Berita Acara Rekonsiliasi

Kas Umum Dan Rekening Koran

PT ABADI
Periode : 31 Desember 2017

Pada tanggal 31 Desember 2017, telah dilakukan rekonsiliasi terhadap Buku Kas Umum
Bendahara Penerimaan PT ABADI yang berada pada Bank BCA Per 31 Desember 2017,
dengan hasil rekonsiliasi sebagai berikut:
1. Data selisih antara Buku Kas Umum Bendahara Penerimaan dan Rekening Koran
dengan total Rp. 125.000,-
2. Rincian data selisih antara lain Saldo Per laporan Bank senilai Rp. 1.435.000,-
sedangkan Saldo Kas senilai Rp. 1.560.000,-
Demikian Berita Acara ini dibuat untuk dipergunakan sebagai mestinya.

Diketahui :
Kepala PT ABADI Bendahara Penerimaan
Selaku kuasa Pengguna Anggaran PT ABADI

Dadang suhendar, S.Ak Evi Ira Suryati, S.Ak

NIP 18020078 NIP 18020001
Nama : Evi Ira Suryati
Nim : 18020001
Kelas : Akuntansi Sabtu 201
Mata Kuliah : Audit 2
Dosen : Asrah Tandiderung Ranteallo,Se,MM

PT BIMA
Laporan Rekonsiliasi Bank
Periode 31 Desember 2017

Saldo Menurut Bank Rp. 1.550.00

Ditambah:

- Setoran Dalam Perjalanan Rp 2.500.000

- Kas Di tangan 1.250.000
- Koreksi Kesalahaan bank 925.000

Rp. 4.725.000 Rp 4.725.000

Rp 5.825.000

Dikurangi:
- Cek yg msh beredar Rp 3.575.000
- Cek mh di tgn 875.000

Rp 4.390.000 ( Rp 4.390.000 )
Saldo yg benar Rp 1.435.000

Saldo Menurut Perusahaan Rp 910.000

Di tambah:
- Kiriman uang Rp 750.000
- Wesel Tagih 500.000
- Pndptn Jasa Giro 250.000
Rp 1.500.000 Rp 1.500.000
Rp 2.410.000
Di kurangi:
-Cek Kosong Rp 825.000
- Beban cetak buku cek 100.000
-Beban Admin Bank 50.000
Rp 975.000 ( Rp 975.000 )

Saldo yang benar Rp 1.435.000

Jurnal:

31/12/17 Kas di bank 750.000

piutang dagang 750.000

31/12/17 Kas di bank 500.000

Kas 500.000

31/12/17 Kas di bank 250.000

pendapatan jasa giro 250.000

31/12/17 piutang dagang 825.000

kas 825.000

31/12/17 Beban Cetak buku cek 100.000

kas di bank 100.000

31/12/17 beban admin bank 50.000

kas di bank 50.000