Nama :Depi Puspita

NIM :301301191050096
Kelas: EP E

CENDRAWASIH KOMP JURNAL PENJUAL

PERIODE JANUARI

NO. BUKTI
TRANSFER
TANGGAL KODE CUS/SUP KODE JURNAL KETERANGAN/DEBITUR

1/3/2019 111 C 01 J-Pn Penjualan

1/13/2019 112 C 02 J-Pn Penjualan

CENDRAWASIH KOMP JURNAL PEMBELI

PERIODE JANUARI

NO. BUKTI
TRANSFER
TANGGAL KODE CUS/SUP KODE JURNAL KETERANGAN/KREDITUR

1/7/2019 910 S 03 J-Pb Pembelian

1/19/2019 1031 S 02 J-Pb Pembelian

CENDRAWASIH KOMP JURNAL PENERIMAA

PERIODE JANUARI

NO. BUKTI
TANGGAL KODE CUS/SUP KODE JURNAL KETERANGAN/KREDITUR
TRANSFER

1/8/2019 km-010 - J-Km Pendapatan jasa service

1/20/2019 113 - J-Km penjualan tunai
1/27/2019 km-011 - J-Km Pendapatan jasa service

CENDRAWASIH KOMP
JURNAL PENELUARA PERIODE JANUARI

TANGGAL NO BUKTI KODE SUPLIER KODE JURNAL KETERANGAN/KREDITUR

TRANSFER

1/5/2019 kk-01 - J-kk pembayaran hutang bank

1/5/2019 kk-02 - J-kk pembelian kertas HVS 1 Rim
1/15/2019 kk-03 - J-kk Pembayaran listrik,air dan telp
1/19/2019 kk-04 - J-Kk Service AC
1/29/2019 2310 S 01 J-Kk Pembayaran hutang dagang
1/30/2019 kk-05 - J-Kk Setoran ke Bank
1/31/2019 kk-06 - J-Kk Iuran kebersihan dan keamanan
1/31/2019 kk-07 - J-Kk Pembayaran gaji pegawai
 CENDRAWASIH KOMPUTER JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE JANUARI 2019

TANGGAL KODE JURNAL NAMA AKUN DEBET KREDIT

Beban
1/31/2019 6113 perlengkapan Rp 140,000
kantor
1150 Perlengkapan kantor Rp 140,000

1/31/2019 6100 HPP Rp 17,362,000

1140 Persediaan akhir Rp 11,918,500
5120 Potongan pembeli Rp 566,000
5110 Retur pembelian Rp 120,000
1140 Persediaan awal Rp 24,186,500
5100 Pembelian Rp 5,780,000

1/31/2019 6112 Beban asuransi Rp 250,000

1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 250,000

1/31/2019 6114 Beban peny. gedu Rp 600,000

1211 Akum. Peny.gedu ng Rp 600,000

1/31/2019 6115 Beban peny. kendaraan Rp 625,000

1221 Akum.peny.kenda raan Rp 625,000

1/31/2019 6116 Beban peny.peral a

Rp 253,000
1231 Akum.peny.peralatan Rp 253,000
TOTAL Rp 31,834,500 Rp 31,834,500

Tanggal No Bukti Kode Cus/Sup Kode Jurnal Keteran

Transaksi gan
1/30/2009 AJP-1 C 02 AJP Penerimaan piutang
1/30/2009 AJP-2 AJP 0Pendapatan bunga

1/30/2009 AJP-3 S 03 AJP Pembayaran hutang

1/30/2009 AJP-4 AJP dagangadm bank
Beban
1/31/2009 AJP-5 AJP Perlengkapan kantor
1/31/2009 AJP-6 AJP Persediaan barang
dagang
Persediaan barang
1/31/2009 AJP-6 AJP
dagang
1/31/2009 AJP-6 AJP Persediaan barang
dagang
1/31/2009 AJP-6 AJP Persediaan barang
dagang
1/31/2009 AJP-7 AJP Asuransi yang telah
menjadi beban
1/31/2009 AJP-8 AJP Penyusutan gedung
1/31/2009 AJP-9 AJP Penyusutan kendaraan
1/31/2009 AJP-10 AJP Penyusutan peralatan
 PUTER AN
2019

DEBET KREDIT

1130-PIUTANG 4120- POTONGAN 4100- 2120- PPN

DAGANG PENJUALAN PENJUALAN KELUARAN
Rp 8,966,100 Rp 429,000 Rp 8,580,000 Rp 815,100
Rp 13,215,488 Rp 632,320 Rp 12,646,400 Rp 1,201,408
Rp 8,151,000
PUTER AN
2019

DEBET KREDIT
5120-POTONGAN 2110-HUTANG
5100- PEMBELIAN 2130-PPN MASUKKAN PEMBELIAN DAGANG

Rp 3,500,000 Rp 350,000 Rp 385,000 Rp 3,465,000

Rp 2,280,000 Rp 228,000 Rp 250,800 Rp 2,257,200
PUTER N KAS
2019

DEBET KREDIT
4100- PENJUALAN 4200-
PENDAPATAN
1110-KAS 2120-PPN KELUARAN JASA SERVICE

Rp 550,000 Rp 550,000
Rp 2,600,000 Rp 2,600,000
Rp 650,000 Rp 625,000
PUTER
N KAS 2019

DEBET KREDIT

REKENING SERBA-SERBI 1110-KAS 1120-BANK VISTA

KODE AKUN NAMA AKUN JUMLAH
2210 hutang bank Rp 460,000 Rp 460,000 -
1150 perlengkapan kantor Rp 40,000 Rp 40,000 -
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000 Rp 410,000 -
6118 Beban service dan perawata n
Rp 25,000 Rp 25,000 -
2110 Hutang dagang Rp 1,000,000 - Rp 1,000,000
1120 Bank Vista Rp 1,500,000 Rp 1,500,000 -
6119 Beban lain-lain Rp 75,000 Rp 75,000 -
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000 Rp 2,500,000 -
8,151,000
 JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE JANUARI 2019
Debet Kredit
Kode Akun Nama Akun Jumlah Kode Akun Nama Akun Jumlah
1120 Bank Rp 3,000,000 1130 Piutang Dagang Rp 3,000,000
1120 Bank Rp 72,900 7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900

2110 Hutang dagang Rp 2,000,000 1120 Bank Rp 2,000,000

6120 Beban adm bank Rp 15,000 1120 Bank Rp 15,000
6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000 1150 Perlengkapan kantor Rp 140,000
6100 Harga pokok penjualan (HPP Rp 17,362,000 1140 Persediaan barang dagang Rp 24,186,500

1140 Persediaan barang dagang Rp 11,918,500 5100 Pembelian Rp 5,780,000

5120 Potongan pembelian Rp 566,000
5110 Retur pembelian Rp 120,000
6112 Beban asuransi Rp 250,000 1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 250,000

6114 Beban peny. gedung Rp 600,000 1211 Akum. Peny. Gedung Rp 600,000
6115 Beban peny. Kendaraan Rp 625,000 1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp 625,000

6116 Beban peny. Peralatan Rp 253,000 1231 Akum. Peny. Peralatan Rp 253,000
 CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1130

TANGGAL
NAMA AKUN: PiutangNO BUKTI TRANSAKSI
Dagang URAIAN DEBET
TRANSAKSI
1/1/2019 - Saldo Awal Rp 17,123,000
1/3/2019 111 penjualan Rp 8,966,100
1/13/2019 112 penjualan Rp 13,215,488
1/15/2019 2010 retur penjualan -
1/30/2019 AJP-1 penerimaan piutang -

TOTAL Rp 39,304,588

CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR

PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1140

TANGGAL
NAMA NO BUKTI
AKUN: persediaan TRANSAKSI
brg dagang URAIAN DEBET
TRANSAKSI
1/1/2019 - Saldo Awal Rp 24,186,500
1/31/2019 AJP-6 persediaan barang -
dagang
1/31/2019 AJP-6 persediaan barang Rp 11,918,500
dagang
TOTAL Rp 36,105,000

CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR

PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1160

TANGGAL
NAMA AKUN: Asuransi NO BUKTI
di bayar TRANSAKSI
dimuka URAIAN DEBET
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal Rp 2,400,000
1/31/2019 AJP-7 asuransi yang telah -
menjadi beban
TOTAL Rp 2,400,000
 1/31/2019 AJP-7 asuransi yang telah
menjadi beban
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1210

NAMA AKUN: Gedung
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1211

NAMA AKUN: Akum. Peny. Gedung
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 saldo awal
1/31/2019 AJP-8 penyusutan gedung
Total
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1220

NAMA AKUN: Kendaraan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 saldo awal
Total
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1221

NAMA AKUN: Akum. Peny. Kendaraan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 saldo awal
1/31/2019 AJP-9 penyusutan
Total
 -

Rp 2,400,000
UKU BESAR
019

DEBET

############
############
UKU BESAR
019

DEBET

Rp (4,800,000)

Rp (4,800,000)
UKU BESAR
019

DEBET

Rp 85,000,000
Rp 85,000,000
UKU BESAR
019

DEBET

Rp (4,375,000)
-
Rp (4,375,000)
CENDRAWA
SIH
KOMPUTER
BUKU
KODE AKUN: 1230
BESAR
NAMA AKUN: Peralatan Kantor
PERIODE
TANGGAL
JANUARI NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
2019 TRANSAKSI
1/1/2019 saldo awal
Total
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 1231

NAMA AKUN: Akum. Peny. Peralatan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 saldo awal
1/31/2019 AJP-10 penyusutan peralatan
Total
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 2110

NAMA AKUN: Hutang Dagang
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/7/2019 910 pembelian
1/19/2019 1031 pembelian
1/22/2019 1201 retur pembelian
1/29/2019 2310 pembayaran hutang
dagang
1/30/2019 AJP-3 pembayaran hutang
dagang
TOTAL
 DEBET

Rp 7,650,000
Rp 7,650,000
KU BESAR
9

DEBET

Rp (1,771,000)
-
Rp (1,771,000)
KU BESAR
9

DEBET

-
-
-
Rp 118,800
Rp 1,000,000

Rp 2,000,000

Rp 3,118,800
CENDRAWA
SIH
KOMPUTER
BUKU
KODE AKUN: 2120
BESAR
NAMA AKUN: PPn Keluaran
PERIODE
TANGGAL
JANUARI NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
2019 TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/3/2019 111 penjualan
1/13/2019 112 penjualan
1/15/2019 2010 retur penjualan
1/30/2019 113 penjualan tunai
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 2130

NAMA AKUN: PPn Masukan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/7/2019 910 pembelian
1/19/2019 1031 pembelian
1/22/2019 1201 retur pembelian
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 2210

NAMA AKUN: Hutang Bank
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/5/2019 kk-01 pembayaran hutang
bank
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER
BUKU BESAR
PERIODE JANUARI
 DEBET

-
-
-
Rp 49,400
-
Rp 49,400
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 315,000
Rp 205,200
-
Rp 520,200
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 460,000

Rp 460,000
ER

PERIODE JANUARI 2019

KODE
AKUN: 3100
NAMA
TANGGAL
AKUN: NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
Modal Usaha TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 3200

NAMA AKUN: Laba Periode Berjalan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal

Total
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 4100

NAMA AKUN: Penjualan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/3/2019 111 penjualan
1/13/2019 112 penjualan
1/20/2019 113 penjualan tunai
1/31/2019 JP-01 penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 4110

NAMA AKUN: Retur Penjualan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
 DEBET

-
Rp -
KU BESAR
9

DEBET

-
-
-
KU BESAR
9

DEBET

-
-
-
-
Rp 23,826,400
Rp 23,826,400
KU BESAR
9

DEBET

-
 1/15/2019 2010 retur penjualan
1/31/2019 JP-04 penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 4120

NAMA AKUN: Potongan Penjualan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/3/2019 111 penjualan
1/13/2019 112 penjualan
1/15/2019 2010 retur penjualan
1/30/2019 JP-05 penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 4200

NAMA AKUN: Pendapatan Jasa Service
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/8/2019 km-010 Pendapatan jasa
service
1/27/2019 km-011 pendapatan jasa
service
1/31/2019 JP-02 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 4300

NAMA AKUN: ikhtisar laba/rugi
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN TRANSAKSI

1/1/2019 Saldo Awal

 Rp 520,000
-
Rp 520,000
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 429,000
Rp 632,320
-
-
Rp 1,061,320
KU BESAR
9

DEBET

-
-

Rp 1,175,000
Rp 1,175,000
KU BESAR
9

DEBET

-
 1/31/2019 JP-01 penutup -
1/31/2019 JP-02 penutup -
1/31/2019 JP-03 penutup -
1/31/2019 JP-04 penutup Rp
1/31/2019 JP-05 penutup Rp
1/31/2019 JP-06 penutup Rp
1/31/2019 JP-07 penutup Rp
1/31/2019 JP-08 penutup Rp
1/31/2019 JP-09 penutup Rp
1/31/2019 JP-10 penutup Rp
1/31/2019 JP-11 penutup Rp
1/31/2019 JP-12 penutup Rp
1/31/2019 JP-13 penutup Rp
1/31/2019 JP-14 penutup Rp
1/31/2019 JP-15 penutup Rp
1/31/2019 JP-16 penutup Rp
1/31/2019 JP-17 penutup Rp
TOTAL Rp
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 5100

NAMA AKUN: Pembelian
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN DEBET
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal -
1/7/2019 910 pembelian Rp 3,500,000
1/19/2019 1031 Rp 2,280,000
1/31/2019 AJP-6 Persediaan barang -
dagang
TOTAL Rp 5,780,000
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 5110

NAMA AKUN: Retur pembelian
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN DEBET
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal -
1/22/2019 1201 retur pembelian -
 -
-
520,000
1,035,320
17,362,000
2,500,000
410,000
250,000
140,000
600,000
625,000
253,000
25,000
75,000
15,000
1,263,980
25,074,300
ESAR

DEBET

-
Rp 3,500,000
Rp 2,280,000
-

Rp 5,780,000
ESAR

DEBET

-
-
 1/31/2019 AJP-6 Persediaan barang
dagang
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 5120

NAMA AKUN: Potongan Penjualan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/7/2019 910 pembelian
1/19/2019 1031 pembelian
1/22/2019 1201 retur pembelian
1/31/2019 AJP-6 persediaan barang
dagang
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6100

NAMA AKUN: Harga Pokok Penjualan (HPP)
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 AJP-6 persediaan barang
dagang
1/31/2019 JP-06 Penutup
TOTAL
KODE AKUN: 6110
NAMA AKUN: Gaji Karyawan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
 Rp 120,000

Rp 120,000
KU BESAR
9

DEBET

-
-
-
Rp 12,000
Rp 566,000

Rp 578,000
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 17,362,000

-
Rp 17,362,000

DEBET

-
 1/31/2019 kk-07 pembayran gaji
pegawai
1/31/2019 JP-07 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6111

NAMA AKUN: Beban listrik, air dan telepon
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
pembayaran listrik air
1/15/2019 kk-03 dan telp

1/31/2019 JP-08 Penutup

TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6112

NAMA AKUN: Beban asuransi
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 AJP-7 asuransi yang telah
menjadi beban
1/31/2019 JP-09 Penutup
TOTAL
KODE AKUN: 6113
NAMA AKUN: Beban perlengkapan kantor
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
 Rp 2,500,000

-
Rp 2,500,000
KU BESAR
9

DEBET

Rp 410,000

-
Rp 410,000
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 250,000

-
Rp 250,000

DEBET

-
 1/31/2019 AJP-5 perlengkapan
1/31/2019 JP-10 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6114

NAMA AKUN: Beban peny. Gedung
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 AJP-8 peny. Gedung
1/31/2019 JP-11 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6115

NAMA AKUN: Beban peny. Kendaraan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 AJP-9 peny. Kendaraan
1/31/2019 JP-12 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6116

NAMA AKUN: Beban peny. Peralatan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 AJP-10 peny. Peralatan
1/31/2019 JP-13 Penutup
TOTAL
 Rp 140,000
-
Rp 140,000
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 600,000
-
Rp 600,000
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 625,000
-
Rp 625,000
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 253,000
-
Rp 253,000
CENDRAWA
SIH
KOMPUTER
BUKU
KODE AKUN: 6117
BESAR
NAMA AKUN: Beban transport
PERIODE
TANGGAL
JANUARI NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
2019 TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6118

NAMA AKUN: Beban service dan perawatan
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/19/2019 kk-04 service AC
1/31/2019 JP-14 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6119

NAMA AKUN: Beban lain-lain
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 kk-06 iuran kebersihan dan
keaman
1/31/2019 JP-15 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 6120

 DEBET

-
Rp -
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 25,000
-
Rp 25,000
KU BESAR
9

DEBET

-
Rp 75,000

-
Rp 75,000
KU BESAR
9
NAMA
AKUN:
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
Beban adm TRANSAKSI
bank
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 AJP-4 Beban adm bank
1/31/2019 JP-16 Penutup
TOTAL
CENDRAWASIH KOMPUTER BUKU BESAR
PERIODE JANUARI 2019

KODE AKUN: 7100

NAMA AKUN: Pendapatan bunga bank
TANGGAL NO BUKTI TRANSAKSI URAIAN
TRANSAKSI
1/1/2019 Saldo Awal
1/31/2019 AJP-2 pendapatan bunga
1/31/2019 JP-3 Penutup
TOTAL
 DEBET

-
Rp 15,000
-
Rp 15,000
KU BESAR
9

DEBET

-
-
Rp 72,900
Rp 72,900
SAL
DO
AW
AL : KREDIT SALDO
Rp.
2.60 - Rp 2,600,000
0.00
Rp 460,000 Rp 2,140,000
0
SAL
Rp 40,000 Rp 2,100,000
DO
AKH
IR : - Rp 2,650,000
Rp.
4.12
Rp 410,000 Rp 2,240,000
5.00
0
Rp 25,000 Rp 2,215,000
- Rp 5,075,000
- Rp 5,700,000

Rp 1,500,000 Rp 4,200,000
Rp 75,000 Rp 4,125,000

Rp 2,510,000
SALDO AWAL : Rp. 26.725.000
SALDO AKHIR :Rp. 25.782.900
KREDIT SALDO

- Rp 26,725,000
Rp 1,000,000 Rp 25,725,000

- Rp 27,225,000
- Rp 30,225,000
- Rp 30,297,900
Rp 2,000,000 Rp 28,297,900
Rp 15,000 Rp 28,282,900
Rp 2,500,000 Rp 25,782,900

Rp 5,515,000
SALDO AWAL : Rp. 17.123.000
SALDO AKHIR :Rp. 38.758.588
KREDIT SALDO

- Rp 17,123,000
- Rp 26,089,100
- Rp 39,304,588
Rp 546,000 Rp 38,758,588
Rp 3,000,000 Rp 35,758,588
Rp 3,546,000
SALDO AWAL : Rp. 24.186.500
SALDO AKHIR :Rp. 11.918.500
KREDIT SALDO

- Rp 24,186,500
Rp 24,186,500 -

- Rp 11,918,500

Rp 24,186,500
SALDO AWAL : Rp. 2.400.000
SALDO AKHIR :Rp. 2.150.000
KREDIT SALDO

- Rp 2,400,000
Rp 250,000 Rp 2,150,000

Rp 250,000
SALD
O
AWA
L : KREDIT SALDO
Rp.
150.0 - Rp 150,000,000
00.00
Rp -
0
SALDO AWAL : Rp. (4.800.000)
SALD
SALDO AKHIR :Rp. (5.400.000)
O
AKHI KREDIT SALDO
R
:Rp. - Rp (4,800,000)
150.0
Rp 600,000 Rp (5,400,000)
00.00
Rp
0 600,000
SALDO AWAL : Rp. 85.000.000
SALDO AKHIR :Rp. 85.000.000
KREDIT SALDO

