NIM : B1021191013
MAKUL : DASAR-DASAR PERPAJAKAN
KELAS :B
TUGAS : CONTOH ADMINISTRASI PAJAK
TUGAS
Carilah contoh-contoh surat adm pajak berikut versi fisik dan online (kalau ada):
• SPT tahunan PPh WP Badan
• SPT tahunan PPh WP Orang Pribadi
• SPT tahunan PPh WP Orang Pribadi (yang mempunyai penghasilan dari
Satu Pemberian Kerja)
• SPT Masa PPh Pasal 21 dan atau Pasal 26
• SPT Masa PPN
• SSP
NPWP :
IDENTITA
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
G
N
H
A
A
N
K
N
A
A
K
P
E
P
L
J
I
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
a.
NG
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….………………………………… 8c
K
R
D
E
T
I
10c
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
BA
YA
R
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
KUR
AN
G/
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN
. PPh
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)
14c
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………
14f
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………
14g
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN
15 a. PPh FINAL :
15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
OBJEK PAJAK
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN
b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PEREDARAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
c.
a. WAJIB PAJAK b. KUASA …………………………………, d.
(Tempat) tgl bln thn
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.
NPWP : f.
FORMULIR LAMPIRAN - I
1771 - I
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 A A
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP
IDENTITAS
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø
1b
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø
1c
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....………… Ø
1d
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....… Ø
PENGHASILAN DARI LUAR USAHA 1e
e. .…………...…………....…………...………… Ø
1f
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....……… Ø
1g
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø
1h
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....……… Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø
3
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...………… Ø
5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...……… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…… Ø
5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..………… Ø
5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....… Ø
5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………... Ø
6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø
6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø
6d
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………. Ø
6e
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 20 AA
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITA
HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)
3. BIAYA TRANSPORTASI
5. BIAYA SEWA
9. BIAYA ROYALTI
Catatan :
1. Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
2. Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
3. Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
4. Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
LAMPIRAN - III
FORMULIR
1771 - III
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
20
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS
PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH JML
Catatan :
- Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
- Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III
FORMULIR
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 A A
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
IDENTITAS
NPWP :
8. b. PERENCANA KONSTRUKSI
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
14.
……………………………………………………………
1. BANTUAN / SUMBANGAN
2. HIBAH
7.
…………………………………………………….…………
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
LAMPIRAN - V
FORMULIR
TAHUN PAJAK
1771 - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 A A
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NPWP :
IDENTITAS
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
FORM
ULIR
LAMPIRAN - VI
TAHUN PAJAK
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NPWP :
1.
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
10.
11.
12.
13.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
10.
11.
12.
13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
SPT tahunan PPh WP orang pribadi
SHOW RESET HIDE
FORMULI
1770 SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI 2 0
TAHUN PAJAK
R
MEMPUNYAI PENGHASILAN :
16. DARI USAHA/PEKERJAAN BEBAS YANG MENYELENGGARAKAN
PEMBUKUAN NORMA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO
s.d
PERHATIAN • SEBELUM MENGISI BACALAH BUKU PETUNJUK PENGISIAN • ISI DENGAN HURUF CETAK / DIKETIK DENGAN TINTA HITAM • BERI TANDA " X " DALAM (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
NPWP :
D
A
E
S
T
T
I
NO. TELEPON/FAKSIMILI : /
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
1. PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI DARI USAHA DAN/ATAU PEKERJAAN BEBAS A AUTO >
[Diisi dari Formulir 1770 - I Halaman 1 Jumlah Bagian A atau Formulir 1770 - I Halaman 2 Jumlah Bagian B Kolom 5] 1 0 5. A
UTO >
NET
[Diisi dari Formulir 1770 - I Halaman 2 Jumlah Bagian C Kolom 5] < AUTO >
11 UTO >
1 AUTO >
12. PPh TERUTANG (TARIF PASAL 17 UU PPh X ANGKA 11)
TERUTA
12 0 G. A
C.PP
NG
17a
c. FISKAL LUAR NEGERI
T
17c
BAYAR
4. A
F.ANG S URANP PhP AS
AL 25T AHUNP AJAKBE
UTO >
RI KUT NY A
21. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA DIHITUNG SEBESAR 21 AUTO >
DIHITUNG BERDASARKAN :
SELAIN FORMULIR 1770 - I SAMPAI DENGAN 1770 - IV (BAIK YANG DIISI MAUPUN YANG TIDAK DIISI) HARUS DILAMPIRKAN PULA :
PERHITUNGAN ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN PAJAK BERIKUTNYA
a. SURAT KUASA KHUSUS (BILA DIKUASAKAN) g.
