Anda di halaman 1dari 18

PT GEMILANG

FORMULIR PERHITUNGAN KAS KECIL


Tanggal 31 Desember 2020

Keterangan Jumlah
Dana Kas Kecil:
Uang Tunai Yang ada pada tanggal 10 Januari 2020
ditambah:
Pengeluaran dari tanggal 1 sampai 10 Jan 2021
Nota pembelian kertas Rp 251,200
Nota pembelian perlengkapan Rp 287,400
Nota perbaikan plafon Rp 300,000
Nota pembelian materai Rp 200,000

Uang Tunai tanggal 31 Desember 2020

Pengeluaran tanggal 11 sd 31 Desember 2020 Jumlah


Nota reparasi mobil box Rp 450,000
Nota pembelian bensin Rp 500,000
Nota pembelian kertas Rp 300,300
Nota pembelian konsumsi rapat Rp 250,500
Nota reparasi komputer Rp 450,000
Nota pembelian materai Rp 200,000
Nota langganan koran dan majalah Rp 350,000
Nota pembelian bensin Rp 500,000
Nota servis mobil dinas Rp 500,000
Nota pembelian konsumsi lembur Rp 198,700

Jumlah uang tunai dan bukti pengeluaran


Selisih Kas Kecil
Evaluasi Selisih Kas
L

Jumlah
Rp 5,000,000
Rp 270,500

Rp 1,038,600
Rp 1,309,100

Rp 3,699,500
-Rp 5,008,600
-Rp 8,600
-0.2%
PT GEMILANG
JURNAL PENYESUAIAN
Tanggal 31 Desember 2020
Tanggal Keterangan Reff Debit
12/31/2020 Beban Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan Rp 450,000
Beban Bahan Bakar Rp 500,000
perlengkapan Rp 300,300
Beban Konsumsi Rapat dan Lembur Rp 250,500
Beban Reparasi dan Pemeliharaan Peralatan Rp 450,000
perlengkapan Rp 200,000
Beban Langganan Media Cetak Rp 350,000
Beban Bahan Bakar Rp 500,000
Beban Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan Rp 500,000
Beban Konsumsi Rapat dan Lembur Rp 198,700
Selisih Kas
Kas Kecil

Rp 3,699,500
Kredit

Rp 8,600
Rp 3,690,900

Rp 3,699,500
PT GEMILANG
JURNAL PENUTUP
Tanggal 31 Desember 2020
Tanggal Keterangan Reff Debit
12/31/2020 Kas Kecil Rp 3,690,900
Selisih kas kecil
Beban Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan
Beban Bahan Bakar
perlengkapan
Beban Konsumsi Rapat dan Lembur
Beban Reparasi dan Pemeliharaan Peralatan
perlengkapan
Beban Langganan Media Cetak
Beban Bahan Bakar
Beban Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan
Beban Konsumsi Rapat dan Lembur

Rp 3,690,900
Kredit

Rp -
Rp 450,000
Rp 500,000
Rp 300,300
Rp 250,500
Rp 450,000
Rp 200,000
Rp 350,000
Rp 500,000
Rp 500,000
Rp 198,700

Rp 3,699,500
PT GEMILANG
JURNAL PENGISIAN KEMBALI DKK
Tanggal 10 Januari 2021
Tanggal Keterangan Reff Debit
1/10/2021 Beban Reparasi dan Pemeliharaan Kendaraan Rp 950,000
Beban Bahan Bakar Rp 1,000,000
perlengkapan Rp 1,238,900
Beban Konsumsi Rapat dan Lembur Rp 449,200
Beban Reparasi dan Pemeliharaan Peralatan Rp 450,000
Beban Langganan Media Cetak Rp 350,000
Beban Perbaikan dan Pemeliharaan Gedung Rp 300,000
uang tunai Rp 270,500
kas di bank