- Rp 85,000,000
Rp -
SALDO AWAL : Rp. (4.375.000)
SALDO AKHIR :Rp. (5.000.000)
KREDIT SALDO
- Rp (4,375,000)
Rp 625,000 Rp (5,000,000)
Rp 625,000
SALDO AWAL : Rp. 7.650.000
SALDO AKHIR :Rp. 7.650.000
KREDIT SALDO

- Rp 7,650,000
Rp -
SALDO AWAL : Rp. (1.771.000)
SALDO AKHIR :Rp. (2.024.000)
KREDIT SALDO

- Rp (1,771,000)
Rp 253,000 Rp (2,024,000)
Rp 253,000
SALDO AWAL : Rp. 26.725.000
SALDO AKHIR :Rp. 25.782.900
KREDIT SALDO

Rp 14,625,000 Rp 14,625,000
Rp 3,465,000 Rp 18,090,000
Rp 2,257,200 Rp 20,347,200
- Rp 20,228,400
- Rp 19,228,400

- Rp 17,228,400

Rp 20,347,200
-Rp 1,200
-Rp 1,200
SA
LD
O
AW KREDIT SALDO
AL :
Rp. - -
Rp 815,100 Rp 815,100
Rp 1,201,408 Rp 2,016,508
-
SA - Rp 1,967,108
LDRp 260,000 Rp 2,227,108
ORp 2,276,508
AK
SALDO
HIR AWAL : Rp. -
SALDO
:Rp. AKHIR :Rp. 509.400
2.2 KREDIT SALDO
27.
108
- -
- Rp 315,000
- Rp 520,200
Rp 10,800 Rp 509,400
Rp 10,800
SALDO AWAL : Rp. 47.700.000
SALDO AKHIR :Rp. 47.240.000
KREDIT SALDO

Rp 47,700,000 Rp 47,700,000
- Rp 47,240,000

Rp 47,700,000
SAL
DO
AW
AL : KREDIT SALDO
Rp.
########### # Rp 243,313,500
243.
313.
########### #
500
SALDO AWAL : Rp. -
SAL
SALDO AKHIR :Rp. 1.263.980
DO
AKH KREDIT SALDO
IR :
Rp. - -
243.
Rp
313. 1,263,980 Rp 1,263,980
Rp
500 1,263,980
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
Rp 8,580,000 Rp 8,580,000
Rp 12,646,400 Rp 21,226,400
Rp 2,600,000 Rp 23,826,400
- -
Rp 23,826,400
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 520,000
Rp 520,000 -
Rp 520,000
SALDO AWAL :
Rp. -
SALDO AKHIR
:Rp. KREDIT - SALDO

- -
- Rp 429,000
- Rp 1,061,320
Rp 26,000 Rp 1,035,320
Rp 1,035,320 Rp 2,227,108
Rp 1,061,320
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
Rp 550,000 Rp 550,000

Rp 625,000 -

-
Rp 1,175,000
SALDO AWAL :Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
Rp 23,826,400 Rp 23,826,400
Rp 1,175,000 Rp 25,001,400
Rp 72,900 Rp 25,074,300
- Rp 24,554,300
- Rp 23,518,980
- Rp 6,156,980
- Rp 3,656,980
- Rp 3,246,980
- Rp 2,996,980
- Rp 2,856,980
- Rp 2,256,980
- Rp 1,631,980
- Rp 1,378,980
- Rp 1,353,980
- Rp 1,278,980
- Rp 1,263,980
- -
Rp 25,074,300
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 3,500,000
- Rp 5,780,000
Rp 5,780,000 -

Rp 5,780,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
Rp 120,000 Rp (120,000)
- -

Rp 120,000
SALDO AWAL :
Rp. -
SALDO AKHIR
:Rp. KREDIT - SALDO

- -
Rp 350,000 Rp (350,000)
Rp 228,000 Rp (578,000)
- Rp (566,000)
- -

Rp 578,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 17,362,000

Rp 17,362,000 -
Rp 17,362,000

SALDO AWAL : Rp. -

SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 2,500,000

Rp 2,500,000 -
Rp 2,500,000
SALDO AWAL :
Rp. -
SALDO AKHIR
:Rp. KREDIT - SALDO

- -

- Rp 410,000

Rp 410,000 -
Rp 410,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 250,000

Rp 250,000 -
Rp 250,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 140,000
Rp 140,000 -
Rp 140,000
SALDO AWAL :
Rp. -
SALDO AKHIR
:Rp. KREDIT - SALDO

- -
- Rp 600,000
Rp 600,000 -
Rp 600,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 625,000
Rp 625,000 -
Rp 625,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 253,000
Rp 253,000 -
Rp 253,000
SALDO AWAL :
Rp. -
SALDO AKHIR
:Rp. KREDIT - SALDO

- -
Rp -
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 25,000
Rp 25,000 -
Rp 25,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
- Rp 75,000

Rp 75,000 -
Rp 75,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR
:Rp. KREDIT - SALDO

- -
- Rp 15,000
Rp 15,000 -
Rp 15,000
SALDO AWAL : Rp. -
SALDO AKHIR :Rp. -
KREDIT SALDO

- -
Rp 72,900 Rp 72,900
- -
Rp 72,900
ASIH
KOMP
UTER
aca
ode Ak u Nama Akun debet kredit
Saldo 1,390,000