LAMPIR
AN
b. SSP LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29 h. FOTOKOPI TANDA BUKTI PEMBAYARAN FISKAL LUAR NEGERI (TBPFLN)
NERACA DAN LAP. LABA RUGI/REKAPITULASI BULANAN PEREDARAN BRUTO DAN/ATAU PENGHASILAN PERHITUNGAN PPh TERUTANG BAGI WAJIB PAJAK KAWIN PISAH HARTA DAN/ATAU
c. LAIN DAN BIAYA
i. MEMPUNYAI NPWP SENDIRI
DAFTAR JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh PASAL 25 (KHUSUS UNTUK
d. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL j. ORANG PRIBADI PENGUSAHA TERTENTU)
BUKTI PEMOTONGAN/PEMUNGUTAN OLEH PIHAK LAIN/DITANGGUNG PEMERINTAH DAN YANG
………………………………………………………………
G.
NPWP :
LAMPIRAN - I
FORMULIR
HALAMAN 1
2 0
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI
1770 - I PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI DARI s.d
KEMENTERIAN KEUANGAN RI USAHA DAN/ATAU PEKERJAAN BEBAS BAGI WAJIB PAJAK YANG BL TH BL TH
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK MENGGUNAKAN PEMBUKUAN NORMA PEMBUKUAN
PERHATIAN: • SEBELUM MENGISI BACALAH BUKU PETUNJUK PENGISIAN • ISI DENGAN HURUF CETAK / DIKETIK DENGAN TINTA HITAM • BERI TANDA " X " DALAM (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
NPWP :
:
NPWP AKUNTAN PUBLIK
:
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA KONSULTAN PAJAK
:
NPWP KONSULTAN PAJAK
:
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
NPWP KANTOR KONSULTAN PAJAK
RUPIAH
1. PENGHASILAN DARI USAHA DAN/ATAU PEKERJAAN BEBAS BERDASARKAN
LAPORAN KEUANGAN KOMERSIAL :
a. PEREDARAN USAHA 1a
f. PAJAK PENGHASILAN 2f
h. SANKSI ADMINISTRASI 2h
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI
1770 - I PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI YANG MENGGUNAKAN s.d
NORMA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO
KEMENTERIAN KEUANGAN RI PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI SEHUBUNGAN DENGAN BL TH BL TH
PEKERJAAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK NORMA PEMBUKUAN
PENGHASILAN DALAM NEGERI LAINNYA
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI BACALAH BUKU PETUNJUK PENGISIAN • ISI DENGAN HURUF CETAK / DIKETIK DENGAN TINTA HITAM • BERI TANDA " X " DALAM (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
NPWP :
BAGIAN B: PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI DARI USAHA DAN/ATAU PEKERJAAN BEBAS
(BAGI WAJIB PAJAK YANG MENGGUNAKAN NORMA PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO)
1. DAGANG
2. INDUSTRI
3. JASA
4. PEKERJAAN BEBAS
5. USAHA LAINNYA
1. 0 1.UTO >
2. 0 2.
UTO >
3. 0
3.
UTO >
4. 0
4.
5. 0 UTO >
6. 0 5.UTO >
7.
