Neraca Setelah Penyesuaian SKPD Neraca Setelah Penyesuaian PPKD

AKUN
Db Cr Db
Kas di Kas Daerah Rp 821,500,000
Kas di Bendahara Penerimaan
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 22,000,000
Piutang Pajak Hotel Rp 50,000,000
Persediaan ATK Rp 150,000
Sewa di Bayar di Muka Rp 27,000,000
Kendaraan Dinas Bermotor Rp 375,000,000
Bangunan Gedung Tempat Kerja Rp 5,000,000,000

Akumulasi Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor Rp 62,000,000

Akumulasi Penyusutan Gedung Tempat Kerja Rp 200,000,000

RK SKPD Damai Rp 481,000,000
Investasi Jk. Pjg –Penyertaan Modal Kpd Perusahaan
Daerah Rp 800,000,000
Utang Bunga Pinjaman Jangka Panjang
Utang dalam Negri Sektor Perbankan - LO
Cadangan Penyisihan kerugian Piutang Pajak Daerah
Rp 250,000
Pendapatan Pajak Hotel - LO Rp 80,000,000
Pendapatan Restribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan
Rp 15,000,000
Umum - LO
Pendapatan Bagi Hasil PPh 21-LO
Pendapatan DAK-LO
Beban Gaji Pokok PNS Rp 180,000,000
Beban Tunjangan Keluarga Rp 17,000,000
Beban Tunjangan Jabatan Rp 18,000,000
Beban Makanan dan Minuman Rapat Rp 500,000
Beban ATK Rp 2,350,000
Beban sewa eskavator Rp 9,000,000
Beban Penyusutan alat angkutan darat bermotor Rp 46,000,000
Beban Kerugian piutang pajak daerah Rp 250,000
Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja Rp 100,000,000

Beban Hibah kepada Organisasi Masyarakat Rp 700,000,000

Beban Bunga Pinjaman Jangka Panjang Rp 200,000
Surplus/Defisit LO Rp 278,100,000 Rp 1,199,800,000
Pendapatan Pajak Hotel - LRA Rp 30,000,000
Pendapatan Restribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan
Rp 15,000,000
Umum - LRA
Pinjaman dalam Negri Sektor Perbankan - LRA
Pendapatan Bagi Hasil PPh 21
Pendapatan DAK

Penerimaan Pembiayaan - Pencairan Dana Cadangan

Pengeluaran Pembiayaan-Penyertaan Modal pada
BUMD Rp 800,000,000
Belanja Gaji Pokok PNS Rp 180,000,000
Belanja Tunjangan Keluarga Rp 17,000,000
Belanja Tunjangan Jabatan Rp 18,000,000
Belanja Alat Tulis Kantor Rp 2,500,000
Belanja Sewa Eskavator Rp 36,000,000
Belanja Makanan dan Minuman Rapat Rp 500,000

Belanja Modal Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Rp 250,000,000

Belanja Hibah kepada Kelompok Masyarakat Rp 700,000,000

Surplus/Defisit - LRA Rp 459,000,000 Rp 502,500,000
Ekuitas Rp 4,730,900,000
RK PPKD Rp 481,000,000
JUMLAH Rp 6,351,250,000 Rp 6,351,250,000 Rp 6,005,000,000
 PEMERINTAH KABUPATEN SEJAHTERA
KERTAS KERJA PEMDA
31 DESEMBER 2015

raca Setelah Penyesuaian PPKD Eliminasi LRA

Cr Db Cr Db Cr

Rp 481,000,000

Rp 200,000
Rp 2,500,000

Rp 600,000,000
Rp 1,300,000,000

Rp 30,000,000

Rp 15,000,000

Rp 2,500,000 Rp 2,500,000
Rp 600,000,000 Rp 600,000,000
Rp 1,300,000,000 Rp 1,300,000,000

Rp 100,000,000 Rp 100,000,000

Rp 800,000,000
Rp 180,000,000
Rp 17,000,000
Rp 18,000,000
Rp 2,500,000
Rp 36,000,000
Rp 500,000

Rp 250,000,000

Rp 700,000,000
Rp 43,500,000
Rp 2,099,800,000
Rp 481,000,000
Rp 6,005,000,000 Rp 481,000,000 Rp 481,000,000 Rp 2,047,500,000 Rp 2,047,500,000
 LO Neraca setelah Penyesuaian PEMDA
Db Cr Db Cr
Rp 821,500,000

Rp 22,000,000
Rp 50,000,000
Rp 150,000
Rp 27,000,000
Rp 375,000,000
Rp 5,000,000,000

Rp 62,000,000
Rp 200,000,000

Rp 800,000,000
Rp 200,000
Rp 2,500,000

Rp 250,000
Rp 80,000,000

Rp 15,000,000

Rp 600,000,000
Rp 1,300,000,000
Rp 180,000,000
Rp 17,000,000
Rp 18,000,000
Rp 500,000
Rp 2,350,000
Rp 9,000,000
Rp 46,000,000
Rp 250,000
Rp 100,000,000

Rp 700,000,000
Rp 200,000
Rp 921,700,000 Rp 921,700,000
 Rp 43,500,000
Rp 6,830,700,000

Rp 1,995,000,000 Rp 1,995,000,000 Rp 8,060,850,000 Rp 7,095,650,000

 PEMERINTAH KABUPATEN SEJAHTERA
PENYUSUNAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN KONSOLIDA
31 Desember 2015

Uraian PPKD
PENDAPATAN
Pendapatan Pajak Hotel – LRA
Pendapatan Retribusi Parkir – LRA
Dana Bagi Hasil Pajak Rp 600,000,000
Dana Alokasi Khusus Rp 1,300,000,000

