Ringkasan

Laporan Keuangan
PT Sun Life Financial Indonesia unit Syariah
Triwulan I Tahun 2018
Laporan Posisi Keuangan Asuransi Syariah Laporan Kinerja Keuangan
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
URAIAN Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Investasi Penyesuaian Gabungan Dana Investasi Peserta
Uraian Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan
ASET 101.852,42 42.651,21 - 273.931,85 (3.252,83) 421.688,31 Akad Wakalah Bil Akad Mudharabah
Investasi 72.908,89 29.156,98 - 262.728,04 -
364.793,90 PENDAPATAN - Ujrah -
- 1,00 -
Deposito 36.200,00 17.000,00 - 30.000,00 - 83.200,00 PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI - - - - - - -
Sertifikat Deposito - - - - - - Hasil Investasi 1.123,02 339,14 - (12.915,16) - - (11.453,00)
Saham Syariah - - - 214.803,90 - 214.803,90 Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan - - - 1.554,36 - - 1.554,36
Sukuk atau Obligasi Syariah - - - - - - Jumlah Hasil Investasi 1.123,02 339,14 - (14.469,52) - - (13.007,36)
MTN Syariah - - - - - - Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi 1.559,78 - 1.559,78
Surat Berharga Syariah Negara 36.708,89 12.156,98 - - - 48.865,86 Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi 2.682,81 339,14 - (14.469,52) - 14.469,52 3.021,95
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - - - - - - PENDAPATAN UNDERWRITING - - - - - - -
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia - - - - - - Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi 27.157,80 8.613,75 - 44.571,56 - - 80.343,11
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - - - - - Kontribusi Reasuransi/Retrosesi - 2.119,34 - - 2.119,34
Reksa Dana Syariah - - - 17.924,14 - 17.924,14 Kontribusi Neto 27.157,80 6.494,41 - 44.571,56 - (44.571,56) 33.652,22
Efek Beragun Aset Syariah - - - - - - Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) - - - - - - -
Dana Investasi Real Estate Syariah - - - - - a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi - (2.562,26) - - (2.562,26)
REPO - - - - - - b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP (17,69) - - (17,69)
Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain - - - - - - c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana 0,38 - - 0,38
Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan - - - Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto (2.579,58) - - (2.579,58)
Penyertaan Langsung - - - PENDAPATAN UNDERWRITING 27.157,80 3.914,83 - - 31.072,64
Properti Investasi - - - BEBAN - - - - - - -
Emas murni - - - - - - BEBAN UNDERWRITING - - - - - - -
Investasi lain - - - - -
- Beban Klaim - - - - - - -
Bukan investasi 28.943,53 13.494,23 - 11.203,81 (3.252,83) 56.894,40 a. Klaim Bruto 4.719,45 - - 4.719,45
Kas dan Bank 10.442,06 4.257,67 - 1.060,87 - 15.760,60 b. Klaim recovery 2.706,41 - - 2.706,41
Tagihan 933,86 897,50 - 10.142,94 (3.252,83) 15.227,12 c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim (367,46) - - (367,46)
Aset Reasuransi - 8.339,07 - - 8.339,07 d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo - - - -
Biaya akuisisi yang ditangguhkan 16.362,87 - 16.362,87 e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) 23.787,87 - (23.787,87) -
Property Bukan Investasi 185,14 - 185,14 Jumlah Beban Klaim Netto 1.645,57 - 23.787,87 - (23.787,87) 1.645,57
Aset Lain 1.019,61 - - - - 1.019,61 Beban Adjuster - - - -
LIABILITAS DAN EKUITAS DANA 101.852,42 42.651,21 - 273.931,85 (3.252,83) 421.688,31 JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 1.645,57 - - 1.645,57
Liabilitas 73.553,17 26.477,26 - 8.121,11 (3.252,83) 111.404,37 JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING 2.269,26 - - 2.269,26
Utang klaim dan manfaat dibayar 36,72 - - - 36,72 a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan - - - - -
Biaya yang Masih Harus Dibayar 8.383,96 - - 502,37 - 8.886,33 b. Surplus underwriting untuk Peserta - - - - - -
Utang lain 30.332,17 6.549,80 - 7.618,74 (3.252,83) 47.753,54 BEBAN USAHA: - - - - - - -
Penyisihan Teknis 34.837,04 19.890,74 - - 54.727,78 a. Beban Pemasaran 1.010,79 - 1.010,79
Penyisihan ujroh 34.837,04 - - - 34.837,04 b. Beban Akuisisi 12.198,78 - 12.198,78
Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi - - - - - c. Beban Umum dan Administrasi: 13.345,84 - -
Penyisihan kontribusi 16.511,93 - - 16.511,93 - Beban Pegawai dan Pengurus 5.670,49 - 5.670,49
Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan 1.322,10 - - 1.322,10 - Beban Pendidikan dan Pelatihan 195,02 - 195,02
Penyisihan klaim 2.048,60 - - 2.048,60 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya 7.480,33 - 7.480,33
Penyisihan atas risiko bencana 8,11 - - 8,11 Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh 7.343,53 - 7.343,53
Qardh - - - - - Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi - - -
Ekuitas Dana 28.299,24 16.173,95 - 265.810,74 - 310.283,94 JUMLAH BEBAN USAHA 33.898,94 - 33.898,94
Modal Disetor 119.850,94 - 119.850,94 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (4.058,33) - (1.449,93)
Agio/Disagio Saham - - - Pendapatan Lain 668,69 - - - 668,69
Akumulasi Dana 16.115,90 - 265.810,74 - 281.926,64 Beban Lain - - - - -
Profit Equilization Reserve - - - LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (3.389,64) - (781,24)
Saldo Laba (94.551,12) - (94.551,12) Pajak Penghasilan - - - - - - -
Komponen Ekuitas Lainnya 2.999,42 58,05 - - - 3.057,47 LABA SETELAH PAJAK (3.389,64) - (781,24)
Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP - - PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - - -
Aset Yang Tidak Diperkenankan - - JUMLAH KINERJA SELURUH DANA (3.389,64) 2.608,40 - 6.314,17 - (6.314,17) (781,24)

PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS

(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)

Dana Tabarru' dan Dana Reasuradur Utama Indikator
Keterangan Dana Perusahaan Uraian
Tanahud No. Nama % Dana Tabarru' dan Dana Perusahaan Dana Investasi Gabungan
Tingkat Solvabilitas 14.640,92 45.173,84 1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia, Tbk. 53,68% Rasio Likuiditas - - - -
A. Aset yang diperkenankan (AYD) 40.822,89 84.469,94 2. Reinsurance Group of America, Incorporated 26,42% A. Kekayaan lancar 34.527,29 51.668,64 273.931,85 360.127,78
B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan 26.181,97 39.296,10 3. PT Reasuransi Syariah Indonesia 19,90% B. Kewajiban lancar 9.953,91 39.063,04 273.931,85 322.948,79
Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) 6.081,51 1.175,88 C. Rasio (a:b) 346,87% 132,27% 100,00% 111,51%
A. Risiko Kredit 354,13 372,20 Pemilik Perusahaan Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas - - - -
B. Risiko Likuiditas 470,84 0,20 No. Nama % A. Investasi, kas dan bank 33.414,65 - - -
C. Risiko Pasar - 7,41 1. Sun Life Assurance Company of Canada 97,61% B. Penyisihan teknis 19.595,46 - - -
D. Risiko Asuransi 5.227,38 - 2. PT Sun Life Indonesia Services 2,39% C. Utang klaim retensi sendiri 36,72 - - -
E. Risiko Operasional 29,16 796,08 D. Rasio [a:(b+c)] 170,20% - - -
1. Risiko PAYDI Digaransi - Dewan Komisaris Rasio Pendapatan Investasi Neto
a. Risiko Kredit - No. Nama Jabatan A. Pendapatan investasi netto 339,14 1.123,02 (12.915,16) (11.453,00)
b. Risiko Likuiditas - 1. Vivien Kusumowardhani Presiden Komisaris B. Rata-rata investasi 29.156,977 72.908,888 262.728,039 364.793,904
c. Risiko Pasar - 2. Ricardo Simanjuntak Komisaris Independen C. Rasio (a:b) 1,16% 1,54% -4,92% -3,14%
2. Aset PAYDI Digaransi - 3. Choky Leonard Tobing Komisaris Independen Rasio beban klaim - - - -
3. Liabilitas PAYDI Digaransi - A. Beban klaim netto 1.645,57 - - -
Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) 240,74% 3841,71% Dewan Pengawas Syariah B. Kontribusi netto 6.494,41 - - -
Target Tingkat Solvabilitas Internal 100,00% 100,00% No. Nama Jabatan C. Rasio (a:b) 25,34% - - -
Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan 80,00% 80,00% 1. Prof.Dr.H.Fathurrahman Djamil,MA Ketua Rasio perubahan dana - - - -
Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan - - A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan 16.173,95 28.299,24 265.810,74 310.283,94
Tanahud 2. Dra. Rini Fatma Kartika, MH Anggota
A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal - - B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu 13.622,18 32.200,24 259.496,58 305.319,00
B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank - - Dewan Direksi C. Perubahan dana (a-b) 2.551,77 (3.901,00) 6.314,17 4.965
Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan 240,74% 3841,71% No. Nama Jabatan D. Rasio (c:b) 18,73% -12,11% 2,43% 1,63%
1. Elin Waty Presiden Direktur Rasio Aset Unit Syariah - - - -
2. Jonni Setiadi Direktur A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud - - - 42.651,21
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan 3. Elly Susanti Direktur B. Aset Dana Investasi Peserta - - - 273.931,85
4. Mahlani Chandra Direktur C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) - - - 5.092.361,00
Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan. - - - 5,85%
5. Lok Hoe San Direktur D. Rasio (a+b) : (a+b+c)
Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru - - - -
A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -
Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud - - - -
A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -