PENYELESAIAN PRAKTIK KOMPUTER AKUNTANSI PERUSAHAAN MANUFAKTUR-dikonversi

PENYELESAIAN PRAKTIK KOMPUTER AKUNTANSI PERUSAHAAN MANUFAKTUR
DENGAN SOFTWARE AKUNTANSI MYOB
A. Membuat Data Akuntansi Perusahaan

Langkah pembuatan data akuntansi baru (file baru) adalah sebagai berikut:
 Aktifkan program MYOB hingga terbuka menu Welcome to MYOB
Accounting
 Klik Create a new company file untuk membuat file baru
 Ditampilkan menu pembuka pembuatan file baru, Klik Next

 Isi kotak dialog Company Information
pg. 1 Kemala Agustina_UNESA

 Isi kotak dialog Accounting Information dengan periode pembukuan
sesuai dengan ketentuan dalam soal
 Klik Next, maka akan muncul informasi periode akuntansi, Jika data
sudah benar klik Next
 Account List : Pilihan jenis akun yang akan digunakan

1. Pilihan pertama : Untuk memilih salah satu tipe akun yang
disediakan oleh MYOB
2. Pilihan kedua : Untuk melakukan impor sendiri daftar akun yang
kita siapkan melalui Ms.Excel
3. Pilihan ketiga : Untuk membuat sendiri daftar akun yang
digunakan
 Setelah memilih salah satu alternatif (misal: pilihan kedua), klik Next

 Selanjutnya akan ditampilkan Company File, yaitu sebuah kotak dialog
yang menawarkan lokasi penyimpanan data. Jika ingin merubah
tempat penyimpanan klik Change lalu pilih tempat penyimpanan
kemudian klik Save.

 Klik Next, kemudian klik tombol Command Centre
 Akan muncul jendela menu utama PT KAYUJATI FURNITURE -

Command Centre

B. Menyusun Daftar Akun
Pada proses penyusunan daftar akun, untuk mempercepat waktu pengerjaan
maka dipilih alternatif import daftar akun dari program Ms.Excel ke program
MYOB. Langkah-langah yang diperlukan adalah sebagai berikut:
 Membuat daftar akun dalam format Ms.Excel seperti pada gambar
berikut
 Setelah kita membuat daftar akun dalam format excel, kita masih harus
menyimpan format isian Ms.Excel tersebut dengan file Tab Delimited Text
File (txt) dengan cara:
1. Pilih menu File dalam jendela Ms.Excel
2. Pilih Save As
3. Ketikkan nama file, Save as type : pilih Text (Tab Delimited)
4. Klik Save
5. Tutup File Excel

Langkah selanjutnya adalah mengimpor akun yang sudah disimpan dalam
format Tab Delimited tersebut:
 Buka menu File, pilih Import Data, lalu pilih Accounts
 Pilih dan klik Account Information

 Muncul jendela import file, duplicate records: pilih Update Existing
Record
 Klik Continue
 Cari file “Akun PT Kayujati Furniture”, klik Open
 Muncul jendela Import Data

 Pindahkan semua fields yang terdapat di dalam kolom Import Fields ke
dalam kolom Matching Import Field. Caranya klik nama fields terlebih
dahulu, lalu klik kolom Matching Import Field. Lakukan satu per satu
sesuai nama field yang sama.
 Klik tombol Import, maka proses import file dilakukan

 Setelah selesai akan tampil informasi seperti gambar di bawah. Pada
baris records skipped harus terisi 0. Jika tidak, berarti ada akun yang gagal
diimport.
 Untuk melihat daftar akun yang telah diimpor, pilih Accounts  Accounts
List
 Hapus semua akun yang tidak diperlukan dengan cara:
1. Sorot atau Buka akun yang akan di hapus
2. Pilih menu Edit  Delete Account

C. Men-Setting Kode Pajak
 Klik menu List  Tax Code
 Sorot atau buka kode pajak GST

 Isi kotak dialog dengan:
1. Tax Code : PPN
2. Description : Pajak Pertambahan Nilai
3. Tax Type : Goods & Service Tax
4. Rate : 10%
5. Tax Collected : PPN Keluaran
6. Tax Paid : PPN Masukan
 Hapus semua kode pajak kecuali PPN dan N-T, dengan cara:
1. Sorot atau buka kode pajak yang akan dihapus
2. Pilih Edit  Delete Tax Code

