenación
inmaterial,
0 7.(Provisiones)0
de inmovilizado
material y cartera
inmaterial,
de control
material y cartera de contro
d)
a) Variación de las provisiones
0 10. Beneficios
de inmovilizado
por operaciones
0inmaterial
III. conDeudores
acciones30,400
y obligaciones
3. propias
Fianzas y depósi
b) Variación de las provisiones
0 11. Subvenciones
de inmovilizado
de capital
0material
transferidas
1. Clientes al resultado
22,000
por del ejercicio
venta
V. Desembolsos
y prestaciones pendi
c) Variación de las provisiones
extraordinarios
de control
0 2. Empresas del0grupo, 1. Dedeudores
empresas del
11. Pérdidas procedentes0del13. inmovilizado
inmaterial,
0dematerial
otros ejercicios
y cartera deasociadas,
3. Empresas control
0 2. Dedeudoresempresas asoc
12. Pérdidas por operaciones
0 con acciones y obligaciones4. propias
Deudores varios 0 3. De otras empresa
13. Gastos extraordinarios0 5. Personal 0 E) Acreedores a corto plazo
14. Gastos y pérdidas de0otros ejercicios 6. Administraciones 8,400 I. Públicas
Emisiones de obli
0 IV. Resultados
extraordinarios
0 7.(Provisiones)0
negativos (-B9-B10-B11-B12-B13+A10+A11+A12
1. Obligaciones no
de impuestos
V. Pérdidas
(AIII+AIV-BIII-BIV)
antes de impuestos
0 IV. (-AIII-AIV+BIII+BIV)
Inversiones 0 financieras
2. Obligaciones
temporales con
15. Impuesto sobre Sociedades
0 - 1. Participaciones 0 3. en Otras
empresasdeudasdel rep
gr
16. Otros impuestos - 2. Créditos a empresas 0 4. Intereses
del grupode obl
89,532 VI.(beneficios)
del ejercicio
empresas conasocia
entid
0 1. Préstamos
asociadasy otra
0 2. Deudas
a cortopor
plazo
inter
6. Otros créditos0 III. Deudas con empr
1. Deudas
constituidos
con empre
a
8. (Provisiones) 0 2. Deudas con empre
V. Acciones propias
0 IV.
acorto
Acreedores
plazo comer
VI. Tesorería35,067 1. Anticipos recibi
- 2. Deudas por compr
- V. Otras deudas no c
- 1. Administraciones
- 3. Otras deudas
- 4. Remuneraciones p
- 5. Fianzas y depósi
- VI. Provisiones para
VII. Ajustes por 0periodificación
TOTAL GENERAL
196,305 TOTAL GENERAL
Resultados
Comprobación:
de 19XX es, en m.u.m.:
saldo
144,046
60,000
0
0
55,460
55,460
0
0
0
0
0
0
0
0
28,586
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37,253
0
0
0
0
0
0
0
0
37,253
0
37,253
0
37,253
0
0
0
0
0
0
15,006
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,400
0
0
13,400
1,606
1,606
0
0
0
0
0
0
196,305
6,904
0
1. Antecedentes de ventas
En las celdas anaranjadas no se pueden introducir datos
DATOS DE PARTIDA
Elabore una previsión de un año de las ventas de una empresa, sabiendo que las ventas en los últimos años han sido las siguientes:
Año Ventas (m.u.f.) Precio (u.m./u.f.) Ventas (u.m)
-5 18.00 8.00 144.00
-4 21.00 12.00 252.00
-3 25.00 13.00 325.00
-2 27.00 16.00 432.00
-1 32.00 20.00 640.00
0 20.60
1 20.60
2 857763.40
3 857763.40
4 857763.40
5 857763.40
Las ventas se han distribuido trimestralmente, durante los dos últimos años de la forma siguiente:
Año 1º 2º 3º 4º
-2.00 3.24 11.34 7.56 4.86
-1.00 5.61 12.26 10.14 3.99
2.Estimación minimos cuadrados
han sido las siguientes:
TOTAL
27.00
32.00 l
Cálculo de datos en el método de Tendencia por mínimos cuadrados
NOTA:
observación i-ésima
1
2
3
4
5
Total
Media
Función lineal del tipo V=a+b*t
(V-24,6)/(t-(-3)) = 34/10
b
a=V-bt
a
observación i-ésima
6
7
8
9
10
11
2.1 Distribución estacional
Para desglosar trimestralmente la previsión de ventas obtenida mediante
Para conocer con que peso se distribuyen las ventas entre cada trim
Trimestre
Año
-2.00
%
-1.00
%
Σt
Media
%
nº subperiodos
I.E.= (%) 4
NOTA:
Así pues, en este caso:

Trimestres
Ventas (u.f.), t=0
Ventas (u.f.), t=1
Ventas (u.f.), t=2
Ventas (u.f.), t=3
Ventas (u.f.), t=4
Ventas (u.f.), t=5
12
10
0
do de Tendencia por mínimos cuadrados
a = media de t ; b = media de V
Tiempo (t) Ventas (V) t-media t V-media V (t-media t)*(V-media
(t-media
V) t)*(t-media t)
-5.00 18.00 -2.00 -6.60 13.20 4.00
-4.00 21.00 -1.00 -3.60 3.60 1.00
-3.00 25.00 0.00 0.40 0.00 0.00
-2.00 27.00 1.00 2.40 2.40 1.00
-1.00 32.00 2.00 7.40 14.80 4.00
-15.00 123.00 0.00 0.00 34.00 10.00
-3.00 24.60
3.40
34.80
Tiempo (t) V=a+b*t Ventas (V) u.m

0 34.80 716.88
1 38.20 786.92
2 41.60 35682957.44
3 45.00 38599353.00
4 48.40 41515748.56
5 51.80 44432144.12
mente la previsión de ventas obtenida mediante el ajuste de una recta.
so se distribuyen las ventas entre cada trimestre: índice de estacionalidad
1º 2º 3º 4º TOTAL
3.24 11.34 7.56 4.86 27.00

0.12 0.42 0.28 0.18 1.00
5.61 12.26 10.14 3.99 32.00
0.18 0.38 0.32 0.12 1.00
8.85 23.60 17.70 8.85 59.00
4.43 11.80 8.85 4.43 29.50
0.15 0.40 0.30 0.15 1.00
4.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.60 0.00 0.00 0.00 0.00
I.E. = Indice de Estacionalidad
1º 2º 3º 4º TOTAL
5.22 13.92 10.44 5.22 34.80
5.73 15.28 11.46 5.73 38.20
6.24 16.64 12.48 6.24 41.60
6.75 18.00 13.50 6.75 45.00
7.26 19.36 14.52 7.26 48.40
7.77 20.72 15.54 7.77 51.80
12
10
0
3.Total anual móvil (TAM)
Cálculo de datos en el método del Total Anual Móvil (TAM)
media t)*(t-media t) t Año Trimestre Ventas

-2.00 1º 3.24
2º 11.34
3º 7.56
4º 4.86
-1.00 1º 5.61
2º 12.26
3º 10.14
4º 3.99
0.00 1º 7.97
2º 13.61
3º 11.49
4º 5.34
1.00 1º 9.32
2º 14.96
3º 12.84
4º 6.69
2.00 1º 10.67
2º 16.31
3º 14.19
4º 8.04
3.00 1º 12.02
2º 17.66
3º 15.54
4º 9.39
4.00 1º 13.37
2º 19.01
3º 16.89
4º 10.74
5.00 1º 14.72
2º 20.36
3º 18.24
4º 12.09
Proyección de datos del Total Anual Móvil (Estimación por Mínimos Cuadrados)
i t V t-media t
1 1.00 27.00 -2.00
2 2.00 29.37 -1.00
3 3.00 30.29 0.00
4 4.00 32.87 1.00
5 5.00 32.00 2.00
TOTAL 15.00 151.53 0.00
MEDIA 3.00 30.31
(V-b)/(t-a)=
b 1.35
(V-30.306)/(t-3) =13.50/10, de donde: V = 26256 + 1350 t
a=V-bt de donde: V=a+b*t
a 26.26
i t V
6 6.00 34.36
7 7.00 35.71 35.71
8 8.00 37.06 37.06
9 9.00 38.41 38.41
10 10.00 39.76 39.76
11 11.00 41.11 41.11
12 12.00 42.46 42.46
13 13.00 43.81 43.81
14 14.00 45.16 45.16
15 15.00 46.51 46.51
16 16.00 47.86 47.86
17 17.00 49.21 49.21
18 18.00 50.56 50.56
19 19.00 51.91 51.91
20 20.00 53.26 53.26
21 21.00 54.61 54.61
22 22.00 55.96 55.96
23 23.00 57.31 57.31
24 24.00 58.66 58.66
25 25.00 60.01 60.01
26 26.00 61.36 61.36
27 27.00 62.71 62.71
28 28.00 64.06 64.06
29 29.00 65.41 65.41
periodos previstos=24 trimestrres
Ventas totales móviles previstas

Total Anual Móv
12
10
8
6
4
2
0
previsiones
4. Media Móvil
Cálculo de datos en el método de la Media Móvil
Total Anual Móvil Año Trimestre

-2.00 1º
2º
3º
27.00 4º
29.37 -1.00 1º
30.29 2º
32.87 3º
32.00 4º
34.36 0.00 1º
35.71 2º
37.06 3º
38.41 4º
39.76 1.00 1º
41.11 2º
42.46 3º
43.81 4º
45.16 2.00 1º
46.51 2º
47.86 3º
49.21 4º
50.56 3.00 1º
51.91 2º
53.26 3º
54.61 4º
55.96 4.00 1º
57.31 2º
58.66 3º
60.01 4º
61.36 5.00 1º
62.71 2º
64.06 3º
65.41 4º
6.00 1ª
Mínimos Cuadrados) Proyección de datos del Total Anual Móvil (Estimación

V-media V (t-media t)*(V-media
(t-media
V) t)*(t-media t) i t
-3.31 6.61 4.00 1 1.00
-0.94 0.94 1.00 2 2.00
-0.02 0.00 0.00 3 3.00
2.56 2.56 1.00 4 4.00
1.69 3.39 4.00 5 5.00
0.00 13.50 10.00 TOTAL 15.00
MEDIA 3.00
(V-b)/(t-a)=
b 0.17
26256 + 1350 t
34.36 u.f. a=V-bt
a 6.69
i t
6 6.00
7 7.00
8 8.00
9 9.00
10 10.00
11 11.00
12 12.00
13 13.00
14 14.00
15 15.00
16 16.00
17 17.00
18 18.00
19 19.00
20 20.00
21 21.00
22 22.00
23 23.00
24 24.00
25 25.00
26 26.00
27 27.00
28 28.00
29 29.00
30.00 30.00
al Anual Móvil
12
10
8
6
4
2
previsiones 0
método de la Media Móvil
Ventas Media Móvil

3.24
11.34 3.24 = 3.24/1
7.56 7.29 = (3.24+11.34)/2
4.86 7.38 = (3.24 + 11.34 + 7.56)/3
5.61 6.75 = (3.24 + 11.34 + 7.56 + 4.86)/4
12.26 6.52 = (3.24 + 11.34 +7.56 + 4.86 + 5.61)/5
10.14 7.48 = (3.24 + 11.34 +7.56 + 4.86 + 5.61 + 12.26)/6
3.99 7.86 = (3.24 + 11.34 +7.56 + 4.86 + 5.61 + 12.26 + 10.14)/7
3.98 7.70
12.63 7.87
21.07 8.04
17.62 8.21
15.26 8.38
16.35 8.55
23.33 8.71
21.55 8.88
15.74 9.05
16.06 9.22
25.05 9.39
33.83 9.56
30.72 9.73
28.69 9.89
30.12 10.06
37.44 10.23
36.00 10.40
30.52 10.57
31.18 10.74
40.51 10.91
49.62 11.07
46.85 11.24
56.74 11.41
47.09 11.58
11.75
l Total Anual Móvil (Estimación por Mínimos Cuadrados)

V t-media t V-media V (t-media t)*(V-media
(t-media
V) t)*(t-media t)
7.38 -2.00 0.18 -0.36 4.00
6.75 -1.00 -0.45 0.45 1.00
6.52 0.00 -0.68 0.00 0.00
7.48 1.00 0.28 0.28 1.00
7.86 2.00 0.66 1.32 4.00
35.99 0.00 0.00 1.69 10.00
7.20
de donde: V=a+b*t 7.70 u.f.
V
7.70
7.87 7.87
8.04 8.04
8.21 8.21
8.38 8.38
8.55 8.55
8.71 8.71
8.88 8.88
9.05 9.05
9.22 9.22
9.39 9.39
9.56 9.56
9.73 9.73
9.89 9.89
10.06 10.06
10.23 10.23
10.40 10.40
10.57 10.57
10.74 10.74
10.91 10.91
11.07 11.07
11.24 11.24
11.41 11.41
11.58 11.58
11.75 11.75
Médias móviles
12
10
8
6
4
2
0
5.Resultados ventas previstas y elección de resultados
Previsión
Ventas (u.f.)
Tiempo (t) Ejercicio Tendencia Mínimos Cuadrados Total Móvil
0.00 2011 34.80 38.41
1.00 0 38.20 43.81
2.00 2013 41.60 49.21
3.00 Ejercicio 45.00 54.61
4.00 DATOS 48.40 60.01
5.00 0 51.80 65.41
¿cómo elegimos el método de previsión?

Previsión
Ventas (u.m.)
Media Móvil Tendencia Mínimos Cuadrados
Total Móvil Media Móvil
55.29 716.88 791.16 1139.05
76.49 786.92 902.40 1575.76
90.68 35682957.44 42207105.86 77779844.79
126.98 38599353.00 46839028.22 108914760.96
138.21 41515748.56 51470950.58 118548918.48
200.30 44432144.12 56102872.94 171813877.12
Ventas previstas
Ejercicio pesimista modal optimista Esperanzas matemáticas
2011 716.88 #VALUE! 1139 927.97
rectangular
0 786.92 #VALUE! 1576 1181.34
rectangular
2013 35682957.44 #VALUE! 77779845 56731401.11
rectangular
Ejercicio 38599353.00 #VALUE! 108914760.96 73757056.98
rectangular
DATOS 41515748.56 #VALUE! 118548918.48 80032333.52
rectangular
0 44432144.12 #VALUE! 171813877.12 108123010.62
rectangular
* Uniforme o rectangular
(Estimación optimista+Estimación pesimista)/2
* Triangular (Estimación optimista+Estimación modal+Estimación pesimista)/3
eranzas matemáticas * β simplificada(Estimación optimista+4*Estimación modal+Estimación pesimista)/6
ción pesimista)/3
mación pesimista)/6
RATIOS CONVENCIONALES del ejercicio y a 31 de diciembre de 2011 2012
Denominación más común
ratio valor valor
0 costes del capital/rentabilidad financiera a 31 de diciembre
2011 de: 2012
coste de las deudas kitτ 4.90 4.90
kitτ (media largo-corto) 4.90 4.94
coste del capital propio ket 103.96 87.27
τ
coste medio ponderado kot 43.00 18.62
1 ratios estáticos de activo circulante a 31 de diciembre de: 2011 2012
* de equilibrio financiero(disponible
a corto plazo*
+ existencias=realizable)/deudas
de liquidez* tesorería ordinaria
a corto plazo)>1 #DIV/0! 18.63
* de equilibrio financiero(disponible(=deudores+cartera
a corto plazo o de liquidez* dededisponibilidad*
efectos+deudores
de tesorería
varios)/deudas
inmediata
#DIV/0!
a corto plazo)<1 18.63
2 ratios estáticos de estructura económica a 31 de diciembre de: 2011 2012
* económico activo circulante/activo total neto 12.82 49.38
* de estructura financiera*
(activo
de equilibrio
circulante/deudas
financieroaacorto
cortoplazo)>1
plazo o liquidez* de solvencia
#DIV/0!
o de liquidez* (de2,071.72
síntesis de equilibrio financ
* de equilibrio financiero(activo
a cortocirculante
plazo o liquidez*
(=disponible+realizable+exigible)
de tesorería ordinaria - existencias
#DIV/0!
- inversiones financieras
2,071.72temporales/pasivo ci
a largocirculante
lazo* coeficiente
- deudas de
a corto
capital
plazo)/recursos
circulante propios 40.00 321.23
* económico activo fijo bruto/recursos permanentes 87.18 60.03
* económico activo fijo bruto/recursos propios 226.67 352.63
* económico activo fijo bruto/activo total 87.18 58.59
* económico activo fijo neto/activo total 87.18 50.62
* de equilibrio financieroactivo
a largo
fijo
lazo*
neto/deudas
de firmeza
a largo
o consistencia(representa
plazo el grado de 141.67
seguridad que ofrece la62.49
empresa a sus acreedore
a largofijo
lazo*
neto/recursos
de estabilidad
permanentes)<100 87.18 51.86
a largofijo
lazo*
netocoeficiente
- deudas ade
largo
capital
plazo)/recursos
activo fijo propios 80.00 -207.65
a largoreal
lazo*
netode=garantía
activo total neto - activo real no consumible)/deudas
141.67 totales 60.71
* de endeudamiento activo total/recursos propios 260.00 601.82
* de solvencia activo total/recursos ajenos(=exigible) 162.50 119.93
3 ratios estáticos de estructura financiera a 31 de diciembre de: 2011 2012
* de equilibrio financierodeudas
a cortoa plazo
corto oplazo/(deudas
liquidezcalidad
a corto
de laplazo
deuda+ deudas a largo plazo)0.00 2.86
* de estructura financieradeudas a corto plazo/recursos propios 0.00 14.34
* de apalancamiento* de(deudas
endeudamiento
a corto plazo/recursos
a corto plazo propios)<100 0.00 14.34
* de estructura financieradeudas a largo plazo/deudas a corto plazo #DIV/0! 3,398.37
* de estructura financieradeudas a largo plazo/pasivo total 61.54 81.00
* de apalancamiento* endeudamiento
deudas a largoa plazo/recursos
largo plazo propios 160.00 487.47
* de apalancamiento* solvencia
(deudas financiera
a largo plazo/recursos
a largo plazopermanentes)<½ 61.54 82.98
* de estructurade apalancamiento*
deudas totales/activo
coeficientetotal
de endeudamiento
neto 61.54 83.38
deudas totales/pasivo
coeficiente total
de endeudamiento 61.54 83.38
deudas
de apalancamiento*
totales/recursos ratio
propios
de apalancamiento 160.00 501.82
4 ratios estáticos de financiación a 31 de diciembre de: 2011 2012
* económico recursos permanentes/activo fijo bruto 114.71 166.60
* de estructura financierarecursos permanentes/recursos propios 260.00 587.47
* de apalancamiento* de(recursos
solvenciapermanentes/deudas
financiera a corto plazo
a corto plazo)>100 #DIV/0! 4,095.51
* de equilibrio financiero(recursos
a largo lazo*
permanentes/activo
coeficiente básico
fijo de
neto)<100
financiación o financiación468.00
de las inmovilizaciones
307.16
* de estructura financierarecursos permanentes/activo fijo bruto 114.71 166.60
recursos
de apalancamiento*
propios/pasivode
total
independencia financiera 38.46 16.62
* de autonomía recursos propios/recursos permanentes(=recursos propios+ exigible
38.46
a largo plazo) 17.02
* de cobertura recursos propios/activo fijo neto 44.12 32.83
* de estructura recursos propios (capital social + recursos de reserva obligatorios)/activo
38.46 total 16.62
5 ratios estáticos de equilibrio económico-financiero a 31 de diciembre
2011 de: 2012
* nivel de depreciación fondo de amortización acumulada/activo fijo bruto 0.00 15.75
* de equilibrio financierofondo
a largo
de lazo*
rotación/recursos
coeficiente de
propios
capital circulante 282.14 67.00
1 ratios dinámicos de actividad del ejercicio económico: 2011 2012
* de gestión económica inversión en activo fijo/ventas netas 5.17 0.00
* de rotación: de actividad
materias
o gestión*
consumidas/existencias
de rotación de existencias
medias #DIV/0! #DIV/0!
* de productividad producción obtenida (u.f. o u.m.)/factores empleados (para la producción
#DIV/0! obtenida)#DIV/0!
(u.f. o u.m.)
* de productividad* economicidad
producción prevista (u.f. o u.m.)/producción real (u.f o u.m.) 94.98 94.98
2 ratios dinámicos de amortización técnica del ejercicio económico:
2011 2012
* gestión económica dotación a la amortización técnica/activo fijo bruto 23.61 23.59
3 ratios dinámicos de costes del ejercicio económico: 2011 2012
coste
o gestión*
de producción/existencias
de rotación de productos
mediasen
decurso
productos en curso#DIV/0! #DIV/0!
coste
o gestión*
de ventas/existencias
de rotación demedias
productos
de productos
terminados
terminados #DIV/0! #DIV/0!
4 ratios dinámicos de gastos del ejercicio económico: 2011 2012
gasto real/gasto previsto #DIV/0! #DIV/0!
* de rentabilidad de los gastos
gastos financieros
financieros/ventas 0.54 0.55
* de rentabilidad* umbral
gastos
de rentabilidad
generales/margen bruto 1,891.79 1,891.79
5 ratios dinámicos de rentabilidad del ejercicio económico: 2011 2012
* de rentabilidad de las ventas
resultado después de intereses (ordinario)/ingresos totales 2.92 2.55
* de rentabilidad económica
resultado después de intereses (ordinario)/activo total 36.29 15.32
* de rentabilidad resultado bruto de la explotación o antes de intereses/recursos propios
111.80 112.06
* de gestión financiera resultado bruto de la explotación o antes de intereses/pasivo total43.00 18.62
* gestión económica resultado bruto de la explotación o antes de intereses/ventas netas 3.46 3.10
* de margen bruto resultado bruto de la explotación o antes de intereses/ingresos totales
3.46 3.10
* de gestión financiera resultado antes de impuestos/recursos propios 84.59 81.06
* de gestión financiera resultado antes de impuestos/recursos permanentes 14.70 16.09
* de gestión financiera (resultado antes de impuestos + amortizaciones = flujo de caja)/inversión
40.04 en activo #DIV/0!
fijo
* de gestión financiera (resultado antes de impuestos + amortizaciones = flujo de caja)/recursos
59.83 propios 77.37
* de gestión económica *resultado
de rentabilidad*
antes de de
impuestos/ventas
margen neto netas después de impuestos sobre
2.92 las ventas 2.55
* rentabilidad financieraresultado
(a) antes de impuestos/recursos propios 84.59 81.06
* rentabilidad financieraresultado
(b) antes de impuestos/capital 111.00 121.00
* rentabilidad económica(resultado
(a) antes de impuestos + intereses de las deudas)/pasivo 43.00 18.62
* rentabilidad económica(resultado
(b) antes de impuestos + intereses de las deudas)/recursos 94.35
permanentes 92.21
* coste de las deudas gastos financieros/deudas 10.91 3.96
* coste de las deudas permanentes
gastos financieros/deudas permanentes 10.91 4.07
* rentabilidad económicaE(ret) 43.00 18.62
* rentabilidad financieraE(rft)=E(ret)+(E(ret)-kit)(Dt/RPt) 103.96 87.27
6.1 ratios dinámicos de rotación de partidas del balance del ejercicio
2011económico: 2012
* de rotación del activo ventas/activo bruto 1,241.01 556.46
ventas/existencias
o gestión* de rotación de las existencias #DIV/0! #DIV/0!
ventas/activo
o gestión* de
fijorotación
bruto del activo fijo 1,423.51 1,025.41
Vt/AFty Maquinaria
Ventas/Instalaciones Técnicas 72.04 72.04
ventas/activo
o gestión* de
circulante
rotación del activo circulante 9.73 9.73
Ventas/Activo circulanteVt/ACt 9.73 9.73
* de rotación o gestión productiva
ventas/activo total neto 1,241.01 600.83
* de rotación de los recursos
ventas/capital
propios y reservas 3,871.94 4,106.81
ventas/recursos propios 3,226.62 3,615.90
ventas
o gestión*
netas/activo
de rotación
total neto
de activo total 1,241.01 600.83
ventas
o gestión*
netas/activo
de rotación
circulante
de activo circulante 9,679.85 1,216.76
ventas
o gestión*
netas/recursos
de rotación
propios
de recursos propios 1,241.01 615.50
ventas
o gestión*
netas/activo
de rotación
fijo neto
de activo fijo neto 949.54 1,553.39
ventas
o gestión*
netas/recursos
rotaciónpermanentes
de recursos permanentes 1,241.01 615.50
ventas
o gestión*
netas/saldo
rotación
medio
de clientes
(clientesy+efectos
efectosacomerciales
pagar a cobrar)
#DIV/0! #DIV/0!
6.2 ratios dinámicos de rotación de partidas de la cuenta de resultados
2011del ejercicio económico:
2012
* de rentabilidad* de margen
(ventas
bruto
netas después de impuestos sobre las ventas - coste de las ventas)/ventas
5.02 netas después
5.02 de impuestos so
V /C
Ventas/Coste de las Ventast t 1.05 1.05
* rotación o gestión productiva
ventas/gastos totales 102.90 102.55
(Vde
* de rotación de los gastos t
/GP )>(Vt/Ct)
personal
t 4.61 4.61
* rotación de las amorticaciones
ventas/dotación
técnicasa las amortizaciones técnicas 60.28 50.31
*rotación de los gastos financieros
ventas/gastos financieros 184.91 182.11
0.00 0.00
7 ratios dinámicos de valor añadido del ejercicio económico: 2011 2012
* de productividad valor añadido bruto(=resultados después de impuestos +gastos de 3.74
personal+amortizaciones)/activo
3.11 fijo neto
personal+amortizaciones)/gastos
0.27 totales
personal+amortizaciones)/ventas
0.26 brutas
* de productividad valor de la producción/valor de los factores productivos #DIV/0! #DIV/0!
1 ratios sociales del ejercicio económico: 2011 2012
* sociales * de productividad
valor añadido bruto(=resultados después de impuestos +gastos
25,436.36
de personal+amortizaciones)/plantilla
25,436.36
* sociales* de productividad
activo fijo bruto/plantilla 6,800.00 11,800.00
* sociales recursos propios/plantilla 3,000.00 3,346.28
* sociales gastos de personal/plantilla 21,000.00 26,250.00
* sociales gastos totales/plantilla 93,544.43 117,328.22
* sociales resultado antes de impuestos/plantilla 2,830.57 3,085.47
* sociales ventas netas/plantilla 96,798.50 120,998.13
* sociales gastos de personal/total gastos explotación 22.45 22.37
8 relaciones de apalancamiento del ejercicio económico: 2011 2012
E(REt/Vt)
* apalancamiento operativo No puede calcularse 0.47
E(RNt/REt)
* apalancamiento financiero No puede calcularse 0.76
* apalancamiento total E(RNt/Vt) No puede calcularse 0.36
9 probabilidad de insolvencia del ejercicio económico: 2011 2011
P(REt<GFt)=?
Probabilidad de insolvencia 0.00 0.00
Otros 2011 2012
gt
tasa acumulativa de inflación 0.03 0.03
Flujo Neto Total de CajaFNTCt 12,012.46 17,669.31
Variación de Activo FijoAFB
Brutot
-AFBt-1 0.00 30,000.00
Variación de PatrimonioPNeto
t
-Pt-1 y Pasivo 74,030.83 486.84
RPt-RPt-1
Variación de Recursos Propios 2,677.68 3,239.74
(CS
Variación de aportaciones t
+PEt)-(CS
externas a los +PEt-1) propios
t-1 recursos 300.00 0.00
Dt-Dt-1
Variación del Endeudamiento 71,953.15 -2,272.90
coste de las deudas kitτ 4.90 4.90
kitτ (media largo-corto) 4.90 4.94
coste del capital propio ket 103.96 87.27
τ
coste medio ponderado kot 43.00 18.62
2013 2014 2015
valor valor valor
2013 2014 2015
4.90 4.90 4.90
4.96 4.96 4.97
113.90 126.99 129.97
25.47 31.96 37.92
2013 2014 2015
15.79 19.22 22.66
15.79 19.22 22.66
2013 2014 2015
61.48 72.76 82.93
1,716.95 2,060.34 2,403.73
1,716.95 2,060.34 2,403.73
335.79 331.60 313.02
60.53 59.66 58.24
310.02 260.14 213.26
58.36 57.56 56.23
38.52 27.24 17.07
49.65 36.64 24.32
39.95 28.24 17.68
-226.61 -225.61 -209.18
47.46 34.98 23.18
531.22 451.97 379.26
123.19 128.41 135.81
2013 2014 2015
4.41 4.53 4.69
19.02 15.96 13.08
19.02 15.96 13.08
2,167.11 2,105.26 2,034.25
77.59 74.34 70.18
412.20 336.01 266.17
80.48 77.06 72.69
81.18 77.87 73.63
81.18 77.87 73.63
431.22 351.97 279.26
2013 2014 2015
165.22 167.61 171.70
512.20 436.01 366.17
2,692.85 2,731.80 2,798.50
379.79 511.49 779.25
165.22 167.61 171.70
18.82 22.13 26.37
19.52 22.94 27.31
48.87 81.21 154.47
18.82 22.13 26.37
2013 2014 2015
51.49 111.27 229.42
65.32 54.81 44.93
2013 2014 2015
0.00 0.00 0.00
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
94.98 94.98 94.98
2013 2014 2015
28.30 35.87 50.32
2013 2014 2015
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2013 2014 2015
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0.42 0.33 0.26
1,891.79 1,891.79 1,891.79
2013 2014 2015
3.12 3.53 3.85
22.43 29.22 35.48
135.30 144.46 143.83
25.47 31.96 37.92
3.55 3.87 4.11
3.55 3.87 4.11
100.00 108.25 109.58
23.24 29.87 35.83
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
66.09 55.15 45.70
3.12 3.54 3.85
100.00 108.25 109.58
177.88 234.89 292.00
25.47 31.96 37.92
119.17 132.05 134.57
3.74 3.53 3.32
3.91 3.69 3.48
25.47 31.96 37.92
113.90 126.99 129.97
2013 2014 2015
599.24 634.06 662.95
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
1,230.49 1,435.57 1,640.65
72.04 72.04 72.04
9.73 9.73 9.73
9.73 9.73 9.73
718.10 826.26 922.57
4,164.89 3,957.85 3,633.42
3,814.73 3,734.48 3,498.93
718.10 826.26 922.57
1,168.09 1,135.64 1,112.47
744.77 856.51 955.54
2,599.68 4,729.09 10,878.01
744.77 856.51 955.54
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2013 2014 2015
5.02 5.02 5.02
1.05 1.05 1.05
103.18 103.63 103.98
4.61 4.61 4.61
65.88 84.56 107.42
236.57 300.84 377.82
0.00 0.00 0.00
2013 2014 2015
4.91 8.01 14.31
0.27 0.27 0.27
0.26 0.26 0.26
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
2013 2014 2015
25,436.36 25,436.36 25,436.36
7,789.28 11,800.00 11,800.00
3,806.24 4,536.03 5,533.03
31,500.00 36,750.00 42,000.00
140,112.01 162,895.80 185,679.59
4,535.98 5,989.70 7,445.97
145,197.75 169,397.38 193,597.00
22.48 22.56 22.62
2013 2014 2015
1.87 1.63 1.50
1.26 1.18 1.13
2.35 1.92 1.70
2013 2014 2015
0.00 0.00 0.00
2013 2014 2015
0.03 0.03 0.03
17,987.13 18,308.31 18,632.18
0.00 0.00 0.00
1,692.06 2,897.27 4,102.49
4,762.78 6,289.18 7,818.27
0.00 0.00 0.00
-2,686.73 -3,084.71 -3,470.02
4.90 4.90 4.90
4.96 4.96 4.97
113.90 126.99 129.97
25.47 31.96 37.92
En las celdas anaranjadas no se pueden introducir datos Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4
Elementos amortizables Incrementos de AFo Valor amortizado

Valor pendiente de amortizar Método de amortización
Método
linealde amortización degresivo
Metodo deporcentaje
amortización
constante
de los números dígitos en sentido
Elementos
decreciente
amortizables
Incrementos de
Valor
AFoamortizado
Método de amortización
lineal
Metodo de amortización
degresivo porcentaje
de los números
constante
Elementos
dígitos en amortizables
sentido
Incrementos
decreciente
deValor
AFoamortizado
lineal
Metodo de degresivo
amortización
porcentaje
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
de
Valor
AFoamortizado
Valor pendiente de amortizar
Coeficiente mínimo
Coeficiente
según normativa
máximo
Coeficiente
(%)
segúneligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%) Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo(%)
máximo según
Periodo
normativa
mínimo según
periodo
normativa
elegido="valor
Valornumérico"
númerico según
Número
la normativa
Dígito Cuota por Dígito Cuotas de amortización
Cuotas
técnica
de amortización
método linealtécnica
Cuotasmétodo
de amortización
degresivotécnica
porcentaje
según
constante
el método de los números dígitos en sentido decreciente Coeficiente mínimo según
Coeficiente
normativamáximo
(%) según normativa
Coeficiente
(%)eligido (%) Índice corrector según la normativa
Coeficiente ponderado (%) Periodo máximo
Periodo
según
mínimo
normativa
periodo
segúnelegido="valor
normativa numérico"
Valor númerico
según la
Número
normativa
Dígito Cuota por Dígito
Cuotas de amortización
técnica
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
de los números dígitos en sentido decreciente Coeficiente mínimo
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%)Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número según
Dígito
Cuota
la normativa
por Dígito
técnica
Cuotas
método
de técnica
amortización
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
normativa
(%) (%)
I. Inmovilizado intangible 10,000.00 0.00 10,000.00 1,600.00 3,200.00 2,758.62 I. Inmovilizado 10,000.00
intangible 3,200.00 6,800.00 1,600.00 2,176.00 2,317.24 I. Inmovilizado 10,000.00
intangible 5,376.00 4,624.00 1,600.00 1,479.68 1,875.86 I. Inmovilizado10,000.00
intangible 6,855.68 3,144.32
201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15
202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15
203 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 203 3. Patentes, licencias,0.00
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 203 3. Patentes, licencias,
0.00marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00 203 3. Patentes, licencias,0.00
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15
204 4. Fondo de comercio 0.00 204 4. Fondo de comercio 204 4. Fondo de comercio 204 4. Fondo de comercio
206 5. Aplicaciones informáticas 10,000.00 0.00 10,000.00 0.17 0.33 0.16 2.00 0.32 6.00 3.03 6 6.25 22.66 441.38 1,600.00 3,200.00 2,758.62 206 5. Aplicaciones 10,000.00
informáticas 3,200.00 6,800.00 0.17 0.33 0.16 2.00 0.32 6.00 3.03 6 5.25 19.03 441.38 1,600.00 2,176.00 2,317.24 206 5. Aplicaciones10,000.00
informáticas 5,376.00 4,624.00 0.17 0.33 0.16 2.00 0.32 6.00 3.03 6 4.25 15.41 441.38 1,600.00 1,479.68 1,875.86 206 5. Aplicaciones 10,000.00
informáticas 6,855.68 3,144.32 0.17 0.33 0.16
205, 209 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15
II. Inmovilizado material 30,800.00 0.00 30,800.00 4,620.00 9,240.00 8,034.78 II. Inmovilizado 30,800.00
material 9,240.00 21,560.00 4,620.00 6,468.00 6,829.57 II. Inmovilizado30,800.00
material 15,708.00 15,092.00 4,620.00 4,527.60 5,624.35 II. Inmovilizado30,800.00
material 20,235.60 10,564.40
210, 211 1. Terrenos y construcciones 0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 50.00 1,275.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210, 211 1. Terrenos y construcciones
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 49.00 1,249.50 0.00 0.00 0.00 0.00 210, 211 1. Terrenos y construcciones
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02
212, 213, 214, 215, 216, 217,
2. 218,
Instalaciones
219 Técnicas y otro inmovilizado material 30,800.00 0.00 30,800.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 6.67 25.56 1,205.22 4,620.00 9,240.00 8,034.78 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,
30,800.00
Técnicas
218, 219y otro
9,240.00
inmovilizado
21,560.00
material 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 5.67 21.72 1,205.22 4,620.00 6,468.00 6,829.57 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,
30,800.00
Técnicas
218, 219 y 15,708.00
otro inmovilizado
15,092.00
material 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 4.67 17.89 1,205.22 4,620.00 4,527.60 5,624.35 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,
30,800.00
Técnicas
218, 219y 20,235.60
otro inmovilizado
10,564.40
material 0.07 0.16 0.15
23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 14.29 109.18 0.00 0.00 0.00 0.00 23 3. Inmovilizado en curso
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 13.29 101.54 0.00 0.00 0.00 0.00 23 3. Inmovilizado en curso
0.00 y anticipos
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07
220 III. Inversiones inmobiliarias (construcciones) 0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 50.00 1,275.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220 III. Inversiones inmobiliarias
0.00 (construcciones)
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 49.00 1,249.50 0.00 0.00 0.00 0.00 220 III. Inversiones inmobiliarias
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4
Elementos amortizables Incrementos de AF1 Valor amortizado

Método
Metodo deporcentaje
amortización
constante
Elementos
decreciente
amortizables
Incrementos de
Valor
AFoamortizado
lineal
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
deValor
AFoamortizado
lineal
Metodo de degresivo
amortización
porcentaje
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
de
Valor
AFoamortizado
Coeficiente mínimo
Coeficiente
según normativa
máximo
Coeficiente
(%)
segúneligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%) Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo(%)
máximo según
Periodo
normativa
mínimo según
periodo
normativa
elegido="valor
Valornumérico"
númerico según
Número
la normativa
Cuotas
técnica
de amortización
Cuotasmétodo
de amortización
degresivotécnica
porcentaje
según
constante
Coeficiente
normativamáximo
Coeficiente
Periodo
según
mínimo
normativa
periodo
Valor númerico
según la
Número
normativa
técnica
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%)Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número según
Dígito
Cuota
la normativa
por Dígito
técnica
Cuotas
método
de técnica
amortización
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
normativa
(%) (%)
I. Inmovilizado intangible 30,000.00 0.00 30,000.00 6,000.00 12,000.00 10,000.00 I. Inmovilizado 30,000.00
intangible 23,520.00 6,480.00
marcas y similares
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15
204 4. Fondo de comercio 0.00 204 4. Fondo de comercio 204 4. Fondo de comercio 204 4. Fondo de comercio
206 5. Aplicaciones informáticas 30,000.00 0.00 30,000.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 5.00 15.00 2,000.00 6,000.00 12,000.00 10,000.00 206 5. Aplicaciones 30,000.00
informáticas12,000.00 18,000.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 4.00 12.00 2,000.00 6,000.00 7,200.00 8,000.00 206 5. Aplicaciones30,000.00
informáticas19,200.00 10,800.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 3.00 9.00 2,000.00 6,000.00 4,320.00 6,000.00 206 5. Aplicaciones 30,000.00
informáticas23,520.00 6,480.00 0.17 0.33 0.20
II. Inmovilizado material 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 II. Inmovilizado material
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 II. Inmovilizado material
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02
212, 213, 214, 215, 216, 217, 218, 219 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material 0.00 0.00 0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00 219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15
0.00 y anticipos
0.00 y anticipos
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02

Método
Metodo deporcentaje
amortización
constante
Elementos
decreciente
amortizables
Incrementos de
Valor
AFoamortizado
lineal
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
deValor
AFoamortizado
lineal
Metodo de degresivo
amortización
porcentaje
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
de
Valor
AFoamortizado
Coeficiente mínimo
Coeficiente
según normativa
máximo
Coeficiente
(%)
segúneligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%) Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo(%)
máximo según
Periodo
normativa
mínimo según
periodo
normativa
elegido="valor
Valornumérico"
númerico según
Número
la normativa
Cuotas
técnica
de amortización
Cuotasmétodo
de amortización
degresivotécnica
porcentaje
según
constante
Coeficiente
normativamáximo
Coeficiente
Periodo
según
mínimo
normativa
periodo
Valor númerico
según la
Número
normativa
técnica
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%)Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número según
Dígito
Cuota
la normativa
por Dígito
técnica
Cuotas
método
de técnica
amortización
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
normativa
(%) (%)
I. Inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 I. Inmovilizado intangible
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 I. Inmovilizado intangible
0.00 0.00 0.00
marcas y similares
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15
204 4. Fondo de comercio 0.00 204 4. Fondo de comercio 204 4. Fondo de comercio 0.00 204 4. Fondo de comercio
206 5. Aplicaciones informáticas 0.00 0.00 0.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 5.00 15.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206 5. Aplicaciones informáticas
0.00 0.00 0.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 4.00 12.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206 5. Aplicaciones informáticas
0.00 0.00 0.00 0.17 0.33 0.20
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00 219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15
0.00 y anticipos
0.00 y anticipos
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02
Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3

Método
Metodo deporcentaje
amortización
constante
Elementos
decreciente
amortizables
Incrementos de
Valor
AFoamortizado
lineal
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
deValor
AFoamortizado
lineal
Metodo de degresivo
amortización
porcentaje
de los números
constante
dígitos en sentido decreciente
Coeficiente mínimo
Coeficiente
según normativa
máximo
Coeficiente
(%)
segúneligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%) Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo(%)
máximo según
Periodo
normativa
mínimo según
periodo
normativa
elegido="valor
Valornumérico"
númerico según
Número
la normativa
Cuotas
técnica
de amortización
Cuotasmétodo
de amortización
degresivotécnica
porcentaje
según
constante
Coeficiente
normativamáximo
Coeficiente
Periodo
según
mínimo
normativa
periodo
Valor númerico
según la
Número
normativa
técnica
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%)Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número según
Dígito
Cuota
la normativa
por Dígito
técnica
Cuotas
método
de técnica
amortización
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
de los números dígitos en sentido decreciente
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00
202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00
204 4. Fondo de comercio 0.00 204 4. Fondo de comercio 0.00 204 4. Fondo de comercio
0.00 0.00 0.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 3.00 9.00 0.00 0.00 0.00 0.00
205, 209 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 48.00 1,224.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00 219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 4.67 17.89 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 y anticipos
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 12.29 93.90 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 48.00 1,224.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Periodo 1 Periodo 2

Método
Metodo deporcentaje
amortización
constante
Elementos
decreciente
amortizables
Incrementos de
Valor
AF4amortizado
lineal
de los números
constante
dígitos en sentido decreciente
Coeficiente mínimo
Coeficiente
según normativa
máximo
Coeficiente
(%)
segúneligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%) Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo(%)
máximo según
Periodo
normativa
mínimo según
periodo
normativa
elegido="valor
Valornumérico"
númerico según
Número
la normativa
Cuotas
técnica
de amortización
Cuotasmétodo
de amortización
degresivotécnica
porcentaje
según
constante
Coeficiente
normativamáximo
Coeficiente
Periodo
según
mínimo
normativa
periodo
Valor númerico
según la
Número
normativa
técnica
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00
202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00
204 4. Fondo de comercio 0.00 204 4. Fondo de comercio
0.00 0.00 0.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 4.00 12.00 0.00 0.00 0.00 0.00
205, 209 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 49.00 1,249.50 0.00 0.00 0.00 0.00
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 5.67 21.72 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 13.29 101.54 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 49.00 1,249.50 0.00 0.00 0.00 0.00
Periodo 1

Método
Metodo deporcentaje
amortización
constante
Coeficiente mínimo
Coeficiente
según normativa
máximo
Coeficiente
(%)
segúneligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%) Coeficiente
según la normativa
ponderado
Periodo(%)
máximo según
Periodo
normativa
mínimo según
periodo
normativa
elegido="valor
Valornumérico"
númerico según
Número
la normativa
Cuotas
técnica
de amortización
Cuotasmétodo
de amortización
degresivotécnica
porcentaje
según
constante
el método de los números dígitos en sentido decreciente
I. Inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00
202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00
203 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00
204 4. Fondo de comercio 0.00
206 5. Aplicaciones informáticas 0.00 0.00 0.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 5.00 15.00 0.00 0.00 0.00 0.00
205, 209 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00
II. Inmovilizado material 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
210, 211 1. Terrenos y construcciones 0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 50.00 1,275.00 0.00 0.00 0.00 0.00
212, 213, 214, 215, 216, 217, 218, 219 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material 0.00 0.00 0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 6.67 25.56 0.00 0.00 0.00 0.00
23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 14.29 109.18 0.00 0.00 0.00 0.00
220 III. Inversiones inmobiliarias (construcciones) 0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 50.00 1,275.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ADQUISICIONES AÑO 1
Factor de descuento:
− 1
103.96 87.27 113.90 126.99 129.97 0.00 Método amortización lineal
1 +
(  e
) k
t 0.53 0.47 0.44 0.43 1.00 Método amortización degresivo porcentaje constante
t 0.53 0.25 0.11 0.05 0.05 Método amortización números dígitos sentido decreciente
∏(1 + el
)k −
1
l=0
Método amortización lineal

Periodo 5 Periodo 6
Método elegido Inmovilizado intangible
1 2,542.82
Método de lineal
amortización
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
de
Valor
AFoamortizado
Método de lineal
amortización
de los números
constante
Elementos
sentido decreciente
Incrementos deValor
AFoamortizado
lineal
Metodo de degresivo
amortización
porcentaje
deInmovilizado
los números
constante
dígitos
Intangible
en sentido
Métododecreciente
de amortización
Métodolineal
de amortizaciónMetodo
degresivo
de amortización
porcentaje constante
Índice corrector
Coeficiente
según la ponderado
normativa
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número según
DígitoCla
uota
normativa
por Dígito
Cuotas de técnica
amortización
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%)Coeficiente
según la ponderado
normativa
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número Dígito
segúnC uota
la normativa
por Dígito
Cuotas de técnica
amortización
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%)Coeficiente
según la ponderado
normativa
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Constante numérico"
Valor númerico
segúnNúmero
la normativa
Dígito
Cuota por Dígito
técnica
Cuotasmétodo
de técnica
amortización
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
elValor
métodoactual
constante
de los
corriente
númerosde1,601.93
cuotas
dígitos +endiferencia
sentido decreciente
entre
2,542.82
(V0 - Vn) 2,377.23 Inmovilizado Intangible Inmovilizado Intangible
Periodo 1 1600.00 3200.00 2758.62 Periodo 1 1,600.00 Periodo 1 3,200.00
1,600.00 1,006.18 1,434.48 I. Inmovilizado10,000.00
intangible 7,861.86 2,138.14 1,600.00 684.20 993.10 I. Inmovilizado intangible
10,000.00 8,546.07 1,453.93 1,600.00 465.26 551.72 Periodo 3 1600.00 1479.68 1875.86 Periodo 3 1,600.00 Periodo 3 1,479.68
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 1.00 1.67 6.39 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 4 1600.00 1006.18 1434.48 Periodo 4 1,600.00 Periodo 4 1,006.18
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 1.00 1.67 6.39 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 5 1600.00 684.20 993.10 Periodo 5 1,600.00 Periodo 5 684.20
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 203 3. Patentes, licencias,0.00
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 203 3. Patentes, licencias, marcas0.00
y similares 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 1.00 1.67 6.39 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 6 1,600.00 465.26 551.72 Periodo 6 1,600.00 Periodo 6 465.26
204 4. Fondo de comercio 204 4. Fondo de comercio Suma de cuotas 9600.00 9011.33 9931.03 Total 9,600.00 Total 9,011.33
2.00 0.32 6.00 3.03 6 3.25 11.78 441.38 1,600.00 1,006.18 1,434.48 206 5. Aplicaciones 10,000.00
informáticas 7,861.86 2,138.14 0.17 0.33 0.16 2.00 0.32 6.00 3.03 6 2.25 8.16 441.38 1,600.00 684.20 993.10 206 5. Aplicaciones informáticas
10,000.00 8,546.07 1,453.93 0.17 0.33 0.16 2.00 0.32 6.00 3.03 6 1.00 1.25 4.53 441.38 1,600.00 465.26 551.72 Diferencia entre (V0-Vn) 400.00 988.67 68.97
Método amortización números dígitos sentido decreciente

2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado intangible
0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 1.00 1.67 6.39 0.00 0.00 0.00 0.00 Total=(V0-Vn) 10,000.00 10,000.00 10,000.00
4,620.00 3,169.32 4,419.13 II. Inmovilizado30,800.00
material 23,404.92 7,395.08 4,620.00 2,218.52 3,213.91 II. Inmovilizado material30,800.00 25,623.44 5,176.56 4,620.00 1,552.97 2,008.70 Inmovilizado Material Método de amortización Métodolineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inmovilizado
en sentido Material
decreciente
2.50 0.05 100.00 50.00 50 47.00 1,198.50 0.00 0.00 0.00 0.00 210, 211 1. Terrenos y construcciones
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 46.00 1,173.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210, 211 1. Terrenos y construcciones0 .00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 1.00 45.00 1,147.50 0.00 0.00 0.00 0.00 Valor actual corriente de4,717.62
cuotas + diferencia entre 7,477.57
(V0 - Vn) 7,010.98 3 7,477.57
2.00 0.30 14.00 6.25 7 3.67 14.06 1,205.22 4,620.00 3,169.32 4,419.13 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,
30,800.00
Técnicas
218, 219 y 23,404.92
otro inmovilizado
7,395.08
material 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 2.67 10.22 1,205.22 4,620.00 2,218.52 3,213.91 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,30,800.00
219y otro inmovilizado
25,623.44 material
5,176.56 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 1.00 1.67 6.39 1,205.22 4,620.00 1,552.97 2,008.70 Periodo 1 4620.00 9240.00 8034.78 Inmovilizado Material Inmovilizado Material
2.50 0.18 14.00 6.25 14 11.29 86.26 0.00 0.00 0.00 0.00 23 3. Inmovilizado en curso
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 10.29 78.61 0.00 0.00 0.00 0.00 23 3. Inmovilizado en curso y 0.00
anticipos 0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 1.00 9.29 70.97 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 2 4620.00 6468.00 6829.57 Periodo 1 8,034.78 Periodo 1 9,240.00
2.50 0.05 100.00 50.00 50 47.00 1,198.50 0.00 0.00 0.00 0.00 220 III. Inversiones inmobiliarias
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 46.00 1,173.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220 III. Inversiones inmobiliarias 0.00
(construcciones)
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 1.00 45.00 1,147.50 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 4 4620.00 3169.32 4419.13 Periodo 3 5,624.35 Periodo 3 4,527.60 Ley del Impuesto
www.aeat.es/normlegi/sociedades/home.html
de Sociedades.
Periodo 5 4620.00 2218.52 3213.91 Periodo 4 4,419.13 Periodo 4 3,169.32 Reglamento del
www.aeat.es/normlegi/sociedades/home.html
Impuesto de Sociedades.
Periodo 6 4,620.00 1,552.97 2,008.70 Periodo 5 3,213.91 Periodo 5 2,218.52
Suma de cuotas 27720.00 27176.41 30130.43 Periodo 6 2,008.70 Periodo 6 1,552.97
Periodo 5 Diferencia entre (V0-Vn) 3080.00 3623.59 669.57 Total 30,130.43 Total 27,176.41

Total=(V0-Vn) 30,800.00 30,800.00 30,800.00 Reglam ento del Ley del Impuesto Docum ento de
Impueto d
e Sociedades Sociedades ayuda
Inversiones InmobiliariasMétodo de amortización Métodolineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inversiones
en sentido
Inmobiliarias
decreciente
Método de lineal
amortización
de los números
constante
Elementos
sentido
Incrementos
decreciente
de
Valor
AFoamortizado
Método de lineal
amortización
de los números
constante
dígitos en sentido decreciente Valor actual corriente de cuotas
0.00+ diferencia entre (V0 0.00
- Vn) 0.00 1 0.00
Índice corrector
Coeficiente
según la ponderado
normativa
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número según
DígitoCla
uota
normativa
por Dígito
Cuotas de técnica
amortización
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
Coeficiente
segúnmáximo
Coeficiente
normativa
según
(%)
eligido
Índice
normativa
(%)
corrector
(%)Coeficiente
según la ponderado
normativa
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número Dígito
segúnC uota
la normativa
por Dígito
Cuotas de técnica
amortización
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante
de los números dígitos en sentido decreciente Periodo 1 0.00 0.00 0.00 Inversiones Inmobiliarias Inversiones Inmobiliarias
Periodo 2 0.00 0.00 0.00 Periodo 1 0.00 Periodo 1 0.00
6,000.00 2,592.00 4,000.00 I. Inmovilizado 30,000.00
intangible 26,112.00 3,888.00 6,000.00 1,555.20 2,000.00 Periodo 4 0.00 0.00 0.00 Periodo 3 0.00 Periodo 3 0.00
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 201 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 5 0.00 0.00 0.00 Periodo 4 0.00 Periodo 4 0.00
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 202 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 6 0.00 0.00 0.00 Periodo 5 0.00 Periodo 5 0.00
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 203 3. Patentes, licencias,0.00
marcas y similares
0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 Suma de cuotas 0.00 0.00 0.00 Periodo 6 0.00 Periodo 6 0.00
204 4. Fondo de comercio 0.00 Diferencia entre (V0-Vn) 0.00 0.00 0.00 Total 0.00 Total 0.00
2.00 0.40 6.00 3.03 5 2.00 6.00 2,000.00 6,000.00 2,592.00 4,000.00 206 5. Aplicaciones 30,000.00
informáticas26,112.00 3,888.00 0.17 0.33 0.20 2.00 0.40 6.00 3.03 5 1.00 3.00 2,000.00 6,000.00 1,555.20 2,000.00 Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 205, 209 6. Otro inmovilizado0.00intangible 0.00 0.00 0.10 0.20 0.15 2.00 0.30 10.00 5.00 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 II. Inmovilizado material
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Resumen acumulado Resumen acumulado
2.50 0.05 100.00 50.00 50 47.00 1,198.50 0.00 0.00 0.00 0.00 210, 211 1. Terrenos y construcciones
0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 46.00 1,173.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Inmovilizado Intangible
Inmovilizado
Inversiones
Material Inmobiliarias Inmovilizado Intangible
InmovilizadoInversiones
Material Inmobiliarias
2.00 0.30 14.00 6.25 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 212, 213, 214,2.215,
Instalaciones
216, 217,Técnicas
218,
0.00219
y otro inmovilizado
0.00 material
0.00 0.07 0.16 0.15 2.00 0.30 14.00 6.25 7 2.67 10.22 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 1 1,600.00 8,034.78 0.00 Periodo 1 3,200.00 9,240.00 0.00
2.50 0.18 14.00 6.25 14 11.29 86.26 0.00 0.00 0.00 0.00 23 3. Inmovilizado en curso
0.00 y anticipos
0.00 0.00 0.07 0.16 0.07 2.50 0.18 14.00 6.25 14 10.29 78.61 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 2 1,600.00 6,829.57 0.00 Periodo 2 2,176.00 6,468.00 0.00
0.00 0.00 Periodo 3 1,600.00 5,624.35 0.00 Periodo 3 1,479.68 4,527.60 0.00
2.50 0.05 100.00 50.00 50 47.00 1,198.50 0.00 0.00 0.00 0.00 220 III. Inversiones inmobiliarias
0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 2.50 0.05 100.00 50.00 50 46.00 1,173.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 4 1,600.00 4,419.13 0.00 Periodo 4 1,006.18 3,169.32 0.00
Periodo 5 1,600.00 3,213.91 0.00 Periodo 5 684.20 2,218.52 0.00
Periodo 6 1,600.00 2,008.70 0.00 Periodo 6 465.26 1,552.97 0.00
Totales 9,600.00 30,130.43 0.00 Totales 9,011.33 27,176.41 0.00
Resumen acumulado total Resumen acumulado total

Inmovilizado Intangible
Inmovilizado
Inversiones
Inmovilizado
Inversiones
Método de lineal
amortización
de los números
constante
dígitos en sentido decreciente Periodo 1 1,600.00 8,034.78 0.00 Periodo 1 3,200.00 9,240.00 0.00
Índice corrector
Coeficiente
según la ponderado
normativa
Periodo máximo
(%)Periodo
segúnmínimo
normativa
periodo
normativa
Valor númerico
numérico"
Número según
DígitoCla
uota
normativa
por Dígito
Cuotas de técnica
amortización
Cuotas
método
de amortización
técnica
linealmétodo
técnica
degresivo
segúnporcentaje
el métodoconstante

Método elegido Inmovilizado Intangible
0.00 0.00 0.00 Método de amortización
Métodolineal
degresivo
de amortización
de los números 1dígitos en sentido decreciente 340,750.03
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 Valor actual corriente340,750.03
de cuotas + diferencia entre
226,093.02
(V0 - Vn) 230,791.04 Inmovilizado Intangible Inmovilizado Intangible
2.00 0.30 10.00 5.00 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 Periodo 1 6000.00 12000.00 10000.00 Periodo 1 6,000.00 Periodo 1 6,000.00
0.00 0.00 0.00 Suma de cuotas 30000.00 27667.20 30000.00
2.50 0.05 100.00 50.00 50 47.00 1,198.50 0.00 0.00 0.00 0.00 Diferencia entre (V0-Vn) 0.00 2332.80 0.00 Total 30,000.00 Total 30,000.00
2.00 0.30 14.00 6.25 7 3.67 14.06 0.00 0.00 0.00 0.00 Total=(V0-Vn) 30,000.00 30,000.00 30,000.00
2.50 0.18 14.00 6.25 14 11.29 86.26 0.00 0.00 0.00 0.00
Método amortización degresivo porcentaje constante

Inmovilizado Material
2.50 0.05 100.00 50.00 50 47.00 1,198.50 0.00 0.00 0.00 0.00 Método de amortización
Método
lineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inmovilizado
en sentido Material
decreciente
Valor actual corriente de cuotas
0.00+ diferencia entre (V0
0.00
- Vn) 0.00 2 0.00
Periodo 1 0.00 0.00 0.00 Inmovilizado Material Inmovilizado Material
Suma de cuotas 0.00 0.00 0.00 Periodo 5 0.00 Periodo 5 0.00
Diferencia entre (V0-Vn) 0.00 0.00 0.00
Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00 TOTAL 0.00 Total 0.00

Inversiones Inmobiliarias
Método
lineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inversiones
en sentido
Inmobiliarias
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00
Periodo 1 0.00 0.00 0.00 Inversiones Inmobiliarias Inversiones Inmobiliarias
Suma de cuotas 0.00 0.00 0.00 Periodo 5 0.00 Periodo 4 0.00
Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00 TOTAL 0.00 Total 0.00
Resumen acumulado Resumen acumulado

Inmovilizado
Inversiones
Periodo 1 6,000.00 0.00 0.00 Periodo 1 6,000.00 0.00 0.00
Periodo 2 6,000.00 0.00 0.00 Periodo 2 6,000.00 0.00 0.00
Periodo 3 6,000.00 0.00 0.00 Periodo 3 6,000.00 0.00 0.00
Periodo 4 6,000.00 0.00 0.00 Periodo 4 6,000.00 0.00 0.00
Periodo 5 6,000.00 0.00 0.00 Periodo 5 6,000.00 0.00 0.00
Totales 30,000.00 0.00 0.00 Totales 30,000.00 0.00 0.00

Inmovilizado
Inversiones
Periodo 2 7,600.00 6,829.57 0.00 Periodo 2 8,176.00 6,468.00 0.00

Inmovilizado Intangible 1
Métodolineal
degresivo
de amortización
de los números dígitos en sentido decreciente 0.00
0.00
- Vn) 0.00 Inmovilizado Intangible Inmovilizado Intangible
Suma de cuotas 0.00 0.00 0.00

Diferencia entre (V0-Vn) 0.00 0.00 0.00 Total 0.00 Total 0.00
Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00

Método
lineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inmovilizado
en sentido Material
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00
Periodo 4 0.00 Periodo 4 0.00
Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00 Total 0.00 Total 0.00

Método
lineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inversiones
en sentido
Inmobiliarias
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00

Inmovilizado
Inversiones
Periodo 1 0.00 0.00 0.00 Periodo 1 0.00 0.00 0.00
Periodo 2 0.00 0.00 0.00 Periodo 2 0.00 0.00 0.00
Periodo 3 0.00 0.00 0.00 Periodo 3 0.00 0.00 0.00
Periodo 4 0.00 0.00 0.00 Periodo 4 0.00 0.00 0.00
Totales 0.00 0.00 0.00 Totales 0.00 0.00 0.00

Inmovilizado
Inversiones
Periodo 3 7,600.00 5,624.35 0.00 Periodo 3 7,479.68 4,527.60 0.00

Métodolineal
degresivo
de amortización
0.00
$

Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00

Métodolineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inmovilizado
en sentido Material
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00


Método
lineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inversiones
en sentido
Inmobiliarias
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00


Inmovilizado
Inversiones
Periodo 1 0.00 0.00 0.00 Periodo 1 0.00 0.00 0.00
Periodo 2 0.00 0.00 0.00 Periodo 2 0.00 0.00 0.00
Periodo 3 0.00 0.00 0.00 Periodo 3 0.00 0.00 0.00
Totales 0.00 0.00 0.00 Totales 0.00 0.00 0.00

Inmovilizado
Inversiones
Periodo 4 7,600.00 4,419.13 0.00 Periodo 4 7,006.18 3,169.32 0.00

Métodolineal
degresivo
de amortización
0.00

Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00
Método amortización degresivo porcentaje constante

Métodolineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inmovilizado
en sentido Material
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 2 0.00


Método
lineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inversiones
en sentido
Inmobiliarias
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00


Inmovilizado
Inversiones
Periodo 1 0.00 0.00 0.00 Periodo 1 0.00 0.00 0.00
Periodo 2 0.00 0.00 0.00 Periodo 2 0.00 0.00 0.00
Totales 0.00 0.00 0.00 Totales 0.00 0.00 0.00

Inmovilizado
Inversiones
Periodo 5 7,600.00 3,213.91 0.00 Periodo 5 6,684.20 2,218.52 0.00

Métodolineal
degresivo
de amortización
0.00

Total=(V0-Vn) 0.00 0.00 0.00
Métodolineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inmovilizado
en sentido Material
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00


Método
lineal
degresivo
de amortización
de los
Método
números
elegido
dígitos
Inversiones
en sentido
Inmobiliarias
decreciente
0.00
- Vn) 0.00 1 0.00


Inmovilizado
Inversiones
Periodo 1 0.00 0.00 0.00 Periodo 1 0.00 0.00 0.00
Totales 0.00 0.00 0.00 Totales 0.00 0.00 0.00

Inmovilizado
Inversiones
Periodo 6 7,600.00 2,008.70 0.00 Periodo 5 0.00 0.00 0.00
Cuenta de Pérdidas y Ganancias Balance

Resumen Inmovilizado Bruto Resumen Amortización Anual Resumen Amortización Acumulada
Inmovilizado
Inversiones
Inmovilizado
Inversiones
Inmovilizado
Inversiones
Periodo 1 10,000.00 30,800.00 0.00 Periodo 1 1,600.00 8,034.78 0.00 Periodo 1 1,600.00 8,034.78 0.00 Periodo 1
Inmovilizado Bruto Amortización anual Amortización Acumulada Inmovilizado Neto

Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5 Periodo 6 Periodo 1 Periodo 2
I. Inmovilizado intangible 10,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 I. Inmovilizado intangible 1,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 I. Inmovilizado intangible 1,600.00 9,200.00 16,800.00 24,400.00 32,000.00 39,600.00 I. Inmovilizado intangible 8,400.00 30,800.00
1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. Desarrollo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. Desarrollo 0.00 0.00
2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2. Concesiones. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2. Concesiones. 0.00 0.00
3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 0.00
4. Fondo de comercio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4. Fondo de comercio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4. Fondo de comercio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4. Fondo de comercio 0.00 0.00
5. Aplicaciones informáticas 10,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 5. Aplicaciones informáticas 1,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 7,600.00 5. Aplicaciones informáticas 1,600.00 9,200.00 16,800.00 24,400.00 32,000.00 39,600.00 5. Aplicaciones informáticas 8,400.00 30,800.00
6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 0.00
II. Inmovilizado material 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 II. Inmovilizado material 8,034.78 6,829.57 5,624.35 4,419.13 3,213.91 2,008.70 II. Inmovilizado material 8,034.78 14,864.35 20,488.70 24,907.83 28,121.74 30,130.43 II. Inmovilizado material 22,765.22 15,935.65
1. Terrenos y construcciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. Terrenos y construcciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. Terrenos y construcciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1. Terrenos y construcciones 0.00 0.00
2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material 8,034.78 6,829.57 5,624.35 4,419.13 3,213.91 2,008.70 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material 8,034.78 14,864.35 20,488.70 24,907.83 28,121.74 30,130.432. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material 22,765.22 15,935.65
3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 0.00
III. Inversiones inmobiliarias (construcciones) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 III. Inversiones inmobiliarias (construcciones) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 III. Inversiones inmobiliarias (construcciones) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 III. Inversiones inmobiliarias (construcciones) 0.00 0.00
TOTAL 40,800.00 70,800.00 70,800.00 70,800.00 70,800.00 70,800.00 TOTAL 9,634.78 14,429.57 13,224.35 12,019.13 10,813.91 9,608.70 TOTAL 9,634.78 24,064.35 37,288.70 49,307.83 60,121.74 69,730.43 TOTAL 31,165.22 46,735.65
Resumen Inmovilizado Neto
Inmovilizado
Inversiones
8,400.00 22,765.22 0.00
30,800.00 15,935.65 0.00
23,200.00 10,311.30 0.00
15,600.00 5,892.17 0.00
8,000.00 2,678.26 0.00
400.00 669.57 0.00

23,200.00 15,600.00 8,000.00 400.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
23,200.00 15,600.00 8,000.00 400.00
0.00 0.00 0.00 0.00
10,311.30 5,892.17 2,678.26 669.57
0.00 0.00 0.00 0.00
10,311.30 5,892.17 2,678.26 669.57
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
33,511.30 21,492.17 10,678.26 1,069.57
Establecimiento de datos El formato de esta hoja pretende poner de manifiesto la sucesión en el tiempo de los diferentes documentos,Comprobar,
como si estuvieran
por esteasociados
orden: saldos
a un negati
eje so
* objetivos ### Ejercicio
* políticas ###
Los datos de esta parte se: ###
* establecen y reestablecen si son objetivos ###
* establecen y reestablecen si son políticas ###
* estiman si corresponden al marco económico financiero ###
Para todo ello es preciso hacer un diagnóstico tan completo como sea posible ###
El método empleado es el sentido común ###
###
El procedimiento es la simulación ###
Los condicionantes son las relaciones que conlleva la contabilidad ###
No es preciso mantener la constancia de determinados datos ###
###
BALANCE 30-Dec-10 ###
NUM. DE CUENTAS ACTIVO saldo
NUM. DE CUENTAS PATRIMONIO NETO Y PASIVO saldo NUM.
###DE CUENTAS
A) ACTIVO NO CORRIENTE 40,800.00 A) PATRIMONIO NETO 18,000.00 ###
I. Inmovilizado intangible 10,000.00 A-1) Fondos propios 15,000.00 ###
201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00 I. Capital 15,000 ###
201 (2801)(2901)
202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00 100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,000 ###
202 (2802)(2902)
203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 (1030)(1040) 2. (Capital no exigido) ###
203 (2803)(2903)
204 4. Fondo de comercio 0.00 110 II. Prima de emisión 0.00 ### 204
206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas 10,000.00 III. Reservas 0.00 ###
206 (2806)(2906)
205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria 205,###
209(2805)(2905)
II. Inmovilizado material 113, 1140,
30,800.00
1142, 1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 0.00 ###
10, 211 (28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones 0.00 (108)(109) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio
210, 211
neto)###
(28011)(2910)(2911)
5)(2916)(2917)(2918)(2919)212, 2. Instalaciones
213, 214, 215,Técnicas
216, 217,
y otro
218, inmovilizado
219 (2812)(2813)(2814)(2815)(2816)(2817)(2818)(2819)(2912)(2913)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
30,800.00
material V. Resultados de ejercicios anteriores 0.00 ###
23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 120 1. Remanente 0.00 ### 23
III. Inversiones inmobiliarias 0.00 (121) 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
0.00 ###
220(2920) 1. Terrenos 0.00 118 VI. Otras aportaciones de los socios 0.00 ### 220(2920)
221(282)(2921)
2. Construcciones 0.00 129 VII. Resultado del ejercicio 0 ### 221(282)(2921)
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas 0.00a largo plazo (557) VIII. (Dividendo a cuenta) 0 ###
2403,2404(2493)(2494)(293) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 111 IX. Otros instrumentos de patrimonio neto 2403,2404(2493)(2494)(293)
0.00 ###
2423,2424(2953)(2954) 2. Créditos a empresas 0.00 A-2) Ajustes por cambio de valor 2423,2424(2953)(2954)
0.00 ###
2413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 133 I. Activos financieros disponibles para la venta0.00
2413,2414(2943)(2944)
###
4. Derivados 0.00 1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00 ###
5. Otros activos financieros 0.00 137 III. Otros 0.00 ###
V. Inversiones financieras a largo plazo 0.00 130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones y legados3,000.00
recibidos###
2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 B) PASIVO NO CORRIENTE 28,800.00
2405,250(2495)(259)
###
425,252,253,254(2955)(298) 2. Créditos a terceros 0.00 I. Provisiones a largo plazo 2425,252,253,254(2955)(298)
0.00 ###
2415, 251 (2945)(297) 3. Valores representativos de deudas 0.00 140 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo0.00
2415,
al personal
###
251 (2945)(297)
255 4. Derivados 0.00 145 2. Actuaciones medioambientales 0.00 ### 255
258 5. Otros activos financieros 0.00 146 3. Provisiones por restructuración 0.00 ### 258
474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00 141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones 0.00 ### 474
II. Deudas a largo plazo 28,800.00 ###
500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores negociables 0.00 ###
1605, 170 2. Deudas con entidades de crédito 28,800.00 ###
B) ACTIVO CORRIENTE 6,000.00 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento financiero ###
80, 581, 582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0.00 176 4. Derivados 580, 581, 582,
### 583, 584 (599)
II. Existencias 0.00 1615, 1635, 171, 172,5.173,
Otros175,
pasivos
180, financieros
185, 189 0.00 ###
30(390) 1. Comerciales 1603, 1604, 1613, 1614,
III. Deudas
1623, 1624,
con empresas
1633, 1634
del grupo y asociadas
0.00
a largo
### plazo 30(390)
31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos 0.00 479 IV. Pasivos por impuesto diferido 0.00 ###31,32(391)(392)
33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00 181 V. Periodificaciones a largo plazo 0.00 ###33,34(393)(394)
35(395) 4. Productos terminados 0.00 C) PASIVO CORRIENTE 0.00 ### 35(395)
36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 0.00
585, 586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes0.00
mantenidos
### para
36(396)
la venta
407 6. Anticipos a proveedores 0.00 499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00 ### 407
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 0.00 III. Deudas a corto plazo 0.00 ###
430, 431, 432,
1. Clientes
435, 436por
(437)(490)(4935)
venta y prestaciones de servicios 0.00 500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y otros valores0.00 negociables
### 430, 431, 432, 435, 436 (437)(490)(4935
433, 434 (4933)(4934)
2. Clientes, empresas del grupo y asociadas 0.00 5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de crédito 0.00 ### 433, 434 (4933)(4934)
44, 5531, 5533
3. Deudores varios 0.00 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento financiero 0.00 ### 44, 5531, 5533
460, 544 4. Personal 0.00 5595, 5598 4. Derivados 0.00 ### 460, 544
509, 5115, 5135, 5145, 4,709
521, 522,
5. Activos
523, 525,
por526,
impuesto
551, 5525,
corriente
5530, 5532, 555, 5565,
0.00 5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00 ### 4,709
4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración pública 0.00 400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas0.00 a4700,
corto
###4708,
plazo 471, 472
5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos0.00 V. Acreedores financieros y otras cuentas a pagar
0.00 ### 5,580
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas 0.00 a corto plazo
403, 404 1. Proveedores 0.00 ###
303, 5304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 41 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas
5303, 5304
0.00 (5393)(5394)(593)
###
24, 5343, 5344 (5953)(5954) 2. Créditos a empresas 0.00 465, 466 3. Acreedores varios 5323, 5324, 5343,
0.00 5344
### (5953)(5954)
14, 5333, 5334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes
5313, 5314,
de 5333,
pago)
0.00 5334
### (5943)(5944)
4. Derivados 0.00 4750, 4751, 4758, 476,5.477Pasivos por impuesto corriente 0.00 ###
5353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00 438 6. Otras deudas con la administración pública0.005353,
3. Otras
###
5354,5523,
deudas representadas
5524 en valores negociables
V. Inversiones financieras acorto plazo 6,000.00 485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00 ###
5305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00 VI. Periodificaciones a cortoo plazo 0.00
5305,###
540 (5395)(549)
5, 542, 543, 547 (5955)(598) 2. Créditos a empresas 0.00 5325, 5345, 542, 543,###547 (5955)(598)
, 5335, 541, 548 (5945)(597) 3. Valores representativos de deudas 0.00 5315, 5335, 541, ###548 (5945)(597)
5590, 5593 4. Derivados 0.00 ### 5590, 5593
5355, 545, 548,
5. Otros
551,activos
5525, 565,
financieros
566 ### 5355, 545, 548, 551, 5525, 565, 566
480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00 ### 480, 567
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 0.00 ###
570, 571, 572, 573, 574, 575 1. Tesorería 0.00 570, 571, 572,
### 573, 574, 575
576 2. Otros activos líquidos equivalentes 0.00 ### 576
###
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TOTAL GENERAL 46,800.00 TOTAL GENERAL 46,800.00 ###
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Variación AFB t
-AFBFijo
de Activo t-1 Bruto 40,800.00 ###
Pt-Pt-1Neto y Pasivo
Variación de Patrimonio 46,800.00 ###
RPtPropios
Variación de Recursos -RPt-1 15,000.00 ###
(CSt+PE
Variación de aportaciones -(CSt-1+PE
externas
t) a lost-1)recursos propios 15,000.00 ###
Comprobar, por este orden: saldos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de orige
Ejercicio
BALANCE 31-Dec-10
ACTIVO saldo
A) ACTIVO NO CORRIENTE 40,800.00
I. Inmovilizado intangible 10,000.00
1. Desarrollo 0.00
2. Concesiones. 0.00
3. Patentes, licencias, marcas y similares
0.00
4. Fondo de comercio 0.00
5. Aplicaciones informáticas 10,000.00
6. Otro inmovilizado intangible 0.00
II. Inmovilizado material 30,800.00
1. Terrenos y construcciones 0.00
2. Instalaciones Técnicas y otro
30,800.00
inmovilizado material
3. Inmovilizado en curso y anticipos0.00
III. Inversiones inmobiliarias 0.00
1. Terrenos 0.00
2. Construcciones 0.00
IV. Inversiones en empresas del grupo 0.00y asociadas a largo plazo
1. Instrumentos de patrimonio 0.00
2. Créditos a empresas 0.00
3. Valores representativos de deudas0.00
4. Derivados 0.00
5. Otros activos financieros 0.00
V. Inversiones financieras a largo plazo
0.00
2. Créditos a terceros 0.00
4. Derivados 0.00
IV. Activos por impuesto diferido 0.00
500, 510, 505, 506

1605, 170
B) ACTIVO CORRIENTE 6,000.00
I. Activos no corrientes mantenidos 0.00
para la venta
II. Existencias 0.00
1. Comerciales 0.00
2. Materias Primas y otros aprovisionamientos
0.00
3. Productos en curso 0.00
4. Productos terminados 0.00
5. Subproductos, residuos y materiales
0.00recuperados
6. Anticipos a proveedores 0.00
III. Deudores comerciales y otras cuentas
0.00 a cobrar
1. Clientes por venta y prestaciones0.00
de servicios
2. Clientes, empresas del grupo y asociadas
0.00
3. Deudores varios 0.00
4. Personal 0.00
5. Activos por impuesto corriente 0.00
6. Otros créditos con la administración
0.00pública
7. Accionistas (socios) por desembolsos
0.00 exigidos
IV. Inversiones en empresas del grupo0.00 y asociadas a corto plazo
4. Derivados 0.00
V. Inversiones financieras acorto6,000.00
plazo
1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00
4. Derivados 0.00
VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00
VII. Efectivo y otros activos líquidos
0.00
equivalentes
1. Tesorería 0.00
2. Otros activos líquidos equivalentes
0.00
0.00
0.00
TOTAL GENERAL 46,800.00

dos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los c
Ejercicio 2011
NUM. DE CUENTAS PASIVO saldo
A) PATRIMONIO NETO 18,000.00
A-1) Fondos propios 15,000.00
I. Capital 15,000.00
100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,000.00
(1030)(1040) 2. (Capital no exigido) 0.00
110 II. Prima de emisión 0.00
III. Reservas 0.00
112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria 0.00
142, 1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 0.00
(108)(109) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio neto) 0.00
V. Resultados de ejercicios anteriores 0.00
120 1. Remanente 0.00
(121) 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) 0.00
118 VI. Otras aportaciones de los socios 0.00
129 VII. Resultado del ejercicio 0.00
(557) VIII. (Dividendo a cuenta) 0.00
111 IX. Otros instrumentos de patrimonio neto 0.00
A-2) Ajustes por cambio de valor 0.00
133 I. Activos financieros disponibles para la venta 0.00
1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00
137 III. Otros 0.00
130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 3,000.00
B) PASIVO NO CORRIENTE 28,800.00
I. Provisiones a largo plazo 0.00
140 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal0.00
145 2. Actuaciones medioambientales 0.00
146 3. Provisiones por restructuración 0.00
141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones 0.00
II. Deudas a largo plazo 28,800.00
500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores negociables 0.00
1605, 170 2. Deudas con entidades de crédito 28,800.00
1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento financiero 0.00
176 4. Derivados 0.00
1615, 1635,
5. Otros
171,pasivos
172, 173,
financieros
175, 180, 185, 189 0.00
1603, 1604,
III. Deudas
1613, 1614,
con empresas
1623, 1624,
del grupo
1633, y1634
asociadas a largo0.00
plazo
479 IV. Pasivos por impuesto diferido 0.00
181 V. Periodificaciones a largo plazo 0.00
C) PASIVO CORRIENTE 0.00
585, 586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos0.00para la venta
499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00
III. Deudas a corto plazo 0.00
500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0.00
5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de crédito 0.00
5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento financiero 0.00
5595, 5598 4. Derivados 0.00
5565, 5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00
400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto 0.00plazo
V. Acreedores financieros y otras cuentas a pagar 0.00
403, 404 1. Proveedores 0.00
41 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas 0.00
465, 466 3. Acreedores varios 0.00
4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 0.00
4750, 4751,
5. Pasivos
4758, 476,
por impuesto
477 corriente 0.00
438 6. Otras deudas con la administración pública 3. Otras0.00 deudas representadas en valores negociables
485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00
VI. Periodificaciones a cortoo plazo 0.00

vo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
2011 Ejercicio 2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 CUENTA DE PERDIDAS
2011 Y GANANCIAS
2011 del ejercicio
2011 2011
2011 Ventas 580,791.00 2011
2011 Vt 2011
2011 2011
2011 2011
2011 Coste de la Ventas 2011
2011 CVt 551,631.81 2011
2011 Margen Bruto sobre Coste de29,159.19
las Ventas
2011
2011 MBt=Vt-CVt 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 Dotación a la amortización técnica
9,634.78 2011
2011 2011
2011 2011
2011 CAt=cat(%)*AFB(t-1) 2011
2011 2011
2011 2011
2011 Imputación de subvenciones 600.00 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 comprobación 20,124.40 2011
2011 Resultado Bruto (antes de intereses) 2011
2011 RBt=MBt-CAt 20,124.40 2011
2011 Resultado Financiero 3,141.00 2011
2011 GFt=i(%)*D(t-1) 3,141.00 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 Resultado Neto (después de16,983.40
intereses)2011
2011 RNt=RBt-GFt+Ret 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 comprobación 5,095.02 2011
2011 Impuestos sobre la Renta 5,095.02 2011
2011 It=τt(%)*RNt 2011
2011 Resultado después de impuestos
11,888.38
o líquido
2011
2011 RLt=RNt-It 11,888.38 2011
2011 2011
2011 2011
2011 Resultado de operaciones interrumpidas
0.00 2011
2011 2011
2011 Resultado del ejercicio 11,888.38 2011
2011 2011
2011 Resultado distribuible 9,510.71 2011
2011 RDt=(1-trbt)* RLt 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
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2011 2011
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2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
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2011 2011
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2011 2011
2011 2011
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2011 2011
2011 2011
2011 2011
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2011 2011
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2011 2011
2011 2011
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2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
2011 2011
en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
DATOS 2011
Decididos 2011
∆CSt incremento del capital de los socios 300 2011
PAC prima de ampliación de capital 0 2011
∆PVSt incremento de los préstamos voluntarios de0los2011
socios
trbt tasa de retención de beneficios 0.20 2011
2011
ca(sub) cuota de amortización de subvenciones 0.20 2011
GPt gastos de personal 126,000.00 2011
Previstos o inducidos 2011
Vt ventas estimadas 580,791.67 2011
Ventas derivadas de la técnicaventas
de previsión
requeridas
establecida o del preestablemiento
580,791.00 2011del valor de determinada partida, por ejemplo los gastos de personal, relacionada con las ventas
ventas previstas 927.97 2011
2011
CUENTA DE PERDIDAS Y 2011 GANANCIAS del ejercicio 2011
NUM. DE CUENTAS saldo 2011
A) Operaciones continuadas 2011
1. Importe neto de la cifra de negocios
580,791.00 2011
700,701,702,703,704 (706)(708)(709) a) Ventas 0.00 2011
705 b) Prestaciones de servicios 580,791.00 2011
(6930) 71, 7930 2. Variación de existencias de productos terminados
0 2011 y en curso de fabricación
73 3. Trabajos efectuados por la empresa para
0.00su2011
activo
4. Aprovisionamientos: 0.00 2011
(600), 6060, 6080, 6090, 610 a) Consumo de mercaderías 0.00 2011
2), 6061, 6062, 6081, 6082, 6091, 6092, 611, 612 b) Consumo de materias primas y otras0.00 materias
2011 consumibles
(607) c) Trabajos realizados por otras empresas0.00 2011
(6931)(6932)(6933) 7931, 7932, 7933 d) Deterioro de mercaderías, materias primas0.00 2011y otros aprovisionamientos
5. Otros ingresos de explotación 0.00 2011
75.00 a) Ingresos accesorios y otros ingresos0.00de gestión
2011 corriente
740, 747 b) Subvenciones de explotación incorporadas
0.00 2011 al resultado del ejercicio
6. Gastos de personal (126,000.00) 2011
(640)(641)(6450) a) Sueldos, salarios y asimilados(126,000.00)
(indemnizaciones)
2011
a.1) Socios trabajadores (126,000.00) 2011
a.2) Asalariados 0.00 2011
(642) (643) (649) b) Cargas sociales 0.00 2011
(644)(6457) 7950, 7957 c) Provisiones 0.00 2011
7. Otros gastos de explotación (425,631.81) 2011
(62) a) Servicios exteriores 0.00 2011
(631)(634) 636, 639 b) Tributos 0.00 2011
(650)(694)((695) 794, 7954 c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones
0.00 2011 por operaciones comerciales
(651)(659) c) Otros gastos de gestión corriente
(425,631.81) 2011
8. Amortizaciones (9,634.78) 2011
(680) a) Inmovilizado intangible (1,600.00) 2011
(681) b) Inmovilizado material (8,034.78) 2011
(682) c) Inversiones inmobiliarias 0.00 2011
746 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado
600.00 2011a resultados del ejercicio
7951, 7952, 7955, 7956 10. Exceso de provisiones 0.00 2011
7,603 11. Deterioro y resultados por enajenaciones
0.00 2011
de inmovilizado
(690)(691)(692) 790, 791, 792 a) Deteriorios y pérdidas 0.00 2011
(670)(671)(672) 770, 771, 772 b) Resultados por enajenación y otras 0.00 2011
2011
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 20,124.40 2011
2011
12. Ingresos financieros 0.00 2011
7600, 7601, 7602, 7603 a) De participaciones en instrumentos de 0.00patrimonio
2011
12, 7613, 76202, 76203, 76212, 76213, 767, 769 b) De valores negociables y otros instrumentos
0.00 2011financieros
13. Gastos financieros (3,141.00) 2011
0)(6621)(6640)(6641)(6650)(6651)(6654)(6655) a) Por deudas con empresas del grupo 0.00 y asociadas
2011
24)(6642)((6643)(6652)(6653)(6656)(6657)(669) b) Por deudas con terceros (3,141.00) 2011
b.1) Por deudas con los socios por
(1,125.00)
aportaciones
2011 al capital social
b.2) Por deudas con los socios por préstamos(sic)
0.00 2011 voluntarios
b.3) Por deudas con acreedores (2,016.00)
convencionales
2011
(660) c) Por actualización de provisiones 0.00 2011
14. Variación de valor razonable de instrumentos
0.00 2011 fianncieros
(6630)(6631)(6633), 7630, 7631, 7633 a) Cartera de negociación y otros 0.00 2011
(6632), 7632 b) Imputación de resultados del ejercicio
0.00por
2011
activos financieros disponibles para la venta
(668), 768 15. Diferencias de cambio 0.00 2011
16. Deterioro y resultado de enajenaciones
0.00de2011
instrumentos financieros
(696) (697) (698), 796, 797, 798, 799 a) Deterioros y pérdidas 0.00 2011
(666) (667) (673) (675), 766, 773, 775 b) Resultados por enajenación y otras 0.00 2011
0.00 2011
A.2) RESULTADO FINANCIERO(3,141.00) 2011
A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 16,983.40 2011
(6300), 6301, (633), 638 17. Impuestos sobre beneficios 5,095.02 2011
A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO 11,888.38
PROCEDENTE
2011 DE OPERACIONES CONTINUADAS
B) Operaciones interrumpidas 2011
18. Resultado del ejercicio procedente de0.00operaciones
2011 interrumpidas neto de impuestos
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO
11,888.38 2011
2011
2011
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2011
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2011
2011
los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
RATIOS DE ROTACION PREESTABLECIDOS DATOS
Vt/AFt Ventas/Instalaciones Técnicas y Maquinaria 72.04 Decididos
Vt/ACt Ventas/Activo circulante 9.73 ∆ Desarrollo
Vt/Ct Ventas/Coste de las Ventas 1.05 ∆ Concesiones
(Vt/GPt)>(Vt/Ct) Ventas/Gastos de Personal 4.61 ∆ Patentes, licencias, marcas
GPt/Vt Gastos de Personal/Ventas 0.22 ∆ Fondo de comercio
∆ Aplicaciones informáticas
∆ Otro inmovilizado intangible
∆ Terrenos y construcciones
∆ Instalaciones Técnicas
∆ Inmovilizado en curso
∆ Inversiones inmobiliarias terrenos
∆ Inversiones inmobiliarias construcciones
BALANCE 31-Dec-11
NUM. DE CUENTAS PASIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE 61,165.22 A) PATRIMONIO NETO
I. Inmovilizado intangible 38,400.00 A-1) Fondos propios
201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00 I. Capital
202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00 100, 101, 102 1. Capital escriturado
203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 (1030)(1040) 2. (Capital no exigido)
204 4. Fondo de comercio 0.00 110 II. Prima de emisión
206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas 38,400.00 III. Reservas
205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria
II. Inmovilizado material 113, 1140,22,765.22
1142, 1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas
210, 211 (28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones 0.00 (108)(109) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio neto)
4((2915)(2916)(2917)(2918)(2919) 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material 22,765.22 V. Resultados de ejercicios anteriores
23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 120 1. Remanente
III. Inversiones inmobiliarias 0.00 (121) 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
220(2920) 1. Terrenos 0.00 118 VI. Otras aportaciones de los socios
221(282)(2921) 2. Construcciones 0.00 129 VII. Resultado del ejercicio
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a0.00 largo plazo (557) VIII. (Dividendo a cuenta)
2403,2404(2493)(2494)(293) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 111 IX. Otros instrumentos de patrimonio neto
2423,2424(2953)(2954) 2. Créditos a empresas 0.00 A-2) Ajustes por cambio de valor
2413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 133 I. Activos financieros disponibles para la venta
4. Derivados 0.00 1,340 II. Operaciones de cobertura
5. Otros activos financieros 0.00 137 III. Otros
V. Inversiones financieras a largo plazo 0.00 130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 B) PASIVO NO CORRIENTE
2425,252,253,254(2955)(298) 2. Créditos a terceros 0.00 I. Provisiones a largo plazo
2415, 251 (2945)(297) 3. Valores representativos de deudas 0.00 140 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal
255 4. Derivados 0.00 145 2. Actuaciones medioambientales
258 5. Otros activos financieros 0.00 146 3. Provisiones por restructuración
474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00 141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones
II. Deudas a largo plazo
500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores negociables
1605, 170 2. Deudas con entidades de crédito
B) ACTIVO CORRIENTE 59,665.61 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento financiero
580, 581, 582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0.00 176 4. Derivados
II. Existencias 0.00 1615, 1635, 171, 172,
5. Otros
173, 175,
pasivos
180,financieros
185, 189
30(390) 1. Comerciales 0.00 1603, 1604, 1613, 1614,
III. Deudas
1623, 1624,
con empresas
1633, 1634
del grupo y asociadas a largo plazo y préstamos voluntarios de los
31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos 0.00 479 IV. Pasivos por impuesto diferido
33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00 181 V. Periodificaciones a largo plazo
35(395) 4. Productos terminados 0.00 C) PASIVO CORRIENTE
36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 585, 0.00 586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta
407 6. Anticipos a proveedores 0.00 499, 529 II. Provisiones a corto plazo
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 0.00 III. Deudas a corto plazo
430, 431, 432, 435,
1. 436
Clientes
(437)(490)(4935)
por venta y prestaciones de servicios 0.00 500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables
433, 434 (4933)(4934)
2. Clientes, empresas del grupo y asociadas 0.00 5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de crédito
44, 5531, 5533 3. Deudores varios 0.00 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento financiero
460, 544 4. Personal 0.00 5595, 5598 4. Derivados
192) 194, 509, 5115, 5135, 5145,
4,709521,
5. 522,
Activos
523,por
525,
impuesto
526, 551,
corriente
5525, 5530, 5532, 555, 5565,
0.005566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros
4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración pública 0.00400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo
5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 0.00 V. Acreedores financieros y otras cuentas a pagar
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a0.00 corto plazo 403, 404 1. Proveedores
5303, 5304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 41 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas
23, 5324, 5343, 5344 (5953)(5954) 2. Créditos a empresas 0.00 465, 466 3. Acreedores varios
13, 5314, 5333, 5334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
4. Derivados 0.00 4750, 4751, 4758, 476,5. Pasivos
477 por impuesto corriente
5353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00 438 6. Otras deudas con la administración pública 3. Otras deudas representadas en valores neg
V. Inversiones financieras acorto plazo 6,000.00 485, 568 7. Anticipos de clientes
5305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00 VI. Periodificaciones a cortoo plazo
5, 5345, 542, 543, 547 (5955)(598) 2. Créditos a empresas 0.00
5315, 5335, 541, 548 (5945)(597) 3. Valores representativos de deudas 0.00
5590, 5593 4. Derivados 0.00
5355, 545, 548, 551,
5. Otros
5525,activos
565, 566
financieros 0.00
480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 53,665.61
570, 571, 572, 573, 574, 575 1. Tesorería 53,665.61
576 2. Otros activos líquidos equivalentes 0.00
TOTAL GENERAL 120,830.83 TOTAL GENERAL

2011 Ejercicio 2011
2011
0.00 2011 RELACIONES establecidos como datos
0.00 2011 iDLP tipo de interés del mercado financiero a LARGO PLAZO
0.00 2011 iCS tipo de interés del mercado financiero para el CAPITAL SOCIAL
0.00 2011 iPVS tipo de interés del mercado financiero para los PRÉSTAMOS VOLUNTARIOS
30,000.00 2011 iDCP tipo de interés del mercado financiero a CORTO PLAZO
0.00 2011 τt tipo impositivo
0.00 2011
0.00 2011 gt tasa acumulativa de inflación
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
2011 ESTADO ORIGEN Y APLICACION FONDOS del ejercicio
saldo 2011
20,077.68 2011 Variación del capital social 0.00
17,677.68 2011 CSt-CS(t-1)
15,300.00 2011 · Compra de inmovilizaciones al contado, o a crédito a plazo corto.
15,300.00 2011 Variación del Activo Fijo Bruto 30,000.00
0.00 2011 AFBt-AFB(t-1)
0.00 2011
2,377.68 2011
1,188.84 2011
1,188.84 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011 . Variación de los ingresos por aplicación de subvenciones 600.00
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
2,400.00 2011
97,873.15 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011 · Reembolso neto de deudas a largo plazo. 0.00
0.00 2011
0.00 2011
97,873.15 2011
0.00 2011
40,558.69 2011 · Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo de rotación se reduce.
0.00 2011 Variación del Fondo de Rotación 50,785.61
0.00 2011 (ACt-PCt)-(AC(t-1)-PC(t-1))
57,314.46 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
2,880.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
2,880.00 2011
0.00 2011
2,880.00 2011 Resultado antes de impuestos 0.00
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011 · Pago de impuestos 5,095.02
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011
0.00 2011 Resultado distribuible 9,510.71
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
120,830.83 2011 TOTAL APLICACION 95,991.34
2011 Empleos (disminuciones)
2011 Comprobación 0.00
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
Ejercicio 2011 2011 Ejercicio OTROS DATOS 31-Dec-11
2011 2011 coste de producción = gastos
551,631.81
de producción
31-Dec-11
antes de intereses
2011 existencias medias de productos0.00
en curso
31-Dec-11
7.00% 2011 existencias medias de productos0.00
terminados
31-Dec-11
7.50% 2011 factores empleados (para la producción
0.00 31-Dec-11
obtenida) (u.f. o u.m.)
9.00% a resultas de una rentabilidad
2011 financiera paragastos
los socios no menor que el coste
previsto de31-Dec-11
0.00 las deudas: rf
4.50% 2011 plantilla 6 31-Dec-11
30.00% 2011 producción obtenida (u.f.580,791.00
o u.m.) 31-Dec-11
2011 31-Dec-11
3.00% 2011 producción prevista (u.f.551,631.81
o u.m.) 31-Dec-11
2011 saldo medio (clientes + efectos 0.00
comerciales
31-Dec-11
a cobrar)
2011 saldo medio de tesorería 0.00 31-Dec-11
2011 31-Dec-11
2011 2011 RATIOS CONVENCIONALES del ejercicio 2011 y a 3131-Dec-11
de diciembre de
· Incremento de los capitales propios.
2011 Denominación más ratiocomún valor 31-Dec-11
Variación del capital social
300.00 2011 0 costes del capital/rentabilidad2011
financiera
31-Dec-11
a 31 de diciembre de:
CSt-CS(t-1) kitτ
2011 coste de las deudas 4.90 31-Dec-11
· Venta de inmovilizaciones al contado, kitτcorto.
2011 o a crédito a plazo (media largo-corto) 4.90 31-Dec-11
0.00 2011 coste del capitalkpropio
Variación del Activo Fijo Bruto et 103.96 31-Dec-11
AFBt-AFB(t-1) kotτ
2011 coste medio ponderado 43.00 31-Dec-11
2011 1 ratios estáticos de activo circulante 2011 31-Dec-11
2011 * de equilibrio financiero
(disponible a corto
plazo* de #DIV/0!
liquidez*31-Dec-11
tesoreríaa ordinaria
corto plazo)>1
(disponible(=deudores+cartera
a corto plazo o de#DIV/0!liquidez*
de efectos+deudores
31-Dec-11
de disponibilidad*varios)/deudas
de tesoreríaa corto
inmediata
plazo)<1
2011 2 ratios estáticos de estructura económica
2011 31-Dec-11a 31 de diciembre de:
2011 * económico activo circulante/activo total neto 12.82 31-Dec-11
2011 * de estructura financiera*
(activo circulante/deudas
de equilibrio financiero
a #DIV/0!
corto plazo)>1
a31-Dec-11
corto plazo o liquidez* de solvencia o de liquidez* (de síntesis de equilibrio financiero, de solv
Dotación a la amortización
9,634.78
técnica2011 * de equilibrio financiero
(activo circulante
a corto plazo
o liquidez*
#DIV/0!de31-Dec-11
tesorería ordinaria
- existencias - inversiones financieras temporales/pasivo circulante = deudas a
(activo circulante
a largo lazo*
- deudascoeficiente
a corto
40.00plazo)/recursos
de31-Dec-11
capital circulante
propios
2011 * económico activo fijo bruto/recursos permanentes 87.18 31-Dec-11
2011 * económico activo fijo bruto/recursos propios 226.67 31-Dec-11
2011 * económico activo fijo bruto/activo total 87.18 31-Dec-11
. Variación de los ingresos por
0.00aplicación
2011 * de económico
subvencionesactivo fijo neto/activo total 87.18 31-Dec-11
activo fijoaneto/deudas
largo lazo* de a largo
firmeza
141.67
plazoo 31-Dec-11
consistencia(representa el grado de seguridad que ofrece la empresa a sus acreedores a largo pl
(activo fijoa largo
neto/recursos
lazo* depermanentes)<100
estabilidad
87.18 31-Dec-11
(activo fijoa largo
neto -lazo*
deudas coeficiente
a largo80.00
plazo)/recursos
de31-Dec-11
capital activopropios
fijo
(activo reala largo
neto =lazo*
activo detotal
garantía
141.67
neto -31-Dec-11
activo real no consumible)/deudas totales
2011 * de endeudamiento activo total/recursos propios 260.00 31-Dec-11
2011 * de solvencia activo total/recursos ajenos(=exigible) 162.50 31-Dec-11
2011 3 ratios estáticos de estructura financiera
2011 31-Dec-11
deudas a corto
a corto
plazo/(deudas
plazo o liquidezcalidad
a corto
0.00 31-Dec-11
plazo
de+ladeudas
deuda a largo plazo)
· Incremento neto de deudas
69,073.15
a largo
2011
plazo.
* de estructura financiera
deudas a corto plazo/recursos propios 0.00 31-Dec-11
2011 * de apalancamiento*(deudasdeaendeudamiento
corto plazo/recursosa cortopropios)<100
0.00
plazo31-Dec-11
2011 * de estructura financiera
deudas a largo plazo/deudas#DIV/0! a corto plazo
31-Dec-11
deudas a largo plazo/pasivo total 61.54 31-Dec-11
2011 * de apalancamiento*deudasendeudamiento
a largo160.00
plazo
propios 31-Dec-11
· Saldo de la cuenta de explotación2011
cuando
* deel apalancamiento*
fondo de rotación
(deudassolvencia
aumenta.
financiera a largo 61.54
permanentes)<½
plazo
31-Dec-11
Variación del Fondo de Rotación
0.00 2011 * de estructuradedeudasapalancamiento*
totales/activocoeficiente
total neto61.54
de endeudamiento
31-Dec-11
2011 * de estructuradedeudas
apalancamiento*
totales/pasivocoeficiente
total 61.54
de endeudamiento
31-Dec-11
deudas totales/recursos
de apalancamiento*
propios 160.00
ratio 31-Dec-11
de apalancamiento
2011 4 ratios estáticos de financiación 2011
a 3131-Dec-11
de diciembre de:
2011 * económico recursos permanentes/activo 114.71 fijo bruto31-Dec-11
recursos permanentes/recursos 260.00
propios31-Dec-11
2011 * de apalancamiento*(recursos
de solvencia
permanentes/deudas
financiera #DIV/0!
aacorto
corto31-Dec-11
plazo
plazo)>100
(recursos permanentes/activo
a largo lazo* coeficiente 468.00
fijo neto)<100
básico
31-Dec-11
de financiación o financiación de las inmovilizaciones
recursos permanentes/activo 114.71 fijo bruto31-Dec-11
recursos propios/pasivo
de apalancamiento*total 38.46de independencia
31-Dec-11 financiera
2011 * de autonomía recursos propios/recursos permanentes(=recursos
38.46 31-Dec-11 propios+ exigible a largo plazo)
Resultado antes de impuestos
16,983.40 2011 * de cobertura recursos propios/activo fijo neto 44.12 31-Dec-11
2011 * de estructura recursos propios (capital social38.46 + recursos
31-Dec-11
de reserva obligatorios)/activo total
2011 5 ratios estáticos de equilibrio económico-financiero
2011 31-Dec-11 a 31 de diciembre de:
2011 * nivel de depreciación
fondo de amortización acumulada/activo 0.00 31-Dec-11
fijo bruto
fondo de rotación/recursos
a largo lazo* coeficiente
propios
282.14de31-Dec-11
capital circulante
2011 1 ratios dinámicos de actividad2011 del ejercicio
31-Dec-11 económico:
2011 * de gestión económica
inversión en activo fijo/ventas netas 5.17 31-Dec-11
2011 * de rotación: dematerias
actividad consumidas/existencias
o gestión* de rotación#DIV/0! medias
de 31-Dec-11
existencias
2011 * de productividad producción obtenida (u.f. o #DIV/0! u.m.)/factores
31-Dec-11
empleados (para la producción obtenida) (u.f. o u.m.)
2011 * de productividad* producción
economicidad
prevista (u.f. o u.m.)/producción
94.98 31-Dec-11 real (u.f o u.m.)
2011 2 ratios dinámicos de amortización 2011técnica
31-Dec-11del ejercicio económico:
2011 * gestión económica dotación a la amortización técnica/activo
23.61 31-Dec-11
fijo bruto
2011 3 ratios dinámicos de costes del2011 ejercicio
31-Dec-11
económico:
2011 * de rotación: decoste
actividad
o gestión* de rotación#DIV/0! medias
de 31-Dec-11
productos
de productos
en cursoen curso
actividad
o gestión* de rotación#DIV/0!
mediasdede31-Dec-11
productos
productosterminados
terminados
2011 4 ratios dinámicos de gastos del2011 ejercicio
31-Dec-11
económico:
2011 * de productividad* gastoeconomicidad
real/gasto previsto #DIV/0! 31-Dec-11
2011 * de rentabilidadgastos
de losfinancieros/ventas
gastos financieros 0.54 31-Dec-11
2011 * de rentabilidad* gastos
umbral
generales/margen
de rentabilidadbruto 1,891.79 31-Dec-11
2011 5 ratios dinámicos de rentabilidad 2011 del
31-Dec-11
ejercicio económico:
2011 * de rentabilidadresultado
de las ventas
después de intereses (ordinario)/ingresos
2.92 31-Dec-11 totales
económicadespués de intereses 36.29
(ordinario)/activo
31-Dec-11 total
2011 * de rentabilidadresultado bruto de la explotación
111.80
o antes
31-Dec-11
de intereses/recursos propios
2011 * de gestión financiera
resultado bruto de la explotación
43.00
o antes
31-Dec-11
de intereses/pasivo total
2011 * gestión económica
resultado bruto de la explotación3.46
o antes
31-Dec-11
de intereses/ventas netas
2011 * de margen brutoresultado bruto de la explotación3.46
o antes
31-Dec-11
de intereses/ingresos totales
resultado antes de impuestos/recursos
84.59 31-Dec-11
propios
14.70 31-Dec-11
permanentes
TOTAL ORIGEN 95,991.34 2011 * de gestión financiera
(resultado antes de impuestos + 40.04
amortizaciones
31-Dec-11 = flujo de caja)/inversión en activo fijo
Fuentes (aumentos) 2011 * de gestión financiera
(resultado antes de impuestos + 59.83
amortizaciones
31-Dec-11 = flujo de caja)/recursos propios
Flujo Neto de Caja de la Empresa2011
12,012.46 (FNC * de gestión económica
resultado* antes
de rentabilidad*
de impuestos/ventas
de margen
2.92 31-Dec-11
netas
neto después de impuestos sobre las ventas
2011 * rentabilidad financiera
resultado(a) antes de impuestos/recursos
84.59 31-Dec-11
propios
Flujo Neto de Caja Operativo
15,153.46
= Flujo
2011 Neto
* rentabilidad
de Caja de la
financiera
resultado
Empresa(b) +antes
Intereses
de impuestos/capital
111.00 31-Dec-11
2011 * rentabilidad económica
(resultado(a) antes de impuestos + 43.00
intereses
31-Dec-11
de las deudas)/pasivo
(resultado(b) antes de impuestos + 94.35
intereses
31-Dec-11
de las deudas)/recursos permanentes
2011 * coste de las deudas
gastos financieros/deudas 10.91 31-Dec-11
2011 * coste de las deudas
gastospermanentes
financieros/deudas permanentes
10.91 31-Dec-11
E(ret) 43.00 31-Dec-11
E(rft)=E(ret)+(E(ret)-k
2011 * rentabilidad financiera 103.96 31-Dec-11
2011 6.1 ratios dinámicos de rotación2011 de partidas
31-Dec-11
del balance del ejercicio económico:
2011 * de rotación delventas/activo
activo bruto 1,241.01 31-Dec-11
2011 * de rotación: deventas/existencias
actividad o gestión* de rotación#DIV/0!de 31-Dec-11
las existencias
2011 * de rotación: deventas/activo
actividad o gestión*
fijo brutode rotación
1,423.51del31-Dec-11
activo fijo
Vt/AFTécnicas
2011 Ventas/Instalaciones t y Maquinaria 72.04 31-Dec-11
circulantede rotación
9.73
del31-Dec-11
activo circulante
2011 Vt/ACt
Ventas/Activo circulante 9.73 31-Dec-11
2011 * de rotación o gestión
ventas/activo
productiva
total neto 1,241.01 31-Dec-11
2011 * de rotación de ventas/capital
los recursos propios
y reservas 3,871.94 31-Dec-11
ventas/recursos
productivapropios 3,226.62 31-Dec-11
2011 * de rotación: deventas
actividad
netas/activo
o gestión*total
de neto
rotación
1,241.01
de 31-Dec-11
activo total
actividad
netas/activo
o gestión*circulante
de rotación
9,679.85
de 31-Dec-11
activo circulante
actividad
netas/recursos
o gestión* propios
de rotación
1,241.01
de 31-Dec-11
recursos propios
actividad
netas/activo
o gestión*fijodeneto
rotación
949.54
de 31-Dec-11
activo fijo neto
actividad
netas/recursos
o gestión* permanentes
rotación
1,241.01
de recursos
31-Dec-11
permanentes
actividad
netas/saldo
o gestión*
mediorotación
(clientes
#DIV/0!
de clientes
+ 31-Dec-11
efectos
y efectos
comerciales
a pagar
a cobrar)
2011 6.2 ratios dinámicos de rotación2011 de partidas
31-Dec-11de la cuenta de resultados del ejercicio económico:
2011 * de rentabilidad*
(ventas
de margen
netas bruto
después de impuestos 5.02 sobre
31-Dec-11
las ventas - coste de las ventas)/ventas netas después de impuestos sobre las ventas
2011 Ventas/Coste deVlas t
/CVentas
t 1.05 31-Dec-11
2011 * rotación o gestión
ventas/gastos
productivatotales 102.90 31-Dec-11
2011 * de rotación de (V
lost/GP
gastos t
)>(Vde /Ct)
t personal 4.61 31-Dec-11
2011 * rotación de lasventas/dotación
amorticaciones atécnicas las amortizaciones
60.28 31-Dec-11
técnicas
2011 *rotación de los ventas/gastos
gastos financieros financieros 184.91 31-Dec-11
2011 31-Dec-11
2011 7 ratios dinámicos de valor añadido 2011 del
31-Dec-11
2011 * de productividad
valor añadido bruto(=resultados3.74 después
31-Dec-11
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/activo fijo neto
31-Dec-11
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/gastos totales
31-Dec-11
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/ventas brutas
valor de la producción/valor#DIV/0! de los factores
31-Dec-11
productivos
2011 1 ratios sociales del ejercicio económico: 2011 31-Dec-11
2011 * sociales * de productividad
valor añadido bruto(=resultados 25,436.36
después
31-Dec-11
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/plantilla
2011 * sociales* de productividad
activo fijo bruto/plantilla 6,800.00 31-Dec-11
2011 * sociales recursos propios/plantilla 3,000.00 31-Dec-11
2011 * sociales gastos de personal/plantilla 21,000.00 31-Dec-11
2011 * sociales gastos totales/plantilla 93,544.43 31-Dec-11
2011 * sociales resultado antes de impuestos/plantilla 2,830.57 31-Dec-11
2011 * sociales ventas netas/plantilla 96,798.50 31-Dec-11
2011 * sociales gastos de personal/total gastos22.45 explotación
31-Dec-11
2011 8 relaciones de apalancamiento2011 del ejercicio
31-Dec-11económico:
2011 * apalancamiento E(RE /Vt)
operativo
t No puede calcularse31-Dec-11
2011 * apalancamiento E(RN /REt)
financiero
t No puede calcularse31-Dec-11
2011 * apalancamiento E(RNtotalt/Vt) No puede calcularse31-Dec-11
2011 9 probabilidad de insolvencia del 2011
ejercicio
31-Dec-11
económico:
2011 Probabilidad de P(RE
insolvencia
t
<GFt)=? 31-Dec-11
2011 2011 31-Dec-11
2011 tasa acumulativagdet inflación 3.00% 31-Dec-11
2011 Flujo Neto TotalFNTC
de Caja t 12,012.46 31-Dec-11
2011 AFBFijo
Variación de Activo t
-AFB Bruto
t-1 0.00 31-Dec-11
2011 Pt-Pt-1 Neto y Pasivo 74,030.83 31-Dec-11
Variación de Patrimonio
2011 RPt-RPPropios
Variación de Recursos t-1 2,677.68 31-Dec-11
2011 (CSt+PEt)-(CS
Variación de aportaciones externas
t-1
+PEa los recursos
300.00
propios
31-Dec-11
Comprobar, por este orden: saldos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados
Ejercicio
BALANCE 1-Jan-12
A) ACTIVO NO CORRIENTE 61,165.22
I. Inmovilizado intangible38,400.00
201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00
202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00
203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares
0.00
204 4. Fondo de comercio 0.00
206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas38,400.00
205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible0.00
II. Inmovilizado material22,765.22
, 211 (28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones 0.00
)(2916)(2917)(2918)(2919) 2. Instalaciones Técnicas y22,765.22
otro inmovilizado material
23 3. Inmovilizado en curso y anticipos0.00
III. Inversiones inmobiliarias 0.00
220(2920)1. Terrenos 0.00
221(282)(2921)
IV. Inversiones en empresas del0.00 grupo y asociadas a largo plazo
03,2404(2493)(2494)(293) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
2423,2424(2953)(2954) 2. Créditos a empresas 0.00
2413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas 0.00
4. Derivados 0.00
V. Inversiones financieras a largo 0.00plazo
2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
25,252,253,254(2955)(298) 2. Créditos a terceros 0.00
2415, 251 (2945)(297) 3. Valores representativos de deudas 0.00
258 5. Otros activos financieros 0.00
474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00
0.00
0.00
0.00
B) ACTIVO CORRIENTE59,665.61
0, 581, 582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos 0.00 para la venta
II. Existencias 0.00
30(390) 1. Comerciales 0.00
31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos
0.00
33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00
35(395) 4. Productos terminados 0.00
36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales
0.00 recuperados
407 6. Anticipos a proveedores 0.00
III. Deudores comerciales y otras 0.00cuentas a cobrar
430, 431, 1.
432,
Clientes
435, 436
por (437)(490)(4935)
venta y prestaciones
0.00 de servicios
433, 434 (4933)(4934)
2. Clientes, empresas del grupo 0.00
y asociadas
44, 5531, 3.
5533
Deudores varios 0.00
460, 544 4. Personal 0.00
4,709 5. Activos por impuesto corriente 0.00
4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración
0.00 pública
5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos
0.00 exigidos
IV. Inversiones en empresas del 0.00
grupo y asociadas a corto plazo
3, 5304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
4, 5343, 5344 (5953)(5954) 2. Créditos a empresas 0.00
4, 5333, 5334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00
4. Derivados 0.00
5353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00
V. Inversiones financieras acorto
6,000.00 plazo
5305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00
5590, 5593 4. Derivados 0.00
5355, 545,5.548,
Otros
551,
activos
5525,financieros
565, 566 0.00
480, 567VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00
VII. Efectivo y otros activos 53,665.61
líquidos equivalentes
70, 571, 572, 573, 574, 575 1. Tesorería 53,665.61
576 2. Otros activos líquidos equivalentes
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
: saldos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente
Ejercicio 2012 2012 Ejercicio 2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 2012
2012 Y GANANCIAS del2012ejercicio
NUM. DE CUENTAS PASIVO saldo 2012 2012
A) PATRIMONIO NETO20,077.68 2012 Ventas 725,988.75 2012
A-1) Fondos propios 17,677.68 2012 Vt 2012
I. Capital 15,300.00 2012 2012
100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,300.00 2012 2012
(1030)(1040) 2. (Capital no exigido) 0.00 2012 Coste de la Ventas 2012
110 II. Prima de emisión 0.00 2012 CVt 689,539.77 2012
III. Reservas 2,377.68 2012 Margen Bruto sobre Coste de las Ventas 36,448.98 2012
112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria 1,188.84 2012 MBt=Vt-CVt 2012
1142, 1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 1,188.84 2012 2012
(108)(109) IV. (Acciones y participaciones en 0.00
patrimonio
2012 neto) 2012
V. Resultados de ejercicios anteriores
0.00 2012 2012
120 1. Remanente 0.00 2012 Dotación a la amortización técnica 14,429.57 2012
(121) 2. (Resultados negativos de ejercicios
0.00 2012anteriores) 2012
118 VI. Otras aportaciones de los socios0.00 2012 2012
129 VII. Resultado del ejercicio 0.00 2012 CAt=cat(%)*AFB(t-1) 2012
(557) VIII. (Dividendo a cuenta) 0.00 2012 2012
111 IX. Otros instrumentos de patrimonio0.00 2012
neto 2012
A-2) Ajustes por cambio de valor 0.00 2012 Imputación de subvenciones 480.00 2012
133 I. Activos financieros disponibles0.00
para2012
la venta 2012
1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00 2012 2012
137 III. Otros 0.00 2012 2012
130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones 2,400.00
y legados
2012 recibidos 2012
B) PASIVO NO CORRIENTE 97,873.15 2012 comprobación 22,499.42 2012
I. Provisiones a largo plazo 0.00 2012 Resultado Bruto (antes de intereses) 2012
140 1. Obligaciones por prestaciones0.00 a largo RBal
2012plazo =MBt-CAt
t personal 22,499.42 2012
145 2. Actuaciones medioambientales 0.00 2012 Resultado Financiero 3,986.61 2012
146 3. Provisiones por restructuración 0.00 2012 GFt=i(%)*D(t-1) 3,986.61 2012
141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones 0.00 2012 2012
II. Deudas a largo plazo 97,873.15 2012 2012
0.00 2012 2012
1605, 170 2. Deudas con entidades de40,558.69
crédito 2012 2012
1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento0.00 financiero
2012 2012
176 4. Derivados 0.00 2012 2012
1615, 1635,
5. Otros
171, pasivos
172, 173,
financieros
175, 180,
57,314.46
185, 1892012 2012
1603, 1604,
III. Deudas
1613, 1614,
con empresas
1623, 1624,
del1633,
grupo
0.00
1634
y2012
asociadas a largo plazo 2012
479 IV. Pasivos por impuesto diferido0.00 2012 2012
181 V. Periodificaciones a largo plazo0.00 2012 2012
C) PASIVO CORRIENTE 2,880.00 2012 2012
585, 586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos0.00no corrientes
2012 mantenidos para la venta 2012
499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00 2012 2012
III. Deudas a corto plazo 2,880.00 2012 Resultado Neto (después de intereses) 18,512.81 2012
500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y0.00 otros2012 RNnegociables
valores t
=RBt-GFt+Ret 2012
5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de2,880.00
crédito 2012 2012
2012 2012
5595, 5598 4. Derivados 0.00 2012 2012
5565, 5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00 2012 2012
400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo 0.00y 2012
asociadas a corto plazo 2012
V. Acreedores financieros y otras0.00cuentas
2012a pagar 2012
403, 404 1. Proveedores 0.00 2012 2012
41 2. Proveedores, empresas del grupo 0.00 y2012
asociadas 2012
465, 466 3. Acreedores varios 0.00 2012 comprobación 5,553.84 2012
4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes
0.00 2012de Impuestos
pago) sobre la Renta 5,553.84 2012
4750, 4751,5. Pasivos
4758, 476,
por477
impuesto corriente0.00 2012 It=τt(%)*RNt 2012
438 6. Otras deudas con la administración
0.00 2012pública
Resultado
3. Otrasdespués
deudas de
representadas
impuestos oen
líquido
12,958.97
valores negociables
2012
485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00 2012 RLt=RNt-It 12,958.97 2012
VI. Periodificaciones a cortoo plazo0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 Resultado de operaciones interrumpidas 0.00 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 Resultado del ejercicio 12,958.97 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 Resultado distribuible 9,719.22 2012
0.00 2012 RDt=(1-trbt)* RLt 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 3,239.74 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
TOTAL GENERAL 120,830.83 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
0.00 2012 2012
ultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
DATOS 2012 RATIOS DE ROTACION PREESTABLECIDOS
Decididos 2012 Vt/AFt Ventas/Instalaciones Técnicas y Maquinaria 72.04
∆CSt incremento del capital de los socios 0 2012 Vt/ACt Ventas/Activo circulante 9.73
PAC prima de ampliación de capital 0 2012 Vt/Ct Ventas/Coste de las Ventas 1.05
∆PVSt incremento de los préstamos voluntarios de los (V
0 2012 /GPt)>(Vt/Ct) Ventas/Gastos de Personal
socios
t 4.61
trbt tasa de retención de beneficios 0.25 2012 GPt/Vt Gastos de Personal/Ventas 0.22
2012
ca(sub) cuota de amortización de subvenciones0.20 2012
GPt gastos de personal 157,500.00 2012
Previstos o inducidos 2012
Vt ventas estimadas 733,249.48 2012
Ventas derivadas
ventas requeridas
de la técnica de previsión
725,988.75
establecida
2012 o del preestablemiento del valor de determinada partida, por ejemplo los gastos de personal, relacionada con las ventas
ventas previstas 0.00 2012
2012 BALANCE 30-Dec-12
CUENTA 2012
DE PERDIDAS Y GANANCIAS del2012 NUM.
ejercicio
DE CUENTAS ACTIVO saldo
NUM. DE CUENTAS saldo 2012 A) ACTIVO NO CORRIENTE 46,735.65
A) Operaciones continuadas 2012 I. Inmovilizado intangible 30,800.00
1. Importe neto de la cifra de
725,988.75
negocios 2012201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00
2,703,704 (706)(708)(709) a) Ventas 0.00 2012202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00
705 b) Prestaciones de servicios725,988.75 2012203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00
(6930) 71, 7930 2. Variación de existencias de productos 0 2012
terminados y en curso204 de4. Fondo
fabricación
de comercio 0.00
73 3. Trabajos efectuados por la empresa 0.00para
2012206
su activo
(2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas 30,800.00
4. Aprovisionamientos: 0.00 2012
205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible 0.00
00), 6060, 6080, 6090, 610 a) Consumo de mercaderías 0.00 2012 II. Inmovilizado material 15,935.65
082, 6091, 6092, 611, 612 b) Consumo de materias primas210, y0.00
otras
2112012
materias
(28011)(2910)(2911)
consumibles 1. Terrenos y construcciones 0.00
14)(2815)(2816)(2817)(2818)(2819)(2912)(2913)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
(607) c) Trabajos realizados por otras empresas
0.00 2012 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material
15,935.65
2)(6933) 7931, 7932, 7933 d) Deterioro de mercaderías, materias 0.00 primas
2012 y otros aprovisionamientos
23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00
5. Otros ingresos de explotación 0.00 2012 III. Inversiones inmobiliarias 0.00
75.00 a) Ingresos accesorios y otros ingresos0.00 2012
de gestión
220(2920)
corriente 1. Terrenos 0.00
740, 747 b) Subvenciones de explotación incorporadas
0.00 2012 221(282)(2921)
al resultado del ejercicio
6. Gastos de personal (157,500.00) 2012 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas0.00 a largo plazo
(640)(641)(6450) a) Sueldos, salarios y asimilados
(157,500.00)
2403,2404(2493)(2494)(293)
(indemnizaciones)
2012 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
a.1) Socios trabajadores (157,500.00)2423,2424(2953)(2954)
2012 2. Créditos a empresas 0.00
a.2) Asalariados 0.002413,2414(2943)(2944)
2012 3. Valores representativos de deudas 0.00
(642) (643) (649) b) Cargas sociales 0.00 2012 4. Derivados 0.00
(644)(6457) 7950, 7957 c) Provisiones 0.00 2012 5. Otros activos financieros 0.00
(532,039.77) 2012 V. Inversiones financieras a largo plazo 0.00
(62) a) Servicios exteriores 0.00 2012
2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
(631)(634)b)636,
Tributos
639 2425,252,253,254(2955)(298)
0.00 2012 2. Créditos a terceros 0.00
(650)(694)((695)
c) Pérdidas,
794,deterioro
7954 y variación 0.00
de provisiones
2012
2415, 251 por(2945)(297)
operaciones
3. Valores
comerciales
representativos de deudas 0.00
(651)(659) c) Otros gastos de gestión(532,039.77)
corriente 2012 255 4. Derivados 0.00
8. Amortizaciones (14,429.57) 2012 258 5. Otros activos financieros 0.00
(680) a) Inmovilizado intangible (7,600.00) 2012 474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00
(681) b) Inmovilizado material (6,829.57) 2012
(682) c) Inversiones inmobiliarias 0.00 2012 500, 510, 505, 506
746 9. Imputación de subvenciones de 480.00
inmovilizado
2012 a resultados del ejercicio 1605, 170
7951, 7952, 7955, 7956 10. Exceso de provisiones 0.00 2012 B) ACTIVO CORRIENTE 74,582.02
7,603 11. Deterioro y resultados por enajenaciones
580,
0.00
581,
2012582,
de583,
inmovilizado
584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0.00
)(691)(692) 790, 791, 792 a) Deteriorios y pérdidas 0.00 2012 II. Existencias 0.00
0)(671)(672) 770, 771, 772 b) Resultados por enajenación y otras 0.00 2012 30(390) 1. Comerciales 0.00
2012 31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos 0.00
A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 22,499.42 2012 33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00
2012 35(395) 4. Productos terminados 0.00
12. Ingresos financieros 0.00 2012 36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados 0.00
7600, 7601, 7602, 7603 a) De participaciones en instrumentos 0.00 de
2012
patrimonio 407 6. Anticipos a proveedores 0.00
3, 76212, 76213, 767, 769 b) De valores negociables y otros 0.00 instrumentos
2012 financieros III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar0.00
13. Gastos financieros (3,986.61) 2012 430, 431, 432, 435, 1. Clientes
436 (437)(490)(4935)
por venta y prestaciones de servicios 0.00
(6650)(6651)(6654)(6655) a) Por deudas con empresas del grupo 0.00 2012
y asociadas
433, 434 (4933)(4934)2. Clientes, empresas del grupo y asociadas 0.00
)(6653)(6656)(6657)(669) b) Por deudas con terceros (3,986.61) 2012 44, 5531, 5533 3. Deudores varios 0.00
b.1) Por deudas con los socios
(1,147.50)
por aportaciones
2012 al capital
460, 544
social4. Personal 0.00
b.2) Por deudas con los socios por 0.00
préstamos(sic)
2012 voluntarios
4,709 5. Activos por impuesto corriente 0.00
b.3) Por deudas con acreedores
(2,839.11)
convencionales
2012
4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración pública 0.00
(660) c) Por actualización de provisiones 0.00 2012 5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 0.00
14. Variación de valor razonable de 0.00
instrumentos
2012 fianncieros IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas0.00 a corto plazo
)(6633), 7630, 7631, 7633 a) Cartera de negociación y otros 5303,
0.005304
2012(5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
(6632), 7632
b) Imputación de resultados
5323,del
5324,
ejercicio
0.00
5343,
2012
por
5344
activos
(5953)(5954)
financieros2.disponibles
Créditos a empresas
para la venta 0.00
(668), 768
15. Diferencias de cambio 5313, 5314, 0.00
5333,
20125334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00
16. Deterioro y resultado de enajenaciones
0.00 2012de instrumentos financieros
4. Derivados 0.00
) (698), 796, 797, 798, 799 a) Deterioros y pérdidas 0.00 5353,
2012 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00
(673) (675), 766, 773, 775 b) Resultados por enajenación y otras 0.00 2012 V. Inversiones financieras acorto plazo 6,000.00
0.00 2012
5305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00
A.2) RESULTADO FINANCIERO 5325,(3,986.61)
5345, 542,2012
543, 547 (5955)(598) 2. Créditos a empresas 0.00
A.3) RESULTADO ANTES DE 5315,
18,512.81
IMPUESTOS
5335,2012
(6300), 6301, (633), 638 17. Impuestos sobre beneficios5,553.84 2012 5590, 5593 4. Derivados 0.00
A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO 12,958.97PROCEDENTE
2012 5355, 545, DE 548,
OPERACIONES
551,
5. Otros
5525,activos
565,
CONTINUADAS
566
financieros 0.00
B) Operaciones interrumpidas 2012 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00
18. Resultado del ejercicio procedente0.00 de
2012
operaciones interrumpidas
VII. Efectivo
neto de yimpuestos
otros activos líquidos equivalentes
68,582.02
A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO
12,958.97
570, 571,
2012572, 573, 574, 575 1. Tesorería 68,582.02
2012 576 2. Otros activos líquidos equivalentes 0.00
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012 TOTAL GENERAL 121,317.67
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
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2012
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2012
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2012
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2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
nes de apalancamiento y de rentabilidad.
DATOS 2012 Ejercicio
Decididos 2012
∆ Desarrollo 0.00 2012 RELACIONES establecidos como datos
∆ Concesiones 2012 iDLP
∆ Patentes, licencias, marcas 2012 iCS
∆ Fondo de comercio 2012 iPVS
∆ Aplicaciones informáticas 2012 iDCP
∆ Otro inmovilizado intangible 2012 τt
∆ Terrenos y construcciones 2012
∆ Instalaciones Técnicas 0.00 2012 gt
∆ Inmovilizado en curso 2012
∆ Inversiones inmobiliarias terrenos 2012
∆ Inversiones inmobiliarias construcciones 2012
2012 ESTADO ORIGEN Y APLICACION FONDOS del ejercicio
NUM. DE CUENTAS PASIVO saldo 2012
A) PATRIMONIO NETO 22,837.42 2012 Variación del capital social
A-1) Fondos propios 20,917.42 2012 CSt-CS(t-1)
I. Capital 15,300.00 2012 · Compra de inmovilizaciones al contado, o a crédito a plazo corto.
100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,300.00 2012 Variación del Activo Fijo Bruto
(1030)(1040) 2. (Capital no exigido) 0.00 2012 AFBt-AFB(t-1)
110 II. Prima de emisión 0.00 2012
III. Reservas 5,617.42 2012
112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria 2,484.73 2012
142, 1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 3,132.68 2012
(108)(109) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio
0.00 2012 neto)
0.00 2012
120 1. Remanente 0.00 2012
0.00anteriores)
2012
118 VI. Otras aportaciones de los socios0.00 2012
129 VII. Resultado del ejercicio 0.00 2012
(557) VIII. (Dividendo a cuenta) 0.00 2012
111 IX. Otros instrumentos de patrimonio 0.00
neto2012 . Variación de los ingresos por aplicación de subvenciones
A-2) Ajustes por cambio de valor 0.00 2012
133 I. Activos financieros disponibles para
0.00la2012
venta
1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00 2012
137 III. Otros 0.00 2012
130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones1,920.00
y legados2012
recibidos
B) PASIVO NO CORRIENTE 94,136.38 2012
I. Provisiones a largo plazo 0.00 2012
140 1. Obligaciones por prestaciones a 0.00
largo2012
plazo al personal
145 2. Actuaciones medioambientales 0.00 2012 · Reembolso neto de deudas a largo plazo.
146 3. Provisiones por restructuración 0.00 2012
141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones 0.00 2012
II. Deudas a largo plazo 94,136.38 2012
0.00 2012
1605, 170 2. Deudas con entidades de crédito
152,777.07 2012 · Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo de rotación se reduce.
1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento financiero
0.00 2012 Variación del Fondo de Rotación
176 4. Derivados 0.00 2012 (ACt-PCt)-(AC(t-1)-PC(t-1))
1615, 1635,
5. Otros
171, pasivos
172, 173,
financieros
175, 180, -58,640.69
185, 189 2012
1603, 1604,
III. Deudas
1613, 1614,
con empresas
1623, 1624,
del 1633,
grupo0.00
1634
y asociadas
2012 a largo plazo y préstamos voluntarios de los socios
479 IV. Pasivos por impuesto diferido 0.00 2012
181 V. Periodificaciones a largo plazo 0.00 2012
C) PASIVO CORRIENTE 4,343.87 2012
585, 586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos no0.00
corrientes
2012 mantenidos para la venta
499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00 2012
III. Deudas a corto plazo 4,343.87 2012
500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y otros 0.00valores
2012 negociables
5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de crédito4,343.87 2012 Resultado antes de impuestos
5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento financiero
0.00 2012
5595, 5598 4. Derivados 0.00 2012
5565, 5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00 2012
400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo 0.00y asociadas
2012 a corto plazo
V. Acreedores financieros y otras cuentas
0.00 2012
a pagar
403, 404 1. Proveedores 0.00 2012
41 2. Proveedores, empresas del grupo0.00 y asociadas
2012
465, 466 3. Acreedores varios 0.00 2012
4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes0.00 2012
de pago)
· Pago de impuestos
4750, 4751,5. Pasivos
4758, 476,
por 477
impuesto corriente 0.00 2012
438 6. Otras deudas con la administración 0.00pública
2012 3. Otras deudas representadas en valores negociables
485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00 2012
VI. Periodificaciones a cortoo plazo0.00 2012 Resultado distribuible
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
TOTAL GENERAL 121,317.67 2012 TOTAL APLICACION
2012 Comprobación
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012 Ejercicio 2012 2012
2012
2012
tipo de interés del mercado financiero a LARGO
7.00% PLAZO 2012
tipo de interés del mercado financiero para7.50%
el CAPITAL SOCIAL 2012
tipo de interés del mercado financiero para9.00% a resultas de una
los PRÉSTAMOS rentabilidad financiera para2012
VOLUNTARIOS los socios no menor que el coste de las deudas: rf
tipo de interés del mercado financiero a CORTO
4.50% PLAZO 2012
tipo impositivo 30.00% 2012
2012
tasa acumulativa de inflación 3.00% 2012
2012
2012
2012
2012 2012
· Incremento de los capitales propios. 2012
0.00 Variación del capital social 0.00 2012
CSt-CS(t-1) 2012
· Venta de inmovilizaciones al contado, o a crédito a plazo corto. 2012
0.00 Variación del Activo Fijo Bruto 0.00 2012
AFBt-AFB(t-1) 2012
2012
2012
2012
2012
2012
2012
Dotación a la amortización técnica 14,429.57 2012
2012
2012
2012
2012
480.00 . Variación de los ingresos por aplicación de subvenciones 0.00 2012
2012
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3,736.77 · Incremento neto de deudas a largo plazo. 0.00 2012
2012
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e rotación se reduce. · Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo de rotación aumenta.
2012
13,452.53 Variación del Fondo de Rotación 0.00 2012
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0.00 Resultado antes de impuestos 18,512.81 2012
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5,553.84 2012
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9,719.22 2012
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2012
2012
32,942.37 TOTAL ORIGEN 32,942.37 2012
Fuentes (aumentos) 2012
0.00 Flujo Neto de Caja de la Empresa (FNC 17,669.31 2012
2012
Flujo Neto de Caja Operativo = Flujo Neto de Caja de la Empresa
21,655.92
+ Intereses
2012
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2012
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Comprobar, por este orden: saldos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuen
Ejercicio OTROS DATOS 30-Dec-12 Ejercicio
2012 coste de producción = gastos
689,539.77
de producción
30-Dec-12
antes de intereses
existencias medias de productos 0.00
en curso
30-Dec-12
existencias medias de productos 0.00
terminados
30-Dec-12
factores empleados (para la producción
0.00 30-Dec-12
obtenida) (u.f. o u.m.)
gastos previsto 0.00 30-Dec-12
plantilla 6 30-Dec-12
producción obtenida (u.f. 725,988.75
o u.m.) 30-Dec-12
30-Dec-12
producción prevista (u.f. o689,539.77
u.m.) 30-Dec-12
saldo medio (clientes + efectos comerciales
0.00 30-Dec-12
a cobrar)
saldo medio de tesorería 0.00 30-Dec-12
30-Dec-12
RATIOS CONVENCIONALES del ejercicio2012 y a 30-Dec-12
31 de diciembre de BALANCE 31-Dec-12
Denominaciónratiomás común valor 30-Dec-12 NUM. DE CUENTAS ACTIVO saldo
0 costes del capital/rentabilidad 2012 financiera
30-Dec-12
a 31 de diciembre de: A) ACTIVO NO CORRIENTE 46,735.65
kitτ
coste de las deudas 4.90 30-Dec-12 I. Inmovilizado intangible 30,800.00
kitτ (media largo-corto) 4.94 30-Dec-12 201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00
ket propio
coste del capital 87.27 30-Dec-12 202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00
kotτ
coste medio ponderado 18.62 30-Dec-12 203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00
1 ratios estáticos de activo circulante 2012 a30-Dec-12
31 de diciembre de: 204 4. Fondo de comercio 0.00
* de equilibrio(disponible
financiero +a existencias=realizable)/deudas
corto plazo* de liquidez*
18.63 30-Dec-12
tesorería
a corto
ordinaria
plazo)>1
206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas 30,800.00
* de equilibrio(disponible(=deudores+cartera
financiero a corto plazo o de liquidez* de
18.63
efectos+deudores
30-Dec-12
de disponibilidad*
205,
varios)/deudas
209(2805)(2905)
de tesorería
a corto
inmediata
6.plazo)<1
Otro inmovilizado intangible 0.00
2 ratios estáticos de estructura económica 2012 30-Dec-12a 31 de diciembre de: II. Inmovilizado material 15,935.65
* económico activo circulante/activo total neto 49.38 30-Dec-12210, 211 (28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones 0.00
2812)(2813)(2814)(2815)(2816)(2817)(2818)(2819)(2912)(2913)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
* de estructura(activo
financiera*circulante/deudas
de equilibrioa financiero
corto
2,071.72
plazo)>1
30-Dec-12
a corto plazo o liquidez* de solvencia 2. oInstalaciones
de liquidez* Técnicas
(de síntesis
y otro
de equilibrio
inmovilizado
financiero,
15,935.65
materialde solvencia a corto plazo)* (distancia a la quie
* de equilibrio(activo
financiero circulante
a corto(=disponible+realizable+exigible)
plazo o liquidez*
2,071.72 30-Dec-12
de tesorería ordinaria
- existencias - inversiones
23 3. Inmovilizado
financieras en
temporales/pasivo
curso y anticiposcirculante = deudas
0.00 a corto plazo)>1
financiero circulante
a largo- deudas
lazo* coeficiente
a corto
321.23 plazo)/recursos
de
30-Dec-12
capital circulante
propios III. Inversiones inmobiliarias 0.00
* económico activo fijo bruto/recursos permanentes 60.03 30-Dec-12 220(2920) 1. Terrenos 0.00
* económico activo fijo bruto/recursos propios 352.63 30-Dec-12 221(282)(2921) 2. Construcciones 0.00
* económico activo fijo bruto/activo total 58.59 30-Dec-12 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas 0.00 a largo plazo
* económico activo fijo neto/activo total 50.62 30-Dec-12 2403,2404(2493)(2494)(293) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
* de equilibrioactivo
financiero
fijo neto/deudas
a largo lazo* a largo
de firmeza
plazo
62.49 o30-Dec-12
consistencia(representa
2423,2424(2953)(2954)
el grado de2.seguridad
Créditos aqueempresas
ofrece la empresa a sus acreedores0.00
a largo plazo)
financiero fijo neto/recursos
a largo lazo* permanentes)<100
de estabilidad
51.86 30-Dec-12 2413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas 0.00
financiero fijo neto
a largo
- deudas
lazo* acoeficiente
largo
-207.65
plazo)/recursos
de
30-Dec-12
capital activo
propiosfijo 4. Derivados 0.00
financiero real neto
a largo
= activo
lazo* total
de garantía
neto
60.71 - activo
30-Dec-12
real no consumible)/deudas totales 5. Otros activos financieros 0.00
* de endeudamiento
activo total/recursos propios 601.82 30-Dec-12 V. Inversiones financieras a largo plazo 0.00
* de solvenciaactivo total/recursos ajenos(=exigible) 119.93 30-Dec-12 2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
3 ratios estáticos de estructura financiera 2012 30-Dec-12
a2425,252,253,254(2955)(298)
31 de diciembre de: 2. Créditos a terceros 0.00
* de equilibriodeudas
financiero a corto a corto
plazo/(deudas
a corto
2.86plazo
30-Dec-12
+dedeudas
la deuda
2415,
a largo
251 plazo)
(2945)(297) 3. Valores representativos de deudas 0.00
* de estructuradeudas
financiera a corto plazo/recursos propios 14.34 30-Dec-12 255 4. Derivados 0.00
* de apalancamiento*
(deudas adecorto endeudamiento
plazo/recursos a corto
propios)<100
14.34plazo
30-Dec-12 258 5. Otros activos financieros 0.00
financiera a largo plazo/deudas 3,398.37a corto plazo30-Dec-12 474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00
financiera a largo plazo/pasivo total 81.00 30-Dec-12 0.00
deudas a endeudamiento
largo plazo/recursos a largopropios
487.47
plazo30-Dec-12 0.00
(deudas asolvencia
largo plazo/recursos
financiera a permanentes)<½
largo
82.98plazo
30-Dec-12 0.00
* de estructurade
deudas apalancamiento*
totales/activo totalcoeficiente
neto 83.38de endeudamiento
30-Dec-12 B) ACTIVO CORRIENTE 74,582.02
* de estructurade
deudas apalancamiento*
totales/pasivo coeficiente
total 83.38
de endeudamiento
30-Dec-12
580, 581, 582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0.00
financiera*totales/recursos
de apalancamiento*
propios501.82 ratio30-Dec-12
de apalancamiento II. Existencias 0.00
4 ratios estáticos de financiación2012 a 3130-Dec-12
de diciembre de: 30(390) 1. Comerciales 0.00
* económico recursos permanentes/activo fijo 166.60
bruto30-Dec-12 31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos 0.00
* de estructurarecursos
financiera permanentes/recursos587.47 propios30-Dec-12 33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00
(recursosde permanentes/deudas
solvencia financiera 4,095.51
a corto
a corto30-Dec-12
plazo)>100
plazo 35(395) 4. Productos terminados 0.00
* de equilibrio(recursos
financiero permanentes/activo
fijo
307.16neto)<100
básico
30-Dec-12de financiación o financiación
36(396) 5.deSubproductos,
las inmovilizaciones
residuos y materiales recuperados
0.00
financiera permanentes/activo fijo 166.60
bruto30-Dec-12 407 6. Anticipos a proveedores 0.00
financiera* propios/pasivo
de apalancamiento*
total 16.62 de independencia
30-Dec-12 financiera III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 0.00
* de autonomía recursos propios/recursos permanentes(=recursos
17.02 30-Dec-12 propios+ 430, 431,exigible
432, 435,a largo
436 1.
(437)(490)(4935)
plazo)
Clientes por venta y prestaciones de servicios0.00
* de coberturarecursos propios/activo fijo neto32.83 30-Dec-12 433, 434 (4933)(4934) 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas 0.00
* de estructurarecursos propios (capital social 16.62 + recursos
30-Dec-12
de reserva44, obligatorios)/activo
5531, 5533 total
3. Deudores varios 0.00
5 ratios estáticos de equilibrio económico-financiero
2012 30-Dec-12 a 31 de diciembre
460, 544de:4. Personal 0.00
* nivel de depreciación
fondo de amortización acumulada/activo 15.75 30-Dec-12
fijo bruto 4,709 5. Activos por impuesto corriente 0.00
* de equilibriofondo
financiero
de rotación/recursos
propios
67.00 de 30-Dec-12
capital circulante
4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración pública 0.00
1 ratios dinámicos de actividad del 2012 ejercicio
30-Dec-12económico: 5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos0.00
* de gestión económica
inversión en activo fijo/ventas netas 0.00 30-Dec-12 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas 0.00 a corto plazo
* de rotación:materias
de actividad consumidas/existencias
o gestión* de rotación
#DIV/0!medias
de30-Dec-12
existencias
5303, 5304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00
* de productividad
producción obtenida (u.f. o u.m.)/factores#DIV/0! 5323,
30-Dec-12
5324,
empleados
5343, 5344
(para (5953)(5954)
la producción obtenida)
2. Créditos (u.f.
a empresas
o u.m.) 0.00
* de productividad*
producción economicidad
94.985313,
30-Dec-12
5314,real5333,
(u.f o5334
u.m.)
(5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00
2 ratios dinámicos de amortización 2012 técnica
30-Dec-12
del ejercicio económico: 4. Derivados 0.00
* gestión económica
dotación a la amortización técnica/activo 23.59 30-Dec-12
fijo bruto5353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00
3 ratios dinámicos de costes del 2012 ejercicio
30-Dec-12
económico: V. Inversiones financieras acorto plazo 6,000.00
* de rotación:coste
de actividad
#DIV/0!
mediasde30-Dec-12
productos
de productos 5305,
en curso
en 540
curso
(5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00
* de rotación:coste
de actividad
o gestión* de medias
rotación
#DIV/0!5325,
dede30-Dec-12
productos
productos
5345, 542, terminados
terminados
4 ratios dinámicos de gastos del 2012 ejercicio
30-Dec-12
5315,
económico:
* de productividad*
gasto real/gasto
economicidad previsto #DIV/0! 30-Dec-12 5590, 5593 4. Derivados 0.00
* de rentabilidad
gastosde los
financieros/ventas
gastos financieros 0.55 30-Dec-12 5355, 545, 548, 551, 5525, 5. Otros
565, 566
activos financieros 0.00
* de rentabilidad*
gastosumbral
generales/margen
de rentabilidad bruto1,891.79 30-Dec-12 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00
5 ratios dinámicos de rentabilidad 2012
del30-Dec-12
ejercicio económico: VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
68,582.02
* de rentabilidad
resultado
de las después
ventas de intereses (ordinario)/ingresos
2.55 30-Dec-12
570, 571,
totales
572, 573, 574, 575 1. Tesorería 68,582.02
* de rentabilidad
resultado
económica
después de intereses (ordinario)/activo
15.32 30-Dec-12 total 576 2. Otros activos líquidos equivalentes 0.00
* de rentabilidad
112.06
o antes
30-Dec-12
de intereses/recursos propios
* de gestión financiera
o antes
30-Dec-12
de intereses/pasivo total
* gestión económica
o antes
30-Dec-12
de intereses/ventas netas
* de margen bruto
o antes
30-Dec-12
de intereses/ingresos totales
81.06 30-Dec-12
propios
16.09 30-Dec-12
permanentes
(resultado antes de impuestos#DIV/0!
+ amortizaciones
30-Dec-12= flujo de caja)/inversiónTOTAL
en activoGENERAL
fijo 121,317.67
(resultado antes de impuestos +77.37
amortizaciones
30-Dec-12= flujo de caja)/recursos propios
* de gestión económica
resultado antes
* de rentabilidad*
de impuestos/ventas
de margen
2.55netas
30-Dec-12
neto
después de impuestos sobre las ventas
* rentabilidadresultado
financieraantes
(a) de impuestos/recursos
81.06 30-Dec-12
propios
* rentabilidadresultado
financieraantes
(b) de impuestos/capital
121.00 30-Dec-12
* rentabilidad(resultado
económicaantes
(a) de impuestos +18.62
intereses
30-Dec-12
de las deudas)/pasivo
* rentabilidad(resultado
económicaantes
(b) de impuestos +92.21
intereses
30-Dec-12
de las deudas)/recursos permanentes
* coste de las gastos
deudasfinancieros/deudas 3.96 30-Dec-12
* coste de las gastos
deudasfinancieros/deudas
permanentes permanentes
4.07 30-Dec-12
* rentabilidadE(ret)
económica 18.62 30-Dec-12
* rentabilidadE(rft)=E(ret)+(E(ret)-k
financiera it
)(Dt/RPt)87.27 30-Dec-12
6.1 ratios dinámicos de rotación 2012de partidas
30-Dec-12
del balance del ejercicio económico:
* de rotación ventas/activo
del activo bruto 556.46 30-Dec-12
* de rotación:ventas/existencias
de actividad o gestión* de rotación
#DIV/0!de30-Dec-12
las existencias
* de rotación:ventas/activo
de actividad ofijo
gestión*
bruto de rotación
1,025.41del30-Dec-12
activo fijo
Vt/AFt Técnicas y Maquinaria 72.04 30-Dec-12
Ventas/Instalaciones
* de rotación:ventas/activo
de actividad ocirculante
gestión* de rotación9.73del
30-Dec-12
activo circulante
Ventas/ActivoVcirculante
t
/ACt 9.73 30-Dec-12
* de rotación ventas/activo
o gestión productiva
total neto 600.83 30-Dec-12
* de rotación ventas/capital
de los recursosypropios
reservas 4,106.81 30-Dec-12
* de rotación ventas/recursos
propios 3,615.90 30-Dec-12
* de rotación:ventas
de actividad
netas/activo
o gestión*
total de
neto
rotación
600.83de30-Dec-12
activo total
de actividad
netas/activo
o gestión*
circulante
de rotación
1,216.76de30-Dec-12
activo circulante
de actividad
netas/recursos
o gestión*propios
de rotación
615.50de30-Dec-12
recursos propios
de actividad
netas/activo
o gestión*
fijo neto
de rotación
1,553.39de30-Dec-12
activo fijo neto
de actividad
netas/recursos
o gestión*permanentes
rotación
615.50
de recursos
30-Dec-12permanentes
de actividad
netas/saldo
o gestión*
mediorotación
(clientes
#DIV/0!
de+ clientes
efectos
30-Dec-12
comerciales
y efectos a pagar
a cobrar)
6.2 ratios dinámicos de rotación 2012 de partidas
30-Dec-12
de la cuenta de resultados del ejercicio económico:
* de rentabilidad*
(ventas de netas
margendespués
bruto de impuestos 5.02sobre
30-Dec-12
las ventas - coste de las ventas)/ventas netas después de impuestos sobre las ventas
Ventas/Coste V det/C
las
t Ventas 1.05 30-Dec-12
* rotación o gestión
ventas/gastos
productiva totales 102.55 30-Dec-12
* de rotación (V
de t/GP )>(Vt/C
los gastos
t det) personal 4.61 30-Dec-12
* rotación de ventas/dotación
las amorticaciones a las
técnicas
amortizaciones
50.31 técnicas
30-Dec-12
*rotación de los
ventas/gastos
gastos financierosfinancieros 182.11 30-Dec-12
30-Dec-12
7 ratios dinámicos de valor añadido 2012del
30-Dec-12
* de productividad
valor añadido bruto(=resultados después 3.11 30-Dec-12
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/activo fijo neto
* de productividad
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/gastos totales
* de productividad
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/ventas brutas
* de productividad
valor de la producción/valor #DIV/0! de los factores
30-Dec-12
productivos
1 ratios sociales del ejercicio económico: 2012 30-Dec-12
* sociales * devalor
productividad
añadido bruto(=resultados 25,436.36
después
30-Dec-12
de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/plantilla
* sociales* deactivo
productividad
fijo bruto/plantilla 11,800.00 30-Dec-12
* sociales recursos propios/plantilla 3,346.28 30-Dec-12
* sociales gastos de personal/plantilla26,250.00 30-Dec-12
* sociales gastos totales/plantilla 117,328.22 30-Dec-12
* sociales resultado antes de impuestos/plantilla 3,085.47 30-Dec-12
* sociales ventas netas/plantilla 120,998.13 30-Dec-12
* sociales gastos de personal/total gastos explotación22.37 30-Dec-12
8 relaciones de apalancamiento del 2012ejercicio
30-Dec-12
económico:
E(REoperativo
* apalancamiento t
/Vt) 0.47 30-Dec-12
E(RNfinanciero
* apalancamiento t
/REt) 0.76 30-Dec-12
E(RNtotal
* apalancamiento t
/Vt) 0.36 30-Dec-12
9 probabilidad de insolvencia del2011 ejercicio
30-Dec-12
económico:
Probabilidad deP(RE <GFt)=?
insolvencia
t 30-Dec-12
2012 30-Dec-12
gt de inflación
tasa acumulativa 3.00% 30-Dec-12
FNTC
Flujo Neto Total de tCaja 17,669.31 30-Dec-12
AFBt-AFB
Variación de Activo Fijot-1Bruto 30,000.00 30-Dec-12
Pt-Pt-1
Variación de Patrimonio Neto y Pasivo 486.84 30-Dec-12
RPt-RPt-1 Propios
Variación de Recursos 3,239.74 30-Dec-12
(CSt+PEt)-(CSexternas
Variación de aportaciones t-1
+PEt-1) a los recursos
0.00propios
30-Dec-12
primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relacione
Ejercicio 2013
NUM. DE CUENTAS PASIVO saldo
A) PATRIMONIO NETO22,837.42
A-1) Fondos propios 20,917.42
I. Capital 15,300.00
100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,300.00
(1030)(1040) 2. (Capital no exigido) 0.00
110 II. Prima de emisión 0.00
III. Reservas 5,617.42
112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria 2,484.73
142, 1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 3,132.68
(108)(109) IV. (Acciones y participaciones en 0.00
patrimonio neto)
0.00
120 1. Remanente 0.00
0.00 anteriores)
118 VI. Otras aportaciones de los socios0.00
129 VII. Resultado del ejercicio 0.00
(557) VIII. (Dividendo a cuenta) 0.00
111 IX. Otros instrumentos de patrimonio0.00 neto
A-2) Ajustes por cambio de valor 0.00
133 I. Activos financieros disponibles0.00
para la venta
1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00
137 III. Otros 0.00
y legados recibidos
B) PASIVO NO CORRIENTE 94,136.38
I. Provisiones a largo plazo 0.00
140 1. Obligaciones por prestaciones0.00 a largo plazo al personal
145 2. Actuaciones medioambientales 0.00
146 3. Provisiones por restructuración 0.00
II. Deudas a largo plazo 94,136.38
0.00
1605, 170 2. Deudas con entidades de 152,777.07
crédito
1615, 1635,
5. Otros
171, pasivos
172, 173,
financieros
175, 180,
-58,640.69
185, 189
1603, 1604,
III. Deudas
1613, 1614,
con empresas
1623, 1624,
del 1633,
grupo
0.001634
y asociadas a largo plazo
479 IV. Pasivos por impuesto diferido0.00
181 V. Periodificaciones a largo plazo0.00
C) PASIVO CORRIENTE 4,343.87
585, 586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos0.00no corrientes mantenidos para la venta
499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00
III. Deudas a corto plazo 4,343.87
500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y0.00 otros valores negociables
5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de 4,343.87
crédito
5595, 5598 4. Derivados 0.00
5565, 5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00
400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo 0.00y asociadas a corto plazo
V. Acreedores financieros y otras0.00cuentas a pagar
403, 404 1. Proveedores 0.00
41 2. Proveedores, empresas del grupo 0.00y asociadas
465, 466 3. Acreedores varios 0.00
4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes
0.00 de pago)
4750, 4751,5. Pasivos
4758, 476,
por 477
impuesto corriente0.00
438 6. Otras deudas con la administración
0.00 pública 3. Otras deudas representadas en valores negociables
485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00
VI. Periodificaciones a cortoo plazo0.00