UTO >
Pindahkan Jumlah Bagian C Kolom (5) ke Formulir 1770 Angka 2 < AUTO >
1. BUNGA
2. ROYALTI
3. SEWA
6. PENGHASILAN LAINNYA
TAHUN PAJAK
FORMULI
s.d
DAFTAR PEMOTONGAN/PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN,
KEMENTERIAN KEUANGAN RI PPh YANG DIBAYAR/DIPOTONG DI LUAR NEGERI DAN PPh BL TH BL TH
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI BACALAH BUKU PETUNJUK PENGISIAN • ISI DENGAN HURUF CETAK / DIKETIK DENGAN TINTA HITAM • BERI TANDA " X " DALAM (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
NPWP :
BAGIAN A : DAFTAR PEMOTONGAN/PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN, PPh YANG DIBAYAR /DIPOTONG DI LUAR NEGERI DAN PPh
DITANGGUNG PEMERINTAH
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
dst
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke - dari halaman Lampiran-II
LAMPIRAN - III
FORMULI 2 0
TAHUN PAJAK
R
1770 - III SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK 3. PENGHASILAN ISTERI YANG DIKENAKAN PAJAK SECARA TERPISAH PEMBUKUAN
NPWP :
2. BUNGA/DISKONTO OBLIGASI
4. HADIAH UNDIAN
14. DIVIDEN
2. WARISAN
5 BEASISWA
(Rupiah)
PENGHASILAN NETO ISTERI YANG DIKENAKAN PAJAK SECARA TERPISAH < AUTO >
LAMPIRAN - IV
FORMULI
1770 - IV 2 0
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PPh WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI
R
PERHATIAN • SEBELUM MENGISI BACALAH BUKU PETUNJUK PENGISIAN • ISI DENGAN HURUF CETAK / DIKETIK DENGAN TINTA HITAM • BERI TANDA " X " DALAM (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
NPWP :
1.
2.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
dst
JUMLAH BAGIAN A JBA 0 < AUTO >
TAHUN JUMLAH
NO. NAMA PEMBERI PINJAMAN ALAMAT PEMBERI PINJAMAN
PEMINJAMAN (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
dst
JUMLAH BAGIAN B JBB 0 < AUTO>
< >
1.
2.
3.
4.
5.
dst
SPT tahunan PPh WP Orang Pribadi
(yang mempunyai penghasilan dari satu
pemberian kerja)
SHOW HIDE
SPT TAHUNAN
1770 S PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK ORANG PRIBADI
FORMULIR
MEMPUNYAI PENGHASILAN :
2 0
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DARI SATU ATAU LEBIH PEMBERI KERJA SPT PEMBETULAN KE-…
• DALAM NEGERI LAINNYA
TAHUN PAJAK
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
• YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN/ATAU BERSIFAT FINAL
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN • ISI DENGAN HURUF CETAK /DIKETIK DENGAN TINTA HITAM • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
NPWP :
IDENTI
PEKERJAAN : KLU :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
…… ……………………………………………………………………………… 0 <AUTO>
O
AN
<AUTO>
4. JUMLAH PENGHASILAN NETO (1+2+3) …………………………………………………………………………………………………….. 4 0
5. ZAKAT/SUMBANGAN KEAGAMAAN YANG SIFATNYA WAJIB …………………………………………………………………………… 5
A.
H
A
A
N
K
N
A
A
K
P
E
P
L
J
.
8 <AUTO>
G
R
U
A
N
P
P
E
h
T
0 <AUTO>
C.