 Akan muncul tampilan list kode pajak seperti berikut
D. Menentukan Linked Account

1. Accounts & Banking Accounts
 Klik Setup
 Pilih Linked Accounts
 Lalu pilih Accounts & Banking Accounts

 Isi kotak dialog berikut ini:
1. Equity Account for Historical Balancing : Selisih Saldo Awal
2. Bank Account for Electronic Payments : Kas
3. Bank Account for Undeposited Funds : Setoran Dalam Proses
 Klik OK
2. Sales Linked Accounts
 Klik Setup
 Lalu pilih Sales Linked Accounts

1. Asset Account for Tracking Receivables : Piutang Dagang
2. Bank Account for Customer Receipts : Kas
3. I give discounts for early payments : Potongan Penjualan
 Klik OK
3. Purchases Linked Accounts
 Klik Setup
 Lalu pilih Purchases Linked Accounts

1. Liability Account for Tracking Payables : Utang Dagang
2. Bank Account for Paying Bills : Kas
3. I can receive items without Supplier bill : Utang Terima Barang
4. I take discounts for early payment : Persediaan Bahan Baku
E. Memasukkan Saldo Awal Neraca

 Klik Setup
 Pilih Balances
 Lalu pilih Account Opening Balances

 Isikan saldo masing-masing akun
 Untuk saldo akun kontra harus diisikan dengan nilai minus terlebih
dahulu, seperti:
1. Cadangan Kerugian Piutang
2. Akumulasi penyusutan aktiva tetap
3. Potongan dan Retur Penjualan
4. Potongan dan Retur Pembelian
5. PPN Masukan di posisi utang
6. Prive
Jika selisih pemasukan sudah seimbang (sudah nol saldonya), berarti sudah
benar.

F. Membuat Daftar Pelanggan
 Pada menu utama, klik Card File
 Klik Card List
 Pilih Customer  New
 Maka akan muncul jendela Card Information. Isi kotak bagian Profile
berikut ini:

 Pada tab Selling Details, isi kotak berikut ini:

 Ulangi langkah yang sama untuk semua customer
 Untuk membuat customer “TUNAI” caranya sama, perbedaan hanya
terdapat pada Selling Details. Pada bagian Customer Terms
Infomeation, kotak Payment is Due isikan C.O.D
G. Memasukkan Saldo Awal Piutang

 Klik Setup
 Pilih Balances
 Lalu pilih Customer Balances
 Pilih nama Customer
 Klik Add Sale

 Isikan data saldo awal piutang pada jendela Historical Sale, jika sudah
klik Record
 Ulangi langkah tersebut untuk memasukkan saldo awal semua customer.

Jika semua sudah masuk, akan tampil pernyataan berikut:

H. Membuat Daftar Pemasok
 Pada menu utama, klik Card File
 Klik Card List
 Pilih Supplier New
 Maka akan muncul jendela Card Information. Isi kotak bagian Profile
berikut ini:

 Pada tab Buying Details, isi kotak berikut ini:
 Ulangi langkah yang sama untuk semua supplier

 Untuk membuat supplier “TUNAI” caranya sama, perbedaan hanya
terdapat pada Buying Details. Pada bagian Supplier Terms Infomeation, kotak
Payment is Due isikan C.O.D

I. Memasukkan Saldo Awal Utang
 Klik Setup
 Pilih Balances
 Lalu pilih Supplier Balances
 Pilih nama Supplier
 Klik Add Purchase
 Isikan data saldo awal piutang pada jendela Historical Purchase, jika
sudah klik Record
 Ulangi langkah tersebut untuk memasukkan saldo awal semua supplier.

