Tugas Pokok dan Fungsi SPI

1. Menyusun dan mengambil kebijakan terkait pelaksanaan tugas di SPI RSUD

Noongan.
2. Mengkomunikasikan kebijakan dan program kepada anggota SPI RSUD Noongan
dan unit kerja.
3. Menandatangani Laporan Hasil Pengawasan SPI RSUD Noongan.
4. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan tugas pengawasan.
5. Mendorong percepatan tindak lanjut hasil pengawasan intern dan ekstern.
6. Menjadi top management bagi implementasi Sistem Manajemen Mutu Internal di
SPI RSUD Noongan.
7. Melakukan koordinasi, perencanaan, pemantauan dan evaluasi terhadap
pelaksanaan tugas yang dilaksanakan oleh setiap kepala bidang SPI RSUD
Noongan.
8. Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan dan hasil reviu laporan keuangan RSUD
Noongan.
9. Bertanggung jawab terhadap setiap Laporan Hasil Pengawasan SPI RSUD
Noongan dan melaporkannya kepada Direktur RSUD Noongan.
10. Bertanggung jawab terhadap Laporan Hasil Pengawasan Tahunan SPI RSUD
Noongan dan melaporkannya kepada Direktur RSUD Noongan dan Inspektorat
Jenderal Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan.
11. Bertanggung jawab terhadap hasil kegiatan yang dilakukan SPI RSUD Noongan.
12. Bertanggung jawab dalam pelaksanaaan fungsi katalis dan consulting.
13. Ketua dapat menugaskan anggota SPI untuk mewakili Ketua SPI dalam pertemuan
di lingkungan RSUD Noongan atau di luar RSUD Noongan.
14. Memimpin rapat internal SPI RSUD Noongan.

Untuk mencapai tujuan reformasi birokrasi tersebut diperlukan peran SPI yang efektif,
yaitu dalam wujud:

a. Memberikan keyakinan yang memadai atas ketaatan, kehematan, efisiensi, dan

efektivitas pencapaian tujuan penyelenggaraan tugas dan fungsi Instansi
Pemerintah (assurance activities);

b. Memberikan peringatan dini dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko

dalam penyelenggaraan tugas dan fungsi Instansi Pemerintah ( anti corruption
activities);

c. Memberikan masukan yang dapat memelihara dan meningkatkan kualitas tata

kelola penyelenggaraan tugas dan fungsi Instansi Pemerintah ( consulting activities).

Rumah sakit sebagai ujung tombak dalam pelayanan kesehatan merupakan salah satu
unsur penyelenggara dalam Program Jaminan Kesehatan Nasional (JKN) sebagai
pemberi pelayanan kesehatan.

Dalam pelaksanaan program Jaminan Kesehatan Nasional (JKN), SPI diharapkan dapat
berperan aktif untuk melakukan pengawalan agar pelaksanaan program dapat berjalan
dengan efektif dan efesien melalui upaya untuk mencegah kerugian dana jaminan sosial
nasional akibat kecurangan (fraud).

Keterlibatan SPI dalam Tim Pencegahan Kecurangan ( fraud) diharapkan mampu

memberikan kontribusi dalam pelaksanaan tugas tim yaitu untuk:
1. Melakukan sosialisasi regulasi dan budaya yang berorientasi pada kendali mutu dan
kendali biaya

2. Meningkatkan budaya pencegahan Kecurangan (fraud)

3. Mendorong pelaksanaan tata kelola organisasi dan/atau tata kelola klinis yang
baik

4. Melakukan upaya deteksi dan penyelesaian Kecurangan ( fraud)

5. Monitoring dan evaluasi

6. Pelaporan
Jabatan: Sekretaris

1. Membantu ketua SPI Unud sebagai management representative dalam

koordinasi, perencanaan, pemantauan, evaluasi dan pelaporan kegiatan sesuai
activity process berikut anggarannya, serta membantu dalam menyiapkan
kebijakan dan program.
2. Bertanggung jawab dalam pelaksanaan administrasi yang berkaitan dengan SPI
Unud.
3. Bertanggung jawab dalam perencanaan, pelaksanaan dan pengelolaan
management review rapat rutin, rapat koordinasi dan rapat evaluasi kegiatan.
4. Bertanggung jawab atas perencanaan dan pelaksanaan kegiatan rutin dan
insidental di SPI Unud.
5. Bertanggung jawab kepada Ketua SPI Unud.
6. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Keuangan

