PROPOSAL STUDI KELAYAKAN APOTEK

MODAL
A : 125.000.000
B : 125.000.000
Total : 250.000.000
Terdiri dari

No Nama Biaya Harga Jumlah

1 Biaya Perijinan 20.000.000 20.000.000
2 Modal Pembelian Obat 90.000.000 90.000.000
3 Modal Kosmetik 10.000.000 10.000.000
4 Modal Alkes 30.000.000 30.000.000
5 Modal Fisik 83.710.000 83.710.000
6 Modal cadangan 16.290.000 16.290.000
Total 250.000.000

No Nama Barang Volume Satuan Jumlah

A Interior Ruang apotek      
A.
Furnitur&Finishing      
1
7.000.00
1 Sewa bangunan 5 tahun Rp 35.000.000
0
2 Renov Bangunan 1 Unit Rp 6.000.000
3 Etalase Obat 3 Unit Rp 6.000.000
4 Kulkas 1 Unit Rp 2.000.000
5 Kursi Tunggu Pasien 1 Unit Rp 2.000.000
6 Meja administrasi 1 Unit Rp 2.000.000
7 Kursi 5 Unit Rp 350.000
8 Alat Damkar 1 Unit Rp 1.000.000
9 Papan Nama APA 1 Unit Rp 500.000
10 Kompt+print 1 Unit Rp 2.500.000
11 HP 1 Unit Rp 1.500.000
12 Tempat sampah+alat kebersihan 3+2 Unit Rp 250.000
13 Jam Dinding 1 Unit Rp 50.000
14 Timbangan BB 1 Unit Rp 200.000
  Total     Rp 59.350.000
B Alat Peracikan dan Penunjang      
1 Timbangan mg 1 unit Rp 1.500.000
2 Timbangan gr 1 unit Rp 1.500.000
3 Sendok tanduk 2 unit Rp 24.000
4 Gelas Ukur 10ml 1 unit Rp 25.000
5 Gelas Ukur 50ml 1 unit Rp 35.000
6 Gelas Ukur 100ml 1 unit Rp 55.000
7 Mortir+Stamper 2 unit Rp 70.000
 8 B. Pengaduk 2 unit Rp 23.000
9 Corong gelas 2 unit Rp 38.000
10 Alat GCU 1 unit Rp 250.000
11 Tensi 1 unit Rp 150.000
12 POB 10 pak Rp 90.000
13 POK 10 pak Rp 90.000
14 K. Puyer 2 pak Rp 40.000
Copy R/,etiket, Spumum, Prekursor,
15 10 pcs Rp 1.500.000
Psikotropik
  Program 1 Unit Rp 6.000.000
  Total     Rp 11.390.000
C Sarana Apotek      
1 Lampu 6 unit Rp 300.000
2 WIFI 1 unit Rp 300.000
3 Gencet 1 unit Rp 5.000.000
4 Program 1 unit Rp 7.000.000
  Total     Rp 12.600.000
D Lain-lain      
1 Stampel 1   Rp 50.000
2 Kalkulator 2   Rp 70.000
3 lem,buku,pulpen,penggaris     Rp 250.000
  Total     Rp 370.000

RAPB Tahun I
Biaya Rutin

a. Gaji Karyawan/bulan

Tenaga Kerja Jumlah Gaji

Manager 1 Rp 3.000.000
APA 1 Rp 2.000.000
APING 1 Rp 1.750.000
AA 2 Rp 2.000.000
Admin 1 Rp 1.000.000
Total Rp 9.750.000

b. Lain-lain/bulan

Pengeluaran Biaya
Wifi Rp 300.000
Listrik Rp 400.000
Pulsa Rp 100.000
Total Rp 800.000
 Biaya Pengeluaran 1Th (biaya tetap)
(Gaji Karyawan+lain-lain)x12
=( Rp 9.750.000+ Rp 800.000)x12
126.600.000
 Tambahan THR (1/2xgaji)=(1/2x Rp 9.750.000)
4.875.000
+
131.475.000
Pendapatan Tahun I
a. Penjualan obat R/ (untung 30%)
5 lembar x 30 hari x 12 bulan x 55000 = 99.000.000
b. Penjualan Obat Bebas (untung 10%)
30 hari x 12 bulan x 800.000 = 288.000.000
c. Penjualan obat OWA (untung 20%)
30hari x 12 bulan x 650.000 = 234.000.000
d. Penjualan Kosmetik (untung 30%)
30 hari x 12 bulan x 250.000 = 90.000.000
e. Penjualan alkes (untung 25%)
30 Harix 12 bulan x 150.000 = 54.000.000
f. Penjualan obat kerjasama dengan klinik
- Penjualan obat (untung 10%)
12 bulan x 5 klinik x 20.000.000 = 1.500.000.000
- Penjualan alkes (untung 5%)
12 bulan x 5 klinik x 5.000.000 = 300.000.000

2.565.000.000
Pengeluaran Tahun I
100 %
a. Pembelian Obat R/ = ( ) x 99.000.000 = 76.153.846
100+30 %
100 %
b. Pembelian obat bebas = ( ) x 288.000.000 = 261.818.182
100+10 %
100 %
c. Pembelian obat OWA = (
100+20 % )x 234.000.000 = 195.000.000

100 %
d. Pembelian kosmetik = (
100+30 % )
x 90.000.000 = 69.230.769

100 %
e. Pembeliaan alkes = (
100+25 % )
x54.000.000 = 43.200.000

f. Pembelian obat kerjasama dengan klinik

100 %
- Obat = ( 100+20 %)
x 1.500.000.000 = 1.250.000.000
 100 %
- alkes = ( 100+20 %)
x 300.000.000 = 250.000.000

2.145.402.797

Laporan Laba Rugi Apotek Tahun Ke I

Pendapatan : 2.565.000.000
Biaya Variabel : 2.145.402.797

Biaya Tetap (-): 131.475.000

Total (laba kotor) : 288..122.203

PPH (wajib pajak pendapatan) : 0.5%x pendapatan 1 tahun

0.5% x 2.565.000.000 : 12.825.000

Laba Bersih = Laba Kotor- biaya pajak

= 288.122.203-12.825.000

=275.297.203

Total Investasi
PBP=( ) x tahun
Laba Bersih

= ( 250.000 .000
275.297.203 )
x tahun

= 10,8 bulan

Laba Bersih
ROI = ( Total Investasih )
x 100 %

275.297.203
=( 250 .000.000 )
x 100 %

= 110.11%

Pembagian keuntungn

Management 40% = 110.118.881,2/tahun atau 9.176.573/ bulan

Investore 60 % = 165.178.321,8/tahun atau 13.764.860/ bulan