Jika semua sudah masuk, akan tampil pernyataan berikut:

J. Mencatat Daftar Persediaan
1. Membuat Judul Pengelompokan Item List
 Buka menu Lists  Custom List & Field Names  Items
 Pada Name of Custom List #1 tuliskan TYPE

 Klik OK

2. Mengisi Pengelompokan Item List
 Buka menu Lists  Custom List  Items
 Klik New
 Isikan : BAHAN BAKU, BAHAN PEMBANTU dan BARANG JADI
3. Mencatat Item Bahan Baku

 Klik menu Inventory
 Klik Item List

 Klik New

 Isikan kotak dialog Profile
 Isikan kotak dialog Item Details

 Isikan kotak dialog Buying Details
 Ulangi langkah yang sama untuk semua Jenis Bahan Baku
4. Mencatat Item Bahan Pembantu

 Klik Item List
 Klik New


 Ulangi langkah yang sama untuk semua Jenis Bahan Pembantu
5. Mencatat Item Barang Jadi

 Klik Item List
 Klik New


 Isikan kotak dialog Selling Details
 Ulangi langkah yang sama untuk semua Jenis Barang Jadi

K. Memasukkan Saldo Awal Persediaan
 Buka modul Inventory  Pilih Coun Inventory
 Ketikkan jumlah kuantitas setiap barang pada kolom Counted
 Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory

 Akan ditampilkan jendela Default Expense Account, klik Continue

 Muncul jendela adjustment information, klik Opening Balances
 Isi kotak dialog:

1. Date : tanggal mulai tutup buku
2. Memo : isikan “Saldo Awal Persediaan”
3. Isikan harga pokok barang per unit di kolom Unit Cost
4. Isikan pilihan akun:
 1-410 : Persediaan Bahan Baku
 1-420 : Persediaan Bahan Pembantu
 1-430 : Persediaan Barang Jadi

 Tekan Ctrl+R (Recap Transaction) untuk mlihat efek jurnal, klik OK

L. Mencatat Daftar Pesanan
 Pilih menu Lists  Klik Jobs
 Klik New
 Isikan kotak dialog seperti berikut:
 Ulangi langkah yang sama untuk semua pesanan

M. Memasukkan Saldo Awal Pesanan
 Pilih menu Setup  Balances  Job Opening Balances
 Isikan opening balances:

 Untuk Barang Jadi pada akun Harga Pokok Penjualan. Ulangi
langkah yang sama untuk semua persediaan barang jadi
 Untuk Barang Dalam Proses pada akun BDP-BBB, BDP-BTK, BDP-BOP.

Ulangi langkah yang sama untuk semua persediaan barang barang
dalam proses

 Jika sudah selesai, klik Lists  Jobs. Maka akan tampil seperti berikut
ini:
N. Mencatat Daftar Aktiva Pabrik

 Klik modul Inventory  Item List  New
 Isikan kotak dialog Profile, untuk I inventory this item sesuaikan dengan
jenis aktiva tetap

 Ulangi langkah yang sama untuk semua Jenis Aktiva Tetap
O. Memasukkan Saldo Awal Aktiva Pabrik

 Klik modul Inventory  Adjust Inventory
 Isikan data sebagai berikut:

P. Membuat Jurnal Pembalik Awal Periode
 Buka Menu Accounts  Record Journal Entry
 Isikan jurnal pembalik pada kotak dialog hingga tampak seperti gambar
berikut:

 Tekan Ctrl+R untuk melihat efek jurnal, Klik OK
Q. Mengentri Transaksi
1. Dokumen Nomor 1
 Buka modul Purchase  Enter Purchases  Bill
 Isi kotak dialog seperti ketentuan yang ada di dalam dokumen transaksi
 Pada kotak Paid Today, isikan total amount (jumlah yang dibayar)
 Tekan Ctrl+R untuk melihat efek jurnal, klik OK

 Klik OK
 Klik Record
2. Dokumen Nomor 2
 Buka modul Sales  Enter Sales  Pilih Status Order
 Isi kotak dialog seperti ketentuan yang ada di dalam dokumen transaksi,
jika belum ada item JM.13, buat dengan tombol New
 Klik Record

