POLITEKNIK SAHID KAMPUS ROXY

TAHUN AKADEMIK 2020-2021

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Soekresno., SE., MM.

HOTEL MANAGEMENT
Handout Mahasiswa Manajemen Perhotelan

IMPLEMENTASI MANAJEMEN STRATEGI

HOTEL BUDGETING & EVALUATION STUDI KASUS HOTEL COSMOPOLITAN INDONESIA-PERIODE Th 2017

ENVIRONMENT SCANNING (I) STRATEGI FORMULATION (II) STRATEGI IMPLEMENTATION (III) EVALUASI & CONTROL (IV)
----------------- ---------------------- --------------------------- -------------------------
1.External scanning 1. Vision Mission 1. Program. 1.Performance.
2. Internal scannig Core Values 2. Bugets. 2. Feedback.
2. Objective. 3. Procedures. 3. Recycle.
3. Strategies.
4. Policies

1
 1.
HOTEL BUDGETING
STUDI KASUS HOTEL COSMOPOLITAN INDONESIA
--------------------------------------------------------------------------
PERTANYAAN!
Berdasarkan data-data tersebut dibawah ini, Saudara diminta menyusun RENCANA ANGGARAN PENGUSAHAAN Hotel
Cosmopolitan Indonesia, periode tahun anggaran 2017, dengan format dibawah ini :
I.1 Hotel Statistic Production.
I.2 Hotel Sales Breakdown.
I.3 Hotel Sales Coefisien.
I.4 Hotel Profit or Loss Statement Buget Projection.
I.5 Comparative Budget of Profit or Loss Statement.

STATISTIK PRODUKSI TAHUN 2017

BERDASARKAN ANALISA OPERASI DAN PEMASARAN, BISNIS HOTEL COSMOPOLITAN INDONESIA TAHUN 2017 DIPROYEKSIKAN SEBAGAI BERIKUT :
1. TOTAL KAMAR HOTEL : 500.00 kamar.
2. KAMAR UNTUK MANAJEMEN 2.00 kamar, 1kamar untuk GM Hotel, Dan 1 Kamar diperuntukkan operasional Klinik Kesehatan.
3. TINGKAT HUNIAN : 80.00 %.
4. TAHUN 2017 TOTAL COMPLIMENTARY ROOM 60 KAMAR , DIMANA 40 KAMAR DIALOKASIKAN UNTUK PROMOSI PENJUALAN , DAN 20 KAMAR
DIPERUNTUKKAN BAGI KEY PERSON .

2
5. JUMLAH TAMU YANG DATANG TAHUN 2017 DIPREDIKSI SEBANYAK 90,000.00 ORANG.
6. RATA RATA LAMA TAMU BERMALAM 2,50 .
7. TARIF KAMAR RATA RATA DITARGETKAN RP 1,200,000.00,-.
8. JUMLAH ORANG MAKAN 850,000.00 ORANG.
9. RATA RATA TARIF KOMSUMSI MAKANAN RP 110,000.00,-.
10. TOTAL FORMASI KEBUTUHAN PEGAWAI 600.00 ORANG.

1.1. HOTEL STATISTIC PRODUCTION Periode 2017

NO DISCRIPTION BUGET 2017 Rumus Dasar Perhitungan
01 Room in the house 500.00 Actual Data

02 Room house use 2.00 Actual House Used

03 Total room available 181,770.00 (Room In The House – Room House Used) x 365

04 % of room occupancy 80.00 Data trend, Management Policy, Occ projection

05 Total room occupied 145,416.00 % Room Occupancy x Room Available

06 Total room night sold 145,356.00 Total Room Occupied – Complimentary Room

07 Total guest arrival 90,000.00 Data Actual Total guest arrival (Foreiner and
local guest)

08 Average lenght of stay 2,50 Total Number of Guest Night : Guest Arrival

09 Total number of guest night 225,000.00 Guest Arrival x Length of Stay

10 % of double occupancy 54.72 (Total Number of Guest night – Total Room

Occupied) (:) Total Room Occupied x (100 %)

11 Average room rate 1,200,000.00 Total Room Revenue : Total Room Night Sold

3
 12 Average check food per 110,000.00 Actual Data F & B Outlets
cover
13 Total number of food cover 850,000.00 Total Food Sales : Total Number Of Cover

14 Number of employees 600.00 Total Hotel Employees Formation

B. PENDAPATAN HOTEL TAHUN 2017 (I)

a. PENJUALAN MINUMAN 2017 DIASUMSIKAN MENGALAMI KENAIKAN SEBESAR 15 % DIBANDINGKAN ANGGARAN TAHUN 2016 DIMANA
ANGGARAN TAHUN LALU DITETAPKAN SEBESAR 1,500,000,000.00.

b. PENDAPATAN F & B OTHER INCOME DIPREDIKSI SAMA DENGAN TAHUN 2016 SEBESAR RP 650,000,000.00,-

c. OTHER OPERATED DEPARTMENT HOTEL TAHUN 2017 :

 Pendapatan Telephon, Telex , Fax diprediksi mengalami penurunan sebesar 10 % dibawah realisasi tahun lalu, dimana tahun 2016 pos ini
mencapai sebesar Rp 900,000,000.00,-
 Pendapatan Guest Valet tahun depan diprediksi sebesar Rp 550,250,000.00,-
 Pendapatan Guest Laundry tahun 2017 diprediksi turun sebesar 20 %, dibanding realisasi pencapaian tahun 2016, dimana tahun 2016
dianggarkan Rp 2,000,000,000.00 dan realisasi tercapai Rp 2,500,000,000.00,-
 Pendapatan Drugstore, Recreation, Tranportation tahun 2017 ditargetkan sebesar Rp 1,000,000,000.00,- pada Semester I dan Rp
2,500,000,000.00 pada semester II.
 Tahun 2017 pendapatan Sewa Ruangan Kantor Rp 8,000,000.00 per bulan, per kantornya dimana luas rata 30 meter persegi per ruangan.
Hotel memiliki 30 kantor . Tahun 2017 kebijakan manajemen menaikan tarif sewa sebesar $ 5 per meter perseginya , tahun 2016 nilai kurs
diasumsikan Rp 12,500.00,- per $1.
 Pendapatan Lain Lain ditargetkan sebesar Rp 1,500,000,000.00.

4
 1.2. HOTEL SALES BREAKDOWN
Periode 2017
NO DISCRIPTION BUDGET TH 2017 %

A Total Revenues 282,217,450,000 100.00%

1 Room Revenues 174,427,200,000 61,8%
2 Food Sales 93,500,000,000 33,1%
3 Beverage Sales 1,725,000,000 0,6%
4 Food & Bev Other Income 650,000,000 0,23%
5 Other Operated Department 8,360,250,000
 Telephone ,Telex,Fax 810,000,000 0,28%
 Guest valet 550,250,000 0,19%
 Guest Laundry 2,000,000,000 0,70%
 Drugstore, Recreation,Tranp 3,500,000,000 1,20%
 Office Rental 3,555,000,000 1,25%

5
  Other Income 1,500,000,000 0,53%

1.3. HOTEL SALES COEFISIEN

Period 2017
NO DISCRIPTION BUDGET TH 2017 %

A Total Revenues 282,217,450,000

1 Room Revenues 174,427,200,000 100.00%

2 Food Sales 93,500,000,000 53,6%
3 Beverage Sales 1,725,000,000 0,99%
4 Food & Bev Other Income 650,000,000 0,37%
5 Other Operated Department 8,360,250,000

 Telephone ,Telex,Fax 810,000,000 0,46%

 Guest valet 550,250,000 0,32%
 Guest Laundry 2,000,000,000 1,15%
 Drugstore, Recreation,Tranp 3,500,000,000 2,00%
 Office Rental 3,555,000,000 2,03%
 Other Income 1,500,000,000 0,86%
6
C. ANGGARAN BIAYA OPERASI TAHUN 2017
TOTAL DIRECT EXPENSES ”DEPARTMENT EXPENSES” (II)

a. cost of sales
Cost Of Good Sold F&B Department dipatok 32 %. ( 107,790,250,000x32%) = 34,492,880,000
Cost Of Sales untuk Other Operated Department sebesar 17.5 %. ( 8,360,250,000x17,5%)=1,463,043,750
34,492,880,000 + 1,463,043,750 =35.955.923.750

b. payroll & related expenses.

Gaji, tunjangan dan beban pegawai F&B Department, Room Department, dan Other Operated Department dianggarkan sebesar Rp
9,500,000,000.00. = 9,500,000,000

c. provision for operating equipment.

Penyisihan biaya penggantian peralatan operasional Room Department, F&B Department, dan Other Operated Department dicadangkan sebesar Rp
3,735,923,125.00,-

d. other expenses.
Other Expenses untuk Room Department, F&B Department, dan OOD Department dipatok maksimal 3 % dari Total Revenues Hotel =8.466.523.500

TOTAL OVERHEAD EXPENSES.(IV)

a. administration & general expenses
Beban Payroll & Related Expenses dan Other Expenses dianggarkan sebesar 4.5 % dari hotel revenue = 12.699.785.250

7
b. marketing expenses.
Payroll & Related Expenses untuk Marketing Department + Marketing Other Expenses tahun depan dianggarkan 3.0 % dari hotel revenue mengingat
hotel dikenal di kalangan agent. =846.523.500

c. property operating, maintenace and energy cost “POMEC”

Alokasi biaya untuk pengoperasian, perawatan, dan perbaikan asset operasional hotel “POM expenses + energy cost + payroll and related expenses
+ other expenses” tahun anggaran 2017 sebesar Rp 35,447,256,875.00.

CAPITAL EXPENSES.(VII)
Beban modal tahun 2017 naik rata rata sebesar 10 % dibanding tahun 2016, menjadi sbb :
a. Amortization Pre Opening Rp 125,150,000.00,-
b. Land & Building Rp 750,000,000.00,-
c. Insurance Expenses Rp 550,500,000.00,-
d. Rent Expenses Rp 600,500,000.00
e. Interest of Leased Expenses Rp 150,000,000.00,-
f. Amortization Organization Fee Rp 75,000,000.00,-
g. Miscellaneous Rp 150,000,000.00,-

N0N OPERATING PROFIT or EXPENSES (IX)

a. Non Operating Profit
 Genset Tipe A dengan tahun perolehan 1984 telah diganti dengan yang baru yang lebih modern per akhir tahun 2016, dan
direncanakan genset bekas tersebut dilelang pada semester satu tahun 2017 dengan nilai pasar sebesar Rp 150,000,000.00,-.
 Pendapatan bunga bank Th 2017 diprediksi sebesar Rp 150,000,000.00,-.
 Surplus On Conversion, diprediksi mendapat surpplus sebesar Rp 100,000,000.00,-.

8
  Management Fee tahun 2017 dipastikan tidak akan ada pendapatan, oleh karena kerjasama htl binaan berakhir per Desember 2016.
 Other profit, pendapatan diluar operasi lainnya mengalami penurunan sebesar 10% dibanding tahun 2016, dimana tahun 2016
tercapai Rp 400,000,000.00,-

= 840.000.000

b. Non Operating Expenses

 Interest Expenses pembayaran bunga dan administrasi untuk beberapa Bank dianggarkan sebesar Rp 300,000,000.00,-.
 Deficit On Conversion, tahun 2017 diprediksi mengalami kerugian sebesar Rp 50,000,000.00,-
 Pembayaran Jasa Konsultan Manajemen pada tahun 2017 diperkirakan Rp 200,000,000.00,-.
 Pengeluaran diluar operasi lainnya mengalami kenaikan sebesar 20 % dibanding pencapaian tahun 2016, dimana tahun 2016
tercapai Rp 500,000,000.00,- sehingga
1.4 PROFIT or LOSS STATEMENT tahun 2017 menjadi Rp 600,000,000.00,-.
Period 2017
No Description Buget 2017 %
01 Total Revenues 282,217,450,000 100%
Proyeksi Budget Th 2017 perbandingkan terhadap
02 Total Direct Expenses 57.658.370.375 20.4%
Data Budget Total Department Expenses dan Realisasi Laba Rugi Th 2016 sebagaimana
tercantum pada kolom (3) & (4) dibawah ini,
03 Gross Operating Income 224.559.079.625 79.6% Dan Actual Th 2016
04 Total Overhead Expenses 48.993.565.625
(A & G + Marketing Exp + POMEC )

05 Total Cost & Operating Expenses 106.651.936.000

06 Gross Operating Profit 175.565.514.000
07 Total Capital Expenses 2.401.150.000
Net Operating Profit 173.164.364.000 9
Non Operating Profit or (Expenses) (310.000.000)
10 Profit Before Tax 172.854.364.000
 COMPARATIVE BUDGET PROFIT OR LOSS STATEMENT
Period 2017
% Degrease Or Increasse
No DISCRIPTION Budget 2016 Actual 2016 Budget 2017
Actual 2016 Budget 2016
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

01 Total Revenues 250,500,000,000.00 252,500,000,000.00 282,217,450,000 Decrease 1.1% Increase 1.1%

02 Total Direct Expenses 49,200,000,000.00 48,500,000,000.00 57.658.370.375 Decrease 1,8% Increase 1,8%

03 Gross Operating Income 202,300,000,000.00 204,000,000,000.00 224.559.079.625 Decrease1,10% Increase1,10%

04 Total Overhead Expenses 50,250,325,225.00 50,500,000,000.00 48.993.565.625 Increase0,97% Decrease0,97%

05 Total Cost & Operating Expenses 99,450,325,125.00 99,000,000,000.00 106.651.936.000 Decrease1,07% Increase1,07%

06 Gross Operating Profit 151,049,674,875.00 153,500,000,000.00 175.565.514.000 Decrease 1,14% Increase 1,14%

07 Total Capital Expenses 2,150,000,000.00 1,900,000,000.00 2.401.150.000 Decrease 1,25% Increase 1,25%

08 Net Operating Profit 148,996,674,875.00 151,600,000,000.00 173.164.364.000 Decrease1,14% Increase 1,14%

09 Non Operating Profit or Expenses (3,150,000,000.00) (2,400,000,000.00) (310000000)

10 Profit Before Tax 145,749,674,875.00 149,000,000,000.00 172.854.364.000 Decrease1,10% Increase 1,10%

10