Rp 5,008,600
Kredit

Rp 5,008,600

Rp 5,008,600
PT GEMILANG
PERHITUNGAN SALDO KAS, SETORAN DALAM PERJALANAN, DAN CEK-CEK YANG MASIH BEREDAR
Tanggal 31 Desember 2020

Pehitungan Saldo Kas 31 Desember 2020


Saldo Kas 30 Nopember 2020
Penerimaan Kas Bulan Desember 2020

Pengeluaran Kas Bulan Desember 2020


Saldo Kas 31 Desember 2020

Perhitungan Setoran dalam Perjalanan 31 Desember 2020


Setoran tanggal 30 Desember 2020
Setoran tanggal 31 Desember 2020

Cek Cek yang masih Beredar sampai dengan 31 Desember 2020


CEK 5139
CEK 5151
CEK 5150
CEK 5158
CEK 5159
G
NAN, DAN CEK-CEK YANG MASIH BEREDAR
er 2020

Rp 64,418,035
Rp 173,475,743
Rp 237,893,778
121,739,420
Rp 116,154,358

Rp 4,742,910
Rp 5,175,000
Rp 9,917,910

Rp 2,161,285
Rp 4,365,000
Rp 1,567,320
Rp 1,687,500
Rp 655,463
Rp 10,436,568
PT GEMILANG
REKONSILIASI BANK (Mencari saldo yang Benar)
Tanggal 31 Desember 2020

Saldo Per Perusahaan


ditambah:
Penagihan Langsung:
12/6/2020 5,807,500
12/25/2020 4,375,000
Jasa Giro 750,250
Koreksi Cek
cek 5142 1,000,000
cek 5157 603,000

Dikurangi:
Cek Kosong 8,933,998
Beban Administrasi 145,550
Pajak… 175,250

Saldo Kas Yang Benar

Saldo Per Laporan bank

Ditambah:
Setoran dalam dalam perjalanan:
Setoran tanggal 30 Desember 2020 Rp 4,742,910
Setoran tanggal 31 Desember 2020 Rp 5,175,000

Dikurangi:
Cek-cek yang masih beredar:
CEK 5139 Rp 2,161,285
CEK 5151 Rp 4,365,000
CEK 5150 Rp 1,567,320
CEK 5158 Rp 1,687,500
CEK 5159 Rp 655,463
Koreksi cek 5152 6,875

Saldo Kas Yang Benar


116,154,358

12,535,750

9,254,798
119,435,310

119,960,843

9,917,910

10,443,443

119,435,310
PT GEMILANG
Jurnal Penyesuaian
Tanggal 31 Desember 2020
Tgl Keterangan Ref Debit
12/31/2020 Kas di Bank Rp 5,807,500
piutang dagang
(penagihan yng dilakukan pihak bank pada tanggal 16/12/2020)
12/31/2020 Kas di Bank Rp 4,375,000
piutang dagang
(penagihan yng dilakukan pihak bank pada tanggal 25/12/2020)
12/31/2020 Kas di Bank Rp 750,250
pendapatan jasa giro
(pendapatan jasa giro bulan Desember)
12/31/2020 Kas di Bank Rp 1,000,000
beban alat tulis kantor
( kesalahan pencatatan cek no 5142)
12/31/2020 Kas di Bank Rp 603,000
Utang voucher
( kesalahan pencatatan cek no 5157)
12/31/2020 piutang dagang Rp 8,933,998
Kas di Bank
(cek kosong 17 Des)
12/31/2020 Beban administrasi bank Rp 145,550
Kas di Bank
( Beban administrasi bulan Desember)
12/31/2020 Pajak bunga simpanan Rp 175,250
Kas di Bank
( pajak bunga simpanan bulan Desember)

Rp 21,790,548
Kredit

Rp 5,807,500

Rp 4,375,000

Rp 750,250

Rp 1,000,000

Rp 603,000

Rp 8,933,998

Rp 145,550

Rp 175,250

Rp 21,790,548
Keterangan Saldo Awal Penerimaan Pengeluaran
Saldo Akhir