3. Dokumen Nomor 3
 Buka modul Sales  Enter Sales  Pilih Status Order
 Isi kotak dialog seperti ketentuan yang ada di dalam dokumen transaksi,
jika belum ada item JK.7, buat dengan tombol New
 Klik Record
4. Dokumen Nomor 4
 Buka modul Purchase  Enter Purchases  Pilih Status Quote
 Klik Save Quote

5. Dokumen Nomor 5
 Buka modul Inventory  Adjust Inventory
 Isi kotak dialog seperti ketentuan yang ada di dalam dokumen
transaksi, kuantitas barang diisi dengan tanda minus dan pilihan akun
yang digunakan untuk menampung proses produksi yaitu BDP-BBB.
Sementara Job diisi sesuai dengan jenis pesanan.
 Jika Pesanan JM.13 dan JK.7 belum terdapat dalam daftar pesanan,
maka dibuat dengan cara klik tomol New, dan isikan keterangan
sebagai berikut:

 Jika sudah terisi semua pesanannya, maka akan tampil:
 Tekan Ctrl+R untuk melihat efek jurnal
 Klik OK
 Klik Record
6. Dokumen Nomor 6
 Buka modul Purchases  Purchases Register  Lalu pilih bagian
Quotes
 Sorot baris yang akan dijadikan sebagai pesanan, lalu klik tombol Change
to Order

 Maka akan tampil jendela Purchase Order
 Lakukan perubahan data yang meliputi: nomor pesanan pembelian,
tanggal dan di dalam memo tambahan kata-kata “order”
 Klik Record
7. Dokumen Nomor 7
 Buka modul Purchases  Purchases Register  Lalu pilih bagian Orders
 Sorot pesanan yang sudah dikirimkan barangnya, lalu klik tombol
Receive Items

 Ubah informasi tentang: nomor penerimaan barang, tanggal
penerimaan barang, kuantitas barang yang diterima, memo
ditambahkan kata-kata “Receive Item”

 Klik OK
 Klik Record
8. Dokumen Nomor 8
 Buka modul Purchases  Purchases Register  Lalu pilih bagian Orders
 Sorot pesanan yang telah diterima barangnya, lalu klik tombol Change to
Bill
 Ubah informasi tentang: nomor pembelian, tanggal tagihan, isikan
kuantitas barang yang ditagihkan supplier, isikan backorder jika pesan
kembali, tambahkan kata-kata “bill” pada memo.

 Klik OK
 Klik Record
9. Dokumen Nomor 9
 Buka modul Inventory  Adjust Inventory
 Isi kotak dialog seperti ketentuan yang ada di dalam dokumen
transaksi, kuantitas barang diisi dengan tanda minus dan pilihan akun
yang digunakan untuk menampung proses produksi yaitu BOP
Sesungguhnya.

 Klik OK
 Klik Record
10. Dokumen Nomor 10

 Buka modul Purchases  Enter Purchase  Pilih Bill
 Isi kotak dialog sesuai dengan yang ada dalam dokumen transaksi,
isikan tanda minus pada kuantitas barang yang diretur
 Tambahkan kata-kata “retur” pada memo

 Klik OK
 Klik Record
 Buka modul Purchases  Purchases Register  Klik Return &

Debits
 Sorot transaksi retur yang akan dialokasikan ke tagihan
 Klik Apply to Purchases

 Isikan kotak dialog: tanggal retur dan klik ammount applied pada
baris tagihan utangnya

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Accounts  Record Journal Entry
 Isikan kotak dialog sesuai dengan ketentuan yang terdapat dalam
dokumen transaksi. Akun yang digunakan untuk menampung biaya gaji
yang berhubungan langsung dengan produksi: BDP-BTK, biaya gaji
yang tidak berhubungan dengan produksi: BOP Sesungguhnya, biaya
gaji yang berhubungan dengan administrasi: Beban Gaji Kantor,
Biaya gaji yang berhubungan dengan aktifitas penjualan: Beban Gaji
Penjualan, dan pajak penghasilan yang timbul menggunakan akun:
Beban Administrasi Lain

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Sales  Enter Sales
 Isikan kotak dialog sesuai ketentuan yang ada dalam dokumen transaksi