12. PPh YANG DIPOTONG/DIPUNGUT PIHAK LAIN/DITANGGUNG PEMERINTAH DAN/ATAU KREDIT PAJAK LUAR 12
NEGERI DAN/ATAU TERUTANG DI LUAR NEGERI [Diisi dari Formulir 1770 S-I Jumlah Bagian C Kolom (7)]
13.
a.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
(11-12) 13 0 <AUTO>
PAJA
A
R
Y
16. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh PASAL 29) TGL LUNAS
KURANG/LE
0 <AUTO>
BIH
a. DIRESTITUSIKAN
(13-15) TGL BLN c. DIKEMBALIKAN
THN 16 DENGAN SKPPKP PASAL 17 C (WP PATUH)
U
R
A
N
A
H
U
N
A
K
B
K
U
A
S
P
P
Y
F
T
2
5
J
.
PAJAK
a. Fotokopi Formulir 1721-A1 atau 1721-A2 atau Bukti Potong PPh Pasal 21 d. Perhitungan PPh Terutang Bagi Wajib Pajak Kawin Pisah Harta dan/atau Mempunyai
RAN
NPWP Sendiri
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan peraturan
TANDA TANGAN
perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa yang telah beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya
adalah benar, lengkap dan jelas.
NAMA LENGKAP :
NPWP :
LAMPIRAN - I
TAHUN PAJAK
1770S-I
FORMULI
NPWP :
1. BUNGA
2. ROYALTI
3. SEWA
6. PENGHASILAN LAINNYA
1. BANTUAN/SUMBANGAN/HIBAH
2. WARISAN
BAGIAN LABA ANGGOTA PERSEROAN KOMANDITER TIDAK ATAS SAHAM,
3. PERSEKUTUAN, PERKUMPULAN, FIRMA, KONGSI
5. BEASISWA
BAGIAN C : DAFTAR PEMOTONGAN/PEMUNGUTAN PPh OLEH PIHAK LAIN DAN PPh YANG DITANGGUNG PEMERINTAH
NAMA PEMOTONG/ NPWP PEMOTONG/ BUKTI PEMOTONGAN/ JENIS PAJAK : JUMLAH PPh YANG
NO PEMUNGUTAN PPh PASAL 21/
PEMUNGUT PAJAK PEMUNGUT PAJAK DIPOTONG/DIPUNGUT
NOMOR TANGGAL 22/23/24/26/DTP *
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
2.
3.
4.
5.
dst
JUMLAH BAGIAN C JBC 0 <AUTO>
Pindahkan Jumlah Bagian C ke Formulir Induk
1770 S Bagian D Angka 12
Catatan :
*) - DTP : Ditanggung Pemerintah
- Kolom (6) diisi dengan pilihan PPh Pasal 21/22/23/24/26/DTP (Contoh : ditulis 21, 22, 23, 24, 26, DTP)
- Jika terdapat kredit pajak PPh Pasal 24, maka jumlah yang diisi adalah maksimum yang dapat dikreditkan
sesuai lampiran tersendiri
(lihat buku petunjuk tentang Lampiran I Bagian C dan Induk SPT Angka 3)
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
R
KEMENTERIAN KEUANGAN RI LAMPIRAN - II
TAHUN PAJAK
HARTA PADA AKHIR TAHUN
NPWP :
2. BUNGA/DISKONTO OBLIGASI
4. HADIAH UNDIAN
12. DIVIDEN
1.
2.
3.
4.
5.
dst
2.
3.
4.
5.
dst
JUMLAH BAGIAN C JBC 0 <AUTO>
2.
3.
4.
5.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-II
SPT Masa PPh Pasal 21 dan atau Pasal
26
SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) MASA
PAJAK PENGHASILAN FORMULIR 1721
PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26
Formulir ini digunakan untuk melaporkan
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 21 dan/atau area barcode
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
Pasal 26
MASA PAJAK : Bacalah petunjuk pengisian sebelum mengisi formulir ini JUMLAH LEMBAR SPT
[mm - yyyy]
H.01 - SPT SPT TERMASUK LAMPIRAN :
H.02 H.03 H.04 (DIISI OLEH PETUGAS)