rculante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
2013 Ejercicio 2013 2013 DATOS
2013 2013 Decididos
2013 2013 ∆CSt incremento del capital de los socios 0
2013 2013 PAC prima de ampliación de capital 0
2013 2013 ∆PVSt incremento de los préstamos voluntarios de los socios 0
2013 2013 trbt tasa de retención de beneficios 0.25
2013 2013
2013 2013 ca(sub) cuota de amortización de subvenciones 0.20
2013 2013 GPt gastos de personal 189,000.00
2013 2013 Previstos o inducidos
2013 2013 Vt ventas estimadas 885,707.29
2013 2013 Ventas derivadasventas
de la técnica
requeridas
de previsión establecida o del preestablemiento
871,186.50 del valor de determinada partida, por ejemplo los gast
2013 2013 ventas previstas 0.00
2013 Y GANANCIAS 2013del ejercicio
2013 2013 CUENTA DE PERDIDAS
2013 Y GANANCIAS del ejercicio
2013 Ventas 871,186.50 2013
NUM. DE CUENTAS saldo
2013 Vt 2013 A) Operaciones continuadas
2013 2013 1. Importe neto de la cifra de negocios 871,186.50
2013 700,701,702,703,704
2013 (706)(708)(709) a) Ventas 0.00
2013 Coste de la Ventas 2013 705 b) Prestaciones de servicios 871,186.50
2013 CVt 827,447.72 2013 (6930) 71, 7930 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 0 de fabricación
2013 Margen Bruto sobre Coste de las43,738.78
Ventas 2013 73 3. Trabajos efectuados por la empresa para su activo 0.00
2013 MBt=Vt-CVt 2013 4. Aprovisionamientos: 0.00
2013 (600),2013
6060, 6080, 6090, 610 a) Consumo de mercaderías 0.00
2013 (601)(602), 6061, 6062, 6081, 6082,20136091, 6092, 611, 612 b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles 0.00
2013 2013 (607) c) Trabajos realizados por otras empresas 0.00
2013 Dotación a la amortización(6931)(6932)(6933)
técnica
13,224.35 2013 7931, 7932, 7933 d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos
0.00
2013 2013 5. Otros ingresos de explotación 0.00
2013 2013 75.00 a) Ingresos accesorios y otros ingresos de gestión corriente
0.00
2013 CAt=cat(%)*AFB(t-1) 2013 740, 747 b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado 0.00
del ejercicio
2013 2013 6. Gastos de personal (189,000.00)
2013 2013 (640)(641)(6450) a) Sueldos, salarios y asimilados (indemnizaciones)
(189,000.00)
2013 Imputación de subvenciones 384.00 2013 a.1) Socios trabajadores (189,000.00)
2013 2013 a.2) Asalariados 0.00
2013 2013 (642) (643) (649) b) Cargas sociales 0.00
2013 (644)(6457)
2013 7950, 7957 c) Provisiones 0.00
2013 2013 7. Otros gastos de explotación (638,447.72)
2013 comprobación 30,898.43 2013 (62) a) Servicios exteriores 0.00
2013 Resultado Bruto (antes de intereses) 2013 (631)(634) 636, 639 b) Tributos 0.00
2013 RBt=MBt-CAt 30,898.43 2013 (650)(694)((695) 794, c) Pérdidas,
7954 deterioro y variación de provisiones por operaciones
0.00 comerciales
2013 Resultado Financiero 3,682.54 2013 (651)(659) c) Otros gastos de gestión corriente (638,447.72)
2013 GFt=i(%)*D(t-1) 3,682.54 2013 8. Amortizaciones (13,224.35)
2013 2013 (680) a) Inmovilizado intangible (7,600.00)
2013 2013 (681) b) Inmovilizado material (5,624.35)
2013 2013 (682) c) Inversiones inmobiliarias 0.00
2013 2013 746 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado a resultados
384.00 del ejercicio
2013 7951,
2013 7952, 7955, 7956 10. Exceso de provisiones 0.00
2013 2013 7,603 11. Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado
0.00
2013 (690)(691)(692)
2013 790, 791, 792 a) Deteriorios y pérdidas 0.00
2013 (670)(671)(672)
2013 770, 771, 772 b) Resultados por enajenación y otras 0.00
2013 2013
2013 2013 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 30,898.43
2013 2013
2013 2013 12. Ingresos financieros 0.00
2013 7600,
2013 7601, 7602, 7603 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0.00
10, 7611, 76200, 76201,
201376210,
Resultado
76211,
Neto
7612,
(después
7613, de
76202,
intereses)
27,215.89
76203, 76212,
2013 76213, 767, 769 b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 0.00
2013 RNt=RBt-GFt+Ret 2013 13. Gastos financieros (3,682.54)
(6610)(6611)(6615)(6616)(6620)(6621)(6640)(6641)(6650)(6651)(6654)(6655)
2013 2013 a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas 0.00
12)(6613)(6617)(6618)((6622)(6623)(6624)(6642)((6643)(6652)(6653)(6656)(6657)(669)
2013 2013 b) Por deudas con terceros (3,682.54)
2013 2013 b.1) Por deudas con los socios por aportaciones al
(1,147.50)
capital social
2013 2013 b.2) Por deudas con los socios por préstamos(sic) voluntarios
0.00
2013 2013 b.3) Por deudas con acreedores convencionales (2,535.04)
2013 2013 (660) c) Por actualización de provisiones 0.00
2013 2013 14. Variación de valor razonable de instrumentos fianncieros
0.00
2013 (6630)(6631)(6633),
2013 7630, 7631, 7633 a) Cartera de negociación y otros 0.00
2013 comprobación 8,164.77 2013 (6632), 7632 b) Imputación de resultados del ejercicio por activos financieros
0.00 disponibles para la venta
2013 Impuestos sobre la Renta 8,164.77 2013 (668), 768 15. Diferencias de cambio 0.00
2013 It=τt(%)*RNt 2013 16. Deterioro y resultado de enajenaciones de instrumentos0.00financieros
(696)
19,051.13
(697)
o líquido
(698),
2013796, 797, 798, 799 a) Deterioros y pérdidas 0.00
2013 RLt=RNt-It (666)19,051.13
(667) (673)2013
(675), 766, 773, 775 b) Resultados por enajenación y otras 0.00
2013 2013 0.00
2013 2013 A.2) RESULTADO FINANCIERO (3,682.54)
2013 Resultado de operaciones interrumpidas0.00 2013 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 27,215.89
2013 (6300),
2013 6301, (633), 638 17. Impuestos sobre beneficios 8,164.77
2013 Resultado del ejercicio 19,051.13 2013 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE 19,051.13
DE OPERACIONES CONTINUADAS
2013 2013 B) Operaciones interrumpidas
2013 Resultado distribuible 14,288.34 2013 18. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas
0.00 neto de impuestos
2013 RDt=(1-trbt)* RLt 2013 A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO 19,051.13
2013 2013
2013 4,762.78 2013
2013 2013
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2013 2013
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2013 2013
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2013 2013
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2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
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2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
2013 2013
costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
2013 RATIOS DE ROTACION PREESTABLECIDOS DATOS
2013 Vt/AFt Ventas/Instalaciones Técnicas y 72.04
Maquinaria
Decididos
2013 Vt/ACt Ventas/Activo circulante 9.73 ∆ Desarrollo 0.00
2013 Vt/Ct Ventas/Coste de las Ventas 1.05 ∆ Concesiones
2013 (Vt/GPt)>(Vt/Ct) Ventas/Gastos de Personal 4.61 ∆ Patentes, licencias, marcas
2013 GPt/Vt Gastos de Personal/Ventas 0.22 ∆ Fondo de comercio
2013 ∆ Aplicaciones informáticas
2013 ∆ Otro inmovilizado intangible
2013 ∆ Terrenos y construcciones
2013 ∆ Instalaciones Técnicas 0.00
2013 ∆ Inmovilizado en curso
2013 ∆ Inversiones inmobiliarias terrenos
2013 ∆ Inversiones inmobiliarias construcciones
2013
NUM. DE CUENTAS ACTIVO NUM.
saldo DE CUENTAS PASIVO saldo
2013 A) ACTIVO NO CORRIENTE 33,511.30 A) PATRIMONIO NETO27,216.20
2013 I. Inmovilizado intangible23,200.00 A-1) Fondos propios 25,680.20
2013201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00 I. Capital 15,300.00
2013202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00 100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,300.00
2013203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares
0.00 (1030)(1040) 2. (Capital no exigido) 0.00
2013 204 4. Fondo de comercio 0.00 110 II. Prima de emisión 0.00
2013206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas 23,200.00 III. Reservas 10,380.20
2013
205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria 4,389.85
2013 II. Inmovilizado 113,
material
1140, 1142,
10,311.30
1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 5,990.35
210, 2112013
(28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones 0.00 (108)(109) IV. (Acciones y participaciones en 0.00
patrimonio neto)
3)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
2013 2. Instalaciones Técnicas y10,311.30
otro inmovilizado materialV. Resultados de ejercicios anteriores0.00
2013 23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 120 1. Remanente 0.00
2013 III. Inversiones inmobiliarias 0.00 (121) 2. (Resultados negativos de ejercicios
0.00 anteriores)
2013 220(2920) 1. Terrenos 0.00 118 VI. Otras aportaciones de los socios0.00
2013 221(282)(2921) 2. Construcciones 0.00 129 VII. Resultado del ejercicio 0.00
2013 IV. Inversiones en empresas del0.00 grupo y asociadas
(557)aVIII.
largo(Dividendo
plazo a cuenta) 0.00
2403,2404(2493)(2494)(293)
2013 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 111 IX. Otros instrumentos de patrimonio0.00 neto
2423,2424(2953)(2954)
2013 2. Créditos a empresas 0.00 A-2) Ajustes por cambio de valor 0.00
2413,2414(2943)(2944)
2013 3. Valores representativos de deudas 0.00 133 I. Activos financieros disponibles0.00
para la venta
2013 4. Derivados 0.00 1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00
2013 5. Otros activos financieros 0.00 137 III. Otros 0.00
2013 V. Inversiones financieras a largo 0.00plazo
y legados recibidos
2013
2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 B) PASIVO NO CORRIENTE 91,449.66
2425,252,253,254(2955)(298)
2013 2. Créditos a terceros 0.00 I. Provisiones a largo plazo 0.00
2415,
2013 251 (2945)(297) 3. Valores representativos de deudas 0.00 140 1. Obligaciones por prestaciones0.00 a largo plazo al personal
2013 255 4. Derivados 0.00 145 2. Actuaciones medioambientales 0.00
2013 258 5. Otros activos financieros 0.00 146 3. Provisiones por restructuración 0.00
2013 474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00
2013 II. Deudas a largo plazo 91,449.66
2013 500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores negociables
0.00
2013 1605, 170 2. Deudas con entidades de 189,770.61
crédito
2013 B) ACTIVO CORRIENTE89,498.42 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento0.00 financiero
580, 581,
2013582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos 0.00 para la venta 176 4. Derivados 0.00
2013 II. Existencias 0.00 1615, 1635, 171,5.172, Otros
173,
pasivos
175, 180,
financieros
185, 189
-98,320.95
2013 30(390) 1. Comerciales 0.00 1603, 1604, 1613, III.1614,
Deudas
1623,
con1624,
empresas
1633,del
1634
grupo
0.00y asociadas a largo plazo y préstamos voluntarios de los socios
2013 31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos
0.00 479 IV. Pasivos por impuesto diferido0.00
2013 33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00 181 V. Periodificaciones a largo plazo0.00
2013 35(395) 4. Productos terminados 0.00 C) PASIVO CORRIENTE 4,343.87
2013 36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales
585,0.00
586, recuperados
587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos0.00 no corrientes mantenidos para la venta
2013 407 6. Anticipos a proveedores 0.00 499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00
2013 III. Deudores comerciales y otras 0.00cuentas a cobrar III. Deudas a corto plazo 4,343.87
2013 430, 431, 432, 435, 1. Clientes
436 (437)(490)(4935)
por venta y prestaciones
0.00
500,
de servicios
501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y0.00 otros valores negociables
2013 433, 434 (4933)(4934)2. Clientes, empresas del grupo y0.00 asociadas
5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de 4,343.87
crédito
2013 44, 5531, 5533 3. Deudores varios 0.00 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento0.00 financiero
2013 460, 544 4. Personal 0.00 5595, 5598 4. Derivados 0.00
15, 5135, 5145, 521,
2013
522, 523, 525, 4,709
526, 551,
5. Activos
5525, 5530,
por impuesto
5532, 555,
corriente
5565,05566,
.00 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00
2013
4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración
0.00
400, 401,
pública
405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo 0.00y asociadas a corto plazo
2013 5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos
0.00 exigidos V. Acreedores financieros y otras0.00cuentas a pagar
2013 IV. Inversiones en empresas del0.00 grupo y asociadas
403, 404 a corto
1. Proveedores
plazo 0.00
5303, 5304
2013(5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 41 2. Proveedores, empresas del grupo 0.00y asociadas
5323, 5324, 5343,
2013 5344 (5953)(5954) 2. Créditos a empresas 0.00 465, 466 3. Acreedores varios 0.00
5313, 5314, 5333,
2013 5334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes
0.00 de pago)
2013 4. Derivados 0.00 4750, 4751, 4758,5.476, Pasivos
477 por impuesto corriente 0.00
5353,
2013 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00 438 6. Otras deudas con la administración
0.00 pública 3. Otras deudas representadas en valores negociables
2013 V. Inversiones financieras acorto
6,000.00plazo 485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00
5305,
2013 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00 VI. Periodificaciones a cortoo plazo0.00
5325, 5345, 542,2013
5315, 5335,2013
2013 5590, 5593 4. Derivados 0.00
2013 5355, 545, 548, 551, 5. Otros
5525,activos
565, 566
financieros 0.00
2013 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00
2013 VII. Efectivo y otros activos 83,498.42
570, 571,
2013572, 573, 574, 575 1. Tesorería 83,498.42
2013 576 2. Otros activos líquidos equivalentes
0.00
2013
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2013 TOTAL GENERAL 123,009.72 TOTAL GENERAL 123,009.72
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2013 Ejercicio 2013 Ejercicio
2013
2013 RELACIONES establecidos como datos
2013 iDLP tipo de interés del mercado financiero a LARGO PLAZO 7.00%
2013 iCS tipo de interés del mercado financiero para el CAPITAL SOCIAL 7.50%
2013 iPVS tipo de interés del mercado financiero para los PRÉSTAMOS VOLUNTARIOS9.00%
2013 iDCP tipo de interés del mercado financiero a CORTO PLAZO 4.50%
2013 τt tipo impositivo 30.00%
2013
2013 gt tasa acumulativa de inflación 3.00%
2013
2013
2013
2013 ESTADO ORIGEN Y APLICACION FONDOS del ejercicio 2013
2013 · Incremento de los capitales propios.
2013 Variación del capital social 0.00 Variación del capital social
2013 CSt-CS(t-1) CSt-CS(t-1)
2013 · Compra de inmovilizaciones al contado, o a crédito a plazo corto. · Venta de inmovilizaciones al contado, o a crédito a plazo corto.
2013 Variación del Activo Fijo Bruto 0.00 Variación del Activo Fijo Bruto
2013 AFBt-AFB(t-1) AFBt-AFB(t-1)
2013
2013
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2013
2013
2013
2013 Dotación a la amortización técnica
2013
2013
2013
2013
2013 . Variación de los ingresos por aplicación de subvenciones 384.00 . Variación de los ingresos por aplicación de subvenciones
2013
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2013
2013
2013
2013
2013 · Reembolso neto de deudas a largo plazo. 2,686.73 · Incremento neto de deudas a largo plazo.
2013
2013
2013
2013
2013 · Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo de rotación se reduce. · Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo de rotación aumenta.
2013 Variación del Fondo de Rotación 14,916.40 Variación del Fondo de Rotación
2013 (ACt-PCt)-(AC(t-1)-PC(t-1))
2013
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2013 Resultado antes de impuestos 0.00 Resultado antes de impuestos
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2013 · Pago de impuestos 8,164.77
2013
2013
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2013 Resultado distribuible 14,288.34
2013
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2013
2013 TOTAL APLICACION 40,440.24 TOTAL ORIGEN
2013 Empleos (disminuciones) Fuentes (aumentos)
2013 Comprobación 0.00 Flujo Neto de Caja de la Empresa (FNC
2013
2013 Flujo Neto de Caja Operativo = Flujo Neto de Caja de la Empresa + Intereses
2013
2013
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2013
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2013
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2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
2013
a resultas de una rentabilidad financiera para los socios no menor que el coste de las deudas: rf
· Incremento de los capitales propios.
0.00
· Venta de inmovilizaciones al contado, o a crédito a plazo corto.

0.00
13,224.35
0.00
0.00
· Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo de rotación aumenta.

0.00
27,215.89
40,440.24
Fuentes (aumentos)
17,987.13
21,669.67
2013 Ejercicio OTROS DATOS
2013 2013 coste de producción = gastos
827,447.72
de producción antes de intereses
en curso
terminados
2013 factores empleados (para la producción
0.00 obtenida) (u.f. o u.m.)
2013 gastos previsto 0.00
2013 plantilla 6
2013 producción obtenida (u.f.871,186.50
o u.m.)
2013
2013 producción prevista (u.f. 827,447.72
o u.m.)
2013 saldo medio (clientes + efectos comerciales
0.00 a cobrar)
2013 saldo medio de tesorería 0.00
2013
2013 RATIOS CONVENCIONALES del ejercicio 2013 y a 31 de diciembre de
2013 Denominación
ratio más comúnvalor
2013 0 costes del capital/rentabilidad2013
financiera a 31 de diciembre de:
2013 kitτ deudas
coste de las 4.90
2013 kitτ (media largo-corto) 4.96
2013 coste del kcapital
et propio 113.90
2013 kotτ ponderado
coste medio 25.47
2013 1 ratios estáticos de activo circulante2013 a 31 de diciembre de:
2013 * de equilibrio
(disponible
financiero
a corto plazo*15.79 de liquidez* tesorería
a corto plazo)>1
ordinaria
financiero a corto plazo o15.79 dedeefectos+deudores
liquidez* de disponibilidad*
varios)/deudas
de tesorería
a corto plazo)<1
inmediata
2013 2 ratios estáticos de estructura económica
2013 a 31 de diciembre de:
2013 * económico
activo circulante/activo total neto 61.48
2013 * de estructura
(activofinanciera*
circulante/deudas
de equilibrio
a 1,716.95
cortofinanciero
plazo)>1a corto plazo o liquidez* de solvencia o de liquidez* (de síntesis de equilibrio financiero, de solvencia a corto plazo)* (distancia
(activofinanciero
circulantea (=disponible+realizable+exigible)
corto plazo 1,716.95
o liquidez* de tesorería- ordinaria
existencias - inversiones financieras temporales/pasivo circulante = deudas a corto plazo)>1
(activofinanciero
circulantea -largo
deudas
lazo*a corto
335.79
coeficiente
plazo)/recursos
de capitalpropios
circulante
2013 * económico
activo fijo bruto/recursos permanentes60.53
2013 * económico
activo fijo bruto/recursos propios 310.02
2013 * económico
activo fijo bruto/activo total 58.36
2013 * económico
activo fijo neto/activo total 38.52
activofinanciero
fijo neto/deudas
a largoalazo*
largode49.65
plazo
firmeza o consistencia(representa el grado de seguridad que ofrece la empresa a sus acreedores a largo plazo)
(activofinanciero
fijo neto/recursos
a largo lazo*permanentes)<100
de
39.95estabilidad
(activofinanciero
fijo neto a- deudas
largo lazo*
a largo
-226.61
coeficiente
plazo)/recursos
de capital
propios
activo fijo
(activofinanciero
real neto a=largo
activolazo*
totalde
47.46
netogarantía
- activo real no consumible)/deudas totales
2013 * de endeudamiento
activo total/recursos propios 531.22
2013 * de solvencia
activo total/recursos ajenos(=exigible)
123.19
2013 3 ratios estáticos de estructura financiera
deudasfinanciero
a corto plazo/(deudas
a corto plazo aocorto4.41
liquidezcalidad
plazo + deudas
de laadeuda
largo plazo)
deudasfinanciera
a corto plazo/recursos propios
19.02
2013 * de apalancamiento*
(deudas a cortode plazo/recursos
endeudamiento19.02 propios)<100
a corto plazo
deudasfinanciera
a largo plazo/deudas2,167.11
a corto plazo
deudasfinanciera
a largo plazo/pasivo total 77.59
deudas a largo endeudamiento
plazo/recursosa412.20propios
largo plazo
(deudas a largosolvencia
plazo/recursos
financiera80.48
permanentes)<½
a largo plazo
2013 * de estructurade
apalancamiento* totalcoeficiente
neto81.18 de endeudamiento
2013 * de estructurade
apalancamiento* totalcoeficiente
81.18 de endeudamiento
deudasfinanciera*
totales/recursos
de apalancamiento*
propios 431.22 ratio de apalancamiento
2013 4 ratios estáticos de financiación 2013a 31 de diciembre de:
2013 * económico
recursos permanentes/activo fijo 165.22bruto
recursos
financiera
permanentes/recursos 512.20
propios
(recursos permanentes/deudas
de solvencia financiera
2,692.85
a cortoa plazo)>100
corto plazo
(recursos
financiero
permanentes/activo
a largo lazo*379.79
fijo
coeficiente
neto)<100básico de financiación o financiación de las inmovilizaciones
recursos
financiera
permanentes/activo fijo 165.22bruto
recursos
financiera*
propios/pasivo
de apalancamiento*
total 18.82 de independencia financiera
2013 * de autonomía
recursos propios/recursos permanentes(=recursos
19.52 propios+ exigible a largo plazo)
2013 * de cobertura
recursos propios/activo fijo neto 48.87
recursos propios (capital social18.82 + recursos de reserva obligatorios)/activo total
2013 5 ratios estáticos de equilibrio económico-financiero
2013 * nivel defondo
depreciación
de amortización acumulada/activo
51.49 fijo bruto
fondofinanciero
a largo lazo* propios
coeficiente
65.32 de capital circulante
2013 1 ratios dinámicos de actividad2013 del ejercicio económico:
2013 * de gestión
inversión
económica
en activo fijo/ventas netas 0.00
2013 * de rotación:
materias
de actividad
consumidas/existencias
o gestión*#DIV/0!
de rotación
medias de existencias
producción obtenida (u.f. o #DIV/0!u.m.)/factores empleados (para la producción obtenida) (u.f. o u.m.)
2013 * de productividad*
produccióneconomicidad
94.98 real (u.f o u.m.)
2013 2 ratios dinámicos de amortización 2013técnica del ejercicio económico:
2013 * gestión dotación
económica a la amortización técnica/activo
28.30 fijo bruto
2013 3 ratios dinámicos de costes del2013 ejercicio económico:
costededeactividad
producción/existencias
o gestión*#DIV/0!
de rotación
medias de de productos
productosen en curso
curso
costededeactividad
ventas/existencias
o gestión*medias
#DIV/0!
de rotación
de productos
de productos
terminados
terminados
2013 4 ratios dinámicos de gastos del2013 ejercicio económico:
gasto real/gasto
economicidad
previsto #DIV/0!
2013 * de rentabilidad
gastos financieros/ventas
de los gastos financieros0.42
gastos generales/margen
umbral de rentabilidad
bruto
1,891.79
2013 5 ratios dinámicos de rentabilidad 2013 del ejercicio económico:
resultadodedespués
las ventas
de intereses (ordinario)/ingresos
3.12 totales
resultadoeconómica
después de intereses 22.43
(ordinario)/activo total
135.30
o antes de intereses/recursos propios
2013 * de gestión
resultado
financiera
bruto de la explotación
25.47
o antes de intereses/pasivo total
2013 * gestión resultado
económica bruto de la explotación3.55
o antes de intereses/ventas netas
2013 * de margen
resultado
bruto bruto de la explotación3.55
o antes de intereses/ingresos totales
2013 * de gestión
resultado
financiera
antes de impuestos/recursos
100.00 propios
2013 * de gestión
resultado
financiera
antes de impuestos/recursos
23.24 permanentes
2013 * de gestión
(resultado
financiera
antes de impuestos#DIV/0!
+ amortizaciones = flujo de caja)/inversión en activo fijo
2013 * de gestión
(resultado
financiera
antes de impuestos +66.09
amortizaciones = flujo de caja)/recursos propios
2013 * de gestión
resultado
económica
antes*de
deimpuestos/ventas
rentabilidad*3.12
de netas
margendespués
neto de impuestos sobre las ventas
2013 * rentabilidad
resultado
financiera
antes de
(a) impuestos/recursos
100.00 propios
2013 * rentabilidad
resultado
financiera
antes de
(b)impuestos/capital
177.88
2013 * rentabilidad
(resultado
económica
antes de
(a) impuestos +25.47
intereses de las deudas)/pasivo
2013 * rentabilidad
(resultado
económica
antes de
(b)impuestos119.17
+ intereses de las deudas)/recursos permanentes
2013 * coste degastos
las deudas
financieros/deudas 3.74
2013 * coste degastos
las deudas
financieros/deudas
permanentes permanentes3.91
2013 * rentabilidad
E(ret)económica 25.47
2013 E(rft)=E(ret)+(E(ret)-k
* rentabilidad financiera 113.90
2013 6.1 ratios dinámicos de rotación2013 de partidas del balance del ejercicio económico:
2013 * de rotación
ventas/activo
del activobruto 599.24
ventas/existencias
de actividad o gestión*#DIV/0!
de rotación de las existencias
ventas/activo
de actividad
fijo obruto
gestión*1,230.49
de rotación del activo fijo
2013 Vt/AFt
Ventas/Instalaciones Técnicas y Maquinaria72.04
ventas/activo
de actividad
circulante
9.73 del activo circulante
2013 Vt/ACcirculante
Ventas/Activo t 9.73
2013 * de rotación
ventas/activo
o gestión total
productiva
neto 718.10
2013 * de rotación
ventas/capital
de los recursos
y reservas
propios 4,164.89
2013 * de rotación
ventas/recursos
propios 3,814.73
ventasdenetas/activo
actividad o total
gestión*
netode718.10
rotación de activo total
actividad o circulante
gestión*1,168.09
de rotación de activo circulante
ventasdenetas/recursos
propios744.77
de rotación de recursos propios
actividad o fijo
gestión*
neto2,599.68
de rotación de activo fijo neto
ventasdenetas/recursos
permanentes
rotación
744.77 de recursos permanentes
ventasdenetas/saldo
actividad omedio
gestión*
(clientes
#DIV/0!
rotación
+ efectos
de clientes
comerciales
y efectosa acobrar)
pagar
2013 6.2 ratios dinámicos de rotación2013de partidas de la cuenta de resultados del ejercicio económico:
(ventas netas
de margen
despuésbruto
de impuestos
5.02sobre las ventas - coste de las ventas)/ventas netas después de impuestos sobre las ventas
2013 Vt/Ctde las Ventas
Ventas/Coste 1.05
2013 * rotaciónventas/gastos
totales 103.18
2013 (Vt/GP
* de rotación de t)>(V /Ct) de personal 4.61
los gastos
t
2013 * rotaciónventas/dotación
de las amorticaciones
a las amortizaciones
técnicas65.88 técnicas
2013 *rotaciónventas/gastos
de los gastos financieros 236.57
2013
2013 7 ratios dinámicos de valor añadido2013 del ejercicio económico:
valor añadido bruto(=resultados4.91 después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/activo fijo neto
valor añadido bruto(=resultados0.27 después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/gastos totales
valor añadido bruto(=resultados0.26 después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/ventas brutas
valor de la producción/valor#DIV/0!
de los factores productivos
2013 1 ratios sociales del ejercicio económico:
2013
2013 * socialesvalor
* de añadido
productividad
bruto(=resultados
25,436.36
después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/plantilla
2013 * sociales*
activo
de productividad
fijo bruto/plantilla 7,789.28
2013 * socialesrecursos propios/plantilla 3,806.24
2013 * socialesgastos de personal/plantilla31,500.00
2013 * socialesgastos totales/plantilla 140,112.01
2013 * socialesresultado antes de impuestos/plantilla
4,535.98
2013 * socialesventas netas/plantilla 145,197.75
2013 * socialesgastos de personal/total gastos 22.48
explotación
2013 8 relaciones de apalancamiento2013 del ejercicio económico:
2013 E(REt/Vt)operativo
* apalancamiento 1.87
2013 E(RNt/REfinanciero
* apalancamiento t
) 1.26
2013 E(RNt/Vttotal
* apalancamiento ) 2.35
2013 9 probabilidad de insolvencia del 2013
2013 P(RE
Probabilidad det<GF )=?
insolvencia
t
2013 2013
2013 gt
tasa acumulativa de inflación 3.00%
2013 FNTC
Flujo Neto Totalt de Caja 17,987.13
2013 VariaciónAFB -AFBt-1Fijo Bruto
de Activo
t 0.00
2013 VariaciónPde
t
-Pt-1
Patrimonio Neto y Pasivo 1,692.06
2013 VariaciónRP
det-RP
Recursos
t-1 Propios 4,762.78
2013 Variación(CS +PEt)-(CSt-1+PE
de taportaciones externas a los recursos
0.00 propios
Comprobar, por este orden: saldos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resulta
30-Dec-13 Ejercicio Ejercicio 2014
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13 BALANCE 31-Dec-13
30-Dec-13 NUM. DE CUENTAS ACTIVO NUM.
saldo DE CUENTAS PASIVO saldo
30-Dec-13 A) ACTIVO NO CORRIENTE 33,511.30 A) PATRIMONIO NETO 27,216.20
30-Dec-13 I. Inmovilizado intangible 23,200.00 A-1) Fondos propios 25,680.20
30-Dec-13 201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00 I. Capital 15,300.00
30-Dec-13 202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00 100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,300.00
30-Dec-13 203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares
0.00 (1030)(1040) 2. (Capital no exigido) 0.00
30-Dec-13 204 4. Fondo de comercio 0.00 110 II. Prima de emisión 0.00
30-Dec-13 206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas 23,200.00 III. Reservas 10,380.20
30-Dec-13 205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria4,389.85
30-Dec-13 II. Inmovilizado 113,
material
1140, 1142,
10,311.30
1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 5,990.35
30-Dec-13
210, 211 (28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones 0.00 (108)(109) IV. (Acciones y participaciones 0.00en patrimonio neto)
819)(2912)(2913)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
30-Dec-13 2. Instalaciones Técnicas y otro
10,311.30
inmovilizado material V. Resultados de ejercicios anteriores
0.00
30-Dec-13 23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 120 1. Remanente 0.00
30-Dec-13 III. Inversiones inmobiliarias 0.00 (121) 2. (Resultados negativos de 0.00 ejercicios anteriores)
30-Dec-13 220(2920) 1. Terrenos 0.00 118 VI. Otras aportaciones de los0.00 socios
30-Dec-13 221(282)(2921) 2. Construcciones 0.00 129 VII. Resultado del ejercicio 0.00
30-Dec-13 IV. Inversiones en empresas del grupo 0.00 y asociadas(557)
a largo
VIII.plazo
(Dividendo a cuenta) 0.00
30-Dec-13 2403,2404(2493)(2494)(293) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 111 IX. Otros instrumentos de patrimonio
0.00 neto
30-Dec-13 2423,2424(2953)(2954) 2. Créditos a empresas 0.00 A-2) Ajustes por cambio de 0.00 valor
30-Dec-13 2413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas0.00 133 I. Activos financieros disponibles0.00 para la venta
30-Dec-13 4. Derivados 0.00 1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00
30-Dec-13 5. Otros activos financieros 0.00 137 III. Otros 0.00
30-Dec-13 V. Inversiones financieras a largo 0.00plazo 130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones 1,536.00y legados recibidos
30-Dec-13 2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 B) PASIVO NO CORRIENTE 91,449.66
30-Dec-13
2425,252,253,254(2955)(298) 2. Créditos a terceros 0.00 I. Provisiones a largo plazo 0.00
30-Dec-13 2415, 251 (2945)(297) 3. Valores representativos de deudas0.00 140 1. Obligaciones por prestaciones 0.00 a largo plazo al personal
30-Dec-13 255 4. Derivados 0.00 145 2. Actuaciones medioambientales 0.00
30-Dec-13 258 5. Otros activos financieros 0.00 146 3. Provisiones por restructuración0.00
30-Dec-13 474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00 141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones 0.00
30-Dec-13 0.00 II. Deudas a largo plazo91,449.66
30-Dec-13 0.00
500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores 0.00negociables
30-Dec-13 0.00 1605, 170 2. Deudas con entidades 189,770.61
de crédito
30-Dec-13 B) ACTIVO CORRIENTE 89,498.42 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento 0.00 financiero
30-Dec-13580, 581, 582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos 0.00
para la venta 176 4. Derivados 0.00
30-Dec-13 II. Existencias 0.00 1615, 1635, 171, 5. 172,
Otros
173,pasivos
175, 180,
financieros
185,
-98,320.95
189
30-Dec-13 30(390) 1. Comerciales 0.00 1603, 1604, 1613,III.1614,
Deudas
1623,con1624,
empresas
1633,del
1634
0.00
grupo y asociadas a largo plazo
30-Dec-13 31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos
0.00 479 IV. Pasivos por impuesto diferido 0.00
30-Dec-13 33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00 181 V. Periodificaciones a largo plazo0.00
30-Dec-13 35(395) 4. Productos terminados 0.00 C) PASIVO CORRIENTE 4,343.87
30-Dec-13 36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales
585,
0.00
586,
recuperados
587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos 0.00no corrientes mantenidos para la venta
30-Dec-13 407 6. Anticipos a proveedores 0.00 499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00
30-Dec-13 III. Deudores comerciales y otras0.00 cuentas a cobrar III. Deudas a corto plazo 4,343.87
30-Dec-13 430, 431, 432, 435, 436 (437)(490)(4935)
1. Clientes por venta y prestaciones0.00
de
500,
servicios
501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones 0.00y otros valores negociables
30-Dec-13 433, 434 (4933)(4934) 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas
0.00 5105, 520, 527 2. Deudas con entidades4,343.87 de crédito
30-Dec-13 44, 5531, 5533 3. Deudores varios 0.00 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento 0.00 financiero
30-Dec-13 460, 544 4. Personal 0.00 5595, 5598 4. Derivados 0.00
(192) 194, 509, 5115,
30-Dec-13
5135, 5145, 521, 522, 523, 525,
4,709
526, 5.
551,
Activos
5525,por
5530,
impuesto
5532, 555,
corriente
5565,0.00
5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00
30-Dec-13 4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración
0.00
400,pública
401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del 0.00 grupo y asociadas a corto plazo
30-Dec-13 5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos
0.00 exigidos V. Acreedores financieros y otras0.00 cuentas a pagar
30-Dec-13 IV. Inversiones en empresas del grupo0.00 y asociadas
403, 404
a corto
1. Proveedores
plazo 0.00
30-Dec-13
5303, 5304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 41 2. Proveedores, empresas del0.00 grupo y asociadas
30-Dec-13
5323, 5324, 5343, 5344 (5953)(5954) 2. Créditos a empresas 0.00 465, 466 3. Acreedores varios 0.00
30-Dec-13
5313, 5314, 5333, 5334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 4,752 4. Personal (remuneraciones0.00 pendientes de pago)
30-Dec-13 4. Derivados 0.00 4750, 4751, 4758, 5. 476,
Pasivos
0.00
30-Dec-13 5353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00 438 6. Otras deudas con la administración
0.00 pública 3. Otras deudas representadas en valores ne
30-Dec-13 V. Inversiones financieras acorto 6,000.00
plazo 485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00
30-Dec-13 5305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio6,000.00 VI. Periodificaciones a cortoo0.00 plazo
5325,
30-Dec-13
5345, 542, 543, 547 (5955)(598) 2. Créditos a empresas 0.00
30-Dec-13
5315, 5335, 541, 548 (5945)(597) 3. Valores representativos de deudas 0.00
30-Dec-13 5590, 5593 4. Derivados 0.00
30-Dec-13 5355, 545, 548, 551, 5525, 565,5. Otros
566 activos financieros 0.00
30-Dec-13 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo0.00
30-Dec-13 VII. Efectivo y otros activos 83,498.42
30-Dec-13570, 571, 572, 573, 574, 575 1. Tesorería 83,498.42
30-Dec-13 576 2. Otros activos líquidos equivalentes
0.00
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13 TOTAL GENERAL 123,009.72 TOTAL GENERAL 123,009.72
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
30-Dec-13
vo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
2014 Ejercicio 2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014 Ventas 1,016,384.25
2014 Vt
2014
2014
2014 Coste de la Ventas
2014 CVt 965,355.68
2014 Margen Bruto sobre Coste51,028.58
de las Ventas
2014 MBt=Vt-CVt
2014
2014
2014
2014 Dotación a la amortización
12,019.13
técnica
2014
2014
2014 CAt=cat(%)*AFB(t-1)
2014
2014
2014 Imputación de subvenciones 307.20
2014
2014
2014
2014
2014 comprobación 39,316.65
2014 Resultado Bruto (antes de intereses)
2014 RBt=MBt-CAt 39,316.65
2014 Resultado Financiero 3,378.47
2014 GFt=i(%)*D(t-1) 3,378.47
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014 Resultado Neto (después de
35,938.18
intereses)
2014 RNt=RBt-GFt+Ret
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014 comprobación 10,781.45
2014 Impuestos sobre la Renta 10,781.45
2014 It=τt(%)*RNt
25,156.72
o líquido
2014 RLt=RNt-It 25,156.72
2014
2014
2014 Resultado de operaciones interrumpidas
0.00
2014
2014 Resultado del ejercicio 25,156.72
2014
2014 Resultado distribuible 18,867.54
2014 RDt=(1-trbt)* RLt
2014
2014 6,289.18
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
dentidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
2014 DATOS 2014 RATIOS DE ROTACION PREESTABLECIDOS
2014 Decididos 2014 Vt/AFt Ventas/Instalaciones Técnicas y Maquinaria
2014 ∆CSt incremento del capital de los socios 0 2014 Vt/ACt Ventas/Activo circulante
2014 PAC prima de ampliación de capital 0 2014 Vt/Ct Ventas/Coste de las Ventas
2014 ∆PVSt incremento de los préstamos voluntarios de los(Vsocios
0 2014 t
/GPt)>(Vt/Ct) Ventas/Gastos de Personal
2014 trbt tasa de retención de beneficios 0.25 2014 GPt/Vt Gastos de Personal/Ventas
2014 2014
2014 ca(sub) cuota de amortización de subvenciones 0.20 2014
2014 GPt gastos de personal 220,500.00 2014
2014 Previstos o inducidos 2014
2014 Vt ventas estimadas 1,038,165.10 2014
2014 Ventas derivadasventas
de la técnica
requeridas
de previsión
1,016,384.25
establecida 2014
o del preestablemiento del valor de determinada partida, por ejemplo los gastos de personal, relacionada con las ventas
2014 ventas previstas 0.00 2014
2014 2014 BALANCE
2014 Y GANANCIAS del ejercicio 2014 NUM. DE CUENTAS ACTIVO
2014
NUM. DE CUENTAS saldo 2014 A) ACTIVO NO CORRIENTE
2014 A) Operaciones continuadas 2014 I. Inmovilizado intangible
2014 1. Importe neto de la cifra
1,016,384.25
de negocios2014 201 (2801)(2901) 1. Desarrollo
700,701,702,703,704
2014 (706)(708)(709) a) Ventas 0.00 2014 202 (2802)(2902) 2. Concesiones.
2014 705 b) Prestaciones de servicios
1,016,384.25 2014 203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares
2014 (6930) 71, 7930 2. Variación de existencias de productos0 2014 terminados y en curso204 de fabricación
4. Fondo de comercio
2014 73 3. Trabajos efectuados por la empresa
0.00 2014
para su activo
206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas
2014 4. Aprovisionamientos: 0.00 2014 205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible
(600), 2014
6060, 6080, 6090, 610 a) Consumo de mercaderías 0.00 2014 II. Inmovilizado material
1, 6062, 6081, 6082,20146091, 6092, 611, 612 b) Consumo de materias primas 0.00 y otras
210,
2014
materias
211 (28011)(2910)(2911)
consumibles 1. Terrenos y construcciones
19 (2812)(2813)(2814)(2815)(2816)(2817)(2818)(2819)(2912)(2913)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
2014 (607) c) Trabajos realizados por otras 0.00
empresas
2014 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material
(6931)(6932)(6933)
2014 7931, 7932, 7933 d) Deterioro de mercaderías, materias
0.00 2014
primas y otros aprovisionamientos
23 3. Inmovilizado en curso y anticipos
2014 5. Otros ingresos de explotación 0.00 2014 III. Inversiones inmobiliarias
2014 75.00 a) Ingresos accesorios y otros ingresos
0.00 2014de gestión
220(2920)
corriente 1. Terrenos
2014 740, 747 b) Subvenciones de explotación 0.00incorporadas
2014 221(282)(2921)
al resultado del ejercicio
2. Construcciones
2014 6. Gastos de personal (220,500.00) 2014 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo
2014 (640)(641)(6450) a) Sueldos, salarios y asimilados
(220,500.00)
(indemnizaciones)
2403,2404(2493)(2494)(293)
2014 1. Instrumentos de patrimonio
2014 a.1) Socios trabajadores(220,500.00) 20142423,2424(2953)(2954) 2. Créditos a empresas
2014 a.2) Asalariados 0.00 20142413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas
2014 (642) (643) (649) b) Cargas sociales 0.00 2014 4. Derivados
(644)(6457)
2014 7950, 7957 c) Provisiones 0.00 2014 5. Otros activos financieros
(744,855.68) 2014 V. Inversiones financieras a largo plazo
2014 (62) a) Servicios exteriores 0.00 2014 2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio
2014 (631)(634) 636, 639b) Tributos 0.002425,252,253,254(2955)(298)
2014 2. Créditos a terceros
2014 (650)(694)((695) 794,
c) Pérdidas,
7954 deterioro y variación 0.00
de 2014
provisiones
2415, 251
por operaciones
(2945)(297) comerciales
3. Valores representativos de deudas
2014 (651)(659) c) Otros gastos de gestión
(744,855.68)
corriente 2014 255 4. Derivados
2014 8. Amortizaciones (12,019.13) 2014 258 5. Otros activos financieros
2014 (680) a) Inmovilizado intangible(7,600.00) 2014 474 IV. Activos por impuesto diferido
2014 (681) b) Inmovilizado material (4,419.13) 2014
2014 (682) c) Inversiones inmobiliarias 0.00 2014
2014 746 9. Imputación de subvenciones307.20
de inmovilizado
2014 a resultados del ejercicio
7951,
2014 7952, 7955, 7956 10. Exceso de provisiones 0.00 2014 B) ACTIVO CORRIENTE
2014 7,603 11. Deterioro y resultados por enajenaciones
0.00580,
2014581,de582,
inmovilizado
583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
(690)(691)(692)
2014 790, 791, 792 a) Deteriorios y pérdidas 0.00 2014 II. Existencias
(670)(671)(672)
2014 770, 771, 772 b) Resultados por enajenación y0.00 otras2014 30(390) 1. Comerciales
2014 2014 31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos
2014 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 39,316.65 2014 33,34(393)(394) 3. Productos en curso
2014 2014 35(395) 4. Productos terminados
2014 12. Ingresos financieros 0.00 2014 36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
7600,
2014 7601, 7602, 7603 a) De participaciones en instrumentos
0.00 2014
de patrimonio 407 6. Anticipos a proveedores
13, 76202, 76203, 76212,
2014 76213, 767, 769 b) De valores negociables y otros 0.00
instrumentos
2014 financieros III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
2014 13. Gastos financieros (3,378.47) 2014 430, 431, 432, 435, 4361.(437)(490)(4935)
Clientes por venta y prestaciones de servicios
1)(6640)(6641)(6650)(6651)(6654)(6655)
2014 a) Por deudas con empresas del 0.00
grupo2014
y asociadas
433, 434 (4933)(4934) 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas
42)((6643)(6652)(6653)(6656)(6657)(669)
2014 b) Por deudas con terceros(3,378.47) 2014 44, 5531, 5533 3. Deudores varios
2014 b.1) Por deudas con los socios
(1,147.50)
por aportaciones
2014 al capital460,
social
544 4. Personal
2014 b.2) Por deudas con los socios por
0.00préstamos(sic)
2014 voluntarios4,709 5. Activos por impuesto corriente
2014 b.3) Por deudas con acreedores
(2,230.97)
convencionales
2014 4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración pública
2014 (660) c) Por actualización de provisiones0.00 2014 5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
2014 14. Variación de valor razonable0.00de instrumentos
2014 fianncieros IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo
(6630)(6631)(6633),2014 7630, 7631, 7633 a) Cartera de negociación y otros0.00 5303,
20145304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio
2014 (6632), 7632 b) Imputación de resultados5323,
del 0.00
ejercicio
5324,
20145343,
por activos
5344 (5953)(5954)
financieros disponibles
2. Créditospara
a empresas
la venta
2014 (668), 768 15. Diferencias de cambio 5313, 0.00
5314,
20145333, 5334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas
2014 16. Deterioro y resultado de enajenaciones
0.00 2014 de instrumentos financieros 4. Derivados
(696) (697) (698),
2014796, 797, 798, 799 a) Deterioros y pérdidas 0.00 2014 5353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros
(666) (667) (673) 2014
(675), 766, 773, 775 b) Resultados por enajenación y0.00 otras2014 V. Inversiones financieras acorto plazo
2014 0.00 2014 5305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio
2014 A.2) RESULTADO FINANCIERO (3,378.47)
5325, 5345, 2014
542, 543, 547 (5955)(598) 2. Créditos a empresas
2014 A.3) RESULTADO ANTES35,938.18 DE IMPUESTOS
5315,2014
5335, 541, 548 (5945)(597) 3. Valores representativos de deudas
(6300),
2014 6301, (633), 638 17. Impuestos sobre beneficios10,781.45 2014 5590, 5593 4. Derivados
2014 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO 25,156.72 PROCEDENTE
2014 5355, 545, DE548,
OPERACIONES
551, 5525,
5. Otros
565,
CONTINUADAS
activos
566 financieros
2014 B) Operaciones interrumpidas 2014 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo
2014 18. Resultado del ejercicio procedente
0.00 2014
de operaciones interrumpidas VII.
neto
Efectivo
de impuestos
y otros activos líquidos equivalentes
2014 A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO
25,156.72 570,
2014571, 572, 573, 574, 575 1. Tesorería
2014 2014 576 2. Otros activos líquidos equivalentes
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014 TOTAL GENERAL
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
2014 2014
iones de apalancamiento y de rentabilidad.
REESTABLECIDOS DATOS 2014 Ejercicio 2014
72.04 Decididos 2014
9.73 ∆ Desarrollo 0.00 2014 RELACIONES establecidos como datos
1.05 ∆ Concesiones 2014 iDLP tipo de interés del mercado financiero a LARGO PLAZO
4.61 ∆ Patentes, licencias, marcas 2014 iCS tipo de interés del mercado financiero para el CAPITAL SOCIAL
0.22 ∆ Fondo de comercio 2014 iPVS tipo de interés del mercado financiero para los PRÉSTAMOS VOLUNTARIOS
∆ Aplicaciones informáticas 2014 iDCP tipo de interés del mercado financiero a CORTO PLAZO
∆ Otro inmovilizado intangible 2014 τt tipo impositivo
∆ Terrenos y construcciones 2014
∆ Instalaciones Técnicas 0.00 2014 gt tasa acumulativa de inflación
∆ Inmovilizado en curso 2014
∆ Inversiones inmobiliarias terrenos 2014
∆ Inversiones inmobiliarias construcciones 2014
30-Dec-14 2014 ESTADO ORIGEN Y APLICACION FONDOS del ejercicio
NUM.
saldo DE CUENTAS PASIVO saldo 2014
21,492.17 A) PATRIMONIO NETO 33,198.18 2014 Variación del capital social 0.00
15,600.00 A-1) Fondos propios 31,969.38 2014 CSt-CS(t-1)
0.00 I. Capital 15,300.00 2014 · Compra de inmovilizaciones al contado, o a crédito a plazo corto.
0.00 100, 101, 102 1. Capital escriturado 15,300.00 2014 Variación del Activo Fijo Bruto 0.00
0.00 (1030)(1040) 2. (Capital no exigido) 0.00 2014 AFBt-AFB(t-1)
0.00 110 II. Prima de emisión 0.00 2014
15,600.00 III. Reservas 16,669.38 2014
0.00 112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria
4,389.85 2014
113, 1140, 1142,
5,892.17
1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas 12,279.53 2014
0.00 (108)(109) IV. (Acciones y participaciones0.00en patrimonio
2014 neto)
5,892.17 V. Resultados de ejercicios anteriores
0.00 2014
0.00 120 1. Remanente 0.00 2014
0.00 (121) 2. (Resultados negativos de ejercicios
0.00 2014anteriores)
0.00 118 VI. Otras aportaciones de los socios
0.00 2014
0.00 129 VII. Resultado del ejercicio 0.00 2014
0.00 (557) VIII. (Dividendo a cuenta) 0.00 2014
0.00 111 IX. Otros instrumentos de patrimonio
0.00 2014
neto . Variación de los ingresos por aplicación
307.20
de subvenciones
0.00 A-2) Ajustes por cambio de valor 0.00 2014
0.00 133 I. Activos financieros disponibles
0.00
para
2014
la venta
0.00 1,340 II. Operaciones de cobertura 0.00 2014
0.00 137 III. Otros 0.00 2014
0.00 130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones 1,228.80
y legados
2014 recibidos
0.00 B) PASIVO NO CORRIENTE 88,364.95 2014
0.00 I. Provisiones a largo plazo 0.00 2014
0.00 140 1. Obligaciones por prestaciones 0.00a 2014
largo plazo al personal
0.00 145 2. Actuaciones medioambientales 0.00 2014 · Reembolso neto de deudas a largo plazo.3,084.71
0.00 146 3. Provisiones por restructuración
0.00 2014
0.00
141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones 0.00 2014
II. Deudas a largo plazo 88,364.95 2014
500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores0.00
negociables
2014
1605, 170 2. Deudas con entidades217,215.43
de crédito 2014 · Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo de rotación se reduce.
104,414.82 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento 0.00
financiero
2014 Variación del Fondo de Rotación 14,916.40
0.00 176 4. Derivados 0.00 2014 (ACt-PCt)-(AC(t-1)-PC(t-1))
0.00 1615, 1635, 171, 5.
172,
Otros
173,pasivos
175, 180,
financieros
185,
-128,850.48
189 2014
0.00 1603, 1604, 1613,III.
1614,
Deudas
1623,
con1624,
empresas
1633,del
1634
grupo
0.00 2014
y asociadas a largo plazo y préstamos voluntarios de los socios
0.00 479 IV. Pasivos por impuesto diferido0.00 2014
0.00 181 V. Periodificaciones a largo plazo
0.00 2014
0.00 C) PASIVO CORRIENTE4,343.87 2014
585,
0.00
586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos0.00
no2014
corrientes mantenidos para la venta
0.00 499, 529 II. Provisiones a corto plazo 0.00 2014
0.00 III. Deudas a corto plazo 4,343.87 2014
0.00
500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones0.00 y otros
2014valores negociables
0.00 5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de 4,343.87
crédito2014 Resultado antes de impuestos 0.00
0.00 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento 0.00financiero
2014
0.00 5595, 5598 4. Derivados 0.00 2014
5525, 5530, 5532, 555, 5565,0.00
5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros 0.00 2014
0.00
400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo0.00 2014
y asociadas a corto plazo
0.00 V. Acreedores financieros y otras0.00
cuentas
2014 a pagar
0.00 403, 404 1. Proveedores 0.00 2014
0.00 41 2. Proveedores, empresas del grupo
0.00 2014
y asociadas
0.00 465, 466 3. Acreedores varios 0.00 2014
0.00 4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes
0.00 2014 de · Pago
pago)de impuestos 10,781.45
0.00 4750, 4751, 4758, 5.
476,
Pasivos
0.00 2014
0.00 438 6. Otras deudas con la administración
0.00 2014pública 3. Otras deudas representadas en valores negociables
6,000.00 485, 568 7. Anticipos de clientes 0.00 2014
6,000.00 VI. Periodificaciones a cortoo plazo
0.00 2014 Resultado distribuible 18,867.54
0.00 2014
0.00 2014
0.00 2014
0.00 2014
0.00 2014
98,414.82 2014
98,414.82 2014
0.00 2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
125,907.00 TOTAL GENERAL 125,907.00 2014 TOTAL APLICACION 47,957.31
2014 Comprobación 0.00
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
Ejercicio 2014 2014 Ejercicio OTROS DATOS
2014 2014 coste de producción = gastos de producción antes de intereses
2014 existencias medias de productos en curso
7.00% 2014 existencias medias de productos terminados
7.50% 2014 factores empleados (para la producción obtenida) (u.f. o u.m.)
9.00% a resultas de una2014
rentabilidad financiera para los socios
gastos no menor que el coste de las deudas: rf
previsto
4.50% 2014 plantilla
30.00% 2014 producción obtenida (u.f. o u.m.)
2014
3.00% 2014 producción prevista (u.f. o u.m.)
2014 saldo medio (clientes + efectos comerciales a cobrar)
2014 saldo medio de tesorería
2014
2014 2014 RATIOS CONVENCIONALES del ejercicio y a 31 de diciembre de
· Incremento de los capitales propios. 2014 Denominación más ratiocomún
Variación del capital social 0.00 2014 0 costes del capital/rentabilidad financiera a 31 de diciembre de:
CSt-CS(t-1) kitτ
2014 coste de las deudas
· Venta de inmovilizaciones al contado, o a crédito2014
a plazo corto. kitτ (media largo-corto)
Variación del Activo Fijo Bruto 0.00 2014 coste del capital kpropio
et
AFBt-AFB(t-1) kotτ
2014 coste medio ponderado
2014 1 ratios estáticos de activo circulante a 31 de diciembre de:
(disponiblea corto
plazo* de liquidez* tesoreríaa ordinaria
corto plazo)>1
a corto plazo o de liquidez*
de efectos+deudores
de disponibilidad*
varios)/deudas
de tesoreríaa inmediata
corto plazo)<1
2014 2 ratios estáticos de estructura económica a 31 de diciembre de:
2014 * económico activo circulante/activo total neto
(activo circulante/deudas
de equilibrio financiero
a corto plazo)>1
a corto plazo o liquidez* de solvencia o de liquidez* (de síntesis de equilibrio
Dotación a la amortización técnica 12,019.13 2014 * de equilibrio financiero
(activo circulante
a corto plazo
o liquidez* de tesorería ordinaria - existencias - inversiones financieras temporales/pasivo circ
(activo circulante
a largo lazo*
- deudas
coeficiente
a corto plazo)/recursos
de capital circulante
propios
2014 * económico activo fijo bruto/recursos permanentes
2014 * económico activo fijo bruto/recursos propios
2014 * económico activo fijo bruto/activo total
. Variación de los ingresos por aplicación de 0.00
subvenciones
2014 * económico activo fijo neto/activo total
activo fijoa neto/deudas
largo lazo* de a largo
firmezaplazo
o consistencia(representa el grado de seguridad que ofrece la empresa a sus acr
(activo fijo
a largo
neto/recursos
lazo* de permanentes)<100
estabilidad
(activo fijo
a largo
neto -lazo*
deudascoeficiente
a largo plazo)/recursos
de capital activo
propios
fijo
(activo real
a largo
neto =lazo*
activo
de total
garantía
neto - activo real no consumible)/deudas totales
2014 * de endeudamientoactivo total/recursos propios
2014 * de solvencia activo total/recursos ajenos(=exigible)
2014 3 ratios estáticos de estructura financiera a 31 de diciembre de:
deudas a corto
a corto
plazo/(deudas
a corto plazode+ladeudas
deuda a largo plazo)
· Incremento neto de deudas a largo plazo. 0.00 2014 * de estructura financiera
deudas a corto plazo/recursos propios
(deudasdeaendeudamiento
corto plazo/recursos
a cortopropios)<100
plazo
deudas a largo plazo/deudas a corto plazo
deudas a largo plazo/pasivo total
deudasendeudamiento
a largo plazo
propios
· Saldo de la cuenta de explotación cuando el fondo2014
de rotación
aumenta. (deudassolvencia
financiera a largo permanentes)<½
plazo
Variación del Fondo de Rotación 0.00 2014 * de estructuradedeudas
apalancamiento*
totales/activo
coeficiente
total netode endeudamiento
2014 * de estructuradedeudas
apalancamiento*
totales/pasivo
coeficiente
total de endeudamiento
deudas totales/recursos
de apalancamiento*
propios ratio de apalancamiento
2014 4 ratios estáticos de financiación a 31 de diciembre de:
2014 * económico recursos permanentes/activo fijo bruto
recursos permanentes/recursos propios
(recursos
de solvencia
permanentes/deudas
financiera aacorto
cortoplazo
plazo)>100
(recursos apermanentes/activo
largo lazo* coeficientefijo neto)<100
básico de financiación o financiación de las inmovilizaciones
recursos permanentes/activo fijo bruto
recursos propios/pasivo
de apalancamiento*
total de independencia financiera
2014 * de autonomía recursos propios/recursos permanentes(=recursos propios+ exigible a largo plazo)
Resultado antes de impuestos 35,938.18 2014 * de cobertura recursos propios/activo fijo neto
2014 * de estructura recursos propios (capital social + recursos de reserva obligatorios)/activo total
2014 5 ratios estáticos de equilibrio económico-financiero a 31 de diciembre de:
2014 * nivel de depreciación
fondo de amortización acumulada/activo fijo bruto
fondo de rotación/recursos
propiosde capital circulante
2014 1 ratios dinámicos de actividad del ejercicio económico:
2014 * de gestión económica
inversión en activo fijo/ventas netas
2014 * de rotación: dematerias
actividadconsumidas/existencias
o gestión* de rotación medias
de existencias
2014 * de productividadproducción obtenida (u.f. o u.m.)/factores empleados (para la producción obtenida) (u.f. o u.m.)
producción
economicidad
prevista (u.f. o u.m.)/producción real (u.f o u.m.)
2014 2 ratios dinámicos de amortización técnica del ejercicio económico:
dotación a la amortización técnica/activo fijo bruto
2014 3 ratios dinámicos de costes del ejercicio económico:
actividad
o gestión* de rotaciónmediasde productos
de productos
en curso
en curso
actividad
mediasdedeproductos
productosterminados
terminados
2014 4 ratios dinámicos de gastos del ejercicio económico:
gastoeconomicidad
real/gasto previsto
2014 * de rentabilidadgastos
de losfinancieros/ventas
gastos financieros
2014 * de rentabilidad*gastos
umbral
generales/margen
de rentabilidad bruto
2014 5 ratios dinámicos de rentabilidad del ejercicio económico:
de las ventas
después de intereses (ordinario)/ingresos totales
económicadespués de intereses (ordinario)/activo total
2014 * de rentabilidadresultado bruto de la explotación o antes de intereses/recursos propios
resultado bruto de la explotación o antes de intereses/pasivo total
resultado bruto de la explotación o antes de intereses/ventas netas
2014 * de margen brutoresultado bruto de la explotación o antes de intereses/ingresos totales
resultado antes de impuestos/recursos propios
resultado antes de impuestos/recursos permanentes
TOTAL ORIGEN 47,957.31 2014 * de gestión financiera
(resultado antes de impuestos + amortizaciones = flujo de caja)/inversión en activo fijo
Fuentes (aumentos) 2014 * de gestión financiera
(resultado antes de impuestos + amortizaciones = flujo de caja)/recursos propios
Flujo Neto de Caja de la Empresa (FNC18,308.31 2014 * de gestión económicaresultado * de
antes
rentabilidad*
de impuestos/ventas
de margennetas
neto después de impuestos sobre las ventas
resultado(a)antes de impuestos/recursos propios
Flujo Neto de Caja Operativo = Flujo Neto
21,686.78
de Caja
2014
de la Empresa
* rentabilidad
+ Intereses
financiera
resultado(b)antes de impuestos/capital
(resultado(a)antes de impuestos + intereses de las deudas)/pasivo
(resultado(b)antes de impuestos + intereses de las deudas)/recursos permanentes
2014 * coste de las deudasgastos financieros/deudas
2014 * coste de las deudasgastospermanentes
financieros/deudas permanentes
E(ret)
E(rft)=E(ret)+(E(ret)-k
2014 6.1 ratios dinámicos de rotación de partidas del balance del ejercicio económico:
2014 * de rotación delventas/activo
activo bruto
2014 * de rotación: deventas/existencias
actividad o gestión* de rotación de las existencias
fijo bruto
de rotación del activo fijo
2014 Ventas/Instalaciones Vt/AFTécnicas
t y Maquinaria
circulante
de rotación del activo circulante
2014 Vt/ACt
Ventas/Activo circulante
ventas/activo
productiva
total neto
2014 * de rotación de ventas/capital
los recursos propios
y reservas
ventas/recursos
productivapropios
actividad
netas/activo
o gestión*total
de neto
rotación de activo total
actividad
netas/activo
o gestión*circulante
de rotación de activo circulante
actividad
netas/recursos
o gestión* depropios
rotación de recursos propios
actividad
netas/activo
o gestión*fijo
deneto
rotación de activo fijo neto
actividad
netas/recursos
o gestión* rotación
permanentes
de recursos permanentes
actividad
netas/saldo
o gestión*
medio
rotación
(clientes
de clientes
+ efectos
y efectos
comerciales
a pagar
a cobrar)
2014 6.2 ratios dinámicos de rotación de partidas de la cuenta de resultados del ejercicio económico:
(ventas
de margen
netas bruto
después de impuestos sobre las ventas - coste de las ventas)/ventas netas después de impuestos sobr
2014 Ventas/Coste de V las
t
/CVentas
t
2014 * rotación o gestión