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Sales  Enter Sales  Pilih Status Invoice
 Pada kotak Paid Today, isikan total amount (jumlah yang diterima)

 Klik OK
 Klik Record

 Sebelum mencatat transaksi retur penjualan, ubah Income Accounts for
Tracking Sales pada kartu persediaan yang akan diretur (JM.10) dengan
akun Retur Penjualan
 Buka modul Inventory  Item Lists  Buka kartu persediaan JM.10,
lakukan seperti berikut:

 Catat retur penjualan dengan buka modul Sales  Enter Sales  Pilih
Status Invoice
 Isikan kotak dialog seperti ketentuan dalam dokumen transaksi
 Isikan kuantitas barang yang diretur dengan tanda minus

 Klik OK
 Klik Record

 Selanjutnya alokasikan nilai faktur atas retur dengan cara buka modul
Sales
 Sales Register  Returns & Credits
 Sorot baris transaksi retur tanggal 19 Januari 2017
 Klik Apply to Sale
 Isikan ammount applied pada baris daktur yang akan dikurangi

nilai tagihannya atas retur penjualan tersebut

 Klik OK
 Klik Record
 Jangan lupa untuk mengembalikan akun Income Accounts for Tracking
Sales
pada kartu persediaan yang diretur (JM.10) menjadi akun Penjualan

 Buka menu Accounts  Record Journal Entry
 Isi kotak dialog sesuai ketentuan yang ada dalam dokumen transaksi

 Klik OK
 Klik Record

 Untuk dapat mencatat produk selesai, kita harus menginput satu per
satu pesanan yang telah selesai dikerjakan dengan dua langkah, yaitu
membuat persediaan barang jadi dan membuat jurnal umum untuk
semua pesanan.
 Membuat item persediaan dengan modul Inventory = Item List 
New
 Isikan data semua persediaan barang jadi
 Ulangi langkah tersebut untuk menginput semua barang jadi.
Kemudian isikan saldo persediaan barang jadi dengan modul
Inventory  Count Inventory
 Ssetelah semua terisi, klik Adjust Inventory

 Isi kotak dialog seperti pada gambar berikut:

 Klik Record
 Jika semua persediaan telah terisikan, langkah selanjutnya adalah
membuat jurnal umum untuk memindahkan akun BDP ke Persediaan
Barang Jadi melalui modul Accounts  Record Journal Entry
 Isi kotak dialog seperti gaambar berikut:
 Klik Record

 Buka modul Sales  Sales Register  Orders

 Sorot baris order yang akan dikirimkan barangnya, klik Change to
Invoice
 Isikan data berupa nomor faktur, tanggal penagihan dan kuantitas
barang yang dikirim, tambahkan kata-kata “Invoice” pada memo

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Sales  Enter Sales
 Isikan kotak dialog sesuai ketentuan yang ada dalam dokumen transaksi

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Purchases  Pay Bills
 Isikan kotak dialog sebagi berikut:

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Sales  Receive Payments
 Isi kotak dialog seperti berikut:

 Klik OK
 Klik Record

Karena perusahaan menggunakan sistem dana fluktuasi dalam pengelolan
dana kas kecil, maka setiap terjadi pengeluaran dana langsung dicatat
melalui:
 Buka modul Banking  Bank Register
 Isikan kotak dialog berikut:

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Banking  Spend Money
 Isi kotak dialog sebagai berikut:

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Sales  Enter Sales  Pilih Status Invoice
 Pada kotak Paid Today, isikan total amount (jumlah yang diterima)

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Banking  Bank Register
 Isikan kotak dialog berikut:

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Purchases  Pay Bills
 Isikan kotak dialog sebagi berikut:

 Klik OK
 Klik Record

 Buka modul Banking  Reconcile Accounts
 Isikan kotak dialog seperti berikut:
 Klik Bank Entry untuk mencatat biaya administrasi bank dan jasa giro
 Isikan data seperti berikut

 Klik Record
 Klik Reconcile  Reconcile lagi

 Isi kotak dialog dengan jurnal penyesuaian seperti berikut:

 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record


 Klik OK
 Klik Record
R. Laporan Keuangan
1. Laporan Laba Rugi
 Reports  Accounts  Profit & Loss

 Customise  Isikan Januari 2017-Desember 2017  Display
 Muncul tampilan berikut:

2. Laporan Posisi Keuangan
 Reports  Accounts  Standard Balance Sheet

 Customise  Isikan Januari 2017  Display

 Muncul tampilan berikut


PENYELESAIAN PRAKTIK KOMPUTER AKUNTANSI PERUSAHAAN MANUFAKTUR-dikonversi

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

PENYELESAIAN PRAKTIK KOMPUTER AKUNTANSI PERUSAHAAN MANUFAKTUR-dikonversi

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PENYELESAIAN PRAKTIK KOMPUTER AKUNTANSI PERUSAHAAN MANUFAKTUR

DENGAN SOFTWARE AKUNTANSI MYOB

A. Membuat Data Akuntansi Perusahaan

 Ditampilkan menu pembuka pembuatan file baru, Klik Next

pg. 1 Kemala Agustina_UNESA

 Account List : Pilihan jenis akun yang akan digunakan

pg. 2 Kemala Agustina_UNESA

pg. 3 Kemala Agustina_UNESA

 Akan muncul jendela menu utama PT KAYUJATI FURNITURE -

pg. 4 Kemala Agustina_UNESA

pg. 5 Kemala Agustina_UNESA

pg. 6 Kemala Agustina_UNESA

 Muncul jendela Import Data

 Klik tombol Import, maka proses import file dilakukan

pg. 8 Kemala Agustina_UNESA

 Sorot atau buka kode pajak GST

pg. 9 Kemala Agustina_UNESA

pg. 10 Kemala Agustina_UNESA

D. Menentukan Linked Account

pg. 11 Kemala Agustina_UNESA

pg. 12 Kemala Agustina_UNESA

pg. 13 Kemala Agustina_UNESA

E. Memasukkan Saldo Awal Neraca

pg. 14 Kemala Agustina_UNESA

pg. 15 Kemala Agustina_UNESA

 Pilih Customer  New

pg. 16 Kemala Agustina_UNESA

pg. 17 Kemala Agustina_UNESA

G. Memasukkan Saldo Awal Piutang

pg. 18 Kemala Agustina_UNESA

 Ulangi langkah tersebut untuk memasukkan saldo awal semua customer.

pg. 19 Kemala Agustina_UNESA

pg. 20 Kemala Agustina_UNESA

 Ulangi langkah yang sama untuk semua supplier

pg. 21 Kemala Agustina_UNESA

 Ulangi langkah tersebut untuk memasukkan saldo awal semua supplier.

pg. 22 Kemala Agustina_UNESA

 Pada Name of Custom List #1 tuliskan TYPE

pg. 23 Kemala Agustina_UNESA

3. Mencatat Item Bahan Baku

pg. 24 Kemala Agustina_UNESA

pg. 25 Kemala Agustina_UNESA

 Isikan kotak dialog Item Details

pg. 26 Kemala Agustina_UNESA

 Ulangi langkah yang sama untuk semua Jenis Bahan Baku

4. Mencatat Item Bahan Pembantu

pg. 27 Kemala Agustina_UNESA

pg. 28 Kemala Agustina_UNESA

 Ulangi langkah yang sama untuk semua Jenis Bahan Pembantu

5. Mencatat Item Barang Jadi

pg. 29 Kemala Agustina_UNESA

pg. 30 Kemala Agustina_UNESA

 Isikan kotak dialog Selling Details

 Ulangi langkah yang sama untuk semua Jenis Barang Jadi

pg. 31 Kemala Agustina_UNESA

 Ketikkan jumlah kuantitas setiap barang pada kolom Counted

 Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory

pg. 32 Kemala Agustina_UNESA

 Isi kotak dialog:

pg. 33 Kemala Agustina_UNESA

pg. 34 Kemala Agustina_UNESA

 Isikan kotak dialog seperti berikut:

 Ulangi langkah yang sama untuk semua pesanan

pg. 35 Kemala Agustina_UNESA