1110 kas
JANU 27,225,000

ARI1120 bank
2019
38,758,588
1130 piutang dagang
24,186,500
1140 persediaan barang dagang
1150 perlengkapan kantor 940,000
1160 asuransi dibayar dimuka
2,400,000

1210 gedung 150,000,000

(4,800,000)
1211 akum. Peny. Gedung
85,000,000
1220 kendaraan
(4,375,000)
1221 Akum. Peny. Kendaraan
1230 Peralatan kantor
7,650,000

(1,771,000)
1231 Akum. Peny. Peralatan
19,228,400
2110 Hutang dagang
1,964,508

2120 PPn Keluaran

2130 PPn Masukan 566,000
47,240,000
2210 Hutang Bank
243,313,500
3100 Modal usaha
3200 Laba periode berjalan
23,826,400
4100 Penjualan
4110 Retur Penjualan 520,000
4120 Potongan penjualan
1,035,320

1,200,000

4200 Pendapatan jasa service

4300 Ikhtisar Laba/Rugi
5100 Pembelian
5,780,000

5110 Retur pembelian 120,000

5120 Potongan pembelian 622,600
6100 Harga pokok penjualan (HPP)
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000
6112 Beban asuransi
6113 Beban perlengkapan kantor
6114 Beban peny. gedung
6115 Beban peny. Kendaraan
6116 Beban peny. Peralatan
6117 Beban transport Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp 25,000
6119 Beban lain-lain Rp 75,000
6120 Beban adm bank
7100 Pendapatan bunga bank Rp -
Total Rp 337,515,408 Rp 337,515,408
Rp
-
\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\
\\\\\\\\\
Rp

-
ASIH
KOMP
UTER
aca
ode Ak u Nama Akun debet kredit
Saldo 1,390,000

1110 kas
JANU 28,282,900

ARI1120 bank
2019
35,758,588
1130 piutang dagang
11,918,500
1140 persediaan barang dagang
1150 perlengkapan kantor 800,000
1160 asuransi dibayar dimuka
2,150,000

1210 gedung 150,000,000

(5,400,000)
1211 akum. Peny. Gedung
85,000,000
1220 kendaraan
(5,000,000)
1221 Akum. Peny. Kendaraan
1230 Peralatan kantor
7,650,000

(2,024,000)
1231 Akum. Peny. Peralatan
17,228,400
2110 Hutang dagang
1,964,508

2120 PPn Keluaran

2130 PPn Masukan 566,000
47,240,000
2210 Hutang Bank
243,313,500
3100 Modal usaha
3200 Laba periode berjalan
23,826,400
4100 Penjualan
4110 Retur Penjualan 520,000
4120 Potongan penjualan
1,035,320

1,200,000

4200 Pendapatan jasa service

4300 Ikhtisar Laba/Rugi
5100 Pembelian
5110 Retur pembelian
5120 Potongan pembelian
17,305,400
6100 Harga pokok penjualan (HPP)
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000
6112 Beban asuransi Rp 250,000
6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000
6114 Beban peny. gedung Rp 600,000
6115 Beban peny. Kendaraan Rp 625,000
6116 Beban peny. Peralatan Rp 253,000
6117 Beban transport Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp 25,000
6119 Beban lain-lain Rp 75,000
6120 Beban adm bank Rp 15,000
7100 Pendapatan bunga bank Rp - 72,900
Total Rp 334,845,708 Rp 334,845,708
Rp
12,268,000

\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\
\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\
\\\\
\\\\\\\\\
 Rp
12,268,000
-

\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\
\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\
\\\\
cendrawasih
komputer l
perio a
Aktiva de p
31 o
Aset
janu r
Aset Lancar : ari a
1110 Kas Rp 1,390,000 2110 2019 n
1120 Bank Rp 28,282,900 k
1130 Piutang Dagang Rp 35,758,588 e
1140 Persediaan barang dagang Rp 11,918,500 2120 u
a
1150 perlengkapan kantor Rp 800,000 2130
n
1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 2,150,000 g
a
Total aset lancar Rp 80,299,988 Total hutang lancar n
Aset Tetap
1210 gedung Rp 150,000,000 2210
1211 akum. Peny. Gedung Rp (5,400,000)
1220 kendaraan Rp 85,000,000
1221 akum. Peny. Kendaraan Rp (5,000,000)
1230 peralatan kantor Rp 7,650,000
1231 akum. Peny. Peralatan Rp (2,024,000)

Total aset tetap Rp 230,226,000 Total

hutang j
3100

3200

Total modal
Total aset Rp 310,525,988 total pasiva
CENDRAWASIH KOMPUTER
LAPORAN EKUITAS
PERIODE 31 JANUARI 2019
keterangan
Modal awal per
1 januari 2019 Rp 243,313,500

Tambahan
Modal (investasi -

Laba/rugi
periode berjala Rp 1,345,580
n
penambahan
atau
pengurangan Rp 1,345,580
modal

Modal per 31 Rp 244,577,480

januari 2019
CENDRAWASIH
KOMPUTER
PERIODE 31
JANUARI 2019
Laporan
Laba/Rugi
Pendapatan :