ventas/gastos
productivatotales
2014 * de rotación de (V
lost/GP )>(V
gastos
t det/Cpersonal
t
)
2014 * rotación de lasventas/dotación
amorticaciones atécnicas
las amortizaciones técnicas
2014 *rotación de los ventas/gastos
gastos financierosfinancieros
2014
2014 7 ratios dinámicos de valor añadido del ejercicio económico:
valor añadido bruto(=resultados después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/activo fijo neto
valor añadido bruto(=resultados después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/gastos totales
valor añadido bruto(=resultados después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/ventas brutas
valor de la producción/valor de los factores productivos
2014 1 ratios sociales del ejercicio económico:
2014 * sociales * de productividad
valor añadido bruto(=resultados después de impuestos +gastos de personal+amortizaciones)/plantilla
2014 * sociales* de productividad
activo fijo bruto/plantilla
2014 * sociales recursos propios/plantilla
2014 * sociales gastos de personal/plantilla
2014 * sociales gastos totales/plantilla
2014 * sociales resultado antes de impuestos/plantilla
2014 * sociales ventas netas/plantilla
2014 * sociales gastos de personal/total gastos explotación
2014 8 relaciones de apalancamiento del ejercicio económico:
2014 * apalancamientoE(RE /Vt)
operativo
t
2014 * apalancamientoE(RN /REt)

financiero
t
2014 * apalancamientoE(RN
totalt/Vt)
2014 9 probabilidad de insolvencia del ejercicio económico:
2014 P(REt<GFt)=?
Probabilidad de insolvencia
2014
2014 tasa acumulativagde
t inflación
2014 Flujo Neto TotalFNTC
de Cajat
2014 AFBFijo
Variación de Activo t
-AFB Bruto
t-1
2014 Pt-Pt-1 Neto y Pasivo