NORMAL
PEMBETULAN KE- H.05 H.06
A. IDENTITAS PEMOTONG
1. NPWP : A.01 - .
2. NAMA : A.02
3. ALAMAT : A.03
B. OBJEK PAJAK
KODE OBJEK JUMLAH JUMLAH PENGHASILAN JUMLAH PAJAK
NO PENERIMA PENGHASILAN PENERIMA
PAJAK PENGHASILAN BRUTO (Rp) DIPOTONG (Rp)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
5. BUKAN PEGAWAI:
PENGHITUNGAN PP h PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR JUMLAH (Rp)
15. PP h PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR (ANGKA 11 KOLOM 6 - ANGKA 14) B.05
LANJUTKAN PENGISIAN PADA ANGKA 16 & 17 APABILA SPT PEMBETULAN DAN/ATAU PADA ANGKA 18 APABILA PP h LEBIH DISETOR
20. PP h PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR PADA SPT YANG DIBETULKAN
(PINDAHAN DARI BAGIAN B ANGKA 15 DARI SPT YANG DIBETULKAN) B.06
17. PP h PASAL 21 DAN/ATAU PASAL 26 YANG KURANG (LEBIH) DISETOR KARENA PEMBETULAN (ANGKA 15 - ANGKA 16) B.07
18. KELEBIHAN SETOR PADA ANGKA 15 ATAU ANGKA 17 AKAN DIKOMPENSASIKAN KE MASA PAJAK (mm - yyyy) B.08 -
NPWP PEMOTONG: B.09
- . FORMULIR 1721
C. OBJEK PAJAK FINAL
KODE OBJEK JUMLAH JUMLAH PENGHASILAN JUMLAH PAJAK
NO PENERIMA PENGHASILAN PENERIMA
PAJAK PENGHASILAN BRUTO (Rp) DIPOTONG (Rp)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
K. LAMPIRAN
1. FORMULIR 1721 - I LEMBAR 5. FORMULIR 1721 - IV LEMBAR
(untuk Satu Masa Pajak)
D.01 D.02 D.09 D.10
2. FORMULIR 1721 - I
LEMBAR 6. FORMULIR 1721 - V
D.03 (untuk Satu Tahun Pajak) D.04 D.11
2. NPWP : E.03 - .
5. NAMA : E.04
5. TEMPAT :E.06
DAFTAR PEMOTONGAN PAJAK PENGHASILAN PASAL 21 BAGI PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU
TUNJANGAN HARI TUA/JAMINAN HARI TUA BERKALA SERTA BAGI PEGAWAI NEGERI SIPIL, ANGGOTA TENTARA NASIONAL a
INDONESIA, ANGGOTA POLISI REPUBLIK INDONESIA, PEJABAT NEGARA DAN PENSIUNANNYA r
FORMULIR 1721 - I e
SATU MASA PAJAK Lembar ke-1 : untuk KPP a
KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PAJAK : Lembar ke-2 : untuk Pemotong
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK [mm - yyyy]H.01 - SATU TAHUN PAJAK NPWP PEMOTONG : H.02 - .
s
A. PEGAWAI TETAP DAN PENERIMA PENSIUN ATAU THT/JHT SERTA PNS, ANGGOTA TNI/POLRI, PEJABAT NEGARA DAN PENSIUNANNYA YANG PENGHASILANNYA MELEBIHI PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP)
t
a
KODE
NO. NPWP NAMA BUKTI PEMOTONGAN KODE OBJEK JUMLAH PENGHASILAN PPh DIPOTONG (Rp) MASA
PEROLEHAN
NEGARA p
PAJAK BRUTO (Rp)
NOMOR TANGGAL (dd - mm - yyyy)
PENGHASILAN DOMISILI
l
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) e
1. s
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
D. TOTAL (JUMLAH A + B)
DAFTAR BUKTI PEMOTONGAN PAJAK PENGHASILAN PASAL 21 (TIDAK FINAL) a
DAN/ATAU PASAL 26 r
Formulir ini digunakan untuk melaporkan pemotongan PPh dengan bukti pemotongan menggunakan formulir 1721-VI FORMULIR 1721 - II e
Lembar ke-1 : untuk KPP a
KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PAJAK : Lembar ke-2 : untuk Pemotong
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK [mm - yyyy]H.01 - NPWP PEMOTONG : H.02 - .
