DOKUMEN AUDIT (ACL)

Diajukan untuk memenuhi salah satu tugas Mata Kuliah Laboraturium Auditing

Sharda Fathia Rahmah

1701000048

D3 Akuntansi Perpajakan

Fakultas Ekonomi dan Bisnis

2019
1. History Audit Trail 10/09/2019

2. Bukti Audit Verifikasi Data Produksi Klien 17/09/2019

3. Bukti Audit Menghitung Jumlah Transaksi Account Payable 17/09/2019

4. Bukti Audit Menghitung Jumlah Account Payable Quantity Pembeli dan Unit Cost 17/09/2019
5. Data Audit Penyajian Grafik Account Payable 17/09/2019
6. Bukti Audit Ringkasan Data Statistik Accounts Payable 17/09/2019

7. Bukti Audit Pemeriksaan Data Duplikasi Daftar Penggajian Karyawan 24/09/2019

8. Bukti Audit Pemeriksaan Missing Item / Gaps No Cek Payroll 24/09/2019

9. Bukti Audit Pengklasifikasian Transaksi Accounts Payable 24/09/2019

10. Bukti Audit Menganalisa Ringkasan Data Transaksi Accounts Payable 24/09/2019

11. Bukti Audit Mengikhtisarkan Transaksi Account Payable 24/09/2019

12. Bukti Audit Menghitung Umur Piutang Usaha

13. Bukti Audit Penyajian Ulang Laporan Keuangan – Laporan Laba-Rugi Komprehensif
14. Bukti Audit Penyajian Ulang Laporan Keuangan – Laporan Posisi Keuangan

15. Bukti Audit Memeriksa Duplikasi No. Akun pada Trial Balance
16. Bukti Audit Pengujian Jumlah Data Pendukung / Count Record Accounts Receivable

17. Bukti Audit Pengujian Jumlah / Total Saldo Accounts Receivable

18. Bukti Audit Pengujian Data Statistik Saldo Account Receivable

19. Bukti Audit Menganalisa Tingkatan Transaksi / Interval Transaksi Account Receivable
20. Bukti Audit Menganalisa Transaksi Account Receivable berdasarkan Klasifikasi No. Pelanggan
untuk Mengirimkan Konfirmasi Piutang Usaha

21. Bukti Audit Menganalisa Transaksi Account Receivable berdasarkan Klasifikasi Type Transaksi
untuk Mengirimkan Konfirmasi Piutang Usaha
22. Bukti Audit Penyajian Grafik Histogram Diagram Batang Transaksi Account Receivable

23. Bukti Audit Analisa Umur Piutang – Penyisihan Piutang Usaha

24. Bukti Audit Memeriksa Validitas Transaksi Piutang Dagang

24a. Bukti Audit Verifikasi Invoice Amount=0 pada Invoice 12903

24b. Bukti Audit Verifikasi Invoice Amount < 0 / Negatif
25. Bukti Audit Memeriksa Jumlah Record Data Transaksi

26. Bukti Audit Memeriksa Primary Key Invoice Number

27. Bukti Audit Memeriksa Gaps Primary Key Invoice Number Transaksi Accounts Receivable

28. Bukti Audit Pemeriksaan Jumlah Record Data Pendukung Account Receivable dan Customer
29. Bukti Audit Pemeriksaan Validitas Data Pendukung Account Receivable dan Customer

29a. Bukti Audit Pemeriksaan No. Customer yang tidak terdaftar pada Customer List.
29b. Bukti Audit Pemeriksaan Nama Customer yang tidak terdaftar pada Customer List.

29c. Bukti Audit Pemeriksaan Credit Limit yang tidak terdaftar pada Customer List.
30. Bukti Audit Pemeriksaan Data Pendukung Sales Rep. No Penjualan Kredit.

31. Bukti Audit Pemeriksaan Saldo Piutang yang Melebihi Credit Limit
32. Bukti Audit Melakukan Vouching 10 Transaksi Terbesar pada Tabel Accounts Payable

33. Bukti Audit Pemeriksaan Unregistrasi Transaksi Piutang Usaha

34. Bukti Audit Pemeriksaan Jumlah Trans Amount pada Account Receivable Periode Pembukuan
Tahun 2000

35. Bukti Audit Pemeriksaan Pisah Batas Transaksi Piutang Usaha Periode Pembukuan Tahun 2000
36. Bukti Audit Pemeriksaan Transaksi dengan Slado Trans Amount Negatif

37. Bukti Audit Pemeriksaan Nilai Penjualan Berbanding dengan Unit Cost
38. Bukti Audit Pemeriksaan Inventory at Cost Berbanding dengan Market Value

39.