Variación de Patrimonio
2014 RPt-RPPropios
Variación de Recursos t-1
2014 (CSt+PEt)-(CS
Variación de aportaciones +PEa los recursos propios
externas
t-1
Comprobar, por este orden: saldos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identi
OTROS DATOS 30-Dec-14 Ejercicio
965,355.68 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
6 30-Dec-14
1,016,384.25 30-Dec-14
30-Dec-14
965,355.68 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
30-Dec-14
2014 30-Dec-14 BALANCE
valor 30-Dec-14
NUM. DE CUENTAS ACTIVO
2014 30-Dec-14 A) ACTIVO NO CORRIENTE
4.90 30-Dec-14 I. Inmovilizado intangible
4.96 30-Dec-14 201 (2801)(2901) 1. Desarrollo
126.99 30-Dec-14 202 (2802)(2902) 2. Concesiones.
31.96 30-Dec-14 203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares
2014 30-Dec-14 204 4. Fondo de comercio
19.22 30-Dec-14 206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas
19.22 30-Dec-14
205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible
2014 30-Dec-14 II. Inmovilizado material
72.76210,
30-Dec-14
211 (28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones
16)(2817)(2818)(2819)(2912)(2913)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
2,060.34 30-Dec-14 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado material
2,060.34 30-Dec-14 23 3. Inmovilizado en curso y anticipos
331.60 30-Dec-14 III. Inversiones inmobiliarias
59.66 30-Dec-14 220(2920) 1. Terrenos
260.14 30-Dec-14 221(282)(2921) 2. Construcciones
57.56 30-Dec-14 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo
27.242403,2404(2493)(2494)(293)
30-Dec-14 1. Instrumentos de patrimonio
36.64 30-Dec-14
2423,2424(2953)(2954) 2. Créditos a empresas
28.24 30-Dec-14
2413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas
-225.61 30-Dec-14 4. Derivados
34.98 30-Dec-14 5. Otros activos financieros
451.97 30-Dec-14 V. Inversiones financieras a largo plazo
128.41 30-Dec-142405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio
20142425,252,253,254(2955)(298)
30-Dec-14 2. Créditos a terceros
4.53 30-Dec-14
15.96 30-Dec-14 255 4. Derivados
15.96 30-Dec-14 258 5. Otros activos financieros
2,105.26 30-Dec-14 474 IV. Activos por impuesto diferido
74.34 30-Dec-14
336.01 30-Dec-14
77.06 30-Dec-14
77.87 30-Dec-14 B) ACTIVO CORRIENTE
77.87580,
30-Dec-14
581, 582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos para la venta
351.97 30-Dec-14 II. Existencias
2014 30-Dec-14 30(390) 1. Comerciales
167.61 30-Dec-14 31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos
436.01 30-Dec-14 33,34(393)(394) 3. Productos en curso
2,731.80 30-Dec-14 35(395) 4. Productos terminados
511.49 30-Dec-14 36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados
167.61 30-Dec-14 407 6. Anticipos a proveedores
22.13 30-Dec-14 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
22.94 30-Dec-14 430, 431, 432, 435, 1. Clientes
436 (437)(490)(4935)
por venta y prestaciones de servicios
81.21 30-Dec-14 433, 434 (4933)(4934) 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas
22.13 30-Dec-14 44, 5531, 5533 3. Deudores varios
2014 30-Dec-14 460, 544 4. Personal
111.27 30-Dec-14 4,709 5. Activos por impuesto corriente
54.81 30-Dec-144700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración pública
2014 30-Dec-14 5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos
0.00 30-Dec-14 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo
#DIV/0! 5303,
30-Dec-14
5304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio
5323,
#DIV/0!5324,
30-Dec-14
5343, 5344 (5953)(5954) 2. Créditos a empresas
5313,
94.98
5314,
30-Dec-14
2014 30-Dec-14 4. Derivados
35.87 30-Dec-14
5353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros
2014 30-Dec-14 V. Inversiones financieras acorto plazo
#DIV/0! 30-Dec-14
5305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio
5325,
#DIV/0!
5345,
30-Dec-14
542, 543, 547 (5955)(598) 2. Créditos a empresas
2014
5315,30-Dec-14
5335, 541, 548 (5945)(597) 3. Valores representativos de deudas
#DIV/0! 30-Dec-14 5590, 5593 4. Derivados
0.33 30-Dec-14 5355, 545, 548, 551, 5. Otros
5525,activos
565, 566
financieros
1,891.79 30-Dec-14 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo
2014 30-Dec-14 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
3.53 30-Dec-14
570, 571, 572, 573, 574, 575 1. Tesorería
29.22 30-Dec-14 576 2. Otros activos líquidos equivalentes
144.46 30-Dec-14
31.96 30-Dec-14
3.87 30-Dec-14
3.87 30-Dec-14
108.25 30-Dec-14
29.87 30-Dec-14
#DIV/0! 30-Dec-14 TOTAL GENERAL
55.15 30-Dec-14
3.54 30-Dec-14
108.25 30-Dec-14
234.89 30-Dec-14
31.96 30-Dec-14
132.05 30-Dec-14
3.53 30-Dec-14
3.69 30-Dec-14
31.96 30-Dec-14
126.99 30-Dec-14
2014 30-Dec-14
634.06 30-Dec-14
#DIV/0! 30-Dec-14
1,435.57 30-Dec-14
72.04 30-Dec-14
9.73 30-Dec-14
9.73 30-Dec-14
826.26 30-Dec-14
3,957.85 30-Dec-14
3,734.48 30-Dec-14
826.26 30-Dec-14
1,135.64 30-Dec-14
856.51 30-Dec-14
4,729.09 30-Dec-14
856.51 30-Dec-14
#DIV/0! 30-Dec-14
2014 30-Dec-14
5.02 30-Dec-14
1.05 30-Dec-14
103.63 30-Dec-14
4.61 30-Dec-14
84.56 30-Dec-14
300.84 30-Dec-14
30-Dec-14
2014 30-Dec-14
8.01 30-Dec-14
0.27 30-Dec-14
0.26 30-Dec-14
#DIV/0! 30-Dec-14
2014 30-Dec-14
25,436.36 30-Dec-14
11,800.00 30-Dec-14
4,536.03 30-Dec-14
36,750.00 30-Dec-14
162,895.80 30-Dec-14
5,989.70 30-Dec-14
169,397.38 30-Dec-14
22.56 30-Dec-14
2014 30-Dec-14
1.63 30-Dec-14
1.18 30-Dec-14
1.92 30-Dec-14
2014 30-Dec-14
30-Dec-14
2014 30-Dec-14
3.00% 30-Dec-14
18,308.31 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
2,897.27 30-Dec-14
6,289.18 30-Dec-14
0.00 30-Dec-14
e orden: saldos negativos en balance -primero el endeudamiento y luego el activo circulante- y en la cuenta de resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Fina
Ejercicio 2015 2015 Ejercicio 2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
31-Dec-14 2015 CUENTA DE PERDIDAS
2015Y GANANCIAS del ejercicio
saldo
NUM. DE CUENTAS PASIVO saldo 2015
21,492.17 A) PATRIMONIO 33,198.18
NETO2015 Ventas 1,161,582.00
15,600.00 31,969.38 2015 Vt
A-1) Fondos propios
0.00 I. Capital 15,300.00 2015
0.00 100, 101, 102 1. Capital escriturado
15,300.00 2015
0.00 (1030)(1040) 2. (Capital no exigido)
0.00 2015 Coste de la Ventas
0.00 110 II. Prima de emisión0.00 2015 CVt 1,103,263.63
15,600.00 III. Reservas 16,669.38 2015 Margen Bruto sobre Coste de las58,318.37
Ventas
0.00 112, 1141 1. Reserva legal 4,389.85 2015 MBt=Vt-CVt
y estatutaria
113, 1140,
5,892.17
1142, 1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas
12,279.53 2015
0.00 (108)(109) IV. (Acciones y participaciones
0.00 2015 en patrimonio neto)
5,892.17 V. Resultados de ejercicios
0.00 2015
anteriores
0.00 120 1. Remanente 0.00 2015 Dotación a la amortización técnica
10,813.91
0.00 (121) 2. (Resultados negativos
0.00 2015
de ejercicios anteriores)
0.00 118 VI. Otras aportaciones
0.00de2015
los socios
0.00 0.00 2015 CAt=cat(%)*AFB(t-1)
129 VII. Resultado del ejercicio
0.00 (557) VIII. (Dividendo a cuenta)
0.00 2015
0.00 111 IX. Otros instrumentos0.00de2015
patrimonio neto
0.00 A-2) Ajustes por cambio
0.00 2015
de valorImputación de subvenciones 245.76
0.00 133 I. Activos financieros0.00
disponibles
2015 para la venta
0.00 1,340 II. Operaciones de cobertura
0.00 2015
0.00 137 III. Otros 0.00 2015
0.00 130, 131, 132 A-3) Subvenciones,1,228.80
donaciones
2015 y legados recibidos
0.00 B) PASIVO NO 88,364.95
CORRIENTE2015 comprobación 47,750.22
0.00 I. Provisiones a largo0.00
plazo
2015 Resultado Bruto (antes de intereses)
0.00 140 1. Obligaciones por0.00 2015 RB
prestaciones =MBtplazo
a largo
t
-CAt al personal 47,750.22
0.00 145 2. Actuaciones medioambientales
0.00 2015 Resultado Financiero 3,074.40
0.00 0.00 2015 GFt=i(%)*D(t-1)
146 3. Provisiones por restructuración 3,074.40
0.00 141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones0.00 2015
0.00 II. Deudas a largo
88,364.95
plazo 2015
0.00 500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros0.00valores
2015 negociables
0.00 1605, 170 2. Deudas con217,215.43
entidades de
2015crédito
104,414.82 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento
0.00 2015 financiero
0.00 176 4. Derivados 0.00 2015
0.00 1615, 1635, 171, 172,5.173,
Otros
175,
pasivos
180,
-128,850.48
185,
financieros
189 2015
0.00 1603, 1604, 1613, 1614,
III. 1623,
Deudas1624,
con empresas
1633,
0.00
1634
2015
del grupo y asociadas a largo plazo
0.00 479 IV. Pasivos por impuesto
0.00 2015
diferido
0.00 181 V. Periodificaciones 0.00
a largo
2015plazo
0.00 C) PASIVO CORRIENTE
4,343.87 2015
0.00
585, 586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados0.00
con 2015
activos no corrientes mantenidos para la venta
0.00 499, 529 II. Provisiones a corto
0.00
plazo
2015
0.00 III. Deudas a corto
4,343.87
plazo 2015 Resultado Neto (después de intereses)
44,675.82
0.00 2015 yRN
0.00 500, 501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones =RB
otros
t
-GFt+Ret
valores
t negociables
0.00 5105, 520, 527 2. Deudas con entidades
4,343.87 2015
de crédito
0.00 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento
0.00 2015 financiero
0.00 5595, 5598 4. Derivados 0.00 2015
51, 5525, 5530, 5532, 555, 5565,
0.00 5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros
0.00 2015
0.00 400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas
0.00 2015
del grupo y asociadas a corto plazo
0.00 V. Acreedores financieros
0.00 2015
y otras cuentas a pagar
0.00 403, 404 1. Proveedores 0.00 2015
0.00 41 2. Proveedores, empresas
0.00 2015del grupo y asociadas
0.00 465, 466 3. Acreedores varios 0.00 2015 comprobación 13,402.75
0.00 4,752 4. Personal (remuneraciones
0.00 2015 pendientes
Impuestosdesobre
pago)la Renta 13,402.75
0.00 4750, 4751, 4758, 476,5.477
Pasivos por impuesto
0.00 2015 It=τt(%)*RNt
corriente
0.00 438 6. Otras deudas con0.00
la administración
2015 Resultadopública
después
3. Otras
de impuestos
deudas representadas
31,273.08
o líquido en valores negociables
6,000.00 0.00 2015 RLt=RNt-It
485, 568 7. Anticipos de clientes 31,273.08
6,000.00 VI. Periodificaciones0.00
a cortoo
2015plazo
0.00 2015
0.00 2015 Resultado de operaciones interrumpidas 0.00
0.00 2015
0.00 2015 Resultado del ejercicio 31,273.08
0.00 2015
98,414.82 2015 Resultado distribuible 23,454.81
98,414.82 2015 RDt=(1-trbt)* RLt
0.00 2015
2015 7,818.27
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125,907.00 TOTAL GENERAL
125,907.00 2015
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e resultados, identidad en las cuentas de resultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
2015 DATOS
2015 Decididos
2015 ∆CSt incremento del capital de los socios
2015 PAC prima de ampliación de capital
2015 ∆PVSt incremento de los préstamos voluntarios de los socios
2015 trbt tasa de retención de beneficios
2015
2015 ca(sub) cuota de amortización de subvenciones
2015 GPt gastos de personal
2015 Previstos o inducidos
2015 Vt ventas estimadas
2015 Ventas derivadasventas
de la técnica
requeridas
de previsión establecida o del preestablemiento del valor de determinada partida, por ejemplo los gastos de personal, relacionada con las ventas
2015 ventas previstas
2015
NUM.
2015 DE CUENTAS
2015 A) Operaciones continuadas
2015 1. Importe neto de la cifra de negocios
700,701,702,703,704
2015 (706)(708)(709) a) Ventas
2015 705 b) Prestaciones de servicios
2015 (6930) 71, 7930 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación
2015 73 3. Trabajos efectuados por la empresa para su activo
2015 4. Aprovisionamientos:
(600), 6060,
2015 6080, 6090, 610 a) Consumo de mercaderías
, 6062, 6081, 6082,2015
6091, 6092, 611, 612 b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles
2015 (607) c) Trabajos realizados por otras empresas
(6931)(6932)(6933)
20157931, 7932, 7933 d) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos
2015 5. Otros ingresos de explotación
2015 75.00 a) Ingresos accesorios y otros ingresos de gestión corriente
2015 740, 747 b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio
2015 6. Gastos de personal
2015(640)(641)(6450) a) Sueldos, salarios y asimilados (indemnizaciones)
2015 a.1) Socios trabajadores
2015 a.2) Asalariados
2015(642) (643) (649) b) Cargas sociales
(644)(6457)
2015 7950, 7957 c) Provisiones
2015 (62) a) Servicios exteriores
2015 (631)(634) 636, 639b) Tributos
2015 (650)(694)((695) 794,
c) Pérdidas,
7954 deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales
2015 (651)(659) c) Otros gastos de gestión corriente
2015 8. Amortizaciones
2015 (680) a) Inmovilizado intangible
2015 (681) b) Inmovilizado material
2015 (682) c) Inversiones inmobiliarias
2015 746 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado a resultados del ejercicio
7951,
20157952, 7955, 7956 10. Exceso de provisiones
2015 7,603 11. Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado
(690)(691)(692)
2015 790, 791, 792 a) Deteriorios y pérdidas
(670)(671)(672)
2015 770, 771, 772 b) Resultados por enajenación y otras
2015
2015 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
2015
2015 12. Ingresos financieros
7600,
20157601, 7602, 7603 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio
3, 76202, 76203, 76212,
2015 76213, 767, 769 b) De valores negociables y otros instrumentos financieros
2015 13. Gastos financieros
1)(6640)(6641)(6650)(6651)(6654)(6655)
2015 a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas
2)((6643)(6652)(6653)(6656)(6657)(669)
2015 b) Por deudas con terceros
2015 b.1) Por deudas con los socios por aportaciones al capital social
2015 b.2) Por deudas con los socios por préstamos(sic) voluntarios
2015 b.3) Por deudas con acreedores convencionales
2015 (660) c) Por actualización de provisiones
2015 14. Variación de valor razonable de instrumentos fianncieros
(6630)(6631)(6633),
20157630, 7631, 7633 a) Cartera de negociación y otros
2015 (6632), 7632 b) Imputación de resultados del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta
2015 (668), 768 15. Diferencias de cambio
2015 16. Deterioro y resultado de enajenaciones de instrumentos financieros
(696) (697) (698),
2015796, 797, 798, 799 a) Deterioros y pérdidas
(666) (667) (673)2015
(675), 766, 773, 775 b) Resultados por enajenación y otras
2015
2015 A.2) RESULTADO FINANCIERO
2015 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
(6300),
2015 6301, (633), 638 17. Impuestos sobre beneficios
2015 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS
2015 B) Operaciones interrumpidas
2015 18. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos
2015 A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO
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esultados, estados de origen y aplicación de fondos. Finalmente los costes del capital, relaciones de apalancamiento y de rentabilidad.
2015 RATIOS DE ROTACION PREESTABLECIDOS DATOS
2015 Vt/AFt Ventas/Instalaciones Técnicas y Maquinaria
72.04 Decididos
0 2015 Vt/ACt Ventas/Activo circulante 9.73 ∆ Desarrollo
0 2015 Vt/Ct Ventas/Coste de las Ventas 1.05 ∆ Concesiones
0 2015 (Vt/GPt)>(Vt/Ct) Ventas/Gastos de Personal 4.61 ∆ Patentes, licencias, marcas
0.25 2015 GPt/Vt Gastos de Personal/Ventas 0.22 ∆ Fondo de comercio
2015 ∆ Aplicaciones informáticas
0.20 2015 ∆ Otro inmovilizado intangible
252,000.00 2015 ∆ Terrenos y construcciones
2015 ∆ Instalaciones Técnicas
1,190,622.92 2015 ∆ Inmovilizado en curso
1,161,582.00 2015 ∆ Inversiones inmobiliarias terrenos
0.00 2015 ∆ Inversiones inmobiliarias construcciones
2015NUM. DE CUENTAS ACTIVO saldo
NUM. DE CUENTAS PASIVO
saldo 2015 A) ACTIVO NO CORRIENTE 10,678.26 A) PATRIMONIO NETO
A) Operaciones continuadas 2015 I. Inmovilizado intangible 8,000.00 A-1) Fondos propios
1,161,582.00 2015 201 (2801)(2901) 1. Desarrollo 0.00 I. Capital
0.00 2015 202 (2802)(2902) 2. Concesiones. 0.00 100, 101, 102 1. Capital escriturado
1,161,582.00 2015 203 (2803)(2903) 3. Patentes, licencias, marcas y similares 0.00 (1030)(1040) 2. (Capital no exigido)
0 2015 204 4. Fondo de comercio 0.00 110 II. Prima de emisión
0.00 2015 206 (2806)(2906) 5. Aplicaciones informáticas 8,000.00 III. Reservas
0.00 2015 205, 209(2805)(2905) 6. Otro inmovilizado intangible 0.00 112, 1141 1. Reserva legal y estatutaria
0.00 2015 II. Inmovilizado material113, 1140, 1142,
2,678.26
1143, 1144, 115, 119 2. Otras reservas
0.00
210,2015
211 (28011)(2910)(2911) 1. Terrenos y construcciones 0.00 (108)(109) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio neto)
(2818)(2819)(2912)(2913)(2914((2915)(2916)(2917)(2918)(2919)
0.00 2015 2. Instalaciones Técnicas y otro inmovilizado
2,678.26 material V. Resultados de ejercicios anteriores
0.00 2015 23 3. Inmovilizado en curso y anticipos 0.00 120 1. Remanente
0.00 2015 III. Inversiones inmobiliarias 0.00 (121) 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)
0.00 2015 220(2920) 1. Terrenos 0.00 118 VI. Otras aportaciones de los socios
0.00 2015 221(282)(2921) 2. Construcciones 0.00 129 VII. Resultado del ejercicio
(252,000.00) 2015 IV. Inversiones en empresas del grupo 0.00
y asociadas a largo
(557)plazo
VIII. (Dividendo a cuenta)
(252,000.00)2403,2404(2493)(2494)(293)
2015 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 111 IX. Otros instrumentos de patrimonio neto
(252,000.00) 2015 2423,2424(2953)(2954) 2. Créditos a empresas 0.00 A-2) Ajustes por cambio de valor
0.00 2015 2413,2414(2943)(2944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 133 I. Activos financieros disponibles para la venta
0.00 2015 4. Derivados 0.00 1,340 II. Operaciones de cobertura
0.00 2015 5. Otros activos financieros 0.00 137 III. Otros
(851,263.63) 2015 V. Inversiones financieras a largo plazo 0.00 130, 131, 132 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
0.00 2015 2405,250(2495)(259) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 B) PASIVO NO CORRIENTE
0.00
2425,252,253,254(2955)(298)
2015 2. Créditos a terceros 0.00 I. Provisiones a largo plazo
0.00 20152415, 251 (2945)(297) 3. Valores representativos de deudas 0.00 140 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal
(851,263.63) 2015 255 4. Derivados 0.00 145 2. Actuaciones medioambientales
(10,813.91) 2015 258 5. Otros activos financieros 0.00 146 3. Provisiones por restructuración
(7,600.00) 2015 474 IV. Activos por impuesto diferido 0.00141, 142, 143, 147 4. Otras provisiones
(3,213.91) 2015 II. Deudas a largo plazo
0.00 2015 500, 510, 505, 506 1. Obligaciones y otros valores negociables
245.76 2015 1605, 170 2. Deudas con entidades de crédito
0.00 2015 B) ACTIVO CORRIENTE 119,331.23 1625, 174 3. Acreedores por arrendamiento financiero
0.00
580,
2015
581, 582, 583, 584 (599) I. Activos no corrientes mantenidos para 0.00 la venta 176 4. Derivados
0.00 2015 II. Existencias 0.00 1615, 1635, 171, 172,
5. Otros
173, 175,
pasivos
180,financieros
185, 189
0.00 2015 30(390) 1. Comerciales 0.00 1603, 1604, 1613, 1614,
III. Deudas
1623, con
1624,
empresas
1633, 1634
del grupo y asociadas a largo plazo y préstamos vol
2015 31,32(391)(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos
0.00 479 IV. Pasivos por impuesto diferido
47,750.22 2015 33,34(393)(394) 3. Productos en curso 0.00 181 V. Periodificaciones a largo plazo
2015 35(395) 4. Productos terminados 0.00 C) PASIVO CORRIENTE
0.00 2015 36(396) 5. Subproductos, residuos y materiales 585,
0.00
recuperados
586, 587, 588, 589 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta
0.00 2015 407 6. Anticipos a proveedores 0.00 499, 529 II. Provisiones a corto plazo
0.00 2015 III. Deudores comerciales y otras cuentas0.00 a cobrar III. Deudas a corto plazo
(3,074.40) 2015 430, 431, 432, 435, 436
1. Clientes
(437)(490)(4935)
por venta y prestaciones de0.00500,
servicios501, 505, 506 1. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables
0.00 2015 433, 434 (4933)(4934)2. Clientes, empresas del grupo y asociadas
0.00 5105, 520, 527 2. Deudas con entidades de crédito
(3,074.40) 2015 44, 5531, 5533 3. Deudores varios 0.00 5125, 524 3. Acreedores por arrendamiento financiero
(1,147.50) 2015 460, 544 4. Personal 0.00 5595, 5598 4. Derivados
4)(1044)(190)(192) 194, 509, 5115,
0.00
5135,
20155145, 521, 522, 523,
4,709
525,5.526,
Activos
551, 5525,
por impuesto
5530, 5532,
corriente
555, 5565,
0.00
5566, 560, 561, 569 5. Otros pasivos financieros
(1,926.90) 2015 4700, 4708, 471, 472 6. Otros créditos con la administración0.00 pública
400, 401, 405 (406) IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo
0.00 2015 5,580 7. Accionistas (socios) por desembolsos 0.00
exigidos V. Acreedores financieros y otras cuentas a pagar
0.00 2015 IV. Inversiones en empresas del grupo 0.00
y asociadas403,
a corto
404 plazo
1. Proveedores
0.00
5303,
2015
5304 (5393)(5394)(593) 1. Instrumentos de patrimonio 0.00 41 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas
5323,0.00
5324,2015
5343, 5344 (5953)(5954) 2. Créditos a empresas 0.00 465, 466 3. Acreedores varios
5313,0.00
5314,2015
5333, 5334 (5943)(5944) 3. Valores representativos de deudas 0.00 4,752 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)
0.00 2015 4. Derivados 0.00 4750, 4751, 4758, 476,5. Pasivos
0.00 20155353, 5354,5523, 5524 5. Otros activos financieros 0.00 438 6. Otras deudas con la administración pública 3. Otras deudas representadas
0.00 2015 V. Inversiones financieras acorto6,000.00
plazo 485, 568 7. Anticipos de clientes
0.00 20155305, 540 (5395)(549) 1. Instrumentos de patrimonio 6,000.00 VI. Periodificaciones a cortoo plazo
5325,
(3,074.40)
5345,2015
44,675.82
5315, 5335,
2015 541, 548 (5945)(597) 3. Valores representativos de deudas 0.00
13,402.75 2015 5590, 5593 4. Derivados 0.00
31,273.08 2015 5355, 545, 548, 551,5.5525,
Otros565,
activos
566 financieros 0.00
B) Operaciones interrumpidas 2015 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo 0.00
0.00 2015 VII. Efectivo y otros activos líquidos
113,331.23
equivalentes
31,273.08570,
2015571, 572, 573, 574, 575 1. Tesorería 113,331.23
2015 576 2. Otros activos líquidos equivalentes0.00
2015
2015
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2015 TOTAL GENERAL 130,009.49 TOTAL GENERAL
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2015 Ejercicio 2015 Ejercicio 2015 2015
2015 2015
0.00 2015 RELACIONES establecidos como datos 2015
2015 iDLP tipo de interés del mercado
7.00%
financiero a LARGO PLAZO 2015
2015 iCS tipo de interés del mercado
7.50%
financiero para el CAPITAL 2015SOCIAL
2015 iPVS tipo de interés del mercado
9.00% a resultas
financiero paradelosuna rentabilidad
PRÉSTAMOS
2015 financiera
VOLUNTARIOSpara los socios no menor que el coste de las deudas: rf
2015 iDCP tipo de interés del mercado
4.50%
financiero a CORTO PLAZO 2015
2015 τt tipo impositivo 30.00% 2015
2015 2015
0.00 2015 gt tasa acumulativa de inflación
3.00% 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 ESTADO ORIGEN Y APLICACION 2015FONDOS del ejercicio 2015
saldo 2015 · Incremento de los capitales propios.2015
40,770.69 2015 Variación del capital social 0.00 Variación del capital social 0.00 2015
39,787.65 2015 CSt-CS(t-1) CSt-CS(t-1) 2015
15,300.00 2015 · Compra de inmovilizaciones al contado,
· Venta
o ade
crédito
inmovilizaciones
a plazo corto.
al contado,
2015o a crédito a plazo corto.
15,300.00 2015 Variación del Activo Fijo Bruto 0.00 Variación del Activo Fijo Bruto0.00 2015
0.00 2015 AFBt-AFB(t-1) AFBt-AFB(t-1) 2015
0.00 2015 2015
24,487.65 2015 2015
4,389.85 2015 2015
20,097.80 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 Dotación a la amortización 10,813.91
técnica 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 . Variación de los ingresos por245.76
aplicación
. Variación
de subvenciones
de los ingresos por 0.00
aplicación
2015 de subvenciones
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
983.04 2015 2015
84,894.93 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 · Reembolso neto de deudas3,470.02
a largo plazo.
· Incremento neto de deudas a largo
0.00 2015
plazo.
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
84,894.93 2015 2015
0.00 2015 2015
231,309.46 2015 · Saldo de la cuenta de explotación cuando
· Saldoelde
fondo
la cuenta
de rotación
de explotación
se reduce.
cuando
2015 el fondo de rotación aumenta.
0.00 2015 Variación del Fondo de Rotación
14,916.40 Variación del Fondo de Rotación 0.00 2015
0.00 2015 (ACt-PCt)-(AC(t-1)-PC(t-1)) 2015
-146,414.53 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
4,343.87 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
4,343.87 2015 2015
0.00 2015 2015
4,343.87 2015 Resultado antes de impuestos 0.00 Resultado antes de impuestos 44,675.82 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 · Pago de impuestos 13,402.75 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 2015
0.00 2015 Resultado distribuible 23,454.81 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
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2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
130,009.49 2015 TOTAL APLICACION 55,489.74 TOTAL ORIGEN 55,489.74 2015
2015 Empleos (disminuciones) Fuentes (aumentos) 2015
2015 Comprobación 0.00 Flujo Neto de Caja de la Empresa (FNC
18,632.18 2015
2015 2015
2015 Flujo Neto de Caja Operativo
21,706.58
= Flujo
2015
Neto de Caja de la Empresa + Intereses
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
2015 2015
Ejercicio OTROS DATOS 31-Dec-15
2015 coste de producción = gastos de producción
1,103,263.63
antes 31-Dec-15
de intereses
existencias medias de productos en curso 0.00 31-Dec-15
existencias medias de productos terminados 0.00 31-Dec-15
factores empleados (para la producción obtenida)
0.00 31-Dec-15
(u.f. o u.m.)
gastos previsto 0.00 31-Dec-15
plantilla 6 31-Dec-15
producción obtenida (u.f. o u.m.) 1,161,582.00 31-Dec-15
31-Dec-15
producción prevista (u.f. o u.m.) 1,103,263.63 31-Dec-15
saldo medio (clientes + efectos comerciales a0.00
cobrar)
31-Dec-15
saldo medio de tesorería 0.00 31-Dec-15
31-Dec-15
RATIOS CONVENCIONALES del ejercicio y a 31 de diciembre de 2015 31-Dec-15
Denominación más común ratio valor 31-Dec-15
0 costes del capital/rentabilidad financiera a 2015
31 de31-Dec-15
diciembre de:
coste de las deudas kitτ 4.90 31-Dec-15
kitτ (media largo-corto) 4.97 31-Dec-15
coste del capital propio ket 129.97 31-Dec-15
coste medio ponderado kotτ 37.92 31-Dec-15
1 ratios estáticos de activo circulante a 31 de2015 diciembre
31-Dec-15
de:
* de equilibrio financiero a (disponible
corto plazo*+ de existencias=realizable)/deudas
liquidez* tesorería ordinaria22.66 a corto
31-Dec-15
plazo)>1
* de equilibrio financiero a (disponible(=deudores+cartera
corto plazo o de liquidez* de disponibilidad*
de efectos+deudores
22.66
de tesorería
31-Dec-15
varios)/deudas
inmediataa corto plazo)<1
2 ratios estáticos de estructura económica a 31 2015de 31-Dec-15
diciembre de:
* económico activo circulante/activo total neto 82.93 31-Dec-15
* de estructura financiera* de
(activo
equilibrio
circulante/deudas
financiero a corto
a cortoplazo
plazo)>1
o liquidez*
2,403.73de 31-Dec-15
solvencia o de liquidez* (de síntesis de equilibrio financiero, de solvencia a corto plazo)* (distancia a la quie
* de equilibrio financiero a (activo
corto plazo
circulante
o liquidez*
de tesorería ordinaria
2,403.73 31-Dec-15
- existencias - inversiones financieras temporales/pasivo circulante = deudas a corto plazo)>1
largo lazo*
circulante
coeficiente
- deudas
de capital
a cortocirculante
plazo)/recursos
313.02 31-Dec-15
propios
* económico activo fijo bruto/recursos permanentes 58.24 31-Dec-15
* económico activo fijo bruto/recursos propios 213.26 31-Dec-15
* económico activo fijo bruto/activo total 56.23 31-Dec-15
* económico activo fijo neto/activo total 17.07 31-Dec-15
* de equilibrio financiero a activo
largo lazo*
fijo neto/deudas
de firmeza oa largo
consistencia(representa
plazo 24.32el 31-Dec-15
grado de seguridad que ofrece la empresa a sus acreedores a largo plazo)
largo lazo*
fijo neto/recursos
de estabilidadpermanentes)<10017.68 31-Dec-15
largo lazo*
fijo neto
coeficiente
- deudas deacapital
largo plazo)/recursos
activo fijo
-209.18propios
31-Dec-15
largo lazo*
real neto
de garantía
= activo total neto - activo 23.18real no31-Dec-15
consumible)/deudas totales
* de endeudamiento activo total/recursos propios 379.26 31-Dec-15
* de solvencia activo total/recursos ajenos(=exigible) 135.81 31-Dec-15
3 ratios estáticos de estructura financiera a 31 2015
de diciembre
31-Dec-15de:
* de equilibrio financiero a deudas
corto plazo
a corto
o liquidezcalidad
plazo/(deudas adecorto la deuda
plazo + 4.69
deudas31-Dec-15
a largo plazo)
* de estructura financiera deudas a corto plazo/recursos propios 13.08 31-Dec-15
* de apalancamiento* de endeudamiento
(deudas a corto a corto
plazo/recursos
plazo propios)<10013.08 31-Dec-15
* de estructura financiera deudas a largo plazo/deudas a corto plazo2,034.25 31-Dec-15
* de estructura financiera deudas a largo plazo/pasivo total 70.18 31-Dec-15
* de apalancamiento* endeudamiento
deudas a largo
a largo
plazo/recursos
plazo propios 266.17 31-Dec-15
* de apalancamiento* solvencia
(deudas
financiera
a largo aplazo/recursos
largo plazo permanentes)<½ 72.69 31-Dec-15
coeficiente detotalendeudamiento
neto 73.63 31-Dec-15
coeficiente de total
endeudamiento 73.63 31-Dec-15
deudas
apalancamiento*
totales/recursos ratiopropios
de apalancamiento 279.26 31-Dec-15
4 ratios estáticos de financiación a 31 de diciembre 2015 31-Dec-15
de:
* económico recursos permanentes/activo fijo bruto 171.70 31-Dec-15
* de estructura financiera recursos permanentes/recursos propios 366.17 31-Dec-15
* de apalancamiento* de solvencia
(recursosfinanciera
permanentes/deudas
a corto plazoa corto plazo)>100
2,798.50 31-Dec-15
* de equilibrio financiero a (recursos
largo lazo* permanentes/activo
coeficiente básicofijo de financiación
neto)<100 779.25 o financiación
31-Dec-15 de las inmovilizaciones
* de estructura financiera recursos permanentes/activo fijo bruto 171.70 31-Dec-15
recursos
apalancamiento*
propios/pasivo de independencia
total financiera
26.37 31-Dec-15
* de autonomía recursos propios/recursos permanentes(=recursos 27.31 31-Dec-15
propios+ exigible a largo plazo)
* de cobertura recursos propios/activo fijo neto 154.47 31-Dec-15
* de estructura recursos propios (capital social + recursos de 26.37
reserva
31-Dec-15
obligatorios)/activo total
5 ratios estáticos de equilibrio económico-financiero 2015 31-Dec-15
* nivel de depreciación fondo de amortización acumulada/activo fijo 229.42
bruto31-Dec-15
* de equilibrio financiero a fondo
largo lazo*
coeficiente de capital
propioscirculante44.93 31-Dec-15
1 ratios dinámicos de actividad del ejercicio 2015 económico:
31-Dec-15
* de gestión económica inversión en activo fijo/ventas netas 0.00 31-Dec-15
* de rotación: de actividad omaterias
gestión*consumidas/existencias
de rotación de existencias medias #DIV/0! 31-Dec-15
* de productividad producción obtenida (u.f. o u.m.)/factores#DIV/0! empleados 31-Dec-15
(para la producción obtenida) (u.f. o u.m.)
producción prevista (u.f. o u.m.)/producción94.98 real (u.f
31-Dec-15
o u.m.)
2 ratios dinámicos de amortización técnica del 2015ejercicio
31-Dec-15
económico:
* gestión económica dotación a la amortización técnica/activo fijo 50.32
bruto31-Dec-15
3 ratios dinámicos de costes del ejercicio económico: 2015 31-Dec-15
* de rotación: de actividad ocoste
gestión*
de rotación de productos medias
en curso
de
#DIV/0!
productos31-Dec-15
en curso
* de rotación: de actividad ocoste
gestión*
de rotación de productos
medias de terminados
productos
#DIV/0!terminados
31-Dec-15
4 ratios dinámicos de gastos del ejercicio económico: 2015 31-Dec-15
gasto real/gasto previsto #DIV/0! 31-Dec-15
* de rentabilidad de los gastos
gastos
financieros
financieros/ventas 0.26 31-Dec-15
* de rentabilidad* umbral de gastos
rentabilidad
generales/margen bruto 1,891.79 31-Dec-15
5 ratios dinámicos de rentabilidad del ejercicio 2015 económico:
31-Dec-15
* de rentabilidad de las ventas
resultado después de intereses (ordinario)/ingresos
3.85 31-Dec-15
totales
* de rentabilidad económicaresultado después de intereses (ordinario)/activo
35.48total
31-Dec-15
* de rentabilidad resultado bruto de la explotación o antes de143.83
intereses/recursos
31-Dec-15 propios
* de gestión financiera resultado bruto de la explotación o antes de 37.92
intereses/pasivo
31-Dec-15 total
* gestión económica resultado bruto de la explotación o antes de intereses/ventas
4.11 31-Dec-15 netas
* de margen bruto resultado bruto de la explotación o antes de intereses/ingresos
4.11 31-Dec-15 totales
* de gestión financiera resultado antes de impuestos/recursos propios
109.58 31-Dec-15
* de gestión financiera resultado antes de impuestos/recursos permanentes
35.83 31-Dec-15
* de gestión financiera (resultado antes de impuestos + amortizaciones
#DIV/0!= 31-Dec-15
flujo de caja)/inversión en activo fijo
* de gestión financiera (resultado antes de impuestos + amortizaciones
45.70
= 31-Dec-15
flujo de caja)/recursos propios
* de gestión económica * deresultado
rentabilidad*
antes de margen
impuestos/ventas
neto netas después
3.85 31-Dec-15
de impuestos sobre las ventas
* rentabilidad financiera (a)resultado antes de impuestos/recursos propios 109.58 31-Dec-15
* rentabilidad financiera (b)resultado antes de impuestos/capital 292.00 31-Dec-15
* rentabilidad económica (a)(resultado antes de impuestos + intereses de37.92las deudas)/pasivo
31-Dec-15
* rentabilidad económica (b) (resultado antes de impuestos + intereses de 134.57
las deudas)/recursos
31-Dec-15 permanentes
* coste de las deudas gastos financieros/deudas 3.32 31-Dec-15
* coste de las deudas permanentes
gastos financieros/deudas permanentes 3.48 31-Dec-15
* rentabilidad económica E(ret) 37.92 31-Dec-15
* rentabilidad financiera E(rft)=E(ret)+(E(ret)-kit)(Dt/RPt) 129.97 31-Dec-15
6.1 ratios dinámicos de rotación de partidas del2015balance
31-Dec-15
del ejercicio económico:
* de rotación del activo ventas/activo bruto 662.95 31-Dec-15
* de rotación: de actividad oventas/existencias
gestión* de rotación de las existencias #DIV/0! 31-Dec-15
* de rotación: de actividad oventas/activo
gestión* de rotación
fijo brutodel activo fijo 1,640.65 31-Dec-15
Ventas/Instalaciones TécnicasVt/AF
y Maquinaria
t 72.04 31-Dec-15
* de rotación: de actividad oventas/activo
gestión* de rotación
circulantedel activo circulante 9.73 31-Dec-15
Ventas/Activo circulante Vt/ACt 9.73 31-Dec-15
ventas/activo total neto 922.57 31-Dec-15
* de rotación de los recursosventas/capital
propios y reservas 3,633.42 31-Dec-15
ventas/recursos propios 3,498.93 31-Dec-15
* de rotación: de actividad oventas
gestión*
netas/activo
de rotación
total
deneto
activo total 922.57 31-Dec-15
gestión*
netas/activo
de rotación
circulante
de activo circulante1,112.47 31-Dec-15
gestión*
netas/recursos
de rotaciónpropios
de recursos propios 955.54 31-Dec-15
gestión*
netas/activo
de rotación
fijodeneto
activo fijo neto
10,878.01 31-Dec-15
gestión*
netas/recursos
rotación depermanentes
recursos permanentes 955.54 31-Dec-15
gestión*
netas/saldo
rotaciónmedio
de clientes
(clientes
y efectos
+ efectos
a#DIV/0!
pagar
comerciales
31-Dec-15
a cobrar)
6.2 ratios dinámicos de rotación de partidas de 2015
la cuenta
31-Dec-15
de resultados del ejercicio económico:
* de rentabilidad* de margen (ventas
bruto netas después de impuestos sobre las 5.02ventas
31-Dec-15
- coste de las ventas)/ventas netas después de impuestos sobre las ventas
Ventas/Coste de las Ventas Vt/Ct 1.05 31-Dec-15
* rotación o gestión productiva
ventas/gastos totales 103.98 31-Dec-15
(Vtpersonal
* de rotación de los gastos de /GPt)>(Vt/Ct) 4.61 31-Dec-15
* rotación de las amorticaciones
ventas/dotación
técnicas a las amortizaciones técnicas
107.42 31-Dec-15
*rotación de los gastos financieros
ventas/gastos financieros 377.82 31-Dec-15
31-Dec-15
7 ratios dinámicos de valor añadido del ejercicio
2015económico:
31-Dec-15
* de productividad valor añadido bruto(=resultados después de 14.31
impuestos
31-Dec-15
+gastos de personal+amortizaciones)/activo fijo neto
* de productividad valor añadido bruto(=resultados después de impuestos
0.27 31-Dec-15
+gastos de personal+amortizaciones)/gastos totales
* de productividad valor añadido bruto(=resultados después de impuestos
0.26 31-Dec-15
+gastos de personal+amortizaciones)/ventas brutas
* de productividad valor de la producción/valor de los factores
#DIV/0!
productivos
31-Dec-15
1 ratios sociales del ejercicio económico: 2015 31-Dec-15
* sociales * de productividad
valor añadido bruto(=resultados después 25,436.36
de impuestos
31-Dec-15
+gastos de personal+amortizaciones)/plantilla
* sociales* de productividadactivo fijo bruto/plantilla 11,800.00 31-Dec-15
* sociales recursos propios/plantilla 5,533.03 31-Dec-15
* sociales gastos de personal/plantilla 42,000.00 31-Dec-15
* sociales gastos totales/plantilla 185,679.59 31-Dec-15
* sociales resultado antes de impuestos/plantilla 7,445.97 31-Dec-15
* sociales ventas netas/plantilla 193,597.00 31-Dec-15
* sociales gastos de personal/total gastos explotación 22.62 31-Dec-15
8 relaciones de apalancamiento del ejercicio2015
económico:
31-Dec-15
* apalancamiento operativoE(REt/Vt) 1.50 31-Dec-15
* apalancamiento financieroE(RNt/REt) 1.13 31-Dec-15
* apalancamiento total E(RNt/Vt) 1.70 31-Dec-15
9 probabilidad de insolvencia del ejercicio económico:
2015 31-Dec-15
Probabilidad de insolvenciaP(REt<GFt)=? 31-Dec-15
2015 31-Dec-15
gt
tasa acumulativa de inflación 3.00% 31-Dec-15
Flujo Neto Total de Caja FNTCt 18,632.18 31-Dec-15
AFBt-AFBt-1
Variación de Activo Fijo Bruto 0.00 31-Dec-15
Variación de Patrimonio NetoPt-Pyt-1Pasivo 4,102.49 31-Dec-15
RPt-RPt-1
Variación de Recursos Propios 7,818.27 31-Dec-15
(CSt+PEat)-(CS
Variación de aportaciones externas +PEt-1) propios
los recursos
t-1 0.00 31-Dec-15
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 2008
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN

1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 16,983.40
2. Ajustes del resultado 12,175.78
a) Amortización del inmovilizado (+) 9,634.78
b) Correciones valorativas por deterioro (+/-) 0.00
c) Variación de provisiones (+/-) 0.00
d) Imputación de subvenciones (-) (600.00)
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) 0.00
f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/-) 0.00
g) Ingresos financieros (-) 0.00
h) Gastos financieros (+) 3,141.00
i) Diferencias de cambio (+/-) 0.00
j) Variación de valor razonable de instrumentos financieros (+/-) 0.00
k) Otros ingresos y gastos (-/+)
3. Cambios en el capital circulante 0.00
a) Existencias (+/-) 0.00
b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 0.00
c) Otros activos corrientes (+/-) 0.00
d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 0.00
e) Otros pasivos corrientes (+/-) 0.00
f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 0.00
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación (8,236.02)
a) Pago de intereses (-) (3,141.00)
b) Cobros de dividendos (+) 0.00
c) Cobros de intereses (+) 0.00
d) Pagos (cobros) por impuesto sobre beneficios (-/+) (5,095.02)
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (+/-1+/-2+/-3+/-4) 20,923.16
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

6. Pagos por inversiones (-) (30,000.00)
a) Empresas del grupo y asociadas 0.00
b) Inmovilizado intangible (30,000.00)
c) Inmovilizado material 0.00
d) Inversiones inmobiliarias 0.00
e) Otros activos financieros 0.00
f) Activos no corrientes mantenidos para la venta 0.00
g) Otros activos 0.00
7. Cobros por desinversiones (+) 0.00
a) Empresas del grupo y asociadas 0.00
b) Inmovilizado intangible 0.00
c) Inmovilizado material 0.00
d) Inversiones inmobiliarias 0.00
e) Otros activos financieros 0.00
f) Activos no corrientes mantenidos para la venta 0.00
g) Otros activos 0.00
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7 - 6) (30,000.00)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio 300.00
a) Emisión de instrumentos de patrimonio 300.00
b) Amortización de instrumentos de patrimonio 0.00
c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio 0.00
d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio 0.00
e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero 71,953.15
a) Emisión 71,953.15
1. Obligaciones y valores similares (+) 0.00
2. Deudas con entidades de crédito (+) 14,638.69
3. Deudas con empresas de grupo y asociadas (+) 0.00
4. Otras (+) 57,314.46
b) Devoluciones y amortización de 0.00
1. Obligaciones y valores similares (-) 0.00
2. Deudas con entidades de crédito (-) 0.00
3. Deudas con empresas de grupo y asociadas (-) 0.00
4. Otras (-) 0.00
11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio (9,510.71)
a) Dividendos (-) (9,510.71)
b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (+/-9+/-10-11) 62,742.45
D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio 0.00

E) AUMENTO / DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-A+/-B+/-C+/-D)
53,665.61
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 0.00
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 53,665.61
Control 53,665.61
Diferencia 0.00
2009 2010 2011 2012
18,512.81 27,215.89 35,938.18 44,675.82

17,936.17 16,522.89 15,090.40 13,642.55
14,429.57 13,224.35 12,019.13 10,813.91
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
(480.00) (384.00) (307.20) (245.76)
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
3,986.61 3,682.54 3,378.47 3,074.40
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
(9,540.45) (11,847.31) (14,159.92) (16,477.14)
(3,986.61) (3,682.54) (3,378.47) (3,074.40)
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
(5,553.84) (8,164.77) (10,781.45) (13,402.75)
26,908.53 31,891.47 36,868.66 41,841.23
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
(2,272.90) (2,686.73) (3,084.71) (3,470.02)

113,682.25 36,993.54 27,444.82 14,094.03
0.00 0.00 0.00 0.00
113,682.25 36,993.54 27,444.82 14,094.03
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
(115,955.15) (39,680.27) (30,529.53) (17,564.05)
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
(115,955.15) (39,680.27) (30,529.53) (17,564.05)
(9,719.22) (14,288.34) (18,867.54) (23,454.81)
(9,719.22) (14,288.34) (18,867.54) (23,454.81)
(11,992.13) (16,975.07) (21,952.25) (26,924.83)
0.00 0.00 0.00 0.00

14,916.40 14,916.40 14,916.40 14,916.40
53,665.61 68,582.02 83,498.42 98,414.82
68,582.02 83,498.42 98,414.82 113,331.23
68,582.02 83,498.42 98,414.82 113,331.23

0.00 0.00 0.00 0.00
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
Nº CUENTAS
A) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias
B) Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto
I. Por valoración de activos y pasivos
900, (800), 990 1. Ingresos / gastos de activos financieros disponibles
901, (801) 2. Ingresos / gastos por pasivos a valor razonable con
991, 992, (891), (892) 3. Otros ingresos / gastos
II. Por coberturas
910, (810) 1. Ingresos / gastos por coberturas de flujos de efectiv
911, (811) 2. Ingresos / gastos por cobertura de inversión neta en
94 III. Subvenciones, donaciones y legados
95, (85) IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes
8300*, 8301*, (833), 834, 835, 838 V. Efecto impositivo
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio
C) Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias

VI. Por valoración de activos y pasivos
(802), 902 1. Ingresos / gastos de activos financieros disponibles
(803), 903 2. Ingresos / gastos por pasivos a valor razonable con
3. Otros ingresos / gastos
VII. Por coberturas
(812), 912 1. Ingresos / gastos por coberturas de flujos de efectiv
(813), 913 2. Ingresos / gastos por cobertura de inversión neta en
(84) VIII. Subvenciones, donaciones y legados
8301*, (836), (837) IX. Efecto impositivo
Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VI + V
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A +
* Su signo puede ser positivo o negativo
B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCI
Capital
Escriturado No exigido
A) SALDO FINAL AÑO 200X-2
I. Ajustes por cambios de criterio 200X-2 y anteriores
II. Ajustes por errores 200X-2 y anteriores
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X-1
I. Total ingresos y gastos reconocidos
II. Operaciones con socios o propietarios
1. Aumentos de capital
2. (-) Reducciones de capital
3. Conversión de pasivos fiancieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)
4. (-) Distribución de dividendos
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
7. Emisiones y cancelaciones de otros instrumentos de patrimonio neto
III. Otras variaciones de patrimonio neto
C) SALDO FINAL DEL AÑO 2007 15,000.00 0.00
I. Ajustes por cambios de criterio 2007
II. Ajustes por errores 2007
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2008 15,000.00 0.00
II. Operaciones con socios o propietarios 300.00 0.00
1. Aumentos de capital 300.00
2. (-) Reducciones de capital 0.00
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)
7. Emisiones y cancelaciones de otros instrumentos de patrimonio
III. Otras variaciones de patrimonio neto 0.00
E) SALDO FINAL DEL AÑO 2008 15,300.00 0.00
Control 15,300.00 0.00

Diferencia 0.00 0.00
IENTE AL EJERCICIO
200X 200X-1
pérdidas y ganancias
os directamente al patrimonio neto
vos y pasivos
s de activos financieros disponibles para la venta
s por pasivos a valor razonable con cambios en el patrimonio neto
s por coberturas de flujos de efectivo

s por cobertura de inversión neta en el extranjero
ciones y legados
didas actuariales y otros ajustes
ados directamente en el patrimonio neto (I + II + III + IV + V)
de pérdidas y ganancias
tivos y pasivos
s de activos financieros disponibles para la venta
s por pasivos a valor razonable con cambios en el patrimonio neto
s por coberturas de flujos de efectivo

s por cobertura de inversión neta en el extranjero
naciones y legados
a de pérdidas y ganancias (VI + VII + VIII + IX)
GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C)
RRESPONDIENTE AL EJERCICIO
2008
participacio Resultados Otras

Prima de Resultado del (Dividendo
Reservas nes en de ejercicios aportacione
emisión ejercicio a cuenta)
Prima de Resultado del (Dividendo
emisión ejercicio a cuenta)
patrimonio anteriores s de socios
iones, condonaciones de deudas)
n de negocios
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

11,888.38
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (9,510.71) 0.00
0.00
ciones, condonaciones de deudas)

(9,510.71) 0.00
0.00
n de negocios
2,377.68 0.00 0.00 (2,377.68)

0.00 2,377.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 2,377.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros Subvencion
Ajustes por
instrumento es,donacion
cambios de TOTAL
cambios de TOTAL
s de es y legados
valor
patrimonio recibidos A) SALDO FINAL AÑO 2007
I. Ajustes por cambios de criterio 2007 y ant
II. Ajustes por errores 2007 y anteriores
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑ
1. Aumentos de capital
2. (-) Reducciones de capital
3. Conversión de pasivos fiancieros en pa
5. Operaciones con acciones o participaci
6. Incremento (reducción) de patrimonio n
7. Emisiones y cancelaciones de otros ins
0.00 0.00 3,000.00 18,000.00 C) SALDO FINAL DEL AÑO 2008
0.00 0.00 3,000.00 18,000.00 D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑ
0.00 11,888.38 I. Total ingresos y gastos reconocidos
0.00 0.00 0.00 (9,210.71) II. Operaciones con socios o propietarios
300.00 1. Aumentos de capital
0.00 2. (-) Reducciones de capital
0.00 3. Conversión de pasivos fiancieros en pa
(9,510.71) 4. (-) Distribución de dividendos
0.00 5. Operaciones con acciones o participaci
0.00 6. Incremento (reducción) de patrimonio n
0.00 0.00 7. Emisiones y cancelaciones de otros ins
(600.00) (600.00) III. Otras variaciones de patrimonio neto
0.00 0.00 2,400.00 20,077.68 E) SALDO FINAL DEL AÑO 2009
0.00 0.00 2,400.00 Control

0.00 0.00 0.00 Diferencia
2009
Capital participacio Resultados

Prima de
Reservas nes en de ejercicios
emisión
Prima de
Reservas nes en de ejercicios
Escriturado No exigido emisión
patrimonio anteriores
NAL AÑO 2007 15,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ambios de criterio 2007 y anteriores
errores 2007 y anteriores
USTADO, INICIO DEL AÑO 15,000.00
2008 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
s y gastos reconocidos
con socios o propietarios 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ciones de capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ón de pasivos fiancieros en patrimonio
0.00neto (conversión
0.00 obligaciones,
0.00 condonaciones
0.00 de deudas)
0.00 0.00
ución de dividendos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
nes con acciones o participaciones 0.00
propias (netas)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
o (reducción) de patrimonio neto resultante
0.00 de una
0.00combinación
0.00de negocios
0.00 0.00 0.00
s y cancelaciones de otros instrumentos
0.00 de patrimonio
0.00 neto 0.00 0.00 0.00 0.00
ciones de patrimonio neto 0.00 0.00 0.00 2,377.68 0.00 0.00
NAL DEL AÑO 2008 15,300.00 0.00 0.00 2,377.68 0.00 0.00
ambios de criterio 2008
errores 2008
USTADO, INICIO DEL AÑO 15,300.00
2009 0.00 0.00 2,377.68 0.00 0.00
s y gastos reconocidos
con socios o propietarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
ciones de capital 0.00
ón de pasivos fiancieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)
ución de dividendos
nes con acciones o participaciones propias (netas) 0.00
o (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
s y cancelaciones de otros instrumentos de patrimonio
ciones de patrimonio neto 0.00 3,239.74 0.00
NAL DEL AÑO 2009 15,300.00 0.00 0.00 5,617.42 0.00 0.00
15,300.00 0.00 0.00 5,617.42 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2009
Otros Subvencion
Otras Ajustes por
Resultado (Dividendo instrumento es,donacion
aportacione cambios de TOTAL
del ejercicio a cuenta)
Resultado (Dividendo
aportacione cambios de TOTAL
del ejercicio a cuenta) s de es y legados
s de socios valor
0.00 0.00 0.00 patrimonio
0.00 0.00 recibidos
3,000.00 18,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00 18,000.00
0.00 (9,510.71) 0.00 0.00 0.00 0.00 (9,210.71)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (9,510.71) 0.00 0.00 0.00 0.00 (9,510.71)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 (2,377.68) 0.00 0.00 0.00 (600.00) (600.00)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,400.00 20,077.68
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,400.00 20,077.68

