PEMERINTAH KABUPATEN TRENGGALEK

DINAS PERTANIAN DAN PANGAN

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)

PENGAJUAN SPP LS PEMBAYARAN
BARANG JASA
 Nomor SOP 520 / 1654 – SOP.SPP -
PEMBAYARAN BARANG
JASA / 35.03.016 / 2017
Tanggal Pembuatan 16 Januari 2017
Tanggal Revisi -
Tanggal Efektif 06 Februari 2017
PEMERINTAH KABUPATEN Disahkan Oleh Kepala Dinas Pertanian
TRENGGALEK dan Pangan
DINAS PERTANIAN DAN Kabupaten Trenggalek
PERTANIAN

Ir. JOKO SURONO

NIP. 19590303 198110 1 001
Nama SOP PENGAJUAN SPP LS
PEMBAYARAN BARANG
JASA

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

1. Peraturan Daerah Kab. Trenggalek No. 1. S1
17 Tahun 2013 tentang APBD 2. SLTA
Kabupaten Trenggalek Tahun 2014
2.
Perbub No. 03 Tahun 2010 tentang
Sistem dan Prosedur Pengelolaan
Keuangan Daerah Kabupaten
Trenggalek Tahun 2010

Keterkaitan : Peralatan/Perlengkapan :
1. Internal 1. Dokumen Pelaksanaan Anggaran ( DPA )
Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :
1. Pengajuan SPP – LS Pembayaran
Barang dan Jasa tidak dilaksanakan
maka tidak bisa dilakukan pembayaran
untuk pelaksanaan pengadaan barang
dan jasa yang telah dilaksanakan.
 PENGAJUAN SPP LS PEMBAYARAN BARANG JASA

PELAKSANA MUTU BAKU KET.

KUASA
NO AKTIVITAS PEJABAT
PENGGUNA
BENDAHARA PENATAUSA PERSYARATAN/
PPTK ANGGARAN WAKTU OUTPUT
PENGELUARAN HAAN KELENGKAPAN
/ PENGGUNA
KEUANGAN
ANGGARAN

 SSP dengan faktur

pajak PPN dan PPH
 Surat setoran pajak,
Surat setoran retribusi
 SPK / KONTRAK
 B.A. Penyelesaian
Pekerjaan
 B.A. Serah terima
PPTK menyiapkan MULAI barang dan jasa
dokumen SPP LS  BAP
pembayaran barang  Kuitansi, nota / faktur
dan jasa setelah  Jaminan Bank
memperoleh Surat  Dokumen lain yang
permintaan disyaratkan SPP LS
1. pembayaran dari  Surat pemberitahuan 1 hari Pembayaran
pelaksana kegiatan potongan denda dari Barang / Jasa
/ rekanan untuk PPTK bila pekerjaan
dimintakan terlambat
pemayaran kepada  Foto / buku /
Bendahara dokumentasi tingkat
Pengeluaran kemajuan pekerjaan
 Jamsostek
 Khusus konsultansi,
berita acara kemajuan
pekerjaan disertai
bukti kehadiran dari
tenaga konsultan dan
bukti pembelian alat /
persewaan

Bendahara
menyerahkan SPP –
LS pembayaran SPP – LS Pembayaran SPP - LS
2. barang dan jasa Barang / Jasa 15 menit Pembayaran
beserta Dokumen Dokumen Lain Barang / Jasa
lain kepada PPK -
SKPD

PPK meneliti
kelengkapan
dokumen SPP – LS
Pembayaran Barang
/ Jasa dan
kesesuaian nya SPP – LS
 SPP- LS Pembayaran
dengan SPD dan Pembayaran
Barang / Jasa
3. 15 menit Barang / Jasa
DPA – SKPD (Bila TMS  SPD
yang telah
tidak lengkap PPK  DPA-SKPD
lengkap
menerbitkan Surat
Penolakan SPM
paling lambat 1 hari
sejak SPP – LS Gaji
diterima)

SPP – LS
Pembayaran Barang
/ Jasa berdasar SPD
dan DPA – SKPD
yang dinyatakan
lengkap akan
SPP- LS Pembayaran Barang Rancangan
4. dibuatkan 30 menit
/ Jasa yang telah lengkap SPM
Rancangan SPM
oleh PPK – SKPD
(Penerbitan SPM
paling lambat 2 hari
kerja sejak SPP-TU
diterima)

Penyerahan
Rancangan SPM SPM – LS
kepada PPK-SKPD Pembayaran
kepada Kuasa Rancangan SPM - LS Barang / Jasa
5. 30 menit
Pengguna Anggaran Pembayaran Barang / Jasa yang sudah
/ Pengguna ditanda
Anggaran untuk tangani
diotorisasi

Penerbitan SPM - SPM – LS Pembayaran SPM - LS

6. LS Pembayaran SELESAI Barang / Jasa yang sudah 10 Menit Pembayaran
Barang / Jasa ditandatangani Barang / Jasa