BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA PERWAKILAN PROVINSI GORONTALO. JL, TINALOGA NO.3, KEC KOTA UTARA, KOTA GORONTALO, GORONTALO Gorontalo, 5 Februari 2021 Nomor 1 /Interim/LKPD.K.Boalemo/02/2021 Lampiran 1 (satu) berkas Hal Pemberitahuan Pemeriksaan Interim atas Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Boalemo Tahun 2020 Yth. Bupati Boalemo di Tilamuta ‘Sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan Interim atas Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Boalemo Tahun 2020 sesuai Surat Tugas Nomor 22/ST/XIX.GOR/02/2021 tanggal 5 Februari 2021 (terlampir), kami akan melaksanakan tugas pemeriksaan selama 30 hari. Pemeriksaan tersebut akan dimulai tanggal 8 Februari 2021 dan akan berakhir tanggal 9 Maret 2021. Dalam rangka pemeriksaan tersebut, kami membutuhkan dokumen-dokumen dengan rincian sebagaimana terlampir. Harapan kami, dokumen-dokumen tersebut dapat diterima pada hari Rabu, 10 Februari 2021 pada kesempatan pertama dalam bentuk softcopy dan hardcopy. Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam surat ini akan kami mintakan kemudian selama pelaksanaan pemeriksaan, Demikian pemberitahuan kami, Atas bantuan dan kerja sama yang baik, kami ucapkan terima kasih, Kepala Perwakilan, JL. Dwi Sabardiana } NIP 198809011989031003 ¢ Tembusan Yth: 1. Kepala Badan Keuangan Daerah Kabupaten Boalemo; 2. Inspektur Kabupaten Boalemo; 3. _Kepala OPD lingkup Pemerintah Kabupaten Boalemo; dan 4, Pengendali Teknis Pemeriksaan.A. DATA UMUM DOKUMEN YANG DIBUTUHKAN DALAM PEMERIKSAAN INTERIM. ATAS LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH KABUPATEN BOALEMO TAHUN ANGGARAN 2020 1. Struktur organisasi dan tupoksi Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD) Tahun 2020; 2, Peraturan terkait Perubahan SOTK Tahun 2020 (PP/Perda) (dalam bentuk softcopy format a ee Daerah (Perda) tentang APBD dan APBD Perubahan TA 2020 dalam bentuk softeopy dan hardcopy; 4, Evaluasi Gubernur terkait perda APBD TA 2020; 5. Peraturan Daerah tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah dalam bentuk softeopy format pdfs 6. Peraturan Daerah tentang Kebijakan Akuntansi, Sistem Akuntansi Pemerintah Daerah dan Bagan Akun Standar Berbasis Akrual dalam bentuk softcopy format pdf; 7. Peraturan Bupati tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah dalam bentuk softcopy format pdf; 8. Peraturan Daerah tentang Pajak dan Retribusi Daerah dan PAD lainnya yang berlaku TA 2020 bentuk dalam bentuk softcopy format pdf; 9, Surat Keputusan (SK) Bupati dan peraturan terkait dengan penunjukan pejabat di SKPKD dan COPD Tahun 2020 (dalam bentuk softcopy format pdf), yakni a, SK Penunjukkan PPKD, b. SK Penunjukkan BUD dan Kuasa BUD, ¢. SK Penunjukkan Pengguna Anggaran dan Kuasa Pengguna Anggaran, 4. SK Penunjukkan PPK - OPD, e. SK Penunjukkan Bendahara pengeluaran dan penerimaan OPD, £. SK Penunjukkan Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan OPD, g. SK Pengelola Barang OPD. 10. SK Bupati tentang Penetapan Rekening Kas Daerah Tahun Anggaran 2020; 11. SK Bupati tentang izin pembukaan rekening pengeluaran pada Bank Umum untuk menampung Uang Persediaan kepada Organisasi Perangkat Daerah, Bendahara JKN Puskesmas, dan Bendahara BLUD; 12, Peraturan Daerah dan Peraturan Bupati selama Tahun 2020 dalam bentuk softeopy format pdf; 13. Standar Harga Kepala