Nama Perusahaan : Fotocopy

Alamat : Buha Griya Permai

No. Tlp : 81243828935
No. Fax : 082271101636
Pemilik : Intan Samalam
Bidang Usaha : Pengetikan & Pencetakan
NPWP : 01.189.965.8.181.869.8
E-mail Addres : intansamalam@gmail.com
 TRANSAKSI FOTOCOPY INTAN

Fotocopy Intan adalah perusahaan yang bergerak dibidang usaha jasa yang berdomisili di Manado sampai saat ini
transaksi-transaksi yang dapat dikumpulkan untuk bulan september 2019 adalah sebagai berikut
1-Sep Nyonya Intan sebagai pemilik melakukan investasi berupa uang tunai ke kas perusahaan sebesar R
2-Sep Dibayar kepada karyawan FC Intan sebesar Rp 1.200.000 untuk gaji karyawan bulan september de
3-Sep Diterima dari Kantor PLN uang sebesar Rp 2.000.000 untuk pelunasan faktur RS-01 tertanggal 1 Se
4-Sep Dibayar Kepada FC Jordy sebesar Rp 15.000.000 untuk pelunasan faktur RS01
5-Sep Diterima Kas sebesar Rp 1.760.000 dari penjualan tunai BHP n.bukti BKM-01
6-Sep Diterima kas sebesar Rp 2.000.000 untuk pelunasan faktur Ibu Madonsa dengan nomor faktur RS0
7-Sep Dibayar kepada FC Nina sebesar Rp 20.000.000 untuk pelunasan faktur RG01
8-Sep Dibayar Kepada FC Mega sebesar Rp 2.000.000 untuk pelunasan faktur BG01
9-Sep Diterima Kas dari pelanggan sebesar Rp 2.560.000 dari program kursus pengetikan dengan no. buk
10-Sep Dijual BHP berupa kertas 80 pena @15.000 kepada Kantor PLN secara kredit dengan PPN 10% no.
11-Sep Dijual BHP berupa kertas kepada SMKN 1 Tahuna 200 lembar@ Rp 20.000 tetapi dibayar tunai se
12-Sep Dibeli secara kredit BHP berupa tinta kepada FC Mega 100@ Rp 9.000 PPN 10% no.bukti: N01
13-Sep Ny. Intan Mengambil uang Rp 2.500.000 untuk keperluan pribadinya
14-Sep Dibeli BHP berupa kertas secara kredit kepada FC Nina 50 lembar @ Rp 10.000 dengan PPN 10 % n
15-Sep Dibayar lunas hutang kepada FC Mega atas transaksi tanggal 12 juli
16-Sep Diterima dari SMKN 1 Manado uang sebesar Rp 3.000.000 untuk pelunasan Faktur RS03
17-Sep Membeli perlengkapan FC secara tunai sebesar Rp 3.000.000 no. bukti N03
19-Sep Diterima Jasa kursus Pengetikan dari pelanggan sebesar Rp. 4.000.000 no. bukti BKM-03
20-Sep Dibeli peralatan FC kepada FC Jordy sebesar Rp 4.000.000 akan tetapi dibayar tunai sebesar Rp 1.5

22-Sep Diterima Kas Sebesar Rp. 2.000.000 dari SMAN 1 Manado untuk pelunasan faktur no. RS04
23-Sep Diterima Kas dari pelanggan sebesar Rp 2.000.000 dari kursus pengetikan BKM-04
24-Sep Dibayar rek. Listrik, air dan tlpn untuk bulan juli sebesar Rp 400.000 no.bukti V01
25-Sep Dibayar beban iklan FC sebesar Rp 1.000.000 no.bukti V02
26-Sep Dibayar beban bunga bank sebesar Rp 500.000 V03
27-Sep Dibayar sewa gedung untuk bulan juli sebsar Rp 5.000.000 no.bukti BEM-05
28-Sep Dibayar kepada FC Jordy sebesar Rp 2.500.000 untuk pelunasan transaksi tanggal 19 juli
29-Sep Diterima kas secara tunai sebesar Rp. 5.000.000 dari pelanggan atas jasa pencetakan BKM-05
30-Sep Melakukan jasa kursus pegetikan kepada Ibu Madonsa Selama 5 hari@ Rp 50.000 belum dibayar
1-Oct Membeli perlengkapan FC secara kredit kepada FC Jordy sebesar Rp. 1.500.000 no.bukti N05
2-Oct membayar beban pemeliharaan peralatan FC Rp 900.000 dengan nomor bukti V04
Manado sampai saat ini