1. Melaksanakan pengawasan dan evaluasi pengelolaan keuangan.

2. Melaksanakan reviu laporan keuangan.
3. Melakukan audit laporan keuangan.
4. Melakukan monitoring dan evaluasi atas hasil-hasil analisa, temuan pengawasan
dan audit bidang keuangan.
5. Melakukan supervisi terhadap pelaksanaan audit, reviu, monev, bimbingan
teknis, sosialisasi, dan SPI Unud Award bidang Keuangan.
6. Melakukan supervisi terhadap penyusunan laporan hasil audit, reviu dan monev.
7. Menyampaikan saran dan rekomendasi atas hasil audit, reviu, dan monev di
bidang keuangan unit kerja di Universitas Udayana.
8. Menghadiri rapat internal SPI Unud dan kegiatan lainnya.

Jabatan: Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Manusia

1. Melakukan pemeriksaan apakah jumlah SDM yang ada sesuai dengan kebutuhan
Universitas pada umumnya dan kebutuhan satker pada khususnya.
2. Melakukan pemeriksaaan SDM setiap bidang/bagian/sub bagian untuk
memastikan tidak ada kapasitas SDM yang menganggur.
3. Melakukan pemeriksaan ketaatan pegawai terhadap tugas pokok dan fungsi
(tupoksi) masing-masing bagian.
4. Memastikan bahwa semua pegawai aktif beraktivitas di satker yang diaudit
sesuai dengan surat kontrak yang mengesahkan.
5. Melakukan monitoring dan evaluasi atas hasil-hasil analisa, temuan pengawasan,
dan pemeriksaan termasuk audit bidang sumber daya manusia.
6. Bertanggung jawab dalam melakukan supervisi proses perencanaan,
pelaksanaan, dan pelaporan program kerja SPI Unud bidang sumber daya
manusia yang telah dibuat oleh auditor internal bidang sumber daya manusia.
7. Menyampaikan saran perbaikan terhadap kebijakan pimpinan, perencanaan, dan
implementasi kegiatan universitas terkait dengan bidang sumber daya manusia.
8. Menyampaikan hasil analisa, pengawasan dan pemeriksaan termasuk audit yang
terkait dengan bidang sumber daya manusia kepada Ketua SPI Unud.
9. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik Negara

 1. Melakukan analisa, pengawasan, pemeriksaan, pengujian dan penilaian atas
kegiatan-kegiatan pengelolaan BMN dari tahap perencanaan, pengadaan,
penerinaan, inventarisasi, pemanfaatan, sampai penghapusan sesuai
ketentuan/kebijakan peraturan perundangan yang berlaku.
2. Memastikan Bagian Perlengkapan telah melakukan perencanaan pengadaan di
awal tahun
3. Memastikan keberadaan fisik barang sesuai dengan list barang/jasa yang dimiliki
oleh satker.
4. Memeriksa efisiensi dan efektifitas pemanfaatan barang milik negara.
5. Melakukan pemeriksaan apakah proses pembangunan telah sesuai dengan
rencana pembangunan yang telah disusun.
6. Memastikan bangunan telah mendapatkan ijin dari pihak yang berwenang.
7. Melakukan pengawasan proses pembangunan mulai dari perencanaan hingga
proses pembangunan berakhir.
8. Melakukan monitoring dan evaluasi atas hasil-hasil analisa, temuan pengawasan,
dan pemeriksaan termasuk audit bidang barang milik negara.
9. Bertanggung jawab dalam melakukan supervisi proses perencanaan,
pelaksanaan, dan pelaporan program kerja SPI Unud bidang barang milik negara
yang telah dibuat oleh auditor internal bidang barang milik negara.
10.Menyampaikan saran perbaikan terhadap kebijakan pimpinan, perencanaan, dan
implementasi kegiatan universitas terkait dengan pengelolaan bidang barang
milik negara.
11.Menyampaikan hasil analisa, pengawasan dan pemeriksaan termasuk audit yang
terkait dengan bidang barang milik negara kepada Ketua SPI Unud.
12.Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Koordinator Auditor Internal

1. Melaksanakan arahan Ketua SPI Unud.

2. Menyusun perencanaan program audit dan monev, reviu laporan keuangan,
bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya
berdasarkan jumlah anggaran SPI Unud pada tahun tersebut, serta
mengkoordinasikannya dengan Ketua, Sekretaris, Kepala Bidang Pengawasan
Pengelolaan Keuangan, Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik
Negara, dan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Manusia.
3. Berkoordinasi dengan Ketua SPI Unud dan Ketua Tim dalam rangka pelaksanaan
kegiatan audit dan monev, termasuk temu awal (entry briefing), pekerjaan
lapangan (fieldwork), perumusan temuan dan konfirmasi/klarifikasi masalah,
temu akhir (exit briefing), dan penyusunan laporan hasil audit dan monev.
4. Berkoordinasi dengan Ketua SPI Unud dan Ketua Tim terkait pelaksanaan
kegiatan reviu laporan keuangan, bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award,
dan program kerja lainnya.
5. Memastikan bahwa proses perencanaan, pelaksanaan, dan pelaporan program
kerja SPI Unud yang telah disupervisi oleh ketua bidang keuangan, barang milik
negara, dan sumber daya manusia, dijalankan dengan baik oleh auditor internal
sesuai bidang masing-masing.
6. Membantu pelaksanaan audit dan monev bidang keuangan, barang milik negara,
dan sumber daya manusia, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis, sosialisasi,
SPI Unud Award, dan program kerja lainnya.
7. Melaporkan perkembangan pelaksanaan audit dan monev, reviu laporan
keuangan, bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja
lainnya kepada Ketua SPI Unud dan Ketua Tim.
8. Merangkum Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil
Monev, Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan, Laporan
Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan laporan
 program kerja lainnya yang dibuat oleh auditor bidang keuangan, barang milik
negara, dan sumber daya manusia.
9. Melaporkan hasil pelaksanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan,
bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya kepada
Ketua SPI Unud dan Ketua Tim.
10.Membuat Laporan Hasil Pengawasan SPI Unud.
11.Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Auditor Internal Bidang Keuangan

1. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan,

bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang
telah disusun koordinator auditor internal.
2. Membuat program audit, monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang keuangan, serta mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang
Pengawasan Pengelolaan Keuangan.
3. Melaksanakan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang keuangan.
4. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev serta koordinator auditor
internal terkait pelaksanaan audit dan monev bidang keuangan.
5. Berkoordinasi dengan ketua tim reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award serta koordinator auditor internal terkait pelaksanaan
kegiatan.
6. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Keuangan.
7. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil Monev,
Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan, Laporan
Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan laporan
program kerja lainnya yang terkait dengan bidang keuangan, serta
mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan
Keuangan.
8. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Auditor Internal Bidang Sumber Daya Manusia

1. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan,

bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang
telah disusun koordinator auditor internal.
2. Membuat program audit, monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang sumber daya manusia, serta mengkoordinasikannya dengan Kepala
Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya Manusia.
3. Melaksanakan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang sumber daya manusia.
4. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev serta koordinator auditor
internal terkait pelaksanaan audit dan monev bidang sumber daya manusia.
5. Berkoordinasi dengan ketua tim reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award serta koordinator auditor internal terkait pelaksanaan
kegiatan.
6. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber Daya
Manusia.
7. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil Monev,
Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan, Laporan
Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan laporan
 program kerja lainnya yang terkait dengan bidang sumber daya manusia, serta
mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Sumber
Daya Manusia.
8. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Auditor Internal Bidang Barang Milik Negara

1. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan, kegiatan

bimbingan teknis, dan kegiatan sosialisasi yang telah disusun koordinator auditor
internal.
2. Membuat program audit dan monev bidang barang milik negara.
3. Melaksanakan audit dan monev bidang keuangan, reviu laporan keuangan,
bimbingan teknis, sosialisasi, dan SPI Unud Award.
4. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev terkait pelaksanaan audit dan
monev bidang barang milik negara.
5. Berkoordinasi dengan ketua tim reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, dan SPI Unud Award terkait pelaksanaan kegiatan.
6. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik
Negara.
7. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil Monev,
dan Kertas Data Temuan Monev untuk bidang barang milik negara, serta
Laporan Reviu Laporan Keuangan, Laporan Bimbingan Teknis, Laporan
Sosialisasi, dan Laporan SPI Unud Award.
8. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Auditor Internal Bidang Barang Milik Negara