Daerah TA 2020 dalam bentuk softeopy format pdf; 14, Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan TA 2020 dalam bentuk soficopy; 15. Backup Database SIMDA Keuangan s.d. 31 Desember 2020 (jika belum bersifat final, dapat menggunakan yang sementara); 16. Backup Database SIMDA Barang dan SIMDA Pendapatan s.d. 31 Desember 2020. SKPKD/BUD 1. SK Kepala Daerah tentang Bantuan Keuangan, SK Kepala Daerah tentang Bagi Hasil, SK Kepala Daerah tentang Bantuan Sosial, SK Kepala Daerah tentang Hibah dalam bentuk softeopy format pdf; 2. Peraturan/SK penetapan terkait pendapatan transfer/pusat yang diterima; 3. Daftar OPD Teknis yang menangani Bantuan dan Hibah; 4. Rincian realisasi belanja Bantuan Keuangan, Bagi Hasil dan Hibah per 31 Desember 2020; 5. Data distribusi/bukti transfer bantuan dan hibah TA 2020; : 6. Laporan Pendapatan Transfer Pusat beserta SK dari Pusat yang mendasarinya;7. Dokumen Pendapatan dan Piutang; a. Register SKP yang diterbitkan Excel); b. Daftar SKP yang telah dibayar TA 2020 dan SKP yang belum di bayar TA 2020 (dalam bentuk softcopy format excel); ©. Register Surat Penagihan (dalam bentuk softcopy format. excel); 4. SK Penghapusan Piutang (dalam bentuk soficopy format pal), &. Daftar Aset Tetap Pemerintah Daerah per 31 Desember 2020 (KIB A, B, C, D, E, F); 9. Daftar KDP (Kontruksi Dalam Pengerjean) per 31 Desember 2020; 10. Dokumen Pengelolaan Kas Daerah: a Rekening Koran seluruh rekening Bendahara Umum Daerah Tahun 2020 (1 Jan sd 31 Des 2020) dan Tahun 2021 (I Januari sd 31 Januari 2021) dan dalam bentuk hardcopy yang disahkan pihak bank dan dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel: ». Pertanggungjawaban BUD Tahun 2020 berupa: 1) Buku Kas Umum dalam bentuk softeopy format Microsoft Excel; 2) Buku Register Penerbitan SP2D (dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel); 3) Buku Pajak atas Bukti penyetoran PPN/PPh ke Kas Negara (dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel); & Laporan Rekonsiliasi Bank per 31 Desember 2020 yang dibuat BUD dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; d, Buku Besar Peng imaan/Pendapatan dan Surat Tanda Setoran Penerimaan dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; ©. Daftar kewajiban pada pihak Ketiga yang belum diselesaikan hingga akhir tahun 2019 dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; £ Daftar Bendahara Penerimaan/Pengeluaran/Pembantu dan Nomor Rekening Bendahara dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel. Pada TA 2020 (dalam bentuk softcopy format Microsoft Cc. OPD DPA dan DPA Perubahan TA 2020 dalam bentuk soficopy format pdf; DPA-L OPD atas kegiatan yang dilanjutkan ke Tahun Anggaran 2020; Daftar piutang setiap jenis dan rinciannya per 31 Desember 2020; Daftar utang setiap jenis dan rinciannya per 31 Desember 2020; Berita Acara Stock Opname Persediaan dan rinciannya per 31 Desember 2020 dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; Daftar Aset Tetp OPD per 31 Desember 2020 (KIB A, B, C,D, E, F) dalam bentuk sftcopy format Microsoft Excel; Daftar KDP (Kontruksi Dalam Pengerjaan) per 31 Desember 2020 dalam bentuk softcopy 10. format Microsoft Excel; 1, Pertanggungjawaban OPD Per 31 Desember 2020: a. Buku Kas Umum Bendahara Penerimaan dan Pengeluaran dalam bentuk s Microsoft Excel; b, Buku Pajak atas Bukti penyetoran PPN/PPh ke