Lampiran 4,7,8,9 Kota Padang Panjang TB2019 Final

PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM (PDAM) KABUPATEN PADANG PANJANG
NERACA KOMPARATIF AUDITED

PER 31 DESEMBER 2019 DAN 2018
URAIAN 31 Desember 2019 31 Desember 2018

KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 371,091,076.00 443,830,078.00
UTANG USAHA 39,820,400.00 104,704,401.00
UTANG NON USAHA 325,767,810.00 263,051,779.00
BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA - 74,829,065.00
PINJAMAN JANGKA PENDEK
Pinjaman/Kredit Bank Jangka Pendek
Pinjaman Jangka Pendek Lainnya 5,502,866.00 1,244,833.00
UTANG PAJAK
UTANG DANA PENSIUN
UTANG DENDA
PINJAMAN JANGKA PENDEK LAINNYA
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG YG TLH JATUH TEMPO
Pokok Pinjaman dari Pemerintah Pusat yang Telah Jatuh Tempo -
Bunga Pinjaman dari Pemerintah Pusat yang Telah Jatuh Tempo -
KEWAJIBAN IURAN PENSIUN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK LAINNYA
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 3,787,878,710.00 3,799,993,344.00
PINJAMAN DALAM NEGERI
Pokok Pinjaman dari Pemerintah Pusat -
Bunga Pinjaman yang Belum Jatuh Tempo -
PINJAMAN LUAR NEGERI
Bunga Masa Tenggang-Pinjaman Dalam Negeri -
Bunga Masa Tenggang-Pinjaman Luar Negeri -
UTANG LEASING
CADANGAN DANA 470,555,897.00 482,670,531.00
KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA 3,317,322,813.00 3,317,322,813.00
KEWAJIBAN LAIN-LAIN
HUTANG ANTAR PDAM
PENDAPATAN YANG DITANGGUHKAN
TOTAL KEWAJIBAN 4,158,969,786.00 4,243,823,422.00
MODAL DAN CADANGAN

KEKAYAAN PEMDA YANG DIPISAHKAN 26,642,917,086.00 24,275,895,216.00
Kekayaan Asal Anggaran Belanja Daerah/Dana Pembangunan 16,932,575,216.00 16,932,575,216.00
Penyertaan Yang Belum Ditetapkan Statusnya 9,710,341,870.00 7,343,320,000.00
PENYERTAAN PEMERINTAH PUSAT 4,279,527,840.00 4,279,527,840.00
Penyertaan Yang Telah Ditetapkan Statusnya 173,183,083.00 173,183,083.00
Penyertaan Yang Belum Ditetapkan Statusnya 4,106,344,757.00 4,106,344,757.00
MODAL 3,697,200.00 3,697,200.00
Modal Pemerintah Pusat
Modal Hibah 3,697,200.00 3,697,200.00
SELISIH PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP -
CADANGAN 180,477,370.00 180,477,370.00
CADANGAN UMUM 180,477,370.00 180,477,370.00
CADANGAN TUJUAN
LABA DITAHAN/(AKUMULASI KERUGIAN) (8,178,968,259.00) (7,542,411,894.00)
LABA (RUGI) PERIODE BERJALAN 39,317,902.00 (636,556,365.00)
TOTAL MODAL DAN CADANGAN 22,966,969,139.00 20,560,629,367.00
TOTAL MODAL DAN KEWAJIBAN 27,125,938,925.00 24,804,452,789.00

31 Desember 2017
393,745,577.00
228,886,600.00
150,293,087.00
14,565,890.00
-
-
3,799,993,344.00
-
-
-
-
482,670,531.00
3,317,322,813.00
4,193,738,921.00
21,826,924,216.00
16,932,575,216.00
4,894,349,000.00
4,279,527,840.00
173,183,083.00
4,106,344,757.00
3,697,200.00
3,697,200.00
-
180,477,370.00
180,477,370.00
(6,512,829,982.00)
(1,029,581,912.00)
18,748,214,732.00
22,941,953,653.00
LAPORAN LABA RUGI AUDITED
URAIAN 31 DESEMBER 2019 31 DESEMBER 2018

PENDAPATAN
PENDAPATAN USAHA
PENDAPATAN PENJUALAN AIR 9,514,866,000.00 8,139,151,850.00
Harga Air 8,843,414,500.00 7,520,535,350.00
Beban Tetap 660,911,500.00 606,736,500.00
Mobil Tanki 10,540,000.00 11,880,000.00
PENDAPATAN NON AIR 1,382,792,935.00 1,076,411,886.00
Pendapatan Sambungan Baru 721,047,123.00 499,905,006.00
Pendapatan Denda 600,526,782.00 467,870,378.00
Pendapatan Jasa Balik Nama - -
Pendapatan Penyambungan Kembali 26,451,000.00 26,453,502.00
Pendapatan Penggantian Meter Air 1,162,000.00 10,956,000.00
Pendapatan Pemasangan Pipa Persil 30,551,030.00 68,907,000.00
Pendapatan Non Air Lainnya 3,055,000.00 2,320,000.00
PENDAPATAN KEMITRAAN - -
PENDAPATAN AIR LIMBAH - -
JUMLAH PENDAPATAN USAHA 10,897,658,935.00 9,215,563,736.00
PENDAPATAN LAIN-LAIN 44,229,652.00 96,155,441.00
JUMLAH PENDAPATAN 10,941,888,587.00 9,311,719,177.00
BEBAN
BEBAN OPERASIONAL
Beban Pegawai 4,550,912,812.00 4,176,434,964.00
Beban Listrik & Bahan Bakar 1,737,590,376.00 1,363,575,186.00
Beban Pemakaian Bahan Kimia - -
Beban Pembelian Air Curah/Air Baku 105,069,735.00 102,849,752.00
Beban Pemeliharaan 566,659,502.00 550,455,986.00
Beban Pemakaian Bahan Pembantu 138,046,633.00 109,703,967.00
Beban Kantor 443,774,023.00 196,536,413.00
Beban Penelitian dan Pengembangan 30,747,350.00 48,023,200.00
Beban Hubungan dan Langganan 290,195,763.00 271,222,946.00
Beban Penyusutan/Amortisasi 2,190,251,048.00 2,074,984,639.00
Beban Iuran Berlangganan 8,638,850.00 28,012,950.00
Beban Penyisihan Piutang 10,202,761.00 33,719,667.00
Beban Keuangan dan Umum 529,000.00 255,000.00
Beban Operasional Lainnya 822,896,191.00 987,565,992.00
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 10,895,514,044.00 9,943,340,662.00
BEBAN NON OPERASIONAL 7,056,641.00 4,934,880.00
JUMLAH BEBAN 10,902,570,685.00 9,948,275,542.00
LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 39,317,902.00 (636,556,365.00)

PAJAK PENGHASILAN - -
LABA/RUGI BERSIH 39,317,902.00 (636,556,365.00)
Lampiran 4 Hal. 6 dari 52
LEV-221/PW03/4/2020
Tanggal 14 Agustus 2020

LAPORAN ARUS KAS AUDITED
Uraian Tahun 2019 Tahun 2018

(Rp) (Rp)
Arus Kas dari Aktivitas Operasi

Laba Rugi Bersih 39,317,902 (636,556,365.00)
Penyesuaian untuk :
Beban Penyisihan Piutang 10,202,761 33,719,667.00
Beban Penyusutan Aset Tetap 2,190,251,048 2,074,984,639.00
Penyesuaian Ekuitas - -
Laba Ditahan
Beban - -
Laba (Rugi) Operasi Sebelum Perubahan Modal Kerja 2,239,771,711 1,472,147,941.00
Perubahan Modal kerja :
Penurunan (Kenaikan) Deposito - -
Penurunan (Kenaikan) Piutang Usaha (328,411,050) (106,134,110.00)
Penurunan (Kenaikan) Piutang Non Usaha 29,987,180 33,595,031.00
Penurunan (Kenaikan) Lain-Lain
Penurunan (Kenaikan) Persediaan (108,203,833) (54,517,290.00)
Penurunan (Kenaikan) Utang Usaha (64,884,001) (124,182,199.00)
Kenaikan (Penurunan) Utang Non Usaha 62,716,031 112,758,692.00
Kenaikan (Penurunan) Beban Yang Masih Harus Dibayar 200,001
Kenaikan (Penurunan) Utang Bunga
Kenaikan (Penurunan) Utang Jangka Pendek Lainnya 4,258,033 1,244,833.00
Kenaikan (Penurunan) Pendapatan Diterima Dimuka (74,829,065) 60,263,175.00
Kenaikan (Penurunan) Imbalan Pasca Kerja (12,114,634) -
Jumlah Perubahan Modal Kerja (491,281,338) (76,971,868.00)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi 1,748,490,373 1,395,176,073.00
Arus Kas dari Aktivitas Investasi

Pembelian/Penjualan Aset Tetap (4,141,414,603) (5,712,029,112.00)
Cadangan Imbalan Pasca Kerja
Pembelian/Penjualan Aset Lain-lain - 138,000,000.00
Arus Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Investasi (4,141,414,603) (5,574,029,112.00)
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan

Kenaikan (Penurunan) Modal Pemerintah Pusat YBDS
Kenaikan (Penurunan) Kekayaan Pemda yang Dipisahkan
Kenaikan (Penurunan) Kekayaan Pemda YBDS 2,367,021,870 2,448,971,000.00
Kenaikan (Penurunan) Modal Hibah
Koreksi Saldo Laba (Rugi)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 2,367,021,870 2,448,971,000.00
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas (25,902,360) (1,729,882,039.00)

Kas dan Setara Kas Awal Periode 2,709,467,559 4,439,349,597.69
Kas dan Setara Kas Akhir Periode 2,683,565,199 2,709,467,558.69
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS AUDITED
Kekayaan Pemerintah Kekayaan Pemerintah Penyertaan Pemerintah Kekayaan Pemerintah

No. Uraian Modal Hibah Cadangan Saldo Laba Ditahan Jumlah
Daerah Daerah ybd. Statusnya Pusat Pusat ybd. Statusnya
Saldo 1 Januari 2017 16,932,575,216.00 2,597,095,000.00 173,183,083.00 4,106,344,757.00 3,697,200.00 180,477,370.00 (6,512,829,982.00) 17,480,542,644.00
-
Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2017 -
Koreksi audit -
Mutasi tahun berjalan 2,297,254,000.00 (1,029,581,912.00) 1,267,672,088.00
Saldo 31 Desember 2017 16,932,575,216.00 4,894,349,000.00 173,183,083.00 4,106,344,757.00 3,697,200.00 180,477,370.00 (7,542,411,894.00) 18,748,214,732.00
-
Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2018 -
Koreksi audit -
Mutasi tahun berjalan 2,448,971,000.00 (636,556,365.00) 1,812,414,635.00
Saldo 31 Desember 2018 16,932,575,216.00 7,343,320,000.00 173,183,083.00 4,106,344,757.00 3,697,200.00 180,477,370.00 (8,178,968,259.00) 20,560,629,367.00
Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2019
Koreksi audit
Mutasi tahun berjalan 2,367,021,870.00 39,317,902.00 2,406,339,772.00
Saldo 31 Desember 2019 16,932,575,216.00 9,710,341,870.00 173,183,083.00 4,106,344,757.00 3,697,200.00 180,477,370.00 (8,139,650,357.00) 22,966,969,139.00
PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM (PDAM)
KOTA PADANG PANJANG
PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN MENURUT BPPSPAM TAHUN 2019
NO. INDIKATOR RUMUS PENILAIAN Bobot Nilai Hasil

I. ASPEK KEUANGAN
1a. ROE Laba (Rugi) Bersih setelah Pajak x 100 % 39,317,902.00 x 100 % = 0.17 0.055 2 0.11
Jumlah Ekuitas 22,966,969,139.00
1b. Rasio Operasi Biaya Operasi 10,895,514,044.00 = 1.00 0.055 2 0.11

Pendapatan Operasi 10,897,658,935.00
2a Cash Ratio Kas+Setara Kas x 100 % 2,683,565,199.00 x 100 % = 723.16 0.055 5 0.28
Utang Lancar 371,091,076.00
2b Efektifitas Penagihan Jumlah Penerimaan Rek Air x 100 % 9,181,908,000.00 x 100 % = 96.50 0.055 5 0.28
Jumlah Rekening Air 9,514,866,000.00
3 Solvabilitas Total Aktiva x 100 % 27,125,938,925.00 x 100 % = 652.23 0.030 5 0.15

Total Utang 4,158,969,786.00
19 0.920
II. ASPEK PELAYANAN
1 Cakupan Pelayanan Teknis Jumlah Penduduk Terlayani x 100 % 39,386 x 100 % = 73.09 0.050 4 0.200
Jumlah Penduduk wilayah pelayanan 53,888
2 Pertumbuhan Pelanggan Jmh Pelanggan thn ini - pelanggan thn lalu x 100% 1,806 x 100 % = 22.76 0.050 5 0.250
Pelanggan tahun lalu 7,934
3 Tingkat Penyelesaian Aduan Jumlah Pengaduan Selesai Ditangani x 100 % 1,589 x 100 % = 100.000 0.025 5 0.125
Jumlah Pengaduan 1,589
4 Kualitas Air Pelanggan Jumlah Uji Kualitas yg Memenuhi Syarat 39 x 100 % = 11.17 0.075 1 0.075
Jumlah yang Diuji 349
5 Konsumsi Air Domestik Jmh Air Yang Terjual Domestik Setahun/12 210,506 25.15 0.050 4 0.200
Jumlah Pelanggan Domestik 8,369
19 0.850
III. ASPEK OPERASIONAL
1 Effisiensi Produksi Volume Produksi Riil (m3) x 100 % 4,642,480 x 100 % = 80.35 0.070 4 0.280
Kapasitas terpasang (m3) 5,778,035
2 Tingkat Kehilangan Air Distribusi Air - Air Terjual x 100 % 1,362,970 x 100 % = 30.536 0.070 3 0.210
Distribusi Air 4,463,545
3 Jam Operasi Layanan Waktu Distribusi Air Ke pelggan 1 thn 8,395.00 23.000 0.080 5 0.400
365 hari 365
4 Tekanan Air Samb Pelanggan Jmh Pelanggan dilayani dgn tekanan> 0,7Bar x 100 % 7,215 x 100 % = 82.79 0.065 5 0.325
Jumlah Pelanggan Aktif 8,715
5 Penggantian Meter Air Jumlah Meter Yg diganti/dikalibrasi tahun ybs x 100 % 400 x 100 % = 4.590 0.065 1 0.065
Jumlah Pelanggan 8,715
18 1.280
IV. ASPEK SUMBER DAYA MANUSIA
1 Rasio Jmh Pegawai / 1000 Jumlah Pegawai x 1.000 = 34 x 1.000 = 3.49 0.070 5 0.350
pelanggan Jumlah Pelanggan 9,740
2 Ratio Diklat Pegawai / Peningkatan Jumlah Pegawai Yg Ikut Diklat x 100 % 52 x 100 % = 152.94 0.040 5 0.200
Kompetensi Jumlah Pegawai 34
3 Biaya Diklat Terhadap Biaya Pegawai Biaya Diklat x 100 % 111,672,921 x 100 % = 2.454 0.040 1 0.040
Biaya Pegawai 4,550,912,812
11 0.590
JUMLAH HASIL ( I + II + III + IV ) 67.000 3.640
PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN MENURUT BPPSPAM : SEHAT