4100 Penjualan Rp 23,826,400

4110 Retur Penjualan Rp (520,000)
4120 Potongan penjualan Rp (1,035,320)

Penjualan bersih Rp 22,271,080

4200 Pendapatan jasa service Rp 1,200,000

Total pendapatan Rp 23,471,080

Harga pokok penjualan (HPP)

6100 Rp 17,305,400

Laba kotor Rp 6,165,680

Beban-beban :

6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000

6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000
6112 Beban asuransi Rp 250,000
6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000
6114 Beban peny. gedung Rp 600,000
6115 Beban peny. Kendaraan Rp 625,000
6116 Beban peny. Peralatan Rp 253,000
6117 Beban transport Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp 25,000
6119 Beban lain-lain Rp 75,000
6120 Beban adm bank Rp 15,000

Total beban Rp 4,893,000

Pendapatan lain-lain : Pendapatan
bunga bank
7100 Rp 72,900

Laba bersih Rp 1,345,580

 Pasiva
kewajiban
hutang lancar
hutang dagang Rp 17,228,400

hutang Ppn
Ppn keluaran Rp 1,964,508
Ppn masukan Rp (566,000)

Rp 18,626,908
hutang jangka panjan g
hutang bank Rp 47,240,000

angka panjang Rp 47,240,000

Modal
modal usaha Rp 243,313,500

laba periode berjalan Rp 1,345,580

Rp 244,659,080
Rp 310,525,988
Rp -
Rp -
CENDRAWA
SIH
KOMPUTER
Jurnal
Tanggal No Bukti Keterangan Kode Akun Nama Akun Debet
Penutup
Transaksi
PERIODE 31
JANUARI
1/31/2019 JP-01 Penutup 4100 Penjualan Rp
2019 JP-01 Penutup 4300 Persediaan Barang dagang
1/31/2019 JP-02 Penutup 4200 Pendapatan jasa service Rp
JP-02 Penutup 4300 Kas
1/31/2019 JP-03 Penutup 7100 Pendapatan bunga bank Rp
JP-03 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2019 JP-04 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp

JP-04 Penutup 4110 Retur Penjualan

1/31/2019 JP-05 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-05 Penutup 4120 Potongan penjualan
1/31/2019 JP-06 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp

1/31/2019 JP-06 Penutup 6100 Harga pokok penjualan (HPP)

1/31/2019 JP-07 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp

1/31/2019 JP-07 Penutup 6110 Gaji karyawan
1/31/2019 JP-08 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-08 Penutup 6111 Beban listrik, air dan telepon
1/31/2019 JP-09 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-09 Penutup 6112 Beban asuransi
1/31/2019 JP-10 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-10 Penutup 6113 Beban perlengkapan kantor
1/31/2019 JP-11 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-11 Penutup 6114 Beban peny. gedung
1/31/2019 JP-12 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-12 Penutup 6115 Beban peny. Kendaraan
1/31/2019 JP-13 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-13 Penutup 6116 Beban peny. Peralatan
1/31/2019 JP-14 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-14 Penutup 6118 Beban service dan perawatan
1/31/2019 JP-15 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-15 Penutup 6119 Beban lain-lain
1/31/2019 JP-16 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-16 Penutup 6120 Beban adm bank
1/31/2019 JP-17 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp
1/31/2019 JP-17 Penutup 3200 Laba periode berjalan
 1
2
3
4

Kredit
###########
Rp 1,175,000
Rp 72,900
Rp 520,000
Rp 1,035,320
###########
Rp 2,500,000
Rp 410,000
Rp 250,000
Rp 140,000
Rp 600,000
Rp 625,000
Rp 253,000
Rp 25,000
Rp 75,000
Rp 15,000
Rp 1,263,980
Debet

23,826,400

1,175,000

72,900

520,000

1,035,320

17,362,000

2,500,000

410,000

250,000

140,000

600,000

625,000

253,000

25,000

75,000

15,000

1,263,980
JURNAL PENUTUP CENDRAWASIH KOMPUTER
Per 31 Januari 2009

Menutup semua pendapatan

PENJUALAN 23,826,400

PENDAPATAN JASA SERVIS 1,200,000

POTONGAN PEMBELIAN 622,600
RETUR PEMBELIAN 120,000
PENDAPATAN BUNGA BANK 72,900
Ikhtisar L/R 25,841,900

Menutup semua beban Ikhtisar L/R

6,448,320

GAJI KARYAWAN 2,500,000

BEBAN LISTRIK AIR TELP 410,000

BEBAN ASURANSI 250,000
BEBAN PERLENGKAPAN KANTOR 140,000
BEBAN PENY. GEDUNG 600,000
BEBAN PENY. KENDARAAN 625,000
BEBAN PENY. PERALATAN BEBAN TRANSPORT 253,000
BEBAN SERVICE & PERAWATAN - 25,000

BEBAN LAIN-LAIN 75,000

BEBAN ADM BANK 15,000
RETUR PENJUALAN 520,000
POTONGAN PENJUALAN 1,035,320
Menutup Laba bersih
Ikhtisar L/R 1,345,580

