1771
FORMULIR
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
N P W P KONSULTAN PAJAK :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1
PENGHASILAN
3
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
6
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….
7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
8a
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
8b
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………
C. KREDIT PAJAK
8c
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………
10b
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………
10c
c. JUMLAH (10a + 10b ) …….……………………...………………
D. PPh KURANG/ LEBIH
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 2 7 0 4 2 0 2 0
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN
a DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
F.1.1.32.14
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)
14c
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..… Ø
14g
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….………… Ø
PENGHASILAN BUKAN
F. PPH FINAL DAN
15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK
15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom Ø
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country.
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. X KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.
NPWP : f.
F.1.1.32.14
LAMPIRAN - I
TAHUN PAJAK
1771 - I
FORMULIR
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 1 2 1 9
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a Ps. 4 ( 1 ) & 5 ( 1 )
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø
1b Ps. 6 ( 1 ) ; 5 ( 2 ) ; 10 ( 6 )
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...… Ø
1c Ps. 6 ( 1 ) & 5 ( 2 )
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø
1d 1a - 1b- 1c
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø
1e Ps. 4 ( 1 ) & 5 ( 1 )
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø
1f Ps. 6 ( 1 ) & 5 ( 2 )
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø
1g 1e - 1f
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø
1h 1d + 1g
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 Ps. 4 ( 1 ) & 5 ( 1 )
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....………….. Ø
3 1h + 2
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø
5b Ps. 9 ( 1 ) huruf c
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c Ps. 9 ( 1 ) huruf e
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….. Ø
5e Ps. 9 ( 1 ) huruf g
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø
5f Ps. 9 ( 1 ) huruf h
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g Ps. 9 ( 1 ) huruf j
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..………….. Ø
5h Ps. 9 ( 1 ) huruf k
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…… Ø
5i Ps. 11
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . 22
5j Ps. 11A
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…… Ø
5l Ps.5 (3) b ; Ps. 6 (1) ; 9 (1) a ; d ; i ; Ps. 9 (2) ; Ps.10 (6) ; Ps.13 PP-94/2010;
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....……… Ø
5m 5a s.d 5l
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...………….. Ø
6b Ps. 11 A
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL . Ø
6d Ps. 10 ( 6 )
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø
6e 6a sd 6d
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø
TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 9
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 9 s.d.
1 2 1 9
HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA POTENSI PAJAK
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA Ps. 6 ( 1 ) huruf a angka 8 Ps.4(2) ; 21;23 ; 26; PPN
11. BIAYA LAINNYA Ps. 6 ( 1 ) huruf lainnya Ps.4(2); 15; 21 ; 22 ; 23 ; 26; PPN
Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 9
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
KEMENTERIAN JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK 3
7
NPWP :
IDENTITAS
PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9
Ps. 4 ( 2 )
3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
Ps. 4 ( 2 )
4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / Ps. 4 ( 2 )
5
AGEN PRODUK BBM
8.
b. PERENCANA KONSTRUKSI
2. HIBAH Ps. 4 ( 3 )
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL Ps. 4 ( 3 )
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA
Ps. 4 ( 3 )
YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN
DAN PENGEMBANG YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG
6.
MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN
PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN / ATAU PENELITIAN DAN Ps. 4 ( 3 )
PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh )
7. Ps. 4 ( 3 )
…………………………………………………….…………
JAKARTA 3 0 0 4 2 0