K K P Nomor :
Ref Pros. Pem No. :
Disusun oleh : Lastri Devi
Tanggal & Paraf :
Direview Oleh : Yoswita
Tanggal & Paraf :
Analisa Perhitungan Tingkat Kesehatan
Kriteria : Perbandingan Tk. Kesehatan 2018 dan 2019

Aspek Tk. Kesehatan 2018 Tk. Kesehatan 2019 Incremental
NILAI KINERJA KINERJA
> 2,8 SEHAT Keuangan 0.810 0.92 0.110
2,2 s.d 2,8 KURANG SEHAT Pelayanan 0.850 0.850 0.000
< 2,2 SAKIT Operasi 1.070 1.280 0.210
SDM 0.590 0.590 0.000
Total Nilai Kinerja 3.320 3.640 0.320
Predikat Nilai Kinerja SEHAT SEHAT
Rincian Perbandingan Kinerja 2018 dan 2019

Indikator Tk. Kesehatan 2018 Tk. Kesehatan 2019 Incremental
ASPEK KEUANGAN
1a. ROE 0.055 0.110 0.055
1b. Rasio Operasi 0.055 0.110 0.055
2a. Cash Ratio 0.275 0.275 0.000
2b. Efektivitas Penagihan 0.275 0.275 0.000
3. Solvabilitas 0.150 0.150 0.000
SUB JUMLAH ASPEK KEUANGAN 0.810 0.920 0.110
ASPEK PELAYANAN
1 Cakupan Pelayanan Teknis 0.200 0.200 0.000
2 Pertumbuhan Pelanggan 0.150 0.250 0.100
3 Tingkat Penyelesaian Aduan 0.125 0.125 0.000
4 Kualitas Air Pelanggan 0.225 0.075 -0.150
5 Konsumsi Air Domestik 0.150 0.200 0.050
SUB JUMLAH ASPEK PELAYANAN 0.850 0.850 0.000
ASPEK OPERASI
1 Effisiensi Produksi 0.070 0.280 0.210
2 Tingkat Kehilangan Air 0.210 0.210 0.000
3 Jam Operasi Layanan 0.400 0.400 0.000
4 Tekanan Air Samb Pelanggan 0.325 0.325 0.000
5 Penggantian Meter Air 0.065 0.065 0.000
SUB JUMLAH ASPEK OPERASI 1.070 1.280 0.210
ASPEK SDM
1 Rasio Jumlah Pegawai per 1000 Pelanggan 0.350 0.350 0.000
2 Rasio Diklat Pegawai terhadap Peningkatan 0.200 0.200 0.000

Kompetensi
3 Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai 0.040 0.040 0.000
SUB JUMLAH ASPEK SDM 0.590 0.590 0.000
KOTA PADANG PANJANG
PERHITUNGAN INDIKATOR KINERJA
TAHUN BUKU 2019
No NILAI KINERJA PENJELASAN

1 KLASIFIKASI KINERJA NILAI
ASPEK PERHITUNGAN KINERJA
NILAI KINERJA KINERJA
> 75 BAIK SEKALI KEUANGAN = Jumlah nilai yang diperoleh x Bobot
> 60-75 BAIK Maksimum nilai
> 45-60 CUKUP
> 30-45 KURANG = 40 x 45 = 30.00
<= 30 TIDAK BAIK 60
OPERASIONAL = Jumlah nilai yang diperoleh x Bobot

Maksimum nilai
2 PENILAIAN KINERJA
= 26 x 40 = 22.13
JUMLAH MAKSIMUM 47
ASPEK BOBOT INDIKATOR NILAI
KEUANGAN 45 10 60 ADMINISTRASI = Jumlah nilai yang diperoleh x Bobot
OPERASIONAL 40 10 47 Maksimum nilai
ADMINISTRASI 15 10 36
100 30 143 = 31 x 15 = 12.92
36
NILAI KINERJA = 65.04
KINERJA BAIK
TAHUN BUKU 2019 TAHUN BUKU 2018
NO. INDIKATOR RUMUS
Penilaian Nilai Penilaian Nilai
III. ASPEK ADMINISTRASI.
Rencana Jangka Panjang
(Corporate Plan)
1. Sepenuhnya dipedomani (A) Dipedomani sebagian (B) 3 Dipedomani sebagian (B) 3
Dipedomani sebagian (B)
Memiliki, belum dipedomani ( C )
Tidak memiliki (D)
Rencana Organisasi dan

2. Uraian Tugas Sepenuhnya dipedomani (A) Sepenuhnya dipedomani (A) 4 Sepenuhnya dipedomani (A) 4
Tidak memiliki (D)
Prosedur Operasi Standar

(Standard Operating
3. Prosedure) Sepenuhnya dipedomani (A) Dipedomani sebagian (B) 3 Dipedomani sebagian (B) 3
Tidak memiliki (D)
Gambar Nyata Laksana

4. (As Built Drawing) Sepenuhnya dipedomani (A) Sepenuhnya dipedomani (A) 4 Sepenuhnya dipedomani (A) 4
Tidak memiliki (D)
Pedoman Penilaian Kerja

5. Karyawan Sepenuhnya dipedomani (A) Dipedomani sebagian (B) 3 Dipedomani sebagian (B) 3
Tidak memiliki (D)
Rencana Kerja dan

Anggaran Perusahaan
6. (RKAP) Sepenuhnya dipedomani (A) Sepenuhnya dipedomani (A) 4 Sepenuhnya dipedomani (A) 4
Tidak memiliki (D)
Tertib Laporan Internal

Realisasi Tanggal Laporan
7. Tepat Waktu Tepat Waktu 2 Tepat Waktu 2
Tidak Tepat Waktu
8. Tertib Laporan Eksternal Tepat Waktu Tepat Waktu 2 Tepat Waktu 2

Tidak Tepat Waktu
9. Opini Auditor Independen Wajar Tanpa Pengecualian/Unqualified Wajar Tanpa Pengecualian/Unqualified 4 Wajar Tanpa Pengecualian/Unqualified 4
Wajar Dengan Pengecualian/Qualified
Tidak Memberikan Pendapat/Disclaimer
Pendapat Tidak Wajar/Adverse
Unaudit
Tindak Lanjut Hasil

Pemeriksaan Tahun
10. Terakhir Tidak Ada Temuan (A) Ditindaklanjuti, Sebagian Selesai ( C ) 2 Ditindaklanjuti, Sebagian Selesai ( C ) 2
Ditindaklanjuti, Seluruhnya Selesai (B)
Ditindaklanjuti, Sebagian Selesai ( C )
Tidak Ditindaklanjuti (D)
Jumlah Nilai yang di Peroleh 31 31

NILAI KINERJA ASPEK ADMINISTRASI 31 x 15 = 12.917 31 x 15 = 12.917
36 36
K K P Nomor :
Ref Pros. Pem No. :
Disusun oleh : Lastri Devi
Tanggal & Paraf :
Tanggal & Paraf :
Analisa Perhitungan Indikator Kinerja
Kriteria : Perbandingan Kinerja 2018 dan 2019

NILAI KINERJA KINERJA Aspek Nilai Kinerja 2018 Nilai Kinerja 2019 Incremental
> 75 BAIK SEKALI Keuangan 24.750 30.000 5.250
> 60-75 BAIK Operasional 19.574 22.128 2.553
> 45-60 CUKUP Administrasi 12.917 12.917 0.000
> 30-45 KURANG Total Nilai Kinerja 57.241 65.044 7.803
<= 30 TIDAK BAIK Predikat Nilai Kinerja CUKUP BAIK
Rincian Perbandingan Kinerja 2017 dan 2018

Indikator Nilai Kinerja 2018 Nilai Kinerja 2019 Incremental
ASPEK KEUANGAN
1. Rasio Laba terhadap Aktiva Produktif 1 2 1.000
1.a. Peningkatan Rasio Laba terhadap Aktiva - 1 #VALUE!
Produktif
2 Rasio Laba terhadap Penjualan 1 2 1.000
2.a. Peningkatan Rasio Laba terhadap 0 3 3.000
Penjualan
3. Rasio Aktiva Lancar terhadap Utang Lancar 1 1 0.000
4. Rasio Utang Jangka Panjang terhadap 5 5 0.000
ekuitas
5. Rasio Total Aktiva terhadap Total Utang 5 5 0.000
6. Rasio Biaya Operasi terhadap Pendapatan 1 2 1.000
Operasi
7. Rasio Laba Operasi sebelum Biaya 5 5 0.000
Penyusutan terhadap Angsuran Pokok dan
Bunga Jatuh Tempo
8. Rasio Aktiva Produktif terhadap Penjualan 4 4 0.000

Air
9. Jangka Waktu Penagihan Piutang 5 5 0.000
10. Efektifitas Penagihan 5 5 0.000
SUB JUMLAH ASPEK KEUANGAN 33 40
ASPEK OPERASIONAL
1.a Cakupan Pelayanan. 5 4 -1.000
1.b Peningkatan Cakupan Pelayanan 2 1 -1.000
2. Kualitas Air Distribusi 2 2 0.000
3. Kontinuitas Air 1 1 0.000
4. Produktivitas Pemanfaatan Instalasi 2.000
Produksi 1 3
5.a Tingkat Kehilangan Air 2 2 0.000
5.b Penurunan Tingkat Kehilangan Air 0 1 1.000
6. Peneraan Meter 0 1 1.000
7. Kecepatan Penyambungan Baru 1 2 1.000
8. Kemampuan Penanganan Pengaduan rata- 0.000
rata per bulan 2 2
9. Kemudahan Pelayanan 2 2 0.000
10. Rasio Karyawan per 1.000 pelanggan 5 5 0.000
SUB JUMLAH ASPEK OPERASIONAL 23 26
ASPEK ADMINISTRASI
1 Rencana Jangka Panjang (Corporate Plan) 3 3 0.000
2 Rencana Organisasi dan Uraian Tugas 4 4 0.000

3 Prosedur Operasi Standar (Standard 3 3 0.000
Operating Prosedure)
4 Gambar Nyata Laksana (As Built Drawing) 4 4 0.000
5 Pedoman Penilaian Kerja Karyawan 3 3 0.000

6 Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan 4 4 0.000
(RKAP)
Indikator Nilai Kinerja 2018 Nilai Kinerja 2019 Incremental
ASPEK KEUANGAN
7 Tertib Laporan Internal Realisasi Tanggal 2 2 0.000
8 Laporan
Tertib Laporan Eksternal 2 2 0.000
9 Opini Auditor Independen 4 4 0.000
10 Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Tahun 2 2 0.000
Terakhir
SUB JUMLAH ASPEK ADMINISTRASI 31 31
KOTA PADANG PANJANG
PENDAPATAN, TARIF DAN PEMAKAIAN RATA-RATA
I. PENDAPATAN AIR = Rp 9,514,866,000.00

a.Harga Air Rp 8,843,414,500 8,139,151,850.00
b.Lainnya (Adm,Sewa Meter) Rp 660,911,500 (1,375,714,150.00)
c. Mobil Tangki Rp 10,540,000
Terdiri atas:
a. Pelanggan Domestik
RUMAH TANGGA 1,970,781 M3 x Rp 2,338.83 = Rp 4,609,314,600.00
KOMUNAL 336,717 M3 x Rp 2,666.30 = Rp 897,787,500.00
NIAGA KECIL 218,574 M3 x Rp 4,218.64 = Rp 922,084,800.00
Sub Jumlah Pelanggan Domestik 2,526,072 M3 = Rp 6,429,186,900.00
b. Pelanggan Non Domestik
SOSIAL UMUM 25,093 M3 x Rp 913.82 = Rp 22,930,400.00
SOSIAL KHUSUS 96,928 M3 x Rp 1,658.80 = Rp 160,783,700.00
INSTANSI PEMERINTAH 426,948 M3 x Rp 6,430.00 = Rp 2,745,276,000.00
NIAGA BESAR 25,238 M3 x Rp 5,790.83 = Rp 146,149,000.00
TANGKI 296 M3 x Rp 35,608.11 = Rp 10,540,000.00
Sub Jumlah Pelanggan Non Domestik 574,503 M3 = Rp 3,085,679,100.00
Jumlah 3,100,575 M3 = Rp 9,514,866,000
II. TARIF RATA-RATA (Rp/M3)