Kas Negara dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; ¢. STS penyetoransisa kas bendahara dalam bentuk sftcopy format Microsoft Excel; 4, SPJ Fungsional Tahun 2018 dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; e, Rekening Koran Bendahara Penerimaan dan Bendahara Pengeluaran di seluruh OPD Tahun 2019 (1 Januari s.d 31 Desember 2019), Tahun 2020 (1 Jan sd 31 Des 2020), dan Tahun 2021 (1 Januari sd 31 Januari 2021) dan dalam bentuk hardcopy yang disahkan pihak bank dan dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel. eer avaene oficopy formatD. BENDAHARA JKN PUSKESMAS 1. SK Pengelola Keuangan TA 2020 dalam bentuk soficopy format pdf, 2. Pertanggungjawaban JKN Per 31 Desember 2020 dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel: 3. Buku Kas Umum Bendahara Pengeluaran dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; 4. Buku Pajak atas Bukti penyetoran PPN/PPh ke Kas Negara dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; 5, STS penyetoran bunga bank dan sisa kas bendahara dalam bentuk softcopy format pdf; 6. Rekening Koran Bendahara JKN Tahun 2019 (1 Januari s.d 31 Desember 2019), Tahun 2020 (1 Jan sd 31 Des 2020), dan Tahun 2021 (1 Januari sd 31 Januari 2021) dan dalam bentuk hardcopy yang disahkan pihak bank dan dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; dan 7. Laporan Realisasi Pendapatan dan Belanja dana JKN yang telah disahkan oleh BUD dalam bentuk soficopy format paf. E. RSUD TANI NELAYAN 1. SK Pengelola Keuangan dan SK Pengelola Barang TA 2020 dalam bentuk soficopy format pdf, 2, Pertanggungjawaban RSUD dan APBD Per 31 Desember 2020: a, Buku Kas Umum Bendahara Penerimaan dan Pengeluaran dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel, b. Buku Pajak atas Bukti penyetoran PPN/PPh ke Kas Negara dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; ¢. STS penyetoran sisa kas bendahara dalam bentuk softeopy format pdf; d. Rekening Koran Bendahara Penerimaan dan Bendahara Pengeluaran Tahun 2019 (1 Januari sd 31 Desember 2019), Tahun 2020 (1 Jan s.d 31 Des 2020), dan Tahun 2021 (1 Januari sd 31 Januari 2021) dan dalam bentuk hardcopy yang disahkan pihak bank dan dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel. 3, Berita Acara Stock Opname Persediaan dan rinciannya per 31 Desember 2020 dalam bentuk softcopy format pdf. F. DANA BOS (Bantuan Operasional Sekolah) 1. Data Penyaluran/Pengembalian a. Data penyaluran BOS Provinsi Gorontalo TA 2019 (Triwulan 1, Il, III dan IV) dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; b. Data pengembalian sisa Dana BOS Provinsi Gorontalo TA 2019 dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel. 2. Data rekap penerimaan BOS TA 2019 a, Data penerimaan BOS per sekolah (Triwulan J, Hl, Ill dan IV) TA 2019 dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel; b. Data pengembalian sisa Dana BOS per sekolah TA 2019 dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel, ¢. Laporan realisasi penggunaan Dana BOS per sekolah dalam bentuk soficopy format Microsoft Excel. G. INSPEKTORAT 1. Daftar Hasil Pemeriksaan Inspektorat TA 2020 (LHP Inspektorat). Catatan 1. Data dalam bentuk softcopy format Microsoft Excel, di print hanya lembar pertama dan terakhir dan ditanda tangani oleh Kepala OPD. 2, Data dalam bentuk soficopy pdf harus dilengkapi dengan tanda tangan OPD,