Anda di halaman 1dari 16

Ref Per Klien PARE Per Audit Per Audit

Keterangan
KK 31/12/2012 Dr Cr 31/12/2012 31/12/2011

Kas Besar C1 15,508,000 8,000,000


Kas Kecil C2 1,250,000 1,250,000
Bank BINI C3 104,100,150 157,000,000

Bank Mandiri C4 25,062,625 20,695,350


Bank CAB C5 127,500,000 100,000,000
200,000,000
Deposito berjangka C6 194,500,000

Jumlah 467,920,775 486,945,350


^ ^

Klien Dibuat oleh: Diperiksa Oleh Indeks

PT. PETA c
Skedul : Tanggal Tanggal Periode
Kas dan setara kas 31/12/2012

25115 5906.57 148,343,506 128,086,500 20,257,006

25000 5906.57 147,664,250 127,500,000 20,164,250


Klien Dibuat Oleh: Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA c
Skedul : Tanggal: Tanggal: Periode
kas dan setara kas 31/12/2012
BERITA ACARA PEMERIKSAAN UANG KAS
Nama Perusahaan : PT PETA
Dilakukan pada tanggal : 31/12/2012
Pemegang kas sdr/I : Trinita

A. SISA UANG KAS MENURUT BUKU KAS


1 Sisa menurut buku kas pada tanggal 31/12/2012 Rp 15,508,000
2 mutasi dari tanggal 01/01/2012 s/d 31/12/2012
jumlah debit Rp : Rp
jumlah kredit Rp : Rp
3 Sisa buku kas pada tanggal 31/12/2012 Rp 15,508,000
4 Pemasukan yang belum dibukukan Rp
5 Pengeluaran yang belum dibukukan Rp
Jumlah sisa uang menurut buku 31/12/2012 Rp 15,508,000
^
B. UANG DALAM KAS
1. Uang Tunai
a. Uang kertas
50 lembar @ Rp 100,000 = Rp 5,000,000
122 lembar @ Rp 50,000 = Rp 6,100,000
90 lembar @ Rp 20,000 = Rp 1,800,000
200 lembar @ Rp 10,000 = Rp 2,000,000
100 lembar @ Rp 5,000 = Rp 500,000
100 lembar @ Rp 1,000 = Rp 100,000
……………lembar @ Rp 500 = Rp ………………………
Rp 15,500,000
^

b. Uang Logam
8 keping @ Rp 1,000 = Rp 8,000
……………keping @ Rp 500 = Rp ………………………
……………keping @ Rp 100 = Rp ………………………
……………keping @ Rp 50 = Rp ………………………
……………keping @ Rp 25 = Rp ………………………
Rp 8,000

Jumlah uang tunai Rp 15,508,000


^
2. Surat Berharga Rp ……………………………..
3. Lain-lain (bon-bon yang belum diperhitungkan) Rp ……………………………..

Jumlah uang dalam kas Rp 15,508,000


^
C. SELISIH UANG KAS (kelebihan / kekurangan) NIHIL

Dibuat dan diperiksa: Mengetahui dan menyetujui,


an. KAP. EDSON & REKAN
C1
BERITA ACARA PEMERIKSAAN UANG KAS
Nama Perusahaan : PT PETA
Dilakukan pada tanggal : 31/12/2012
Pemegang kas sdr/I : Trinitas

A. SISA UANG KAS MENURUT BUKU KAS


1 Sisa menurut buku kas pada tanggal 31/12/2012 Rp 1,250,000
2 mutasi dari tanggal …………. s/d …………………..
jumlah debit Rp : ………………………. Rp ………………………..
jumlah kredit Rp : ……………………………. Rp ………………………..
3 Sisa buku kas pada tanggal ……………………. Rp ………………………..
4 Pemasukan yang belum dibukukan Rp ………………………….
5 Pengeluaran yang belum dibukukan Rp …………………………..
Jumlah sisa uang menurut buku 31/12/2012 Rp 1,250,000
^
B. UANG DALAM KAS
1. Uang Tunai
a. Uang kertas
……………lembar @ Rp 100,000 = Rp ………………………
……………lembar @ Rp 50,000 = Rp ………………………
……………lembar @ Rp 20,000 = Rp ………………………
……………lembar @ Rp 10,000 = Rp ………………………
……………lembar @ Rp 5,000 = Rp ………………………
……………lembar @ Rp 1,000 = Rp ………………………
……………lembar @ Rp 500 = Rp ………………………
Rp ……………………………..
^

b. Uang Logam
……………keping @ Rp 1,000 = Rp ………………………
……………keping @ Rp 500 = Rp ………………………
……………keping @ Rp 100 = Rp ………………………
……………keping @ Rp 50 = Rp ………………………
……………keping @ Rp 25 = Rp ………………………
Rp ……………………………..

Jumlah uang tunai Rp ……………………………..


^
2. Surat Berharga Rp ……………………………..
3. Lain-lain (bon-bon yang belum diperhitungkan) Rp ……………………………..