s
BUKTI PEMOTONGAN KODE
t
KODE OBJEK JUMLAH PENGHASILAN
NO. NPWP NAMA PAJAK BRUTO (Rp) PP h DIPOTONG (Rp) NEGARA a
NOMOR TANGGAL (dd - mm - yyyy) DOMISILI p
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) l
1. e
2. s
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
MASA PAJAK :
[mm - yyyy] H.01 - NPWP PEMOTONG : H.02 - .
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
KETERANGAN:
KOLOM (7) DIISI DENGAN ANGKA :
0 : UNTUK SSP
1 : UNTUK SSP P Ph PASAL 21 DITANGGUNG PEMERINTAH
2 : UNTUK BUKTI Pbk
DAFTAR BIAYA FORMULIR 1721 - V
Lembar ke-1 : untuk KPP
Lembar ke-2 : untuk Pemotong
MASA PAJAK :
[mm - yyyy] H.01 - NPWP PEMOTONG : H.02 - .
4. BIAYA TRANSPORTASI
6. BIAYA SEWA
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK NOMOR: H.01 1.3- . -
A. IDENTITAS PENERIMA PENGHASILAN YANG DIPOTONG
3. NAMA : A.03
4. ALAMAT : A.04
- -
C. IDENTITAS PEMOTONG
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK NOMOR: H.01 1.4- . -
A. IDENTITAS PENERIMA PENGHASILAN YANG DIPOTONG
3. NAMA : A.03
4. ALAMAT : A.04
- -
C. IDENTITAS PEMOTONG
2. NIK /NO. K/ TK / HB /
PASPOR:A.02 A.07 A.08 A.09
PENGHASILAN BRUTO:
4. TUNJANGAN PPh
8. PENERIMAAN DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN LAINNYA YANG DIKENAKAN PEMOTONGAN PPh PASAL 21
PENGURANGAN:
20. PP h PASAL 21 DAN PPh PASAL 26 YANG TELAH DIPOTONG DAN DILUNASI
C. IDENTITAS PEMOTONG
4. PANGKAT/ K/ TK / HB /
GOLONGAN : A.04 A.05 A.10 A.11 A.12
:
5. ALAMAT A.06 9. NAMA JABATAN : A.13
PENGHASILAN BRUTO:
1. GAJI POKOK/PENSIUN
2. TUNJANGAN ISTERI
3. TUNJANGAN ANAK
6. TUNJANGAN STRUKTURAL/FUNGSIONAL
7. TUNJANGAN BERAS
8. TUNJANGAN KHUSUS
9. TUNJANGAN LAIN-LAIN
10. PENGHASILAN TETAP DAN TERATUR LAINNYA YANG PEMBAYARANNYA TERPISAH DARI PEMBAYARAN GAJI
PENGURANGAN:
23B. ATAS PENGHASILAN TETAP DAN TERATUR LAINNYA YANG PEMBAYARANNYA TERPISAH DARI PEMBAYARAN GAJI
C. PEGAWAI TERSEBUT : C.01 DIPINDAHKAN C.02 PINDAHAN C.03 BARU C.04 PENSIUN
D. TANDA TANGAN BENDAHARA
:
1. NPWP D.01 - . 4. TANGGAL & TANDA TANGAN
:
2. NAMA D.02 D.04 - -
[dd - mm - yyyy]
3. NIP/NRP : D.03
SPT Masa PPN
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES Reset
AREA STAPLES AREA STAPLES
Submit Form
Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai
(SPT MASA PPN) FORMULIR
Jumlah Lembar SPT:
1111
KEMENTERIAN KEUANGAN RI (Termasuk Lampiran)
Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam yang sesuai
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Diisi oleh Petugas
0
0
Cap Perusahaan :
FORMULIR 1111 AB
REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
A
R MASA : s.d
(mm-mm-yyyy)
E
A Pembetulan Ke : ( )
S
T DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPnBM (Rupiah)
A
P
L
E
S 0
A
R
E
A 0 0 0
S
T
A
P
L
E
S 0 0 0
A
R 0 0 0
E
A 0 0 0
S
T 0 0 0
A
P
L
E
S 0 0 0
A
R 0 0 0
E
A 0 0 0
S
T
A
0 0 0
P
L
E
S 0
A
R
E
A
S
T 2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak - (mm-yyyy)
A
P
L 3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan
E
S
5 0
FORMULIR 1111 A1
DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN/ATAU JKP (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
A
R NAMA PKP : MASA : s.d
(mm-mm-yyyy)
E :
A
NPWP . Pembetulan Ke : ( )
S
T Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Dokumen Tertentu DPP
No. Keterangan
A Berwujud/Penerima JKP Nomor Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah)
P
L
E 1.