Tarif air rata-rata Rp 9,514,866,000.00 / 3,100,575 = 3,068.74
III. PEMAKAIAN RATA-RATA

a. Pelanggan Domestik
RUMAH TANGGA 1,970,781 M3/ 7,488 Jumlah Pelanggan = 263.19
KOMUNAL 336,717 M3/ 11 Jumlah Pelanggan = 30,610.64
NIAGA KECIL 218,574 M3/ 870 Jumlah Pelanggan = 251.23
NON AKTIF DOMESTIK - M3/ 822 Jumlah Pelanggan = -
Sub Jumlah Pelanggan Domestik 2,526,072 M3/ 9,191
b. Pelanggan Non Domestik
SOSIAL UMUM 25,093 M3/ 36 Jumlah Pelanggan = 697.03
SOSIAL KHUSUS 96,928 M3/ 60 Jumlah Pelanggan = 1,615.47
INSTANSI PEMERINTAH 426,948 M3/ 185 Jumlah Pelanggan = 2,307.83
NIAGA BESAR 25,238 M3/ 65 Jumlah Pelanggan = 388.28
TANGKI 296 M3/ 0 Jumlah Pelanggan = -
NON AKTIF NON DOMESTIK - M3/ 203 Jumlah Pelanggan = -
Sub Jumlah Pelanggan Non Domestik 574,503 M3/ 549
Jumlah 3,100,575 M3/ 9,740
Jumlah pemakaian rata-rata per pelanggan tiap tahun = 355.77 (M3/Pelanggan/Tahun)

Jumlah pemakaian rata-rata per pelanggan tiap bulan = 29.65 (M3/Pelanggan/Bulan)
Jumlah pemakaian rata-rata pelanggan Rumah Tangga/Domestik tiap tahun = 301.84 (M3/Pelanggan RT/Tahun)
Jumlah pemakaian rata-rata pelanggan Rumah Tangga/Domestik tiap bulan = 25.15 (M3/Pelanggan RT/Bulan)
Jumlah pemakaian rata-rata tiap orang tiap tahun (jumlah pelanggan RT dibagi 4,29) = 70.36 (M3/Orang/Tahun)
Jumlah pemakaian rata-rata tiap orang (untuk pelanggan RT) tiap hari = 192.76 (Liter/Orang/Hari)
KOTA PADANG PANJANG
STRUKTUR HARGA POKOK
(Full Cost Recovery)
BEBAN USAHA
Beban Pegawai Rp 4,550,912,812
Beban Listrik & Bahan Bakar Rp 1,737,590,376
Beban Pemakaian Bahan Kimia Rp -
Beban Pembelian Air Curah/Air Baku Rp 105,069,735
Beban Pemeliharaan Rp 566,659,502
Beban Pemakaian Bahan Pembantu Rp 138,046,633
Beban Kantor Rp 443,774,023
Beban Penelitian dan Pengembangan Rp 30,747,350
Beban Hubungan dan Langganan Rp 290,195,763
Beban Penyusutan/Amortisasi Rp 2,190,251,048
Beban Iuran Berlangganan Rp 8,638,850
Beban Penyisihan Piutang Rp 10,202,761
Beban Keuangan dan Umum Rp 529,000
Beban Operasional Lainnya Rp 822,896,191
JUMLAH BEBAN USAHA Rp 10,895,514,044.00
HARGA POKOK AIR = Jumlah Beban Usaha = Rp 10,895,514,044.00

(NRW Standar) Jumlah Produksi – (%NRW*Jumlah Produksi) *) 4.642.479,00 - (20%*4.642.479,00)
= Rp 10,895,514,044.00
3,713,984.00
Rp 2,933.65
HARGA POKOK AIR = Jumlah Beban Usaha = Rp 10,895,514,044.00

(NRW Riil) Jumlah Produksi – (%NRW Riil*Jumlah Produksi) *) 4.642.480,00 - (30,54%*4.642.480,00)
= Rp 10,895,514,044.00
3,224,871.13
Rp 3,378.59
KOTA PADANG PANJANG
RINCIAN BEBAN BERDASARKAN FUNGSI BEBAN
TAHUN 2019
No. URAIAN JUMLAH
I BEBAN OPERASIONAL
1 Beban Instalasi Sumber/Pompa
- Beban Pegawai Sumber/Pompa 466,977,616.00
- Beban Bahan Bakar 1,000,000.00
- Beban Listrik 1,693,047,259.00
- Beban Bahan Pembantu 1,075,000.00
- Rupa-Rupa Beban Instalasi Sumber/Pompa 105,744,000.00
- Beban Pemeliharaan 179,337,386.00
- Beban Air Baku 105,069,735.00
- Beban Penyusutan Sumber/Pompa 461,572,252.00
Jumlah Beban Instalasi Sumber/Pompa 3,013,823,248.00
2 Beban Instalasi Pengolahan

- Beban Pegawai 72,882,139.00
- Beban Bahan Pembantu 500,000.00
- Beban Pembelian Bahan Kimia 447,000.00
- Beban Pembelian Air Curah -
- Beban Listrik 24,649,761.00
- Beban Bahan Bakar -
- Beban Pemeliharaan Inst. Pengolah. Air 817,000.00
- Rupa-Rupa Beban Instalasi Pengolahan Air 15,150,000.00
- Beban Penyusutan Inst. Pengolahan Air 122,982,094.00
Jumlah Beban Instalasi Pengolahan 237,427,994.00
3 Beban Instalasi Trans./Distr.

- Beban Pegawai Transmisi/Distribusi 998,778,347.00
- Beban Pemakaian Bahan Perlengkapan 4,705,000.00
- Beban Pemakaian Pipa Persil 131,319,633.00
- Beban Bahan Bakar 670,274.00
- Beban Pemeliharaan Inst. Trans/Distr. 299,963,009.00
- Rupa-rupa Beban Operasi 30,714,000.00
- Beban Penyusutan Inst. Trans/Distr. 1,248,444,397.00
Jumlah Beban Instalasi Transmisi/Distribusi 2,714,594,660.00
4 Beban Administrasi dan Umum

- Beban Pegawai 3,012,274,710.00
- Beban Kantor 461,997,105.00
- Beban Hubungan Langganan 290,195,763.00
- Beban Penelitian dan Pengembangan 30,747,350.00
- Beban Keuangan / Beban Htg Jk. Pjg. 529,000.00
- Beban Pemeliharaan 86,542,107.00
- Beban Penyisihan Piutang Usaha 10,202,761.00
- Beban Amortisasi -
- Rupa-rupa Beban Umum 679,927,041.00
- Peny. Inst. Non Pabrik 357,252,305.00
Jumlah Beban Administrasi dan Umum 4,929,668,142.00
TOTAL BEBAN OPERASIONAL/USAHA 10,895,514,044.00
KOTA PADANG PANJANG
DATA PRODUKSI AIR MINUM
Kapasitas produksi terpasang (kapasitas disain) 5,778,035.00 m3

Kapasitas produksi terpasang yang tidak dapat dimanfaatkan *1) 1,135,555.00 m3 -/-
Kapasitas produksi riil 4,642,480.00 m3
Kapasitas produksi menganggur (idle) *2) - m3 -/-
Jumlah volume produksi 2019 (riil) 4,642,480.00 m3
Kehilangan produksi (NRW Produksi) *3) 178,935.00 m3 -/-
Jumlah volume Distribusi 4,463,545.00 m3
Air yang terjual tahun 2019 3,100,575.00 m3 -/-
Air Tanpa Rekening/ Kebocoran (NRW Distribusi) *4) 1,362,970.00 m3
% Kebocoran Air dari Produksi ke Distribusi 3.85 %

( Volume Produksi – Volume Distribusi/Volume Produksi)
% Kebocoran Air dari Distribusi ke Keran Pelanggan 30.54 %

( Volume Distribusi – Volume Terjual/Volume Distribusi)
* 1) Penyebab kapasitas terpasang tetapi tidak dapat digunakan:

1.1 Debit sumber air menurun
1.2 Penurunan kemampuan teknis instalasi karena waktu/usia
1.3 Pemanfaatan air untuk irigasi pertanian oleh masyarakat
*2) Penyebab Kehilangan Air Produksi:

3.1 Pembersihan sedimentasi
3.2 Pencucian Filter
3.3 Pengurasan Bak
3.4 Kebocoran pada Pipa Transmisi
* 3) Penyebab Kebocoran Air Distribusi:

4.1 Water meter pelanggan rusak
4.2 Water meter induk tidak berfungsi
4.3 Pemakaian sendiri
4.4 Sambungan tidak terdaftar (illegal conection)
4.5 Akurasi watermeter masih rendah
4.6 Kerusakan/Kebocoran pipa distribusi
PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM KOTA PADANG PANJANG
ASPEK MANAJERIAL DAN TEKNIS TAHUN BUKU 2019
1. Aspek Manajerial
No Uraian Ada/Tidak Tgl Pengesahan Masa Berlaku
1 Dokumen Kebijakan Strategi Daerah (Jakstrada) SPAM Tidak - -

2 Dokumen Rencana lnduk Pengembangan SPAM (RISPAM) Ada 2016 2036
3 Corporate Plan/ Business Plan/ Action Plan Ada 11/6/2015 2019
4 Kebijakan Manajemen Aset Tidak
5 SOP Manajemen dan Teknis Ada 6/1/2015 S/d sekarang
6 Kontribusi Fiskal/ Laba PDAM Tahun 2018
1 Laba PDAM Rp39,317,902
2 Pajak Air Permukaan/ Air Tanah Rp77,693,655
3 Pajak Penghasilan Rp113,072,829
4 PPN Rp181,453,977
2. Sistem Produksi dan Distribusi
Panjang
Kecamatan/Kelurahan Jenis Sumber Debit Air Baku Sistem Pengaliran Kapasitas Kapasitas Panjang Pipa
No Induk/Cabang/ Kondisi Intake Pipa Kondisi Pipa Transmisi Sisa Kapasitas Kondisi IPA Reservoir (M3) Kondisi Reservoir Sistem Distribusi Kondisi Sistem Distribusi
yang Dilayani Air Baku (L/det) Air Baku Terpasang Dimanfaatkan Distribusi
Transmisi
Anggaran Anggaran Anggaran Anggaran Anggaran

Unit/KK (Pompa/Gravitasi) (RB/TD) Pemeliharaan/Pe (M) (RB/TD) Pemeliharaan/Pe (L/det) (L/det) (L/det) (RB/TD) Pemeliharaan/P Unit M3 (RB/TD) Pemeliharaan/P (Pompa/Gravitasi) (M) (RB/TD) Pemeliharaan/Pem
mbaharuan mbaharuan embaharuan embaharuan baharuan
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 = (12) - (13) 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
1 Induk
- SPAM Kandang Nagari Paninjauan 45.00 - 900,000 - 7,000,000 45.00 - - - -
Mata Air Gravitasi 12,166 24.61 20.39 Gravitasi 29,984
Ditabek Kec Padang Panjang Timur
5 920
- SPAM Lubuk Mata Kec Padang Panjang Barat 90.00 - - 90.00 - - - -
Mata Air Pompa 2,131 72.46 17.54 1,100,000.00 Gravitasi 10,343
Kucing Kec Padang Panjang Timur
1,200,000 3,000,000
- SPAM Lubuk Mata Kec Padang Panjang Barat 16.00 - - 16.00 - - - -
Kucing
- SPAM Tungku Kec Padang Panjang Barat 26.00 - 1,500,000 - 5,000,000 26.00 - - 0 - - -
Sadah Kec Padang Panjang Timur
- Kec Padang Panjang Barat 12.00 - 1,050,000 - 2,000,000 12.00 - - 1 - - -

SPAM Sawah Liek Mata Air Gravitasi 2,522 9.36 2.64 100 Gravitasi 25,399
Kec Padang Panjang Timur
232,346,000.00
- SPAM Kandang Kec Padang Panjang Barat 15.00 - - - 5,000,000 15.00 - - 1 - 5,400,000.00 -
Mata Air Gravitasi 812 9.83 5.17 40 Gravitasi 2,523
Kudo
- SPAM Kuok Kec Padang Panjang Timur 2.99 - - - - 2.99 - - 0 - - -

Mata Air Gravitasi 1,242 0.40 2.59 0 Gravitasi -
(Paninjauan)
- Kec Padang Panjang Timur 3.00 - 600,000 - - 3.00 - - - - - -

SPAM Koto Katiak Mata Air Gravitasi 2,280 1.20 1.80 - - -
- Kec Padang Panjang Timur - TD - - - - - - - - -

SPAM Rao-Rao Mata Air Gravitasi 415 - - - - - -
- Kec Padang Panjang Barat 30.00 - - - - 30.00 - - 3 - 800,000.00 -