Jumlah uang dalam kas Rp ……………………………..

C. SELISIH UANG KAS (kelebihan / kekurangan) -1,250,000 ^

Dibuat dan diperiksa: Mengetahui dan menyetujui,


an. KAP. EDSON & REKAN

C2
C2
Klien Dibuat Oleh: Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA C3
Skedul : Tanggal: Tanggal: Periode
Bank BINI 31/12/2012
Saldo menurut rekening koran Rp 145,473,650.00 Saldo menurut pembukuan Rp 104,100,150.00
Ditambah : Ditambah :
13,500,000.00
40,000,000.00
52,500,000.00
423,500.00
106,423,500.00

Dikurang : Dikurang : 50,000.00

65,000,000.00 210,473,650.00

Klien Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA C3.1


Skedul : Tanggal: Periode
Bank BINI 31/12/2012
Klien Dibuat Oleh: Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA C4
Skedul : Tanggal: Tanggal: Periode
Bank Mandi 31/12/2012
Saldo menurut rekening koran Rp 25,119,400 Saldo menurut pembukuan Rp 25,062,630
Ditambah : Ditambah :
jasa giro 106,770

Dikurang : Dikurang :
biaya administrasi -50,000

Rp 25,119,400 Rp 25,119,400

Klien Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA
HERLINA S. ALIMIN
02271811124
C4.1
Skedul : Tanggal: Periode
Bank Mandi 31/12/2012
Klien Dibuat Oleh: Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA C5
Skedul : Tanggal: Tanggal: Periode
Bank CAB 31/12/2012
Saldo menurut rekening koran Rp 147,550,625 Saldo menurut pembukuan Rp 127,500,000
Ditambah : Ditambah :
jasa giro 600,000
laba (rugi) valuta asing 19,498,625

Dikurang : Dikurang :
biaya administrasi (48,000)

Rp 147,550,625 Rp 147,550,625

Klien Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA
HERLINA S. ALIMIN
2271811124
C5.1
Skedul : Tanggal: Periode
Bank CAB 31/12/2012
Ref Per Klien PARE Per Audit
Keterangan
KK 31/12/2012 Dr Cr 31/12/2012

Sitibank 194,500,000 50,025,000 244,525,000

Jumlah 194,500,000 50,025,000 244,525,000


^

Klien Dibuat oleh: Diperiksa Oleh

PT. PETA
Skedul : Tanggal Tanggal
Deposito Berjangka

Kurs awal 9879 246,975,000 7,780 2,050


Kurs akhir 9781 244,525,000 51,250,000
19660
25000 9830 245,750,000 51,250,000 0.25
0.03
18 Okt - 31 Des 2012 (75 hari) 1,514,897.26 0.00250
presentase bunga 3%
Per Audit
31/12/2011
200,000,000

200,000,000
^

Indeks

C6
Periode
31/12/2012

0.00750
1,458,750
121,563
No. Bukti Jumlah
Tanggal Penerimaan kas Nama Pelanggan A B C D E F
(dalam Rp)
3/12/2012 01/XII Setoran kliring dari PO sirsak dan PT bengkulu 59,000,000 √ √ √ √ √ √
4/12/2012 02/XII setoran kliring dari PT Jambu 75,000,000 √ √ √ √ √ √
6/12/2012 03/XII setoran kliring dari PT horas 100,000,000 √ √ √ √ √ √
12/12/2012 04/XII Setoran kliring dari PT cemen 57,500,000 √ √ √ √ √ √
16/12/2012 05/XII terima transfer dari PT bengkulu 37,500,000 √ √ √ √ √ √
18/12/2012 06/XII terima transfer dari toko flaminggo 112,500,000 √ √ √ √ √ √
20/12/2012 07/XII terima transfer dari toko kelapa 10,000,000 √ √ √ √ √ √
23/12/2012 08/XII setoran kliring dari toko anggano 27,500,000 √ √ √ √ √ √

Klien Dibuat Oleh : Diperiksa Oleh : Indeks

PT. PETA TOC 2


Skedul : Tanggal Tanggal Periode:
Kertas kerja untuk uji transaksi penerimaan kas 31/12/2012
No. Bukti
Tanggal pengeluaran Nama Pelanggan Jumlah (Rp) A B C D E F
bank
10/12/2012 01/XII Pembayaran Utang Pada PT Yuki 125,000,000 √ √ √ √ √ √
22/12/2012 02/XII Pembayaran Utang Pada PT Flora 137,500,000 √ √ √ √ √ √
27/12/2012 03/XII Transfer Ke Bank Mandiri 100,000,000 √ √ √ √ √ √
28/12/2012 04/XII Pembayaran Utang Pada PT Yuki 37,500,000 √ √ √ √ √ √

Klien Dibuat Oleh : Diperiksa Oleh : Indeks

PT. PETA TOC 4


Skedul : Tanggal Tanggal Periode:
Transaksi pengeluaran kas 31/12/2012

Anda mungkin juga menyukai