S
2.
A
R 3.
E
A 4.
S
T 5.
A
P 6.
L
E 7.
S
8.
A
R 9.
E
A 10.
S
T 11.
A
P
L
12.
E
S 13.
A 14.
R
E 15.
A
S 16.
T
A 17.
P
L 18.
E
S 19.
A 20.
R
E 21.
A
S 22.
T
A 23.
P
L
E
24.
S
25.
JUMLAH A.1 0
D.1.2.32.08
FORMULIR 1111 A2
DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
A MASA
NAMA PKP s.d (mm-mm-yyyy)
R
E NPWP Pembetulan Ke
A
S Nama Pembeli BKP/Penerima Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/
Nota Retur/Nota Pembatalan DPP PPN PPnBM Kode dan No. Seri Faktur Pajak
T Manfaat BKP Tidak NPWP/Nomor Paspor (Rupiah) Yang Diganti/Diretur
A Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal
(dd-mm-yyyy)
(Rupiah) (Rupiah)
P
L
E
S
A
R
E
A
S
T
A
P
L
E
S
A
R
E 10.
A
S
T
A
12.
P
L
E 14.
S
15.
A
R 16.
E
A 17.
S
T 18.
A
P 19.
L
E 20.
S
21.
A
R 22.
E
A 23.
S
T 24.
A
P 25.
L
E JUMLAH A.2 0 0 0
S D.1.2.32.09
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN FORMULIR 1111 B1
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
A —
NAMA PKP MASA s.d
R (mm-mm-yyyy)
E NPWP - Pembetulan Ke
A
S
Nama Penjual BKP/ Dokumen Tertentu DPP PPN PPnBM
T
A No. BKP Tidak Berwujud/
(Rupiah) Keterangan
P Pemberi JKP Nomor Tanggal
(dd-mm-yyyy)
(Rupiah) (Rupiah)
L
E 1.
S
2.
A
R 3.
E
A 4.
S
T 5.
A
P 6.
L
E 7.
S
8.
A
R 9.
E
A 10.
S
T
A
11.
P
L 12.
E
S 13.
A 14.
R
E 15.
A
S 16.
T
A 17.
P
L 18.
E
S 19.
A 20.
R
E 21.
A
S 22.
T
A
P
23.
L
E 24.
S
25.
JUMLAH 00 00 00
D.1.2.32.10
FORMULIR 1111 B2
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
A 20.
R
E 21.
A
S 22.
T
A 23.
P
L 24.
E
S 25.
JUMLAH B.2 0 0 0
FORMULIR 1111 B3
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
A 20.
R
E 21.
A
S 22.
T
A 23.
P
L 24.
E
S 25.
JUMLAH B.2 0 0 0
SSP (Surat Setoran Pajak)
Referensi
• Pajak.go.id