SPAM Sungai Andok Mata Air Pompa 225.25 19.37 10.63 240 Gravitasi 3,816
Kec Padang Panjang Timur
Total 239.99 5,250,000.00 30,816.25 22,000,000.00 239.99 166.90 73.09 10.00 1,300.00 7,300,000.00 144,339.00 232,346,000.00
NOVEMBER
nov
KAPASITAS Kapasitas Riil
No. Instalasi/Cabang Kapasitas Terpasang Terpasang l/dtk (m3) Volume Produksi Kapasitas Menganggur Volume Distribusi NRW PRODUKSI LAMA PRODUKSI
(liter/ detik) Tidak Dimanfaatkan (m3) (m3) (m3) (m3) (m3) (JAM)
(m3)
1 Kandang Ditabek 20.00 630,720.00 426,366.72 6.48 204,353.28 16,796.16 187,557.12 14,931.79 1,864.37 720.00
2 Lubuak Mato Kuciang Gravitasi 40.00 1,261,440.00 657,210.24 19.16 604,229.76 49,662.72 554,567.04 44,582.22 5,080.50 720.00
3 Lubuak Mato Kuciang Pompa 20.00 630,720.00 171,871.20 14.55 458,848.80 37,713.60 421,135.20 36,959.33 754.27 600.00
4 Tungku Sadah 40.00 1,261,440.00 210,660.48 33.32 1,050,779.52 86,365.44 964,414.08 77,728.90 8,636.54 720.00
5 Sawah Liek 20.00 630,720.00 24,913.44 19.21 605,806.56 80,763.00 525,043.56 79,147.74 1,615.26 720.00
6 Sungai Andok 20.00 630,720.00 33,428.16 18.94 597,291.84 62,464.00 534,827.84 61,214.72 1,249.28 600.00
7 Koto Katiak 20.00 630,720.00 33,112.80 18.95 597,607.20 64,194.00 533,413.20 62,910.12 1,283.88 720.00
8 Kuok 30.00 946,080.00 28,382.40 29.10 917,697.60 549.00 917,148.60 488.06 60.94 720.00
JUMLAH 210.00 6,622,560.00 1,585,945.44 159.71 5,036,614.56 398,507.92 4,638,106.64 377,962.88 20,545.04 690.00
DESEMBER
des
KAPASITAS Kapasitas Riil
Kapasitas Terpasang Volume Produksi Kapasitas Menganggur Volume Distribusi NRW PRODUKSI LAMA PRODUKSI
No. Instalasi/Cabang Terpasang l/dtk (m3)
(liter/ detik) Tidak Dimanfaatkan (m3) (m3) (m3) (m3) (m3) (JAM)
(m3)
1 Kandang Ditabek 20.00 630,720.00 421,951.68 6.62 208,768.32 17,731.01 191,037.31 15,763.00 1,968.01 744.00
2 Lubuak Mato Kuciang Gravitasi 40.00 1,261,440.00 658,787.04 19.11 602,652.96 51,184.22 551,468.74 45,948.00 5,236.22 744.00
3 Lubuak Mato Kuciang Pompa 20.00 630,720.00 175,024.80 14.45 455,695.20 38,702.88 416,992.32 37,929.00 773.88 620.00
4 Tungku Sadah 40.00 1,261,440.00 212,552.64 33.26 1,048,887.36 89,083.58 959,803.78 80,175.00 8,908.58 744.00
5 Sawah Liek 20.00 630,720.00 24,282.72 19.23 606,437.28 86,673.00 519,764.28 84,940.00 1,733.00 744.00
6 Sungai Andok 20.00 630,720.00 9,460.80 19.70 621,259.20 64,057.00 557,202.20 62,776.00 1,281.00 620.00
7 Koto Katiak 20.00 630,720.00 7,568.64 19.76 623,151.36 63,821.00 559,330.36 62,545.00 1,276.00 744.00
8 Kuok 30.00 946,080.00 37,527.84 28.81 908,552.16 293.00 908,259.16 287.00 6.00 744.00
JUMLAH 210.00 6,622,560.00 1,547,156.16 160.94 5,075,403.84 411,545.69 4,663,858.15 390,363.00 21,182.69 713.00
LEV-221/PW03/4/2020

KOTA PADANG PANJANG
PENYERTAAN PEMERINTAH YANG BELUM DITETAPKAN STATUSNYA
Tahun Unit Eselon I

No URAIAN Lokasi Nilai (Rp) Sumber Dana Kondisi
Perolehan Pemberi Aset
1 PPSAB Kota Padang Panjang N/A 29,390,731.00 APBN N/A

2 KFW Kota Padang Panjang N/A 724,357,983.00 APBN N/A
3 PEMASANGAN POMPA,BROWMCAP, 1,873,578,043.00
RMH POMPA PIPA TRANSMISI
A. Penambahan dan Rehabilitasi Sarana Air Bersih dan Pemasangan Pipa Transmisi Distribusi
Pompa Centrifugal Kap. 50 l/dt Lubuk Mata Kucing 2011 238,649,292.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
Genset Kap. 80 Kva Lubuk Mata Kucing 2011 326,281,092.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
B. Penyediaan Prasarana dan Sarana Air Minum Bagi Kawasan RSH/Rusuna
Pipa GIP dia 10" LMK - Reservoar Busur 2011 556,003,492.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
Pipa HDPE dia 10" LMK - Reservoar Busur 2011 478,682,291.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
C. Pembuatan Broncaptering Lubuk Mata Kucing 2011 185,173,292.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
D. Rumah Genset Lubuk Mata Kucing 2011 35,841,292.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
E. Rumah Pompa Lubuk Mata Kucing 2011 52,947,292.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
4 PEMBANGUNAN SPAM KAWASAN 1,479,018,000.00
RAWAN AIR (KWS. TANAH HITAM)
KOTA PADANG PANJANG (PAMS-17)
A. Pembuatan Bronkaptering dan Sungai Andok 2016 309,966,000.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
Rumah Pompa 40m2
B. Pengadaan Pompa dan Listrik PLN Sungai Andok 2016 780,760,000.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
(Mekanikal dan Elektrikal)
C. Pengadaan dan Pemasangan Pipa Sungai Andok 2016 388,292,000.00 APBN Baik & Dimanfaatkan
Transmisi (Pipa GIP ND 250mm)
Sub Jumlah PPYBDS Pusat 4,106,344,757.00
5 PENGEMBANGAN SISTEM 2,597,095,000.00

PENYEDIAAN AIR
A. Pengadaan dan Pemasangan Pipa Sungai Andok 2016 136,338,935.63 APBD Baik & Dimanfaatkan
Transmisi
LEV-221/PW03/4/2020
Tahun Unit Eselon I

Perolehan Pemberi Aset
B. Pengadaan dan Pemasangan Pipa Sungai Andok 2016 1,407,201,302.20 APBD Baik & Dimanfaatkan
Distribusi
C. Pengadaan Domp. Distribusi Sungai Andok 2016 40,704,895.83 APBD Baik & Dimanfaatkan
D. Reservoar 100m3 Sungai Andok 2016 689,058,486.84 APBD Baik & Dimanfaatkan
E. Pengadaan Jembatan Distribusi Sungai Andok 2016 25,346,950.20 APBD Baik & Dimanfaatkan
F. Rumah Jaga Sumber Sungai Andok 2016 88,761,373.80 APBD Baik & Dimanfaatkan
G. Pengadaan Hidropore Sungai Andok 2016 209,683,232.00 APBD Baik & Dimanfaatkan
6 PENGEMBANGAN JARINGAN PIPA 2,050,671,000.00
AIR MINUM
A. Pengadaan dan Pemasangan Pipa Jln Soekarno Hatta 2016 367,275,550.51 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
Distribusi (550 M)
B. Pengadaan dan Pemasangan Pipa Jln Hamka - Abdul Hakim 2016 460,284,594.40 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
Distribusi (950 M)
C. Pengadaan dan Pemasangan Pipa Polres - Ngalau 2016 1,223,110,855.09 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
Dsitribusi (2292 M)
6 PENINGKATAN SPAM KELURAHAN Silaiang Atas 2016 246,583,000.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
SILAING BAWAH
7 PEMBANGUNAN SPAM LUBUK MATA 1,665,550,000.00
KUCING
A. Broncaptering Lubuk Mata Kucing 2018 306,285,421.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
B. Perpipaan dan Aksesoris Kota Padang Panjang 2018 1,300,577,379.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
C. Sambungan rumah 152 unit
Water meter Kota Padang Panjang 2018 50,996,000.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
Box Water Meter Kota Padang Panjang 2018 7,691,200.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
8 PEMBANGUNAN SARANA DAN 783,421,000.00
PRASARANA SPAM KOTA PADANG
PANJANG
A. Reservoar 100 m3 Kota Padang Panjang 2018 317,616,258.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
B. Perpipaan dan Aksesoris Kota Padang Panjang 2018 407,889,742.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
C. Sambungan rumah 150 unit
Water meter Kota Padang Panjang 2018 50,325,000.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
Box Water Meter Kota Padang Panjang 2018 7,590,000.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
9 Pembangunan SPAM Kota Padang Panjang 2018 2,367,021,870.00 DAK APBD Baik & Dimanfaatkan
Sub Jumlah PPYBDS Pemerintah Daerah 9,710,341,870.00
Total 11,449,664,757.00
Lampiran 7 - 1 / 1
Laporan No: LEV- 221/PW03/4/2020
Tanggal : 14 aGUSTUS 2020

KOTA PADANG PANJANG
RINGKASAN PENYELESAIAN UTANG
Tanggal Evaluasi oleh Auditor : 30 Juni 2020

Tanggal cut off date : 31 Desember 2019
Per cut off date
Jumlah utang Pokok :
Jumlah utang non Pokok :
Jumlah utang :
Per 31/12/2020
N I H I L
Jumlah utang Pokok :
Jumlah utang non Pokok :
Jumlah utang :
LEV-221/PW03/4/2020
SUBSIDI PEMERINTAH DAN HIBAH

PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
TAHUN 2019
Tahun Unit Eselon I Pemberi

Perolehan Aset
PENYERTAAN MODAL
A.
DAERAH
1 Tanah ( Penyertaan Modal Kantor PDAM APBD Baik & Dimanfaatkan
54,828,000
Pemda saat Pendirian )
2 Penyerahan Aset saat pendirian APBD Baik & Dimanfaatkan
193,444,285
1982
3 Penyerahan Pipa dan 1985 APBD Baik & Dimanfaatkan
2,800,900
accessories tahun 1985
4 Gaji Pegawai Pemda 1991 s/d APBD Baik & Dimanfaatkan
468,492,786
2002
5 Penyerahan 1 Unit water meter 1 SR 1996 APBD Baik & Dimanfaatkan
900,000
1/2 " tahun 1996
6 Penyerahan 2 unit mobil tangki PDAM 1992 APBD Baik & Dimanfaatkan
77,885,000
7 Penyerahan Pipa dan Accessoris 1993 APBD Baik & Dimanfaatkan
22,967,147
8 Penyerahan Pipa dan Accessoris 1993 APBD Baik & Dimanfaatkan
6,242,648
9 Penyerahan Proyek Inpres Dati II Dalam Kota 1997/1998 APBD Baik & Dimanfaatkan
249,821,000
TA.1997/1998
10 Pemasangan Pipa dan Aksesoris
untuk Penunjang
Pipa GIP dia 4" Bak Sei . Sei Andok - Mejid 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Ilham Lama 24,409,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 4" Bancah Laweh 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
194,668,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 3" Simp. Ekor Lubuk - Depan 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Rumah Nanda 68,250,298 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 3" Simp. Bukit Kandung - Bidan 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Yur Ganting 47,302,702 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Rumah Nanda - BBI 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Simpang Rumah Nanda- Batu 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Tagak 8,310,738 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Lampu Merah Ganting - SD 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Ganting 35,198,417 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Lubuk Keliling 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Belakang SD Kubu Cubadak 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Simpang Usaha Putri - Rao - 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Rao 9,288,471 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Blkg Gudang Pupuk Tanah Pak 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Lambik 13,902,807 PU Kota Padang Panjang
11 Pembangunan Pasir Cepat Bron

& Reservoar
a. Pengadaan dan Pemasangan
Pipa Transmisi
Pipa GI dia 4" SawahLiek Kuburan Cina 2003 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 4" SawahLiek Kuburan Cina 2003 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
b. Bangunan Pasir Cepat Bron &

Resorvoir
Pembangunan Broncaptering Tungku Sadah 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pembangunan Reservoar Kuburan Cina Sei Andok 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Kapasitas 100 m3 174,252,000 PU Kota Padang Panjang
Pembangunan Filter Pasir Kuburan Cina Sei Andok 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
cepat 328,995,000 PU Kota Padang Panjang
12 Pengadaan 2 Mobil Tangki Kantor PDAM 2001 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
13 Pemasangan Pipa PVC DN 75,

50 mm , DN 100 mm -
Pengadaan Sarana Air Bersih
Pipa PVC dia 3" Sago 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
LEV-221/PW03/4/2020
Perolehan Aset
Pipa PVC dia 3" Kelurahan Koto Katik 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 3" Kelurahan Koto Panjang ( Kp. 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Baru) 34,959,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Kelurahan Koto Panjang ( Blkg 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Bengkel) 26,896,130 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Kelurahan Ekor Lubuk ( Kubu 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Gadang) 39,370,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Kelurahan Tanah Pak Lambik 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Kelurahan Kampung Manggis 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
( Sei. Andok) 41,952,000 PU Kota Padang Panjang
14 Penambahan Jaringan Pipa Air

Bersih - Pemeliharaan Air Bersih
DAK Non DR
PVC dia 4" Simpang Tabu Barai - RSUD 2006 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" 2006 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa GIP dia 1/2" Paninjaun 2006 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
15 Pembuatan Bak Reservoir 100m3 Ganting 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
di Ganting 222,360,000 PU Kota Padang Panjang
16 Penambahan Jaringan Pipa &

Intake Rao Rao Koto Katik
Pipa GIP dia 6" Reservoar Sei. Andok - 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Jembatan SD Sei. Andok - 88,370,000 PU Kota Padang Panjang
Simpang Karia
Pipa PVC dia 6" Reservoar Sei. Andok - 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Simpang Karia
Pipa PVC dia 4" Reservoar Sei. Andok - 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Simpang Karia
Rehab Bak Saringan Reservoar Sei. Andok 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
17 Penambahan Jaringan Pipa &

Intake Rao Rao
Pipa GI dia 4" Pincuran Karang - Kubu 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Cubadak, 433,015,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 4" Pincuran Aro - Sago, Koto Katik 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pembuatan Broncaptering Rao Pincuran Karang Koto Panjang 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
- Rao 63,299,000 PU Kota Padang Panjang
Pembuatan Broncaptering Pincuran Aro Koto Katik 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pincuran Aro 68,249,000 PU Kota Padang Panjang
18 Penambahan dan Rehabilitasi

Sarana Air Bersih Kandang
Ditabek reservoar kandang kudo (
Busur )
Pembuatan Reservoar Kandang Kudo 2008 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Kandang Kudo Kap 100 m3 266,760,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa GI/PVC dia 8" Kandang Kudo - Gatangan Ps. 2008 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Usang 895,866,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 4" Kandang Di Tabek - Bak 2008 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Aeratie 257,350,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 3" Simpang Aru - Simpang Aia Taji 2008 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Simpang Aru - Simpang Aia Taji 2008 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
19 Rehabilitasi Sarana & Prasarana

Air Minum (DAK Infrastruktur Air
Bersih)
a. Pembuatan Broncaptering
Pembuatan Bak Pengumpul Tungku Sadah 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Air ( Broncaptering) 322,325,000 PU Kota Padang Panjang
Pembuatan Bak Pengumpul Tungku Sadah 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Air ( 3x3x2) m3 75,509,000 PU Kota Padang Panjang
LEV-221/PW03/4/2020
Perolehan Aset
b. Pemasangan Pipa Transmisi
Distribusi
Pipa PVC dia 6" Tungku Sadah - Kuburan Cina 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa GIP dia 6" Tungku Sadah - Kuburan Cina 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 3" Ps Usang ( Term.Busur - Simp. 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Padang) 184,970,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 3" Kampung Jao 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Kampung Jao 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 4" Kandang Di Tabek - Bak 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Aeratie 58,512,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 6" Jl. M. Yamin Kel. Pasar Usang 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 3" Jl. Syech Ibrahim Musa 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Jl. Syech Ibrahim Musa 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 3" Jl. Sutan Syahrir Silaing Bawah 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Jl. Sutan Syahrir Silaing Bawah 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa GIP dia 3" Jl. Sutan Syahrir Silaing Bawah 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa GIPdia 2" Jl. Sutan Syahrir Silaing Bawah 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 3" Jl. Ahmad Yani Serambi 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Mekkah 28,429,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Belakang Rumah Makan Pak 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Datuk 22,444,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 3" Jalan Abu Hanifah ASKI 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Ekor Lubuk - Kacang Kayu 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Kampung Teleng 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Tanah Pak Lambik Dekat 2009 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Rumah Buk Des 21,733,000 PU Kota Padang Panjang
20 Pemasangan Pipa Distribusi

(DAK Infrastruktur Air Bersih)
a. Pembuatan Reservoar 2012 Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
b. Pemasangan Pipa:
Pipa GI 4" Kuok Paninjauan 2012 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC 4" Kuok Paninjauan 2012 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pembuatan Intake 2012 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC 4" Pasar Pd Panjang 2012 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC 3" 2012 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC 2" 2010 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
21 Pemasangan Pipa Distribusi

(DAK INFRASTRUKTUR AIR
BERSIH )
Pipa PVC dia 6" Jl. Bahder Johan - SMP 5 2011 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 6" Depan PDAM - Gatangan 2011 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
LEV-221/PW03/4/2020
Perolehan Aset
Bersih
Pipa PVC dia 2" Jl. Tanjung - Camat Pd. 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Panjang Timur 100,987,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Simp 8 - Jl Abu Hanifah - Jl 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Agus Salim 64,048,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Sei. Talang - Bts. Kota - Perum 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Guru Busur 65,939,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Jalan SMP 2 - Belakang SMP 2 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
23 Rehabilitasi dan Penanganan

Pasca Bencana Alam Kota
Padang Panjang Panjang
Pipa PVC dia 3" Jalan Sudirman 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Perumahan Perwira Secata B 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 6" LMK - Belakang Bengkel Abang 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa GI dia 6" LMK - Belakang Bengkel Abang 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 4" LMK - Belakang Bengkel Abang 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa GI dia 4" LMK - Belakang Bengkel Abang 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pipa PVC dia 2" Ngalau ( Kampung Koto - Rel 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
KA) 29,046,000 PU Kota Padang Panjang

Bersih
Pipa PVC dia 2" Gudang PJKA - Blkg 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Deperindagkop 60,781,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Jln Syech M. Jamil Koto 2007 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Panjang 33,008,000 PU Kota Padang Panjang
25 Pemasangan Pipa Air Bersih

Pipa PVC dia 4" Kuburan Cino - Kantor 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Pegadaian 78,112,700 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 3" Simp. Tanjung - Tbk bulek - 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Thawalib Gng 78,844,200 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Simp. Thawalib Gunung - Simp. 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Ek. Lubuk 19,384,750 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Simp. Thawalib Gunung - SD. 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Sigando 6,784,300 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Smp. Lampu Merah Ganting - 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Slk Batuang 29,076,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Simp Guci - Jl Andaleh HU 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
26 Pengadaan dan pemasangan Lubuk Mata Kucing 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
pompa 143,152,570 PU Kota Padang Panjang
27 Pembangunan Prasarana Dasar

Pemukiman/Penyediaan dan
Pengelolaan Air Bersih
Pipa PVC dia 4" Simp Reservoar - Bukit 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
Kandung 49,613,000 PU Kota Padang Panjang
Pipa PVC dia 2" Jl. Sutan Syahrir ( RPH) 2005 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
28 Pembuatan Bak Sungai Andok Kuburan Cina Sei. Andok 2004 APBD Tk. II Bidang Cipta Karya Dinas Baik & Dimanfaatkan
29 Penyertaan Modal Pemda 2004 461,000,000

30 Penyertaan Modal Pemda 2008 1,000,000,000
Nilai s.d 31 Desember 2018 16,932,575,216.00
LEV-221/PW03/4/2020
Perolehan Aset
SUBSIDI PEMERINTAH
B. DAERAH **)
NIHIL
C. HIBAH **)
Kompleks Perumahan Kubu 1983 APBD Tk. II
3,697,200.00
Pipa Terpasang Cubadak
Nilai s.d 31 Desember 2018 3,697,200.00

Nilai Penyertaan Modal Pemda,
Subsidi dan Hibah s.d 31 16,936,272,416.00
Desember 2018
No Uraian Tagihan Total Tagihan Form Sistem
Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agt Sep Okt Nov Des
1 Sosial 15,646,550 17,214,250 14,223,250 14,220,900 16,669,050 18,910,650 12,090,400 16,446,100 14,080,700 13,166,450 16,721,150 14,324,650 183,714,100 183,714,100
Sosial Umum 1,846,600 1,813,800 1,641,000 1,840,300 2,005,200 1,926,900 1,398,100 2,153,500 1,900,100 1,987,400 2,209,100 2,208,400 22,930,400
Sosial Khusus 13,799,950 15,400,450 12,582,250 12,380,600 14,663,850 16,983,750 10,692,300 14,292,600 12,180,600 11,179,050 14,512,050 12,116,250 160,783,700
2 Rumah Tangga 441,318,150 424,081,650 411,954,200 440,095,250 525,113,950 547,116,150 354,637,850 482,052,750 477,544,150 442,054,850 493,204,500 467,928,650 5,507,102,100 4,609,314,600
RT A 425,650 374,250 331,700 356,450 495,050 521,450 313,550 432,350 419,150 405,950 509,900 468,650 5,054,100
RT B 61,766,700 66,834,300 64,122,900 62,971,800 74,019,000 74,565,900 48,877,200 65,224,200 60,909,600 56,064,000 60,819,000 58,863,600 755,038,200
RT C 351,178,500 328,266,000 319,829,000 346,694,000 412,995,000 435,865,000 281,495,000 384,738,000 385,614,500 355,690,000 399,211,000 376,970,000 4,378,546,000 ( Komunal)
RT D 27,947,300 28,607,100 27,670,600 30,073,000 37,604,900 36,163,800 23,952,100 31,658,200 30,600,900 29,894,900 32,664,600 31,626,400 368,463,800
Komunal 897,787,500
3 Inst.Pem/TNI/Pol 191,300,500 229,813,500 207,566,500 262,679,000 294,620,000 259,897,000 158,295,500 225,754,000 223,286,500 210,221,500 236,312,500 245,529,500 2,745,276,000 2,745,276,000
4 Niaga Kecil 74,001,300 78,581,700 73,652,600 71,815,600 82,330,500 90,539,800 61,562,500 78,517,900 75,159,600 74,139,900 82,451,500 79,331,900 922,084,800 922,084,800
5 Niaga Besar 13,548,000 10,967,500 10,505,500 11,375,500 12,815,500 14,063,500 11,657,500 13,164,000 13,117,000 11,467,000 11,509,000 11,959,000 146,149,000 146,149,000
6 Lain - lain 1,200,000 1,140,000 600,000 1,050,000 1,050,000 1,290,000 960,000 1,080,000 810,000 640,000 420,000 300,000 10,540,000 10,540,000
Total 737,014,500 761,798,600 718,502,050 801,236,250 932,599,000 931,817,100 599,203,750 817,014,750 803,997,950 751,689,700 840,618,650 819,373,700 9,514,866,000 9,514,866,000.00
Pnjumlahan
per bulan 1,498,813,100 2,217,315,150 3,018,551,400 3,951,150,400 4,882,967,500 5,482,171,250 6,299,186,000 7,103,183,950 7,854,873,650 8,695,492,300 9,514,866,000
BPKP SUMBAR K K P Nomor :
Ref Pros. Pem No. :
PDAM Padang Panjang Disusun oleh : Lastri Devi
Tahun Buku 2019 Tanggal & Paraf : 15 Juni 2020
Tanggal & Paraf
Rekapan Ikhtisar Rekening Air PDAM Kota Padang Panjang Tahun 2019
No Uraian Jml Pel M3 Tagihan Total Tagihan

Total M3
Des Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agt Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agt Sep Okt Nov Des
1 Sosial 267 10,371 11,326 9,382 9,481 11,091 11,091 7,838 11,027 9,399 8,882 11,175 9,710 120,773 15,646,550 17,214,250 14,223,250 14,220,900 16,669,050 18,910,650 12,090,400 16,446,100 14,080,700 13,166,450 16,721,150 14,324,650 183,714,100
Sosial Umum 66 2,063 2,026 1,807 2,030 2,234 2,234 1,437 2,399 2,057 2,137 2,405 2,395 25,224 1,846,600 1,813,800 1,641,000 1,840,300 2,005,200 1,926,900 1,398,100 2,153,500 1,900,100 1,987,400 2,209,100 2,208,400 22,930,400
Sosial Khusus 201 8,308 9,300 7,575 7,451 8,857 8,857 6,401 8,628 7,342 6,745 8,770 7,315 95,549 13,799,950 15,400,450 12,582,250 12,380,600 14,663,850 16,983,750 10,692,300 14,292,600 12,180,600 11,179,050 14,512,050 12,116,250 160,783,700
2 Rumah Tangga 8,176 186,030 179,534 172,002 183,832 220,297 220,297 147,682 203,941 200,769 185,540 207,010 195,384 2,302,318 441,355,950 426,124,650 412,224,200 440,857,750 525,113,950 548,457,650 356,430,850 484,495,550 478,999,150 442,887,350 493,393,000 467,928,650 5,518,268,700
RT A 55 209 188 173 180 277 277 161 243 239 234 301 268 2,750 425,650 374,250 331,700 356,450 495,050 521,450 313,550 432,350 419,150 405,950 509,900 468,650 5,054,100
RT B 1,910 30,129 32,466 30,125 29,718 35,736 35,736 22,856 31,788 29,501 27,046 29,676 28,047 362,824 61,804,500 67,527,300 64,122,900 62,971,800 74,019,000 74,565,900 49,307,700 65,314,500 60,909,600 56,064,000 60,819,000 58,863,600 756,289,800
RT C 5,763 145,508 136,538 131,786 143,122 170,796 170,796 116,047 160,417 159,919 147,384 165,140 155,614 1,803,067 351,178,500 329,616,000 320,099,000 347,456,500 412,995,000 436,597,500 282,857,500 387,090,500 387,069,500 356,522,500 399,211,000 376,970,000 4,387,663,500
RT D 448 10,184 10,342 9,918 10,812 13,488 13,488 8,618 11,493 11,110 10,876 11,893 11,455 133,677 27,947,300 28,607,100 27,670,600 30,073,000 37,604,900 36,772,800 23,952,100 31,658,200 30,600,900 29,894,900 32,853,100 31,626,400 369,261,300
3 Inst.Pem/TNI/Pol 201 29,807 35,718 32,274 40,799 45,726 45,726 24,663 35,144 34,874 32,759 36,763 38,202 432,455 191,300,500 229,813,500 207,566,500 262,679,000 294,620,000 259,897,000 158,295,500 225,754,000 224,086,000 210,221,500 236,312,500 245,529,500 2,746,075,500
Lenovo:
4 Niaga Kecil 1,045 17,539 18,675 17,335 17,032 19,545 19,545 14,441 18,813 18,095 17,511 19,746 18,823 217,100 74,001,300 78,581,700 73,652,600 71,815,600 82,330,500 90,539,800 61,588,900 79,182,300 76,110,000 74,139,900 82,451,500 79,331,900 923,726,000
Angka 3.097.960
berasal dari Rekapan
5 Niaga Besar 81 2,351 1,913 1,818 1,962 2,212 2,212 1,995 2,259 2,271 1,975 2,022 2,044 25,034
Data Laporan Ikhtisar 13,548,000 10,967,500 10,505,500 11,375,500 12,815,500 14,063,500 11,657,500 13,164,000 13,117,000 11,467,000 11,509,000 11,959,000 146,149,000
Rekening Air dari Bulan
6 Lain - lain 0 32 32 0 28 28 36 28 32 24 20 12 8 Januari hingga
280 1,200,000 1,140,000 0 1,050,000 1,050,000 1,290,000 960,000 1,080,000 810,000 640,000 420,000 300,000 9,940,000
Desember 2019
Total 9,770 246,130 247,198 232,811 253,134 298,899 298,907 196,647 271,216 265,432 246,687 276,728 264,171 3,097,960 737,052,300 763,841,600 718,172,050 801,998,750 932,599,000 933,158,600 601,023,150 820,121,950 807,202,850 752,522,200 840,807,150 819,373,700 9,527,873,300
Lenovo:
Angka 9.527.873.300
Pnjumlahan Pnjumlahan berasal dari Rekapan
per bulan 493,328 726,139 979,273 1,278,172 1,577,079 1,773,726 2,044,942 2,310,374 2,557,061 2,833,789 3,097,960 per bulan 1,500,893,900 2,219,065,950 3,021,064,700 3,953,663,700 4,886,822,300 5,487,845,450 6,307,967,400 7,115,170,250 7,867,692,450 8,708,499,600 9,527,873,300 Data Laporan Ikhtisar
Rekening Air dari Bulan
PERBEDAAN KE 1 979,289 1,278,188 1,577,095 1,773,742 2,044,958 2,310,390 2,557,077 2,833,805 3,097,976 PERBEDAAN KE 1 3,021,532,700 3,954,131,700 4,887,290,300 5,488,313,450 6,308,435,400 7,115,638,250 7,868,160,450 8,708,967,600 9,528,341,300 Januari hingga
Lenovo: Lenovo: Desember 2019
Kesalahan pertama saat Kesalahan pertama saat
input Data kubikasi PERBEDAAN KE 2 2,559,741 2,836,469 3,100,640 input Data Tagihan Air PERBEDAAN KE 2 7,852,830,650 8,693,637,800 9,513,011,500
Lenovo: Lenovo: Lenovo:
untuk penjumlahan untuk penjumlahan Lenovo:
Kesalahan Kedua saat Akibat 2 kali kesalahan Kesalahan Kedua saat
sampai bulan April sampai bulan April PERBEDAAN KE 3 Akibat 3 kali kesalahan
8,695,492,300 9,514,866,000
input Data kubikasi penginputan kubikasi input Data Tagihan Air
yang seharusnya yang seharusnya penginputan tagihan air
untuk penjumlahan untuk penjumlahan untuk penjumlahan
979.273 terinput 3.021.064.700 untuk penjumlahan
sampai bulan sampai bulan april dan sampai bulan Oktober
979.289 sehingga terinput sampai bulan april,
Oktober yang penjumlahan sampai yang seharusnya
berpengaruh pada 3.021.532.700 penjumlahan sampai
seharusnya bulan oktober sehingga 7.867.692.450
penjumlahan kubikasi sehingga berpengaruh bulan oktober dan
2.557.061 terinput total akhir Pemakaian air terinput
sampai akhir bulan pada penjumlahan penjumlahan sampai
2.559.741 sehingga pada laporan ikhtisar 7.852.830.650
Desember 2019 Tagihan Air sampai bulan november
berpengaruh pada Rekening air Menjadi sehingga berpengaruh
akhir bulan Desember sehingga total akhir
penjumlahan kubikasi 3.100.640 yang mana pada penjumlahan Lenovo:
2019 Pemakaian air pada
sampai akhir bulan seharusnya 3.097.960 Tagihan Air sampai akhir Kesalahan Ketiga saat laporan ikhtisar
desember 2019 bulan Desember 2019 input Data Tagihan Air Rekening air Menjadi
untuk penjumlahan 9.514.866.000 yang
sampai bulan mana seharusnya
November yang 9.527.873.300.
seharusnya
8.708.499.600 Akibatnya
terinput berpengaruh pada
8.695.492.300 laporan laba - rugi
sehingga berpengaruh pada pendapatan
pada penjumlahan penjualan air, di
Tagihan Air sampai laporan keuangan
akhir bulan Desember tercantum angka
2019 9.514.866.000 namun
pada rekapan Ikhitisar
Rekening Air tidak
ditemukan angka
sebesar
9.514.866.000 tetapi
ditemukan angka
penjualan air sebesar
9.527.873.300
BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PERWAKILAN PROVINSI SUMATERA BARAT
Objek Pemeriksaan : PDAM Kota Padang Panjang KKP No. :