s perusahaan sebesar Rp 50.000.000

wan bulan september dengan No. Bukti: BEM12-1
ur RS-01 tertanggal 1 September 2019

engan nomor faktur RS02

ngetikan dengan no. bukti BKM-02

it dengan PPN 10% no. bukti F01
tetapi dibayar tunai sebesar Rp 3.000.000 dan sisanya di bayar kemudian dengan no.bukti F02
N 10% no.bukti: N01

000 dengan PPN 10 % no. bukti N02

n Faktur RS03

bukti BKM-03
yar tunai sebesar Rp 1.500.000 dan sisanya dibayar kemudian dengan no. faktur LG01

faktur no. RS04

anggal 19 juli
encetakan BKM-05
50.000 belum dibayar
.000 no.bukti N05
 Fotocopy Intan
Daftar Akun

No. Akun Nama Akun

1-110 Kas di Bank

1-111 Kas Kecil
1-112 Bank Sriwijaya
1-120 Piutang Usaha
1-130 Pajak dibayar dimuka
1-140 Asuransi dibayar dimuka
1-150 Sewa dibayar dimuka
1-160 Perlengkapan Fotocopy
1-170 Persediaan BHP
1-210 Peralatan Fotocopy
1-211 Akum. Penyusutan Peralatan Fotocopy
1-220 Kendaraan
1-221 Akum. Penyusutan Kendaraan Fotocopy
1-230 Gedung
1-231 Akum. Penyusutan Gedung
1-240 Tanah
2-110 Hutang Usaha
2-120 Hutang Pajak
2-130 PPN Keluaran
2-140 PPN Masukan
2-210 Hutang Bank Mandiri
3-100 Modal Ny.Kirey
3-200 Prive Ny.Kirey
3-300 Saldo Laba Periode Lalu
3-400 Saldo Laba Periode ini
4-100 Pendapatan Kursus
4-200 Penjualan BHP
5-100 Beban Penggandaan BHP
5-211 Beban Pemasaran
5-212 Beban Iklan
5-213 Beban Sewa
5-214 Beban Administrasi & umum
5-215 Beban Gaji
5-216 Beban Telepon, Listrik & Air
5-217 Beban Perlengkapan Fotocopy
8-000 Pendapatan Lain-lain
9-000 Beban Lain-lain
9-100 Beban Bunga
 Fotocopy Intan
Daftar Saldo Piutang dan Hutang
Per 1 September 2019
Daftar (Customer) Piutang
Kode
Nama Customer Saldo Awal No. Faktur
Customer
E01 Kantor PLN Rp 3,000,000 RS01
E02 Ibu Madonsa Rp 2,000,000 RS02
E03 SMKN 1 Manado Rp 3,000,000 RS03
E04 SMA 1 Manado Rp 2,000,000 RS04
Jumlah Rp 10,000,000

Daftar (Supplier) Hutang

Kode
Nama Supplier Saldo Awal No. Faktur
Supplier
F02 FC Jordy Rp 15,000,000 RS01
F03 FC Nina Rp 20,000,000 YS01
F04 FC Mega Rp 2,000,000 LS01
Jumlah Rp 50,000,000
 Persediaan BHP & Saldo Awal Persedian
Per 1 Juli 2019
Kode BHP Nama BHP Harga Jual Kuantitas Harga Beli
Z01 Cream Wajah Rp 10,000 Rp 3,000 Rp 9,000
Z02 Kertas Rp 15,000 Rp 1,000 Rp 15,000
Z03 Obat Pelurus Rambut Rp 20,000 Rp 700 Rp 15,000
Z04 Kutek Rp 20,000 Rp 1,000 Rp 10,000
dian

Nilai Stock
Rp 27,000,000
Rp 15,000,000
Rp 10,500,000
Rp 10,000,000