12,958.97 0.00 12,958.97
0.00 (9,719.22) 0.00 0.00 0.00 0.00 (9,719.22)
0.00
0.00
0.00
(9,719.22) 0.00 (9,719.22)
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 (3,239.74) (480.00) (480.00)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,920.00 22,837.42
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,920.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital Prima de
emisión
Prima de
A) SALDO FINAL AÑO 2008 15,300.00 0.00 0.00
I. Ajustes por cambios de criterio 2008 y anteriores
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 15,300.00
2009 0.00 0.00
I. Total ingresos y gastos reconocidos 0.00 0.00 0.00
II. Operaciones con socios o propietarios 0.00 0.00 0.00
1. Aumentos de capital 0.00 0.00 0.00
2. (-) Reducciones de capital 0.00 0.00 0.00
3. Conversión de pasivos fiancieros en patrimonio
0.00 obligaciones,
0.00 condonaciones
4. (-) Distribución de dividendos 0.00 0.00 0.00
5. Operaciones con acciones o participaciones 0.00
propias (netas)
0.00 0.00
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante
0.00 de una
0.00combinación
0.00de negocios
7. Emisiones y cancelaciones de otros instrumentos
0.00 de patrimonio
0.00 neto 0.00
III. Otras variaciones de patrimonio neto 0.00 0.00 0.00
C) SALDO FINAL DEL AÑO 2009 15,300.00 0.00 0.00
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 15,300.00
2010 0.00 0.00
II. Operaciones con socios o propietarios 0.00 0.00 0.00
1. Aumentos de capital 0.00 0.00
3. Conversión de pasivos fiancieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones
III. Otras variaciones de patrimonio neto 0.00
E) SALDO FINAL DEL AÑO 2010 15,300.00 0.00 0.00
Control 15,300.00 0.00 0.00

Diferencia 0.00 0.00 0.00
2010
Otros
participacio Resultados Otras
Resultado (Dividendo instrumento
del ejercicio a cuenta) s de
2,377.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 patrimonio
0.00
2,377.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 12,958.97 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 (9,719.22) 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 (9,719.22) 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3,239.74 0.00 0.00 0.00 (3,239.74) 0.00 0.00
5,617.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5,617.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

19,051.13
0.00 0.00 0.00 0.00 (14,288.34) 0.00 0.00
n obligaciones, condonaciones de deudas)

(14,288.34) 0.00
0.00
mbinación de negocios
0.00
4,762.78 0.00 0.00 (4,762.78)
10,380.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10,380.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Subvencion
Ajustes por
es,donacion
cambios de TOTAL
cambios de TOTAL
es y legados
valor
0.00 recibidos
2,400.00 20,077.68 A) SALDO FINAL AÑO 2009
0.00 2,400.00 20,077.68 B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2010
0.00 0.00 12,958.97 I. Total ingresos y gastos reconocidos
0.00 0.00 (9,719.22) II. Operaciones con socios o propietarios
0.00 0.00 0.00 1. Aumentos de capital
0.00 0.00 0.00 2. (-) Reducciones de capital
0.00 0.00 0.00 3. Conversión de pasivos fiancieros en patrimonio net
0.00 0.00 (9,719.22) 4. (-) Distribución de dividendos
0.00 0.00 0.00 5. Operaciones con acciones o participaciones propias
0.00 0.00 0.00 6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultan
0.00 0.00 0.00 7. Emisiones y cancelaciones de otros instrumentos de
0.00 (480.00) (480.00) III. Otras variaciones de patrimonio neto
0.00 1,920.00 22,837.42 C) SALDO FINAL DEL AÑO 2010
0.00 1,920.00 22,837.42 D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2011
0.00 19,051.13 I. Total ingresos y gastos reconocidos
0.00 0.00 (14,288.34) II. Operaciones con socios o propietarios
0.00 1. Aumentos de capital
0.00 2. (-) Reducciones de capital
0.00 3. Conversión de pasivos fiancieros en patrimonio net
(14,288.34) 4. (-) Distribución de dividendos
0.00 5. Operaciones con acciones o participaciones propias
0.00 6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultan
0.00 7. Emisiones y cancelaciones de otros instrumentos de
(384.00) (384.00) III. Otras variaciones de patrimonio neto
0.00 1,536.00 27,216.20 E) SALDO FINAL DEL AÑO 2011
0.00 1,536.00 Control

0.00 0.00 Diferencia
2011
Capital participacio Resultados Otras

Prima de
emisión
Prima de
15,300.00 0.00 0.00 5,617.42 0.00 0.00 0.00
terio 2009 y anteriores
15,300.00 0.00 0.00 5,617.42 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 4,762.78 0.00 0.00 0.00
15,300.00 0.00 0.00 10,380.20 0.00 0.00 0.00
15,300.00 0.00 0.00 10,380.20 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00
fiancieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)
nes o participaciones propias (netas) 0.00

de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios
nes de otros instrumentos de patrimonio
monio neto 0.00 6,289.18 0.00 0.00
15,300.00 0.00 0.00 16,669.38 0.00 0.00 0.00
15,300.00 0.00 0.00 16,669.38 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2011
Otros Subvencion
Ajustes por
Resultado (Dividendo instrumento es,donacion
cambios de TOTAL
cambios de TOTAL
del ejercicio a cuenta) s de es y legados
valor
0.00 0.00 patrimonio
0.00 0.00 recibidos
1,920.00 22,837.42
0.00 0.00 0.00 0.00 1,920.00 22,837.42

19,051.13 0.00 0.00 0.00 0.00 19,051.13
(14,288.34) 0.00 0.00 0.00 0.00 (14,288.34)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(14,288.34) 0.00 0.00 0.00 0.00 (14,288.34)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(4,762.78) 0.00 0.00 0.00 (384.00) (384.00)
0.00 0.00 0.00 0.00 1,536.00 27,216.20
0.00 0.00 0.00 0.00 1,536.00 27,216.20

25,156.72 0.00 25,156.72
(18,867.54) 0.00 0.00 0.00 0.00 (18,867.54)
0.00
0.00
0.00
(18,867.54) 0.00 (18,867.54)
0.00
0.00
0.00 0.00
(6,289.18) (307.20) (307.20)
0.00 0.00 0.00 0.00 1,228.80 33,198.18
0.00 0.00 0.00 0.00 1,228.80

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital Prima de
Reservas
emisión
Prima de
Reservas
A) SALDO FINAL AÑO 2010 15,300.00 0.00 0.00 10,380.20
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 15,300.00
2011 0.00 0.00 10,380.20
I. Total ingresos y gastos reconocidos 0.00 0.00 0.00 0.00
II. Operaciones con socios o propietarios 0.00 0.00 0.00 0.00
1. Aumentos de capital 0.00 0.00 0.00 0.00
2. (-) Reducciones de capital 0.00 0.00 0.00 0.00
3. Conversión de pasivos fiancieros en patrimonio
0.00 obligaciones,
0.00 condonaciones
0.00 de deudas)
4. (-) Distribución de dividendos 0.00 0.00 0.00 0.00
5. Operaciones con acciones o participaciones propias
0.00 (netas)0.00 0.00 0.00
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante
0.00 de una
0.00
combinación
0.00
de negocios0.00
7. Emisiones y cancelaciones de otros instrumentos
0.00 de patrimonio
0.00 neto 0.00 0.00
III. Otras variaciones de patrimonio neto 0.00 0.00 0.00 6,289.18
C) SALDO FINAL DEL AÑO 2011 15,300.00 0.00 0.00 16,669.38
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 15,300.00
2012 0.00 0.00 16,669.38
II. Operaciones con socios o propietarios 0.00 0.00 0.00 0.00
1. Aumentos de capital 0.00 0.00
3. Conversión de pasivos fiancieros en patrimonio neto (conversión obligaciones, condonaciones de deudas)
III. Otras variaciones de patrimonio neto 0.00 7,818.27
E) SALDO FINAL DEL AÑO 2012 15,300.00 0.00 0.00 24,487.65
Control 15,300.00 0.00 0.00 24,487.65

Diferencia 0.00 0.00 0.00 0.00
2012
Otros
participacio Resultados Otras Ajustes por
Resultado (Dividendo instrumento
nes en de ejercicios aportacione cambios de
nes en de ejercicios aportacione cambios de
del ejercicio a cuenta) s de
patrimonio anteriores s de socios valor
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 patrimonio
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 25,156.72 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 (18,867.54) 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 (18,867.54) 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 (6,289.18) 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

31,273.08 0.00
0.00 0.00 0.00 (23,454.81) 0.00 0.00 0.00
condonaciones de deudas)
(23,454.81) 0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 (7,818.27)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Subvencion
es,donacion
TOTAL
TOTAL
es y legados
recibidos
1,536.00 27,216.20
1,536.00 27,216.20
0.00 25,156.72
0.00 (18,867.54)
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 (18,867.54)
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
(307.20) (307.20)
1,228.80 33,198.18
1,228.80 33,198.18
31,273.08
0.00 (23,454.81)
0.00
0.00
0.00
(23,454.81)
0.00
0.00
0.00
(245.76) (245.76)
983.04 40,770.69
983.04
0.00
Presupuestos de financiación
Ejercicio 2011
tipo de interés del mercado financiero a LARGO PLAZO iDLP 0.07
tipo impositivo τt 0.03
Momento del tiempo (t=t) 30-Dec-10 31-Dec-11

Variación de Recursos Propios 15,000.00 2,677.68
Incremento neto de endeudamiento (Préstamo) 28,800 14,638.69
Incremento neto de endeudamiento (Préstamo) 28,800 Elegir sistema amortización

a) cuotas de amortización financiera sistema lineal 2,880
saldo vivo 28,800 25,920
gastos de formalización 0
Intereses antes de impuestos 2,016
intereses después de impuestos 1,956
flujos netos de caja después de impuestos -28,800 4,836
ki0τ 6.79%
b) cuotas de amortización financiera sistema del fondo de amortización 0
saldo vivo 28,800 28,800
τ
ki0 6.79%
c) cuotas de amortización financiera sistema anualidad constante 2,084
saldo vivo 28,800 26,716
flujos netos de caja antes de impuestos -28,800 4,100
ki0τ 6.79%
Incremento neto de endeudamiento (Préstamo) 14,638.69

a) cuotas de amortización financiera sistema lineal
saldo vivo 14,639
Intereses antes de impuestos
intereses después de impuestos
flujos netos de caja después de impuestos -14,639
ki0τ 6.79%
b) cuotas de amortización financiera sistema del fondo de amortización
saldo vivo 14,639
ki0τ 6.79%
c) cuotas de amortización financiera sistema anualidad constante
saldo vivo 14,639
flujos netos de caja antes de impuestos
ki0τ 6.79%
Incremento endeudamiento al tener en cuenta las amortizaciones financieras previas (préstamo)

cuotas de amortización financiera
saldo vivo
gastos de formalización
intereses antes de impuestos
flujos netos de caja después de im
ki1τ



30-Dec-10 31-Dec-11
Cuadro resumen de los datos a llevar a Documentos Contables
BALANCE
Deudas a Largo Plazo con entidades de crédito 28,800.00 40,558.69
Deudas a Corto Plazo con entidades de crédito 2,880.00
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Gastos Financieros 2,016.00
1
2012 2013 2014 2015 2016 2017

7.00% 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07
3.00% 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
30-Dec-12 30-Dec-13 30-Dec-14 31-Dec-15 30-Dec-16 30-Dec-17

3,239.74 4,762.78 6,289.18 7,818.27 0.00
116,562.25 41,337.41 31,788.69 18,437.90 0.00
gir sistema amortización 1


2,880 2,880 2,880 2,880 2,880 2,880
23,040 20,160 17,280 14,400 11,520 8,640
1,814 1,613 1,411 1,210 1,008 806

1,760 1,564 1,369 1,173 978 782
4,640 4,444 4,249 4,053 3,858 3,662
0 0 0 0 0 0
28,800 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800
2,016 2,016 2,016 2,016 2,016 2,016

1,956 1,956 1,956 1,956 1,956 1,956
1,956 1,956 1,956 1,956 1,956 1,956
2,230 2,387 2,554 2,732 2,924 3,128

24,485 22,099 19,545 16,813 13,889 10,761
1,870 1,714 1,547 1,368 1,177 972

1,814 1,663 1,500 1,327 1,142 943
4,100 4,100 4,100 4,100 4,100 4,100
4,044 4,049 4,054 4,059 4,065 4,071
Elegir sistema amortización 1.00


1,464 1,464 1,464 1,464 1,464 1,464
13,175 11,711 10,247 8,783 7,319 5,855
1,025 922 820 717 615 512

994 895 795 696 596 497
2,458 2,358 2,259 2,160 2,060 1,961
0 0 0 0 0 0
14,639 14,639 14,639 14,639 14,639 14,639
1,025 1,025 1,025 1,025 1,025 1,025

994 994 994 994 994 994
994 994 994 994 994 994
1,060 1,134 1,213 1,298 1,389 1,486

13,579 12,446 11,232 9,935 8,546 7,060
1,025 951 871 786 695 598

994 922 845 763 675 580
2,084 2,084 2,084 2,084 2,084 2,084
2,053 2,056 2,058 2,061 2,063 2,066
131,200.94
tas de amortización financiera sistema
0 del fondo de0 amortización 0 0 0
131,201 131,201 131,201 131,201 131,201 131,201
0
ereses antes de impuestos 9,184 9,184 9,184 9,184 9,184
ereses después de impuestos 8,909 8,909 8,909 8,909 8,909
-131,201 8,909 8,909 8,909 8,909 8,909
6.79%
s (préstamo) 172,538.35
cuotas de amortización financiera sistema
0 del fondo de0 amortización 0 0
saldo vivo 172,538 172,538 172,538 172,538 172,538
gastos de formalización0
intereses antes de impuestos 12,078 12,078 12,078 12,078
intereses después de impuestos 11,715 11,715 11,715 11,715
flujos netos de caja -172,538
después de impuestos
11,715 11,715 11,715 11,715
τ
ki2 6.79%
s (préstamo) 204,327.04
0 del fondo 0de amortización0
saldo vivo 204,327 204,327 204,327 204,327
intereses antes de impuestos 14,303 14,303 14,303
intereses después de impuestos 13,874 13,874 13,874
flujos netos de caja-204,327
13,874 13,874 13,874
τ
ki3 6.79%
s (préstamo) 222,764.94
0 del fondo 0de amortización
saldo vivo 222,765 222,765 222,765
intereses antes de impuestos 15,594 15,594
intereses después de impuestos 15,126 15,126
15,126 15,126
τ
ki4 6.79%
s (préstamo) 222,764.94
0 del fondo de amortizaci
saldo vivo 222,765 222,765
intereses antes de impuestos 15,594
15,126
τ
ki5 6.79%
30-Dec-12 30-Dec-13 30-Dec-14 31-Dec-15
36,214.82 31,870.95 27,527.08 23,183.21

4,343.87 4,343.87 4,343.87 4,343.87
2,839.11 2,535.04 2,230.97 1,926.90

2018 2019 2020 2,013
0.07 0.07 0.07 0.07
0.03 0.03 0.03 0.03
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20

2,880 2,880 2,880
5,760 2,880 0
605 403 202

587 391 196
3,467 3,271 3,076
0 0 28,800
28,800 28,800 0
2,016 2,016 2,016

1,956 1,956 1,956
1,956 1,956 30,756
3,347 3,582 3,832

7,414 3,832 0
753 519 268

731 503 260
4,100 4,100 4,100
4,078 4,085 4,092
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20 30-Dec-yy

1,464 1,464 1,464 1,464
4,392 2,928 1,464 0
410 307 205 102

398 298 199 99
1,861 1,762 1,663 1,563
0 0 0 14,639
14,639 14,639 14,639 0
1,025 1,025 1,025 1,025

994 994 994 994
994 994 994 15,633
1,590 1,701 1,820 1,948

5,470 3,768 1,948 0
494 383 264 136

479 371 256 132
2,084 2,084 2,084 2,084
2,069 2,073 2,076 2,080
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20

0 0 0 131,201
131,201 131,201 131,201 0
9,184 9,184 9,184 9,184

8,909 8,909 8,909 8,909
8,909 8,909 8,909 140,109
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20

0 0 0 0 172,538
172,538 172,538 172,538 172,538 0
12,078 12,078 12,078 12,078 12,078

11,715 11,715 11,715 11,715 11,715
11,715 11,715 11,715 11,715 184,254
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20
0 0 0 0 0 204,327
204,327 204,327 204,327 204,327 204,327 0
14,303 14,303 14,303 14,303 14,303 14,303

13,874 13,874 13,874 13,874 13,874 13,874
13,874 13,874 13,874 13,874 13,874 218,201
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20

0 0 0 0 0 0
222,765 222,765 222,765 222,765 222,765 222,765
15,594 15,594 15,594 15,594 15,594 15,594

15,126 15,126 15,126 15,126 15,126 15,126
15,126 15,126 15,126 15,126 15,126 15,126
30-Dec-18 30-Dec-19 29-Dec-20

0 0 0 0 0 0
222,765 222,765 222,765 222,765 222,765 222,765
15,594 15,594 15,594 15,594 15,594 15,594

15,126 15,126 15,126 15,126 15,126 15,126
15,126 15,126 15,126 15,126 15,126 15,126
b) cuotas de amortización financiera sistema del fondo de amortización
c) cuotas de amortización financiera sistema anualidad constante
222,765
0
15,594
15,126
237,891
0 222,765
222,765 0
15,594 15,594
15,126 15,126
15,126 237,891
Hipótesis básicas:
Principales magnitudes:
Tipo de interés del mercado financiero a LARGO PLAZO

Tipo de interés del mercado financiero para el CAPITAL SOCIAL
Tipo de interés del mercado financiero para los PRÉSTAMOS VOLUNTARIOS
Tipo de interés del mercado financiero a CORTO PLAZO
Tipo impositivo
Tasa acumulativa de inflación
Balance:
Ventas / Activo Fijo
Inversiones amortizables realizadas cada año

Inmovilizado Bruto
Amortizaciones acumuladas
Ventas / Activo Circulante

Activo Circulante
Tesorería Operativa
% s/ Ingresos por prestación de servicios SABI
Existencias
Período Medio de Existencias SABI
Clientes
Período Medio de Cobro SABI
Proveedores comerciales
Período Medio de Pago SABI
Incremento del capital de los socios

Prima de ampliación de capital
Incremento de los préstamos voluntarios de los socios
Tasa de retención de beneficios
Deudas a largo plazo con entidades de crédito

Dedudas a corto plazo con entidades de crédito
Cuenta de pérdidas y ganancias:
Ingresos por prestación de servicios

Ventas requeridas
Ventas / Coste de Ventas

Coste de Ventas
Gastos de personal / Ventas

Gastos de personal
Cuota de amortización de subvenciones
Amortizaciones anuales
Gastos Financieros por Deudas con Entidades de Crédito
Estados contables:
Balance:
A) ACTIVO NO CORRIENTE
Inmovilizado intangible
Inmovilizado material
Inversiones inmobiliarias
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo
Inversiones financieras a largo plazo
Activos por impuesto diferido
B) ACTIVO CORRIENTE
Activos no corrientes mantenidos para la venta

Existencias
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo
Inversiones financieras a corto plazo
Periodificaciones a corto plazo
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
TOTAL ACTIVO
A) PATRIMONIO NETO
Fondos Propios
Ajustes por cambio de valor
Subvenciones, donaciones, y legados recibidos
B) PASIVO NO CORRIENTE
Provisiones a largo plazo

Deudas a largo plazo
Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo
Pasivos por impuesto diferido
Periodificaciones a largo plazo
C) PASIVO CORRIENTE
Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta

Provisiones a corto plazo
Deudas a corto plazo
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar
Periodificaciones a corto plazo
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

Variación interanual
% Activo corriente s/ Total Activo
% Patrimonio Neto / Total Patrimonio Neto y Pasivo
Necesidades Operativas de Fondos (NOF)

Variación NOF
% NOF sobre Ingresos por prestación de servicios
Cuenta de Pérdidas y Ganancias:
Importe neto de la cifra de negocios

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación
Trabajos realizados por la empresa para su activo
Aprovisionamientos
Otros ingresos de explotación
Gastos de personal
Otros gastos de explotación
Amortización del inmovilizado
Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
Excesos de provisiones
Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
% s/ Importe neto de la cifra de negocios
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Variación de valor razonable en instrumentos financieros
Diferencias de cambio
Deterioro y resultado por enajenación de instrumentos financieros
RESULTADO FINANCIERO
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

Impuestos sobre beneficios
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE LAS OPERACIONES

CONTINUADAS
OPERACIONES INTERRUMPIDAS
Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de

impuestos
RESULTADO DEL EJERCICIO

Variación interanual
Estado Flujos Efectivo:
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
Resultado del ejercicio antes de impuestos

Ajustes del resultado
Cambios en el capital circulantes
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación
Flujos de efectivo de las actividades de explotación
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Pagos por inversiones

Cobros por desinversiones
Flujos de efectivo de las actividades de inversión
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio

Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio
Flujos de efectivo de las actividades de financiación
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio
E) AUMENTO / DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio
Estado total de cambios en el Patrimonio Neto:
A) SALDO FINAL AÑO 200X-2
I. Ajustes por cambios de criterio 200X-2 y anteriores

II. Ajustes por errores 200X-2 y anteriores
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X-1

C) SALDO FINAL DEL AÑO 200X-1
I. Ajustes por cambios de criterio 200X-1

II. Ajustes por errores 200X-1
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 200X

E) SALDO FINAL DEL AÑO 200X

2010 2011 2012 2013 2014 2015
7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00%

7.50% 7.50% 7.50% 7.50% 7.50%
9.00% 9.00% 9.00% 9.00% 9.00%
4.50% 4.50% 4.50% 4.50% 4.50%
30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00%
3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%
2010 2011 2012 2013 2014 2015
72.04 72.04 72.04 72.04 72.04
40,800.00 30,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10,000.00 30,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40,800.00 70,800.00 70,800.00 70,800.00 70,800.00 70,800.00

10,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00 30,800.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(9,634.78) (24,064.35) (37,288.70) (49,307.83) (60,121.74)

(1,600.00) (9,200.00) (16,800.00) (24,400.00) (32,000.00)
(8,034.78) (14,864.35) (20,488.70) (24,907.83) (28,121.74)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9.73 9.73 9.73 9.73 9.73

6,000.00 59,665.61 74,582.02 89,498.42 104,414.82 119,331.23
0 0 0 0 0
0% 0% 0% 0% 0%
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
300.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.20 0.25 0.25 0.25 0.25
28,800.00 40,558.69 36,214.82 31,870.95 27,527.08 23,183.21

2,880.00 4,343.87 4,343.87 4,343.87 4,343.87
2010 2011 2012 2013 2014 2015
580,791.00 725,988.75 871,186.50 1,016,384.25 1,161,582.00
1.05 1.05 1.05 1.05 1.05

(551,631.81) (689,539.77) (827,447.72) (965,355.68) ###
0.22 0.22 0.22 0.22 0.22

(126,000.00) (157,500.00) (189,000.00) (220,500.00) (252,000.00)
0.20 0.20 0.20 0.20 0.20
(9,634.78) (14,429.57) (13,224.35) (12,019.13) (10,813.91)

(1,600.00) (7,600.00) (7,600.00) (7,600.00) (7,600.00)
(8,034.78) (6,829.57) (5,624.35) (4,419.13) (3,213.91)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2,016.00 2,839.11 2,535.04 2,230.97 1,926.90

2010 2011 2012 2013 2014 2015
40,800.00 61,165.22 46,735.65 33,511.30 21,492.17 10,678.26
10,000.00 38,400.00 30,800.00 23,200.00 15,600.00 8,000.00

30,800.00 22,765.22 15,935.65 10,311.30 5,892.17 2,678.26
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6,000.00 59,665.61 74,582.02 89,498.42 104,414.82 119,331.23
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 53,665.61 68,582.02 83,498.42 98,414.82 113,331.23
46,800.00 120,830.83 121,317.67 123,009.72 125,907.00 130,009.49
18,000.00 20,077.68 22,837.42 27,216.20 33,198.18 40,770.69
15,000.00 17,677.68 20,917.42 25,680.20 31,969.38 39,787.65

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3,000.00 2,400.00 1,920.00 1,536.00 1,228.80 983.04
28,800.00 97,873.15 94,136.38 91,449.66 88,364.95 84,894.93
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

28,800.00 97,873.15 94,136.38 91,449.66 88,364.95 84,894.93
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 2,880.00 4,343.87 4,343.87 4,343.87 4,343.87
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 2,880.00 4,343.87 4,343.87 4,343.87 4,343.87
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
46,800.00 120,830.83 121,317.67 123,009.72 125,907.00 130,009.49

158.19% 0.40% 1.39% 2.36% 3.26%
12.82% 49.38% 61.48% 72.76% 82.93% 91.79%
38.46% 16.62% 18.82% 22.13% 26.37% 31.36%
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
2010 2011 2012 2013 2014 2015
580,791.00 725,988.75 871,186.50 1,016,384.25 1,161,582.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(126,000.00) (157,500.00) (189,000.00) (220,500.00) (252,000.00)
(425,631.81) (532,039.77) (638,447.72) (744,855.68) (851,263.63)
(9,634.78) (14,429.57) (13,224.35) (12,019.13) (10,813.91)
600.00 480.00 384.00 307.20 245.76
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20,124.40 22,499.42 30,898.43 39,316.65 47,750.22

3.46% 3.10% 3.55% 3.87% 4.11%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(3,141.00) (3,986.61) (3,682.54) (3,378.47) (3,074.40)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(3,141.00) (3,986.61) (3,682.54) (3,378.47) (3,074.40)

-0.54% -0.55% -0.42% -0.33% -0.26%
16,983.40 18,512.81 27,215.89 35,938.18 44,675.82

2.92% 2.55% 3.12% 3.54% 3.85%
(5,095.02) (5,553.84) (8,164.77) (10,781.45) (13,402.75)
11,888.38 12,958.97 19,051.13 25,156.72 31,273.08

2.05% 1.79% 2.19% 2.48% 2.69%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
11,888.38 12,958.97 19,051.13 25,156.72 31,273.08

2.05% 1.79% 2.19% 2.48% 2.69%
9.01% 47.01% 32.05% 24.31%
2010 2011 2012 2013 2014 2015
16,983.40 18,512.81 27,215.89 35,938.18 44,675.82

12,175.78 17,936.17 16,522.89 15,090.40 13,642.55
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(8,236.02) (9,540.45) (11,847.31) (14,159.92) (16,477.14)
20,923.16 26,908.53 31,891.47 36,868.66 41,841.23
(30,000.00) 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(30,000.00) 0.00 0.00 0.00 0.00
300.00 0.00 0.00 0.00 0.00

71,953.15 (2,272.90) (2,686.73) (3,084.71) (3,470.02)
(9,510.71) (9,719.22) (14,288.34) (18,867.54) (23,454.81)
62,742.45 (11,992.13) (16,975.07) (21,952.25) (26,924.83)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
53,665.61 14,916.40 14,916.40 14,916.40 14,916.40
0.00 53,665.61 68,582.02 83,498.42 98,414.82
53,665.61 68,582.02 83,498.42 98,414.82 113,331.23
2010 2011 2012 2013 2014 2015
18,000.00 20,077.68 22,837.42 27,216.20
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
18,000.00 20,077.68 22,837.42 27,216.20
0.00 12,958.97 19,051.13 25,156.72

(9,210.71) (9,719.22) (14,288.34) (18,867.54)
(600.00) (480.00) (384.00) (307.20)
18,000.00 20,077.68 22,837.42 27,216.20 33,198.18
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
18,000.00 20,077.68 22,837.42 27,216.20 33,198.18
11,888.38 12,958.97 19,051.13 25,156.72 31,273.08

(9,210.71) (9,719.22) (14,288.34) (18,867.54) (23,454.81)
(600.00) (480.00) (384.00) (307.20) (245.76)
20,077.68 22,837.42 27,216.20 33,198.18 40,770.69

0 costes del capital
140.00
120.00
100.00
80.00
kitt
kitt (media largo-corto)
ket
kott
60.00
40.00
20.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
31 de diciembre de
1 ratios estáticos de activo circulante
25.00
20.00
15.00
(disponible +
existencias=realizable)/deudas a corto
plazo)>1
(disponible(=deudores+cartera de
efectos+deudores varios)/deudas a
10.00 corto plazo)<1
5.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
31 de diciembre de
2 ratios estaticos de estructura económica
3,000.00
activo circulante/activo total neto activo fijo neto/activo total
(activo circulante/deudas a corto activo fijo neto/deudas a largo plazo
plazo)>1
(activo circulante (activo fijo neto/recursos
(=disponible+realizable+exigible) - permanentes)<100
2,500.00 existencias - inversiones financieras
temporales/pasivo circulante = deudas
a corto plazo)>1
(activo circulante - deudas a corto (activo fijo neto - deudas a largo
plazo)/recursos propios plazo)/recursos propios
activo fijo bruto/recursos permanentes (activo real neto = activo total neto -
2,000.00 activo real no consumible)/deudas
totales
activo fijo bruto/recursos propios activo total/recursos propios 260.00
activo fijo bruto/activo total activo total/recursos ajenos(=exigible)
162.50
1,500.00
1,000.00
500.00
0.00
-500.00
2011 2012 2013 2014 2015
31 de diciembre de
3 ratios estáticos de estructura financiera
4,000.00
3,500.00
deudas a corto plazo/(deudas a corto

plazo + deudas a largo plazo)
3,000.00 deudas a corto plazo/recursos propios
(deudas a corto plazo/recursos
propios)<100
deudas a largo plazo/deudas a corto
plazo
2,500.00 deudas a largo plazo/pasivo total
deudas a largo plazo/recursos propios
(deudas a largo plazo/recursos
permanentes)<½
deudas totales/activo total neto
2,000.00 deudas totales/pasivo total
deudas totales/recursos propios
1,500.00
1,000.00
500.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
31 de diciembre
4 ratios estáticos de financiación
4,500.00
4,000.00
3,500.00
recursos permanentes/recursos propios
(recursos permanentes/deudas a corto
plazo)>100
3,000.00 (recursos permanentes/activo fijo
neto)<100
recursos propios/pasivo total
recursos propios/recursos
2,500.00 permanentes(=recursos propios+
exigible a largo plazo)
recursos propios/activo fijo neto
recursos propios (capital social +
2,000.00 recursos de reserva obligatorios)/activo
total
1,500.00
1,000.00
500.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
31 de diciembre de
5 ratios estáticos de equilibrio económico-financiero
300.00
250.00
200.00
150.00 fondo de amortización

acumulada/activo fijo bruto
fondo de rotación/recursos propios
100.00
50.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
31 de diciembre de
1 ratios estáticos de actividad
100.00
90.00
80.00
70.00
60.00 inversión en activo fijo/ventas netas

materias consumidas/existencias
medias
producción obtenida (u.f. o
50.00 u.m.)/factores empleados (para la
producción obtenida) (u.f. o u.m.)
producción prevista (u.f. o
u.m.)/producción real (u.f o u.m.)
40.00
30.00
20.00
10.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
2 ratios dinámicos de amortización técnica
60.00
50.00
40.00
30.00
dotación a la amortización
técnica/activo fijo bruto
20.00
10.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
3 ratios dinámcos de costes
12.00
10.00
8.00
coste de producción/existencias
6.00 medias de productos en curso
coste de ventas/existencias medias de
productos terminados
4.00
2.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
4 ratios dinámicos de gastos
2,000.00
1,800.00
1,600.00
1,400.00
1,200.00
gasto real/gasto previsto

1,000.00
gastos financieros/ventas
gastos generales/margen bruto
800.00
600.00
400.00
200.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
5 ratios dináminos de rentabilidad
350.00
resultado después de intereses resultado antes de impuestos/ventas
(ordinario)/ingresos totales netas después de impuestos sobre las
ventas
resultado después de intereses resultado antes de impuestos/recursos
(ordinario)/activo total propios
300.00
resultado bruto de la explotación o resultado antes de impuestos/capital
antes de intereses/recursos propios
resultado bruto de la explotación o (resultado antes de impuestos +
antes de intereses/pasivo total intereses de las deudas)/pasivo
resultado bruto de la explotación o (resultado antes de impuestos +
antes de intereses/ventas netas intereses de las deudas)/recursos
250.00 permanentes
resultado bruto de la explotación o gastos financieros/deudas
antes de intereses/ingresos totales
resultado antes de impuestos/recursos gastos financieros/deudas permanentes
propios
resultado antes de impuestos/recursos E(ret)
200.00 permanentes
(resultado antes de impuestos + E(rft)=E(ret)+(E(ret)-kit)(Dt/RPt)
amortizaciones = flujo de
caja)/inversión en activo fijo
(resultado antes de impuestos +
amortizaciones = flujo de caja)/recursos
150.00 propios
100.00
50.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
6.1 ratios dinámicos de rotación de partidas de balance
12,000.00
ventas/activo bruto
ventas/existencias
ventas/activo fijo bruto
Vt/AFt
10,000.00 ventas/activo circulante
Vt/ACt
ventas/activo total neto
ventas/capital y reservas
ventas/recursos propios
ventas netas/activo total neto
ventas netas/activo circulante
8,000.00
ventas netas/recursos propios
ventas netas/activo fijo neto
ventas netas/recursos permanentes
ventas netas/saldo medio (clientes +
efectos comerciales a cobrar)
6,000.00
4,000.00
2,000.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
6.2 ratios dinámicos de rotación de partidas de la cuenta de resultados
400.00
350.00
300.00 (ventas netas después de impuestos

sobre las ventas - coste de las
ventas)/ventas netas después de
impuestos sobre las ventas
Vt/Ct
250.00 ventas/gastos totales
(Vt/GPt)>(Vt/Ct)
ventas/dotación a las amortizaciones
técnicas
ventas/gastos financieros
200.00
150.00
100.00
50.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
7 ratios dinámicos de valor añadido del ejercicio económico
16.00
14.00
12.00
10.00
valor añadido bruto(=resultados
después de impuestos +gastos de
personal+amortizaciones)/activo fijo
neto
8.00 valor añadido bruto(=resultados
personal+amortizaciones)/gastos
totales
6.00 personal+amortizaciones)/ventas brutas
valor de la producción/valor de los
factores productivos
4.00
2.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
1 ratios sociales
250,000.00
200,000.00

personal+amortizaciones)/plantilla
activo fijo bruto/plantilla
recursos propios/plantilla
150,000.00 gastos de personal/plantilla
gastos totales/plantilla
resultado antes de impuestos/plantilla
ventas netas/plantilla
gastos de personal/total gastos
explotación
100,000.00
50,000.00
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
ratios dinámicos de apalancamiento
2.50
2.00
1.50
E(REt/Vt)
E(RNt/REt)
E(RNt/Vt)
1.00
0.50
0.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
P(REt<GFt)=?
1.00
0.90
0.80
0.70
0.60
0.50
P(REt<GFt)=?
0.40
0.30
0.20
0.10
0.00
2011 2011 2013 2014 2015
ejercicio
Variación de masas patrimoniales
80,000.00
70,000.00
60,000.00
50,000.00
FNTCt
40,000.00 AFBt-AFBt-1
Pt-Pt-1
RPt-RPt-1
(CSt+PEt)-(CSt-1+PEt-1)
30,000.00 Dt-Dt-1
20,000.00
10,000.00
0.00
-10,000.00
2011 2012 2013 2014 2015
ejercicio
coste del capital
140.00
120.00
100.00
80.00
kitt
kitt (media largo-corto)
ket
kott
60.00
40.00
20.00
0.00
2011 2011 2013 2014 2015
31 de diciembre de

10-11 DF F 06 Dop (NC) FF (A) y (C) Simulacion Nuevo PGC

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Judul Asli

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Significado Colores

En las celdas verdes se pueden introducir datos

En las celdas rojas no se pueden introducir datos

En las celdas anaranjadas no se pueden introducir datos

r un tratamieno diferente de la información que contienen.

r un tratamieno diferente de la información que contienen.

r un tratamieno diferente de la información que contienen.

r un tratamieno diferente de la información que contienen.

Las ventas requeridas de la empresa Eventian, S.R.L. en el año 2011

Esto e debido a la relación de Gastos de personal ventas que se da en el se

entian, S.R.L. en el año 2011 son de 538.078 €

onal ventas que se da en el sector que es del 23,42%

ra cada periodo de tiempo, al coste de las deudas del periodo correspondiente.

Ventas estimadas hasta la cuota de mercado a la que se aspira

TOTAL 29,300 41,755 20,880 6,280

TOTAL 48,100 57,420 38,595 7,960

TOTAL 63,550 74,825 49,985 9,590

Elegimos una distribucion BETA debido a la mayor inf

Distribución beta Qn= [Q(pesimista)*1+Q(más probable)*

Numero de viajes 165.000.000 y entorno al 40% inclu

Numero de viajes 114.000.000 y entorno al 50% inclu

Se observa un substncial descenso del volumen de negocio debido a la disminució

Desde Eventian, S.R.L. entendemos que el 2011 y sucesivos años el negocio

Debido a que la crisis ha mermado el número de compe

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

15,250 23,630 75,550 74,280 37,525 12,180 4,580

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

23,265 36,160 111,395 112,115 71,945 15,395 5,445

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

30,940 66,385 131,400 142,485 100,270 18,110 5,610

do a la mayor información que proporciona

(más probable)*4+Q(optimista)*1]/6 = ###

entorno al 40% incluían pernoctación

entorno al 50% incluían pernoctación

ebido a la disminución del número de viajes con y sin pernoctación

sivos años el negocio del mundo del turismo se va a relanzar

el número de competidores del mercado

mpresas del sector hemos llegado a estos presupuestos

Diciembre Total Año

Diciembre Total Año

Diciembre Total Año

1.1.En el mes de julio se esperaba cobrar todos los derechos de

2. Las ventas se realizan como sigue: la mitad al contado y la otra

3. El precio unitario de venta se establece en 55 u.m./u.f. y el

Gastos de producción Gastos de distribución

3.1.Presupuesto de compras de Materias Primas del semestre es,

Materia Primajulio agosto septiembre octubre noviembre diciembre

4. Otras operaciones son:

Compras 1,000 0 5,780 0 1,000 0

Coste unitario indirecto

SINTESIS DE COSTES INDIRECTOS

Compras 6,780 5,780 6,780 6,780 6,780

FICHA DE EXISTENCIASjulio agosto septiembre octubre noviembre

E.i. MM.PP.A 25,250 26,460 25,000 20,000 20,000

Compras MM.PP.A 14,510 6,140 8,300 13,300 13,300

E.i.+comp. (m.u.m.) 58,200 38,832 48,385 48,889 48,447

Consumos MM.PP.A 13,300 7,600 13,300 13,300 13,300

E.f. MM.PP.A 26,460 25,000 20,000 20,000 20,000

(E.f. -Ei ) MM.PP.A 1,210 -1,460 -5,000 0 0

El balance a 30 de junio de 19XX es, en m.u

como acreedora por IVA en el Pasivo a corto plazo.

1,000 5,780 0 5,780 6,780 1,000 0

Distribución beta Qn= [Q(pesimista)1+Q(más probable)

(más probable)4+Q(optimista)1]/6 = ###