Ref.Prog.Audit No. :
Tahun Anggaran yang diperiksa : 2019 Disusun Oleh : Lastri Devi
Tanggal dan Paraf : 06 Juni 2019
Direviu oleh : Yoswita
Tanggal dan Paraf :
PEMERIKSAAN KUALITAS AIR MINUM

PADA AIR DISTRIBUSI
PARAMETER FISIK PARAMETER KIMIA PARAMETER MIKROBIOLOGI Jumlah

Jumlah Jumlah Jml parameter
NO TANGGAL No SAMPEL UPTD LAB DINKES BUKITTINGGI UPTD LAB DINKES BUKITTINGGI UPTD LAB DINKES BUKITTINGGI Parameter Yang diuji pengujian yang yg memadai
PARAMETER PENGUJIAN TERPENUHI PARAMETER PENGUJIAN TERPENUHI PARAMETER PENGUJIAN TERPENUHI diuji terpenuhi
1 1/10/2019 19 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x
2 1/10/2019 18 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x
3 1/10/2019 17 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
4 1/10/2019 16 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
5 1/10/2019 15 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
6 1/10/2019 14 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
7 1/10/2019 13 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
8 3/15/2019 486 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x
9 3/15/2019 223 6 6 6 18 8 7 2 0 0 26 14 13 x
10 3/15/2019 487 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
11 3/15/2019 488 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x
12 3/15/2019 491 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x
13 3/15/2019 490 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x
14 3/15/2019 489 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
15 3/28/2019 698 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
16 3/28/2019 697 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
17 3/28/2019 696 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
18 3/28/2019 695 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
19 3/28/2019 694 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
20 3/28/2019 693 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
21 4/24/2019 869 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
22 4/24/2019 870 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
23 4/24/2019 872 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
24 4/24/2019 873 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
25 4/24/2019 874 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
26 5/7/2019 1072 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
27 5/7/2019 1073 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
28 5/7/2019 1071 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
29 5/7/2019 1070 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
30 5/17/2019 1135 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x

Tanggal dan Paraf :
31 5/17/2019 1136 6 0 0 18 0 0 2 2 1 26 2 1 x
32 5/17/2019 1137 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
33 5/17/2019 1138 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
34 5/17/2019 1139 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
35 6/12/2019 1245 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
36 6/12/2019 1247 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
37 6/12/2019 1248 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
38 6/12/2019 1249 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
39 6/12/2019 1250 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
40 6/26/2019 1419 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
41 6/26/2019 1420 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
42 6/26/2019 1421 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
43 6/26/2019 1422 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
44 6/26/2019 1423 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
45 6/26/2019 1424 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
46 8/13/2019 1943 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
47 8/13/2019 1944 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
48 8/13/2019 1945 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
49 8/13/2019 1947 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
50 8/13/2019 1948 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
51 10/30/2019 2793 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
52 10/30/2019 2795 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
53 10/30/2019 2796 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
54 10/30/2019 2797 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
55 10/30/2019 2798 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
56 12/2/2019 3377 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
57 12/2/2019 3376 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
58 12/2/2019 3375 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
59 12/2/2019 3374 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
60 12/2/2019 3373 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
61 12/2/2019 3372 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
62 12/12/2019 3603 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
63 12/12/2019 3604 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
64 12/12/2019 3605 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
65 12/12/2019 3606 6 0 0 18 0 0 2 2 2 26 2 2 v
66 12/12/2019 3607 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
67 12/12/2019 3608 6 0 0 18 0 0 2 2 0 26 2 0 x
402 6 6 1,206 8 7 134 132 84 1,742 146 97 38


Tanggal dan Paraf :
Jumlah sampel 67 Sampel yang memenuhi syarat 38

Jumlah Parameter yang diuji 146
Jumlah Parameter yang memenuhi 97
66.44%

Tanggal dan Paraf :
PEMERIKSAAN KUALITAS AIR BERSIH

PADA AIR BAKU
PARAMETER FISIK PARAMETER KIMIA PARAMETER MIKROBIOLOGI Jumlah

Jumlah Jumlah Jml parameter
NO TANGGAL No SAMPEL UPTD LAB DINKES BUKITTINGGI UPTD LAB DINKES BUKITTINGGI UPTD LAB DINKES BUKITTINGGI Parameter Yang diuji pengujian yang yg memadai
PARAMETER PENGUJIAN TERPENUHI PARAMETER PENGUJIAN TERPENUHI PARAMETER PENGUJIAN TERPENUHI diuji terpenuhi
1 1/10/2019 9 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
2 3/28/2019 354 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
3 4/24/2019 461 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
4 5/7/2019 1069 6 0 0 22 0 0 2 1 0 30 1 0 x
5 5/7/2019 586 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
6 5/17/2019 625 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
7 5/17/2019 1134 6 0 0 22 0 0 2 1 0 30 1 0 x
8 6/12/2019 682 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
9 6/12/2019 1246 6 0 0 22 0 0 2 1 0 30 1 0 x
10 6/26/2019 799 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
11 8/13/2019 1946 6 0 0 22 0 0 2 1 0 30 1 0 x
12 8/13/2019 1179 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
13 10/30/2019 1729 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
14 10/30/2019 2794 6 0 0 22 0 0 2 1 0 30 1 0 x
15 12/2/2019 2184 6 6 0 22 7 0 2 0 0 30 13 0 x
16 12/2/2019 3378 6 0 0 22 0 0 2 1 0 30 1 0 x
96 60 - 352 70 - 32 6 - 480 136 - -
Jumlah sampel 16 Sampel yang memenuhi syarat -

Jumlah Parameter yang diuji 136
Jumlah Parameter yang memenuhi -
0.00%
Jumlah Total Sampel 83

Jumlah Total Sampel yang memenuhi syarat 38
Persentase 45.78%
: Evaluasi Kinerja PDAM

Objek Pemeriksaan Kota Padang Panjang K K P Nomor :
Ref Pros. Pem No. :
Th Ang/Buku yang diperiksa : 2019 Disusun oleh : Lastri Devi
Tanggal & Paraf : 10 Juni 2019
Tanggal & Paraf :
EFEKTIVITAS PENAGIHAN
Sumber Data
Penerimaan Piutang Air

9,101,022,700.00 Jurnal Penerimaan Kas selama Tahun 2019
Selama Tahun 2019
Penerimaan Piutang Air
80,885,300.00 Jurnal Umum Tahun 2019
Selama Tahun 2019
Penerimaan selama tahun
9,181,908,000.00
2019
Ref Pros. Pem No. :
Tanggal & Paraf
Rekapan Piutang Air Jurnal Umum Tahun 2019
No Uraian Nominal
1 Piutang Air Pelanggan Sosial Umum 37,800
2 Piutang Air Pelanggan Sosial Khusus 542,500
3 Piutang Air Pelanggan Rumah Tangga C 31,459,500
4 Piutang Air Pelanggan Instansi Pemerintah 48,845,500
Total 80,885,300
Ref Pros. Pem No. :
Tanggal & Paraf
Rekapan Piutang Air Jurnal Umum Tahun 2019
No Uraian Nominal
1 Piutang Air Pelanggan Sosial Umum 23,574,000
2 Piutang Air Pelanggan Sosial Khusus 161,270,300
3 Piutang Air Pelanggan Rumah Tangga A 5,125,650
4 Piutang Air Pelanggan Rumah Tangga B 742,509,750
5 Piutang Air Pelanggan Rumah Tangga C 4,113,398,000
6 Piutang Air Pelanggan Rumah Tangga D 362,868,100
7 Piutang Air Pelanggan Instansi Pemerintah 2,645,715,400
8 Piutang Air Pelanggan Niaga Kecil 903,833,000
9 Piutang Air Pelanggan Niaga Besar 142,728,500
Total 9,101,022,700
Rekap Pengaduan PDAM Padang Panjang
No Bulan Rek Air Teknis TL

1 Januari 6 126 Selesai
2 Februari 119 Selesai
3 Maret 2 75 Selesai
4 April 1 120 Selesai
5 Mei 2 110 Selesai
6 Juni 133 Selesai
7 Juli 6 185 Selesai
8 Agt 3 185 Selesai
9 Sep 4 118 Selesai
10 Okt 7 159 Selesai
11 Nov 1 132 Selesai
12 Des 2 93 Selesai
34 1555
1589
Rekap Pajak Air Tanah
Bulan Setor
Januari 6,194,562
Februari 5,693,725
Maret 6,565,298
April 6,355,790
Mei 6,425,269
Juni 6,461,955
Juli 6,747,827
Agustus 6,533,151
September 6,496,822
Oktober 6,929,081
November 6,697,133
Desember 6,593,042
77,693,655
Rekap Ganti WM Tahun 2019
Jumlah yang
Bulan
diganti
Januari 0
Februari 0
Maret 0
April 131
Mei 23
Juni 95
Juli 100
Agustus 50
September 1
Oktober 0
November 0
Desember 0
400
Lampiran 14/2-2
Laporan No: LHAK-…….../PW..../4/2015
Tanggal …………………….. 2015

KOTA SAWAHLUNTO
CAPAIAN INDIKATOR BUSINESS PLAN RESTRUKTURISASI UTANG
TAHUN 2014 TAHUN 2013 TAHUN 2012 TAHUN 2011 TAHUN 2010
NO URAIAN
REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET REALISASI TARGET
1 Rasio tarif rata-rata terhadap biaya dasar (%) 104.61 102.71 129.29 111.06 104.08 102.71 103.67 101.59 115.85 109.20
a. Tarif rata-rata (Rp) 3,068.74 2,724.00 3,676.33 3,536.00 2,732.00 2,724.00 2,628.00 2,686.00 2,624.00 2,458.00
b. Biaya dasar (Rp) 2,933.65 2,652.00 2,843.43 3,184.00 2,625.00 2,652.00 2,535.00 2,644.00 2,265.00 2,251.00
2 Tingkat kehilangan air (%) 30.54 27.70 43.79 34.00 36.10 27.70 40.00 31.00 38.90 34.00
3 a. Cakupan layanan administrasi (%) 71.71 60.70 73.53 68.26 63.80 60.70 54.00 60.00 53.10 58.30
b. Cakupan layanan teknis (%) 73.09 - - -
4 Jumlah pegawai per 1.000 pelanggan 3.90 7.00 6.72 6.67 6.90 7.00 8.40 8.00 8.70 8.00
5 Jangka waktu penagihan piutang (hari) 50.55 33.00 72.95 33.00 59.00 33.00 83.00 33.00 82.00 33.00
6 Rugi/Laba (Rp juta) (636,556,365.00) 430,000,000.00 (736,192,471.00) 225,929,388.75 (756,861,790.00) 430,000,000.00 (726,000,000.00) 555,000,000.00 (773,000,000.00) 1,300,000.00
7 Investasi (Rp juta) - 556,000,000.00 1,500,000,000.00 901,100,000.00 1,683,000,000.00 556,000,000.00 233,000,000.00 768,000,000.00 3,041,000,000.00 525,000,000.00
8 Saldo kas (Rp juta) 2,709,467,558.69 883,000,000.00 1,659,769,981.00 1,737,560,651.00 552,799,174.00 883,000,000.00 947,000,000.00 690,000,000.00 211,000,000.00 372,000,000.00
KOTA SAWAHLUNTO
DATA LAINNYA
No URAIAN
1 Capaian 3K:
Kualitas
Kuantitas
Kontinuitas
Pengawasan Kualitas Air Minum
2 Ketersediaan Air Baku
Jenis Air Baku
3 Pola Pengolahan Air Baku

Pola Distribusi Air Minum
4 SDM Bidang Administrasi
5 Dampak Pemekaran Wilayah terhadap