Modal 1,345,580
Menutup saldo prive
Modal -

Prive -
33,635,800 33,635,800
cendrawasih
komputer
Neraca saldo
setelah
Kode Akun Nama Akun Debet Kredit
penutupan
1110 kas 1,390,000
periode 31
januari1120
2019 bank 28,282,900
1130 piutang dagang 35,758,588
1140 persediaan barang dagang 11,918,500
1150 perlengkapan kantor
800,000

1160 asuransi dibayar dimuka 2,150,000

1210 gedung 150,000,000

1211 akum. Peny. Gedung (5,400,000)

1220 kendaraan 85,000,000
1221 Akum. Peny. Kendaraan (5,000,000)
1230 7,650,000
Peralatan kantor
1231 Akum. Peny. Peralatan (2,024,000)
2110 Hutang dagang Rp - Rp 17,228,400
2120 PPn Keluaran Rp - Rp 1,964,508
2130 PPn Masukan Rp 566,000 Rp -
2210 Hutang Bank Rp - Rp 47,240,000
3100 Modal usaha Rp - Rp 243,313,500
3200 Laba periode berjalan Rp - Rp 1,345,580
4100 Penjualan Rp - Rp -
4110 Retur Penjualan Rp - Rp -
4120 Potongan penjualan Rp - Rp -
4200 Pendapatan jasa service Rp - Rp -
4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp - Rp -
5100 Pembelian Rp - Rp -
5110 Retur pembelian Rp - Rp -
5120 Potongan pembelian Rp - Rp -
6100 Harga pokok penjualan (HPP) Rp - Rp -
6110 Gaji karyawan Rp - Rp -
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp - Rp -
6112 Beban asuransi Rp - Rp -
6113 Beban perlengkapan kantor Rp - Rp -
6114 Beban peny. gedung Rp - Rp -
6115 Beban peny. Kendaraan Rp - Rp -
6116 Beban peny. Peralatan Rp - Rp -
6117 Beban transport Rp - Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp - Rp -
6119 Beban lain-lain Rp - Rp -
6120 Beban adm bank Rp - Rp -
7100 Pendapatan bunga bank Rp - Rp -
Total Rp 311,091,988 Rp 311,091,988
Rp -
Rp -
CENDRAWASI
H KOMPUTER NERACA SALDO
PENUTUPAN
PER 31
JANUARI 2009
Kode Nama D
1110 KAS 1,850,000
1120 BANK VISTA 27,822,900
1130 PIUTANG DAGANG 35,784,588
1140 PERSEDIAAN BARANG DAGANG 11,918,500
1150 PERLENGKAPAN KANTOR 800,000
1160 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 2,150,000
1210 GEDUNG 150,000,000
1211 AKUM. PENY. GEDUNG
1220 KENDARAAN 85,000,000
1221 AKUM. PENY. KENDARAAN
1230 PERALATAN KANTOR 7,650,000
1231 AKUM. PENY PERALATAN
2110 HUTANG DAGANG
2120 PPN KELUARAN
2130 PPN MASUKAN 578,000
2210 HUTANG BANK
3100 MODAL USAHA
4300 IKHTISAR L/R

323,553,988

5,400,000

5,000,000
 2,024,000
17,227,200
2,122,640

47,240,000

79,013,840
gggggggggggggggg Kode Kode Nama akun Debet
gggggggggggggggg Jurnal Akun
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
31-Jan 1120 Bank Vista 3,000,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 1130 Piutang Dagang
gggggggggggggggg
31-Jan 1120 Bank Vista 72,900
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 7100 Pendapatan bunga
gggggggggggggggg
31-Jan 2110 Hutang dagang 2,000,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 1120 Bank Vista
gggggggggggggggg
31-Jan 6120 Beban Admin Bank 15,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 1120 Bank Vista
gggggggggggggggg
31-Jan
gggggggggggggggg 6113 Bebab Perlengkapan Kantor 100,000
gggggggggggggggg 1150 Perlengkapan kantor
gggggggggggggggg
31-Jan
gggggggggggggggg 4300 Ikhtisar L/R 24,186,500
gggggggggggggggg 1140 Persediaan barang dagang
gggggggggggggggg
31-Jan
gggggggggggggggg 1140 Persediaan barang dagang 11,918,500
gggggggggggggggg
4300 Ikhtisar L/R
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
31-Jan 6112 Beban Asuransi 250,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 1160 Asuransi di bayar di muka
gggggggggggggggg
31-Jan 6114 Beban peny Gedung 600,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 1211 Akumulasi Peny Gdg
gggggggggggggggg
31-Jan 6115 Beban peny kendaraan 625,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 1221 Akumulasi Peny kendaraan
gggggggggggggggg
31-Jan 6116 Beban peny peralatan 253,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 1231 Akumulasi Peny peralatan
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg TOTAL 43,020,900
gggggggggggggggg
Kredit
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg3,000,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 72,900
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg2,000,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 15,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 100,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg24,186,500
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg11,918,500
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg 250,000
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
gggggggggggggggg
 600,000

625,000

253,000
43,020,900
1,057,900
12,268,000