SISTEM INFORMASI AKUNTANSI

KASUS 1

KASUS LOGIKA DFD PEMBELIAN KREDIT

Sistem Pembelian Kredit diawali dari Bagian Gudang memberikan Surat Permintaan
Pembelian melalui sistem. Kemudian sistem memberikan Surat Permintaan Pembelian ke
Bagian Pembelian. Lalu Bagian Pembelian mengembalikan Surat Permintaan Pembelian yang
sudah disetujui ke sistem. Sistem mengirimkan Surat Order Pembelian ke vendor dan Surat
Permintaan Pembelian ke Security, kemudian vendor mengirim barang, Surat Pengantar, dan
Faktur ke sistem, setelah itu sistem menyerahkan barang ke Security. Lalu security menyerahkan
Barang dan Surat Permintaan Pembelian dikirim kembali ke sistem. Kemudian Bagian Gudang
menerima Barang dari Sistem. Lalu sistem membuat laporan Pembelian Kredit untuk diserahkan
ke Manajemen. Dalam Sistem Pembelian Kredit terdapat 6 proses, yaitu Mengecek Status Utang,
Input Pesanan, Terima Barang, Mengecek Barang dan Surat Permintaan Pembelian, Pencatatan
Utang, dan Membuat Laporan.

Dalam proses Input Pesanan terdapat proses lanjutan, yaitu proses Masukan Data dan
proses Membuat SOP. Dan dalam proses Pencatatan Utang juga terdapat proses lanjutan, yaitu
proses Pembaruan Daftar Utang dan proses Menyiapkan Daftar Utang.

Dalam proses Mengecek Status Utang, sistem menerima Surat Permintaan Pembelian
dari Bagian Gudang. Kemudian sistem membutuhkan data utang untuk menginput saldo utang
Perusahaan, Lalu Surat Permintaan Pembelian diberikan ke Bagian Pembelian.

Dalam proses lanjutan pada proses Input Pesanan, proses Masukan Data menerima Surat
Permintaan Pembelian yang sudah disetujui dari bagian pembelian kemudian sistem
membutuhkan data barang untuk menginput jenis barang yang dipesan dan data vendor untuk
menginput profil vendor yang menjadi supplier yang menghasilkan daftar pesanan yang akan
dilanjutkan ke kegiatan selanjutnya dan Surat Permintaan Pembelian diberikan ke Security.
Setelah itu proses Membuat Surat Order Pembelian membutuhkan data utang untuk memperjelas
status pembelian. Lalu Surat Order Pembelian dikirim ke Vendor, Kemudian Vendor menyetujui
pemesanan tersebut lalu mengirim barang, Surat Pengantar, dan Faktur yang diteruskan ke proses
selanjutnya.

Dalam proses Terima Barang, sistem menerima barang, Surat Pengantar, dan Faktur dari
vendor, lalu sistem membutuhkan data barang untuk menginput jumlah barang yang dipesan
yang bertujuan untuk mengecek barang yang datang. Kemudian membuat Laporan Penerimaan
Barang yang diteruskan ke proses pencatatan utang bersama dengan Faktur dan barang
diserahkan ke Security. Dalam proses Mengecek Barang dan Surat Permintaan Pembelian,
sistem menerima Barang dan Surat Permintaan Pembelian dari Security Kemudian
membutuhkan Data Barang untuk menginput Jenis barang yang dipesan. Setelah itu, Barang
diserahkan ke Bagian Gudang.

Dalam proses lanjutan Pencatatan Utang, proses Pembaruan Daftar Utang menerima Laporan
Penerimaan Barang dan faktur dari proses terima barang kemudian sistem membutuhkan data
barang untuk menginput jumlah barang yang dipesan dan data vendor untuk menginput profil
vendor yang menjadi supplier. Lalu keluar Daftar Utang yang akan diproses dalam kegiatan
Menyiapkan Daftar Utang,. Pada proses menyiapkan daftar utang menghasilkan daftar utang
pembelian yang akan dilanjutkan ke proses selanjutnya. Dalam proses Membuat Laporan, sistem
menerima Daftar Utang Pembelian dari proses sebelumnya. kemudian dibuat Laporan Pembelian
Kredit dan diserahkan laporan tersebut ke manajemen..

 Buatlah Data Flow Diagram (DFD)!

Jawab:
Pihak yang terkait :

1. Bagian Gudang
2. Bagian Pembelian
3. Vendor
4. Security
5. Manajemen
 Diagram Konteks
Bagian
Pembelian

SPP*

Barang SOP*
Bagian
Vendor
Gudang
SISTEM
PEMBELIAN  Barang
SPP*
KREDIT  Surat Pengantar
 Faktur

SPP*
LPK*  SPP*
 Barang
Manajemen
*Keterangan Security

SPP : Surat Permintaan Pembelian

SOP : Surat Order Pembelian

LPK : Laporan Pembelian Kredit

LPB : Laporan Pembelian Barang

 DATA FLOW DIAGRAM

BAGIAN BAGIAN
GUDANG 1 PEMBELIAN

MEMERIKSA
SURAT PERMINTAAN STATUS SURAT PERMINTAAN
PEMBELIAN UTANG PEMBELIAN

MENERIMA BARANG 1.1 1.2

DAFTAR Pembarua Menyiapkan
DARI SISTEM 4 n Daftar
UTANG Daftar
Utang Utang

2
SURAT ORDER
INPUT SURAT PERMINTAAN
PEMBELIAN PEMBELIAN
PESANAN

VENDOR SECURITY
DAFTAR
UTANG

3
BARANG, SURAT MENYERAHKAN FAKTUR DAN
PENGANTAR, FAKTUR TERIMA BARANG DARI SISTEM 3
BARANG
MENYERAHKAN KEMBALI
BARANG DAN SURAT PERMINTAAN
PEMBELIAN KE SISTEM 4

4
MENGIRIM BARANG, SURAT
PENGANTAR, DAN FAKTUR MEMERIKSA
BARANG MENYERAHKAN LAPORAN
PENERIMAAN BARANG DARI SISTEM 3
DAN SURAT
PEMBELIAN

MENYERAHKAN DAFTAR UTANG

6 PEMBELIAN DARI SISTEM 5
MEMBUAT 5
MANAJEMEN LAPORAN MENCATA
LAPORAN PEMBELIAN
KREDIT T UTANG