PDAM
6 Penyertaan Pemerintah yang belum

ditetapkan statusnya
7 Penyetoran laba ke Kas Pemda Tahun 2014
8 Ketersediaan meter induk:
*) Diisi dengan yang sesuai, yang tidak sesuai dihilangkan

Lampiran 16
Laporan No: LHAK-…….../PW..../4/2015
Tanggal April 2015

KOTA SAWAHLUNTO
DATA LAINNYA
KETERANGAN
Air Bersih
Memenuhi
Tidak Memenuhi
Belum Memadai
Tersedia
Sungai
Produksi
Campuran
Akuntansi: Tersedia
Keuangan: Tersedia
Komputer: Tersedia
NIHIL
Rp11,192,107,293
Tidak Disusutkan
NIHIL
Intake: Tidak Ada
Produksi: Sebagian Berfungsi
Distribusi: Sebagian Berfungsi
ang tidak sesuai dihilangkan

Lampiran 20/43 - 52
CHECK LIST
SISTEM PENGENDALIAN INTERN
PADA PDAM
NO URAIAN YA TIDAK KETERANGAN

1. LINGKUNGAN PENGENDALIAN
1.1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika
1.1.1 Perusahaan memiliki pedoman perilaku (code of conduct) dan disahkan oleh - V 0
Direksi
1.1.2 Dewan Pengawas, Direksi dan pegawai secara berkala menandatangani pakta - V 0
integritas
1.1.3 Direksi mengambil tindakan atas pelanggaran terhadap aturan perilaku atau pakta - V 0
integritas
1.1.4 Direksi memberikan penghargaan untuk meningkatkan penegakan integritas dan - V 0
kepatuhan terhadap nilai-nilai etika
1.1.5 Adanya kebijakan/diskresi manajemen atas pengabaian pengendalian intern - V 0

manakala terdapat kondisi di luar normal sehingga diskresi dapat
dipertanggungjawabkan
1.2 Independensi Dewan Pengawas

1.2.1 Dewan Pengawas melakukan pengawasan atas pengembangan dan kinerja V - 1
pengendalian intern
1.2.2 Komposisi Dewan Pengawas telah sesuai dengan ketentuan yaitu terdiri dari unsur V - 1
pejabat Pemerintah Daerah, profesional dan/atau masyarakat konsumen yang
diangkat oleh Kepala Daerah.
1.2.3 Dewan Pengawas melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen, V - 1
yaitu dapat melaksanakan tugas secara obyektif dan bebas dari tekanan dan
kepentingan dari pihak manapun, termasuk dalam hubungan satu sama lain
maupun hubungan terhadap Direksi.
1.3 Komitmen terhadap Kompetensi

1.3.1 Perusahaan memiliki kebijakan rekrutmen pegawai V - 1
1.3.2 Proses rekrutmen pegawai dilaksanakan sesuai dengan kebijakan rekrutmen - 0
V
1.3.3 Perusahaan memiliki kebijakan mengenai persyaratan minimal yang harus dipenuhi - 0
untuk suatu jabatan V
Lampiran 20/44 - 52
CHECK LIST
PADA PDAM

1.3.4 Penempatan pegawai sesuai dengan kebijakan persyaratan minimal - 0
V
1.3.5 Perusahaan menyusun analisis beban kerja dan analisis jabatan - V 0
1.3.6 Perusahaan selalu memutakhirkan uraian jabatan untuk mengidentifikasikan dan - 0
mendefinisikan tugas khusus V
1.3.7 Perusahaan mengikutsertakan pegawai pada program pelatihan sesuai kebutuhan V 1
perusahaan -
1.3.8 Perusahaan memiliki kebijakan tentang pola karier - V 0
1.3.9 Perusahaan telah melaksanakan kebijakan pola karier - 0
V
1.3.10 Perusahaan mengalokasikan anggaran yang cukup untuk peningkatan kompetensi V 1
pegawai dalam RKAP -
1.4 Struktur Organisasi

1.4.1 Perusahaan memiliki struktur/bagan organisasi yang telah disahkan V - 1
1.4.2 Bagan organisasi menunjukkan adanya kejelasan wewenang dan tanggung jawab V - 1
1.4.3 Perusahaan menyusun uraian tugas untuk masing-masing jabatan V - 1

1.4.4 Penyusunan uraian tugas telah mempertimbangkan pemisahan fungsi V - 1
1.4.5 Perusahaan melakukan review berkala atas Struktur Organisasi untuk - V 0

menyesuaikan dengan kebutuhan/perkembangan perusahaan
1.5 Akuntabilitas
1.5.1 Perusahaan memiliki mekanisme pertanggungjawaban antara Direksi kepada V - 1
Dewan Pengawas
1.5.2 Perusahaan memiliki mekanisme pertanggungjawaban antara pegawai kepada V 0
Direksi dan antar bagian -
1.5.3 Direksi dan Dewan Pengawas menetapkan sistem pengukuran kinerja, pemberian V 0
insentif, penghargaan dan sanksi -
1.5.4 Sistem pengukuran kinerja, pemberian penghargaan dan sanksi menggambarkan V 0
capaian ukuran kinerja, standar perilaku dan capaian jangka pendek maupun
jangka panjang -
1.5.5 Perusahaan melakukan prosedur evaluasi secara berkesinambungan atas V 0
kesesuaian ukuran kinerja, penghargaan dan sanksi dengan tanggung jawab
personil -
1.5.6 Perusahaan melakukan evaluasi kinerja, penghargaan dan sanksi setiap individu V 0
-
Lampiran 20/45 - 52
CHECK LIST
PADA PDAM

2. PENILAIAN RISIKO
2.1 Penetapan Tujuan Perusahaan
2.1.1 Penetapan sasaran operasi mempertimbangkan struktur, industri dan kinerja - V 0
perusahaan
2.1.2 Perusahaan menetapkan risiko yang bisa ditoleransi untuk setiap sasaran operasi - V 0
2.1.3 Sasaran operasi meliputi target kinerja operasi dan keuangan V - 1

2.1.4 Direksi menetapkan kebijakan akuntansi dan pedoman pembukuan yang sesuai V - 1
Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku
2.1.5 Direksi menetapkan laporan internal yang dibutuhkan manajemen V - 1
2.1.6 Direksi menetapkan laporan eksternal yang dibutuhkan untuk kepatuhan terhadap V - 1
ketentuan yang berlaku
2.2 Identifikasi dan Analisis Risiko

2.2.1 Perusahaan melakukan identifikasi dan penilaian risiko untuk setiap tingkatan - V 0
perusahaan.
2.2.2 Perusahaan melakukan identifikasi dan penilaian risiko untuk setiap tingkatan - V 0
manajemen
2.2.3 Proses identifikasi risiko melalui proses penaksiran signifikansi potensi risiko - V 0
2.2.4 Identifikasi risiko mempertimbangkan faktor internal dan eksternal serta dampaknya - V 0
terhadap pencapaian sasaran
2.2.5 Penilaian risiko mempertimbangkan bagaimana risiko harus dikelola dan apakah - V 0
harus diterima, dihindari, dikurangi atau dibagi
2.2.6 Teknik suatu risiko, diidentifikasi, diperingkat, dianalisis, dan diatasi, telah - V 0
dikomunikasikan dengan pegawai
2.2.7 Daftar risiko perusahaan didokumentasikan dan dimutakhirkan secara periodik - V 0
2.3 Penilaian Risiko Fraud

2.3.1 Identifikasi risiko telah mempertimbangkan berbagai jenis fraud seperti pelaporan - V 0
palsu, pencurian aset dan korupsi
2.3.2 Identifikasi risiko fraud telah mempertimbangkan insentif yang diberikan kepada - V 0
pegawai dan beban kerja
Lampiran 20/46 - 52
CHECK LIST
PADA PDAM

2.3.3 Identifikasi risiko fraud telah mempertimbangkan peluang untuk melakukan - V 0
pembelian, penggunaan dan penjualan aset yang menyimpang, pemalsuan
pelaporan atau tindakan merugikan lainnya
2.3.4 Identifikasi risiko fraud telah mempertimbangkan adanya perilaku yang tidak sesuai - V 0
dengan pedoman perilaku
2.4 Identifikasi dan Analisis Perubahan

2.4.1 Proses identifikasi risiko mempertimbangkan perubahan peraturan, ekonomi dan - V 0
lingkungan fisik perusahaan
2.4.2 Proses identifikasi risiko mempertimbangkan perubahan filosofi dan kepemimpinan - V 0
manajemen
3. KEGIATAN PENGENDALIAN
3.1 Membangun Kegiatan Pengendalian
3.1.1 Perusahaan memilih dan membangun kegiatan pengendalian berdasarkan V - 1
karakteristik, sifat dan lingkup operasional dan bisnis proses perusahaan untuk
memitigasi risiko
3.1.2 Kegiatan pengendalian yang membantu memitigasi risiko telah dilaksanakan V - 1
3.2 Pengendalian Umum Teknologi Informasi

3.2.1 Perusahaan mereviu infrastruktur teknologi informasi perusahaan untuk menjamin - V 0
kelengkapan, ketepatan dan ketersediaan informasi
3.2.2 Reviu laporan keuangan yang dihasilkan Teknologi Informasi telah dilakukan untuk - V 0
mempertahankan akurasi
3.2.3 Perusahaan mengidentifikasi pengguna yang berhak dan otorisasi akses ke - V 0
informasi secara formal
3.2.4 Perusahaan menetapkan kebijakan pengadaan, pengembangan, dan pemeliharaan - V 0
infrastruktur teknologi informasi
3.2.5 Perusahaan melakukan kegiatan evaluasi berkala terhadap keandalan Teknologi - V 0
Informasi
3.3 Pengendalian melalui Kebijakan dan Prosedur 0

3.3.1 Aktivitas pengendalian dijabarkan dalam bentuk kebijakan dan prosedur yang - V 0
melekat dalam proses bisnis dan instruksi kerja yang ditetapkan sebagai panduan
pegawai sehari-hari
3.3.2 Kebijakan dan prosedur pengendalian memuat tanggung jawab dan akuntabilitas - V 0
bagian
3.3.3 Aktivitas pengendalian telah dilaksanakan tepat waktu oleh pegawai - V 0
Lampiran 20/47 - 52
CHECK LIST
PADA PDAM

3.3.4 Perusahaan mereviu secara periodik kebijakan dan prosedur untuk mengetahui - V 0
efektivitas dan relevansinya terhadap risiko
3.3.5 Kebijakan dan Prosedur pengendalian telah mempertimbangkan checks and - V 0
balances antar unit/bagian/fungsi.
3.3.6 Perusahaan menetapkan kebijakan sistem pengumpulan data kinerja - V 0
4. INFORMASI DAN KOMUNIKASI

4.1 Penggunaan Informasi yang Relevan
4.1.1 Manajemen mengidentifikasi informasi yang dibutuhkan untuk mendukung fungsi - V 0
pengendalian intern
4.1.2 Laporan manajemen berisi informasi yang tepat waktu, akurat, lengkap dan relevan - V 0
4.1.3 Laporan manajemen setiap bagian sudah disampaikan secara teratur kepada V - 1
Dewan Pengawas
4.2 Komunikasi Internal

4.2.1 Perusahaan menetapkan informasi apa saja yang perlu dikomunikasikan kepada - V 0
pegawai terkait pengendalian internal sesuai tanggung jawabnya
4.2.2 Direksi memiliki media komunikasi dengan Dewan Pengawas mengenai capaian V - 1
sasaran perusahaan
4.2.3 Perusahaan memiliki saluran media untuk menampung pengaduan pegawai ketika - V 0
saluran komunikasi formal kurang efektif
4.3 Komunikasi Eksternal

4.3.1 Perusahaan memiliki prosedur untuk memberikan informasi yang relevan dan tepat - V 0
waktu kepada pihak eksternal
4.3.2 Perusahaan memiliki prosedur untuk mengolah informasi yang berasal dari luar - V 0
perusahaan
4.3.3 Perusahaan memiliki saluran media untuk menampung pengaduan pihak luar V - 1
ketika saluran komunikasi formal kurang efektif
5. PEMANTAUAN
5.1 Evaluasi Berkelanjutan
5.1.1 Perusahaan memiliki metode evaluasi berkelanjutan dan terpisah atas pelaksanaan - V 0
pengendalian intern
5.1.2 Proses evaluasi didokumentasikan - V 0
Lampiran 20/48 - 52
CHECK LIST
PADA PDAM

5.1.3 Satuan Pengawas Intern memiliki staf yang kompeten dan pengalaman yang cukup - V 0
5.1.4 Kelemahan pengendalian intern telah dikomunikasikan kepada pihak yang - V 0

berwenang
5.2 Evaluasi dan Komunikasi Kelemahan

5.2.1 Direksi mereviu dan mengevaluasi temuan audit, hasil penilaian, dan reviu lainnya V - 1
5.2.2 Direksi memantau temuan audit/reviu serta rekomendasinya untuk meyakinkan V - 1

bahwa tindakan yang diperlukan telah dilaksanakan
5.2.3 Direksi secara berkala mendapat laporan status penyelesaian audit/reviu V - 1
Simpulan per Komponen:

Nilai
1. Lingkungan Pengendalian 11 x 100 = 38%
29
2. Penilaian Risiko 4 x 100 = 21%