1. Melaksanakan perencanaan audit dan monev, reviu laporan keuangan,

bimbingan teknis, sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang
telah disusun koordinator auditor internal.
2. Membuat program audit, monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang barang milik negara, serta mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang
Pengawasan Pengelolaan Barang Milik Negara.
3. Melaksanakan audit dan monev, reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award, dan program kerja lainnya yang terkait dengan
bidang barang milik negara.
4. Berkoordinasi dengan ketua tim audit dan monev serta koordinator auditor
internal terkait pelaksanaan audit dan monev bidang barang milik negara.
5. Berkoordinasi dengan ketua tim reviu laporan keuangan, bimbingan teknis,
sosialisasi, SPI Unud Award serta koordinator auditor internal terkait pelaksanaan
kegiatan.
6. Melaksanakan arahan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang Milik
Negara.
7. Menyusun Laporan Hasil Audit, Kertas Data Temuan Audit, Laporan Hasil Monev,
Kertas Data Temuan Monev, Laporan Reviu Laporan Keuangan, Laporan
Bimbingan Teknis, Laporan Sosialisasi, Laporan SPI Unud Award, dan laporan
program kerja lainnya yang terkait dengan bidang barang milik negara, serta
mengkoordinasikannya dengan Kepala Bidang Pengawasan Pengelolaan Barang
Milik Negara.
8. Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Staf Administrasi Keuangan

1. Mengisi Sistem Perencanaan SPI Unud setiap tahun.

2. Membuat Pedoman Operasional Kegiatan (POK) SPI Unud setiap tahun dan
melakukan revisi POK apabila terdapat hal-hal yang perlu disesuaikan.
 3. Membuat buku kas umum, buku kas penerimaan, dan buku kas pengeluaran SPI
Unud secara berkala.
4. Menyiapkan dokumen pencairan anggaran SPI Unud untuk Uang Persediaan (UP)
dan Tambahan Uang Persediaan (TUP).
5. Mencairkan cek SPI Unud.
6. Menyiapkan Surat Pertanggungjawaban (SPJ) keuangan SPI Unud.
7. Menyiapkan SPPD Perjalanan Dinas.
8. Membuat Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) unit kerja
SPI Unud setiap tahun.
9. Melaksanakan tugas administrasi keuangan lainnya yang diberikan oleh atasan
dalam urusan dinas.
10.Menghadiri rapat internal SPI Unud.

Jabatan: Staf Administrasi Umum dan Perlengkapan

1. Membuat Surat Keputusan (SK), surat tugas audit dan monev, dan surat lainnya.
2. Mencatat dan mengarsipkan surat masuk dan surat keluar.
3. Mengirim surat keluar SPI Unud.
4. Membuat buku kas umum, buku kas penerimaan, dan buku kas pengeluaran SPI
Unud secara berkala.
5. Menyiapkan konsumsi rapat SPI Unud beserta lampiran absennya.
6. Membuat dan mengarsipkan absen manual SPI Unud.
7. Belanja barang kebutuhan SPI Unud.
8. Membuat Daftar Barang Ruangan (DBR) dan melakukan revisi DBR apabila
terdapat perubahan jumlah, letak, dan kondisi barang pada ruangan di SPI
Unud.
9. Membuat kartu stok Alat Tulis Kantor (ATK) dan barang habis pakai lainnya.
10.Melakukan inventarisasi aset SPI Unud.
11.Mengelola website SPI Unud dan mengupdate informasi yang ditampilkan dalam
website.
12.Bersama-sama staf administrasi keuangan menyiapkan dokumen pencairan
anggaran SPI Unud untuk Uang Persediaan (UP) dan Tambahan Uang
Persediaan (TUP).
13.Melaksanakan tugas administrasi lainnya yang diberikan oleh atasan dalam
urusan dinas.
14.Menghadiri rapat internal SPI Unud.
15.Menyusun notulen rapat internal SPI Unud.