Total Pendapatan Rp 1,900,000,000

BELANJA
Belanja Pegawai
Belanja Barang dan Jasa
Belanja Modal
Belanja Hibah Rp 700,000,000

Total Belanja Rp 700,000,000

SURPLUS / DEFISIT LRA Rp 1,200,000,000

PEMBIAYAAN
Penerimaan Pembiayaan
Penerimaan Pinjaman Daerah Rp 2,500,000
Pencairan Dana Cadangan Rp 100,000,000
Pengeluaran Pembiayaan
Penyertaan modal pemerintah daerah Rp 800,000,000
Pembiayaan Neto Rp (697,500,000)

SiLPA TAHUN ANGGARAN BERKENAAN Rp 502,500,000

 N SEJAHTERA
NGGARAN KONSOLIDASIAN
015

SKPD Saldo Gabungan (PEMDA)

Rp 30,000,000 Rp 30,000,000
Rp 15,000,000 Rp 15,000,000
Rp 600,000,000
Rp 1,300,000,000

Rp 45,000,000 Rp 1,945,000,000

Rp 215,000,000 Rp 215,000,000
Rp 39,000,000 Rp 39,000,000
Rp 250,000,000 Rp 250,000,000
Rp 700,000,000

Rp 504,000,000 Rp 1,204,000,000
Rp (459,000,000) Rp 741,000,000

Rp (459,000,000) Rp 43,500,000
 PEMERINTAH KABUPATEN SEJAHTERA
PENYUSUNAN LAPORAN OPERASIONAL KONSOLIDASIAN
31 Desember 2015

URAIAN PPKD
PENDAPATAN
Pendapatan Pajak Hotel
Pendapatan Retribusi Parkir
Pendapatan Dana Bagi Hasil Pajak Rp 600,000,000
Dana Alokasi Khusus Rp 1,300,000,000
TOTAL PENDAPATAN Rp 1,900,000,000

BEBAN
Beban Pegawai
Beban Persediaan
Beban Jasa
Beban Penyisihan Piutang Pajak Daerah
Beban Penyusutan
Beban Bunga Pinjaman Jangka Panjang Rp 200,000
Beban Hibah Rp 700,000,000
TOTAL BEBAN Rp 700,200,000

SURPLUS/DEFISIT LO Rp 1,199,800,000
 EN SEJAHTERA
IONAL KONSOLIDASIAN
2015

SKPD Saldo Gabungan (PEMDA)

Rp 80,000,000 Rp 80,000,000
Rp 15,000,000 Rp 15,000,000
Rp 600,000,000
Rp 1,300,000,000
Rp 95,000,000 Rp 1,995,000,000

Rp 215,000,000 Rp 215,000,000
Rp 2,350,000 Rp 2,350,000
Rp 9,500,000 Rp 9,500,000
Rp 250,000 Rp 250,000
Rp 146,000,000 Rp 146,000,000
Rp 200,000
Rp 700,000,000
Rp 373,100,000 Rp 1,073,300,000

Rp (278,100,000) Rp 921,700,000
 PEMERINTAH KABUPATEN SEJAHTERA
PENYUSUNAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
31 Desember 2015

URAIAN PPKD
Ekuitas awal Rp 900,000,000
Surplus / defisit LO Rp 1,199,800,000

Ekuitas Akhir Rp 2,099,800,000

 ATEN SEJAHTERA
HAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
er 2015

SKPD LPE KONSOLIDASIAN

Rp 5,009,000,000 Rp 5,909,000,000
Rp (278,100,000) Rp 921,700,000

Rp 4,730,900,000 Rp 6,830,700,000
 PEMERINTAH KABUPATEN SEJAHTERA
PENYUSUNAN NERACA DAERAH KONSOLIDASIA
Per 31 Desember 2015

URAIAN PPKD SKPD

ASET
Aset Lancar
Kas di kas daerah Rp 821,500,000
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 22,000,000
Piutang Pajak Hotel Rp 50,000,000
Persediaan ATK Rp 150,000
Penyisihan Piutang Rp (250,000)
Sewa Dibayar di muka Rp 27,000,000
Jumlah Aset Lancar Rp 821,500,000 Rp 98,900,000

Investasi Jangka Panjang

Investasi permanen Rp 800,000,000

Aset Tetap
Kendaraan Rp 375,000,000
Gedung dan Bangunan Rp 5,000,000,000
Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp (62,000,000)
Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan Rp (200,000,000)
Jumlah Aset Tetap Rp 5,113,000,000
RK SKPD Rp 481,000,000

TOTAL ASET Rp 2,102,500,000 Rp 5,211,900,000

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN
Utang dalam Negri Sektor Perbankan Rp 2,500,000
Utang bunga Pinjaman jangka panjang Rp 200,000
JUMLAH KEWAJIBAN Rp 2,700,000

EKUITAS
Ekuitas Rp 2,099,800,000 Rp 4,730,900,000

RK PPKD Rp 481,000,000
JUMLAH EKUITAS Rp 2,099,800,000 Rp 5,211,900,000

TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS Rp 2,102,500,000 Rp 5,211,900,000

ATEN SEJAHTERA
ERAH KONSOLIDASIAN
ber 2015

AYAT ELIMINASI
NERACA KONSOLIDASIAN
Db Kr

Rp 821,500,000
Rp 22,000,000
Rp 50,000,000
Rp 150,000
Rp (250,000)
Rp 27,000,000
Rp 920,400,000

Rp 800,000,000

Rp 375,000,000
Rp 5,000,000,000
Rp (62,000,000)
Rp (200,000,000)
Rp 5,113,000,000
Rp 481,000,000

Rp 6,833,400,000

Rp 2,500,000
Rp 200,000
Rp 2,700,000

Rp 6,830,700,000

Rp 481,000,000
Rp 6,830,700,000

Rp 6,833,400,000