19
3. Kegiatan Pengendalian 2 x 100 = 15%

13
4. Informasi dan Komunikasi 3 x 100 = 33%

9
5. Pemantauan 3 x 100 = 43%

7
Simpulan Keseluruhan Komponen 23 x 100 = 30%

77
Lampiran 20/49 - 52
Petunjuk pengisian Kuesioner
Terdapat dokumen Code of Conduct yang telah disahkan dan dimutakhirkan

secara berkala. Jika tidak terdapat CoC tetapi terdapat dokumen lain yang
substansinya sudah meliputi minimal content CoC seperti nilai-nilai, aturan-
aturan terkait perilaku, budaya kerja di perusahaan dapat dipertimbangkan oleh
tim. Penjelasan mengenai hal ini dicantumkan dalam kolom keterangan dan
dijelaskan dalam laporan.
Terdapat pakta integritas yang sudah ditandatangani secara berkala dan
didalamnya terdapat klausul tentang kepatuhan terhadap pedoman perilaku.
Terdapat dokumentasi tentang tindakan atas pelanggaran terhadap aturan

perilaku atau pakta integritas
Terdapat dokumentasi tentang pemberian penghargaan untuk meningkatkan
penegakan integritas dan kepatuhan terhadap nilai-nilai etika
Terdapat dokumentasi tentang kebijakan/diskresi manajemen atas hal-hal di

luar normal
Terdapat dokumentasi kegiatan pengawasan yang dilakukan Dewan

Pengawas, diantaranya notulen rapat.
Komposisi Dewan Pengawas telah sesuai dengan Permendagri Nomor 2 tahun
2007 tanggal 18 Januari 2007 tentang Organ dan Kepegawaian Perusahaan
Daerah Air Minum, pasal 18 yaitu terdiri dari unsur pejabat Pemerintah Daerah,
profesional dan/atau masyarakat konsumen yang diangkat oleh Kepala Daerah.
Dewan Pengawas melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara

independen, yaitu dapat melaksanakan tugas secara obyektif dan bebas dari
tekanan dan kepentingan dari pihak manapun, termasuk dalam hubungan satu
sama lain maupun hubungan terhadap Direksi.
Terdapat kebijakan rekrutmen pegawai

Tanyakan kepada pegawai dan karyawan secara sampling apakah proses
rekrutmen pegawai dilaksanakan sesuai dengan kebijakan rekrutmen
Terdapat spesifikasi jabatan
Lampiran 20/50 - 52

Tanyakan kepada pegawai dan karyawan secara sampling apakah penempatan
pegawai sesuai dengan kebijakan persyaratan minimal
Ada dokumen analisis beban kerja dan jabatan
Tanyakan apakah dilakukan pemutakhiran uraian jabatan secara berkala
Ada dokumen keikutsertaan pegawai dalam diklat
Terdapat pola karier

Tanyakan kepada pegawai dan karyawan secara sampling apakah perusahaan
telah melaksanakan kebijakan pola karier
Dalam RKAP terdapat program/rencana anggaran yang berkaitan dengan
peningkatan kompetensi Pegawai
Terdapat struktur organisasi perusahaan yang telah disahkan oleh Direksi atau
Bupati/Walikota/Gubernur
Bagan organisasi telah menunjukkan kejelasan wewenang dan tanggung jawab
Perusahaan menyusun uraian tugas untuk masing-masing jabatan

Penyusunan uraian tugas telah mempertimbangkan pemisahan fungsi
(misalnya fungsi pengadaan barang dengan gudang)
Terdapat laporan/notulensi terkait review struktur organisasi
Terdapat SOP yang menggambarkan pelaporan dari Direksi kepada Dewan

Pengawas
Terdapat SOP yang menggambarkan pelaporan antar bagian dan Direksi
Terdapat sistem pengukuran kinerja, pemberian insentif, penghargaan dan

sanksi
Pastikan apakah sistem pengukuran kinerja, pemberian penghargaan dan
sanksi menggambarkan capaian ukuran kinerja, standar perilaku dan capaian
jangka pendek maupun jangka panjang
Sistem pengukuran kinerja, pemberian insentif, penghargaan dan sanksi
dimutakhirkan secara berkala
Tanyakan apakan dilakukan evaluasi kinerja, penghargaan dan sanksi atas

setiap individu
Lampiran 20/51 - 52
Tanyakan kepada Top Management apakah Penetapan sasaran operasi

mempertimbangkan struktur, industri dan kinerja perusahaan
Terdapat toleransi risiko atas setiap sasaran operasi
Sasaran operasi meliputi target kinerja operasi dan keuangan

Terdapat kebijakan akuntansi dan pedoman pembukuan yang sesuai Standar
Akuntansi Keuangan yang berlaku
Terdapat ketetapan Direksi mengenai laporan internal yang dibutuhkan
manajemen
Terdapat ketetapan Direksi mengenai laporan eksternal yang dibutuhkan untuk
kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku
Terdapat daftar risiko untuk setiap tingkatan manajemen yang berisi informasi
tentang nama risiko, uraian risiko, skor risiko.
Jika dalam analisis SWOT sudah terdapat beberapa risiko yang sudah cukup
menggambarkan risiko perusahaan.
Perusahaan melakukan identifikasi dan penilaian risiko untuk setiap tingkatan
manajemen
Tanyakan kepada manajemen dan pegawai secara sampling apakah proses
identifikasi risiko melalui proses penaksiran signifikansi potensi risiko.
Pastikan apakah proses identifikasi risiko mempertimbangkan faktor internal

dan eksternal serta dampaknya terhadap pencapaian sasaran.
Tanyakan kepada manajemen dan pegawai secara sampling apakah penilaian
risiko mempertimbangkan bagaimana risiko harus dikelola dan apakah harus
diterima, dihindari, dikurangi atau dibagi
Sebelum suatu risiko diidentifikasi, diperingkat, dianalisis, dan diatasi, dilakukan
komunikasi dengan pegawai
Daftar risiko perusahaan didokumentasikan dan dimutakhirkan secara periodik
Pastikan apakah dalam daftar risiko terdapat risiko yang terkait dengan fraud
seperti pelaporan palsu, pencurian aset dan korupsi
Pastikan apakah dalam daftar risiko terdapat risiko yang terkait dengan insentif
yang diberikan kepada pegawai dengan mempertimbangkan beban kerja.
Lampiran 20/52 - 52

Pastikan apakah dalam daftar risiko terdapat risiko yang terkait dengan
peluang untuk melakukan pembelian, penggunaan dan penjualan aset yang
menyimpang, pemalsuan pelaporan atau tindakan merugikan lainnya
Pastikan apakah dalam daftar risiko terdapat risiko yang terkait dengan perilaku
yang tidak sesuai dengan pedoman perilaku
perubahan peraturan, ekonomi dan lingkungan fisik perusahaan
perubahan filosofi dan kepemimpinan manajemen
Terdapat kegiatan pengendalian untuk memitigasi risiko sampai level yang

dapat diterima beserta unit kerja yang bertanggungjawab dan rencana
pelaksanaannya.
Terdapat dokumen yang menunjukkan bahwa pelaksanaan kegiatan
pengendalian sesuai rencana.
Terdapat reviu atas infrastruktur teknologi informasi perusahaan untuk

menjamin kelengkapan, ketepatan dan ketersediaan informasi
Reviu laporan keuangan yang dihasilkan Teknologi Informasi telah dilakukan
untuk mempertahankan akurasi
Terdapat ketetapan Direksi mengenai pengguna yang berhak dan otorisasi
akses ke informasi
Terdapat kebijakan pengadaan, pengembangan, dan pemeliharaan infrastruktur
teknologi informasi
Adanya dokumen tentang kegiatan evaluasi berkala terhadap keandalan TI
Aktivitas pengendalian dijabarkan dalam bentuk kebijakan dan prosedur yang

melekat dalam proses bisnis dan instruksi kerja yang ditetapkan sebagai
panduan pegawai sehari-hari
Terdapat kebijakan dan prosedur pengendalian memuat tanggung jawab dan
akuntabilitas bagian
Aktivitas pengendalian telah dilaksanakan tepat waktu oleh pegawai
Lampiran 20/53 - 52

Kebijakan dan prosedur dimutakhirkan secara berkala untuk mengetahui
efektivitas dan relevansinya terhadap risiko
Kebijakan dan Prosedur pengendalian telah mempertimbangkan checks and
balances antar unit/bagian/fungsi.
Terdapat kebijakan sistem pengumpulan data kinerja
Pastikan apakah manajemen telah mengidentifikasi informasi yang dibutuhkan

untuk mendukung fungsi pengendalian intern
Pastikan apakah laporan manajemen berisi informasi yang tepat waktu, akurat,
lengkap dan relevan
Pastikan apakah laporan manajemen setiap bagian sudah disampaikan secara
teratur kepada Dewan Pengawas
Terdapat ketetapan Direksi mengenai informasi apa saja yang perlu

dikomunikasikan kepada pegawai terkait pengendalian internal sesuai tanggung
jawabnya
Terdapat media komunikasi antara Direksi dengan Dewan Pengawas mengenai
capaian sasaran perusahaan
Terdapat saluran media untuk menampung pengaduan pegawai ketika saluran
komunikasi formal kurang efektif
Terdapat prosedur untuk memberikan informasi yang relevan dan tepat waktu
kepada pihak eksternal
Terdapat prosedur untuk mengolah informasi yang berasal dari luar perusahaan
Terdapat saluran media untuk menampung pengaduan pihak luar ketika saluran
komunikasi formal kurang efektif
Pelaksanaan pengendalian intern dilakukan secara berkelanjutan dan terpisah.
Proses evaluasi didokumentasikan

Lampiran 20/54 - 52

Pastikan melalui daftar riwayat hidup SPI untuk mengetahui kompetensi dan
pengalaman yang cukup dari pegawai SPI.
Untuk PDAM yang belum diwajibkan membentuk unit SPI, pastikan bahwa staf
yang menjalankan fungsi pengawasan memiliki kompetensi yang pengalaman
yang cukup dalam melaksanakan tugas pengawasan.
Pastikan bahwa dilakukan komunikasi mengenai kelemahan pengendalian
intern kepada pihak yang bertanggungjawab untuk menindaklanjuti, misalnya
dalam notulen rapat.
Pastikan bahwa Direksi mereviu dan mengevaluasi temuan audit, hasil

penilaian, dan reviu lainnya
Pastikan bahwa Direksi memantau temuan audit/reviu serta rekomendasinya
untuk meyakinkan bahwa tindakan yang diperlukan telah dilaksanakan
Terdapat laporan status penyelesaian audit/reviu
Kategori
Tidak Memadai
Tidak Memadai
Tidak Memadai
Tidak Memadai
Tidak Memadai
Tidak Memadai

Lampiran 4,7,8,9 Kota Padang Panjang TB2019 Final

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Lampiran 4,7,8,9 Kota Padang Panjang TB2019 Final

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM (PDAM) KABUPATEN PADANG PANJANG

NERACA KOMPARATIF AUDITED

URAIAN 31 Desember 2019 31 Desember 2018

MODAL DAN CADANGAN

TOTAL MODAL DAN KEWAJIBAN 27,125,938,925.00 24,804,452,789.00

URAIAN 31 DESEMBER 2019 31 DESEMBER 2018

LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 39,317,902.00 (636,556,365.00)

PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM (PDAM) KABUPATEN PADANG PANJANG

Uraian Tahun 2019 Tahun 2018

Arus Kas dari Aktivitas Operasi

Arus Kas dari Aktivitas Investasi

Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan

Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas (25,902,360) (1,729,882,039.00)

Kekayaan Pemerintah Kekayaan Pemerintah Penyertaan Pemerintah Kekayaan Pemerintah

NO. INDIKATOR RUMUS PENILAIAN Bobot Nilai Hasil

1b. Rasio Operasi Biaya Operasi 10,895,514,044.00 = 1.00 0.055 2 0.11

3 Solvabilitas Total Aktiva x 100 % 27,125,938,925.00 x 100 % = 652.23 0.030 5 0.15

PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN MENURUT BPPSPAM : SEHAT

Analisa Perhitungan Tingkat Kesehatan

Kriteria : Perbandingan Tk. Kesehatan 2018 dan 2019

Rincian Perbandingan Kinerja 2018 dan 2019

2 Rasio Diklat Pegawai terhadap Peningkatan 0.200 0.200 0.000

No NILAI KINERJA PENJELASAN

OPERASIONAL = Jumlah nilai yang diperoleh x Bobot

Rencana Organisasi dan

Prosedur Operasi Standar

Gambar Nyata Laksana

Pedoman Penilaian Kerja

Rencana Kerja dan

Tertib Laporan Internal

8. Tertib Laporan Eksternal Tepat Waktu Tepat Waktu 2 Tepat Waktu 2

Tindak Lanjut Hasil

Jumlah Nilai yang di Peroleh 31 31

Analisa Perhitungan Indikator Kinerja

Kriteria : Perbandingan Kinerja 2018 dan 2019

Rincian Perbandingan Kinerja 2017 dan 2018

8. Rasio Aktiva Produktif terhadap Penjualan 4 4 0.000

2 Rencana Organisasi dan Uraian Tugas 4 4 0.000

5 Pedoman Penilaian Kerja Karyawan 3 3 0.000

I. PENDAPATAN AIR = Rp 9,514,866,000.00

Jumlah 3,100,575 M3 = Rp 9,514,866,000

II. TARIF RATA-RATA (Rp/M3)

III. PEMAKAIAN RATA-RATA

Jumlah pemakaian rata-rata per pelanggan tiap tahun = 355.77 (M3/Pelanggan/Tahun)

HARGA POKOK AIR = Jumlah Beban Usaha = Rp 10,895,514,044.00

HARGA POKOK AIR = Jumlah Beban Usaha = Rp 10,895,514,044.00

No. URAIAN JUMLAH

2 Beban Instalasi Pengolahan

3 Beban Instalasi Trans./Distr.

4 Beban Administrasi dan Umum

Kapasitas produksi terpasang (kapasitas disain) 5,778,035.00 m3

Air Tanpa Rekening/ Kebocoran (NRW Distribusi) *4) 1,362,970.00 m3

% Kebocoran Air dari Produksi ke Distribusi 3.85 %

% Kebocoran Air dari Distribusi ke Keran Pelanggan 30.54 %

* 1) Penyebab kapasitas terpasang tetapi tidak dapat digunakan:

*2) Penyebab Kehilangan Air Produksi:

* 3) Penyebab Kebocoran Air Distribusi:

No Uraian Ada/Tidak Tgl Pengesahan Masa Berlaku

1 Dokumen Kebijakan Strategi Daerah (Jakstrada) SPAM Tidak - -

2. Sistem Produksi dan Distribusi

Anggaran Anggaran Anggaran Anggaran Anggaran

- Kec Padang Panjang Barat 12.00 - 1,050,000 - 2,000,000 12.00 - - 1 - - -

- SPAM Kuok Kec Padang Panjang Timur 2.99 - - - - 2.99 - - 0 - - -