PT. PURNAMA
LAPORAN REKONSILIASI BANK
Per 31 Mei 2014
Koreksi Kesalahan :
Utang Dagang -Rp5,400
Penjualan -Rp2,000
-Rp7,400
Ditambah :
Inkaso Wesel Rp400,000
Bunga Inkaso Rp16,000
Rp416,000
Dikurangi:
Biaya Admin Bank Rp4,000
Biaya cetak buku cek Rp8,000
Cek kosong Rp140,000
Beban Cek PT. Putera Jaya Rp120,000
Rp272,000
Saldo yang benar Rp1,292,900
NAMA
NSILIASI BANK
ei 2014
Ditambah:
Setoran dalam perjalanan Rp187,230
Rp187,230
Dikurangi:
PT. Purnama
LAPORAN REKONSILIASI BANK
Per 31 Mei 2014
Ditambah:
Setoran dalam perjalanan Rp187,230.00
Biaya cetak buku cek Rp8,000.00
Cek kosong Rp140,000.00
Beban Cek PT. Putera Jaya Rp120,000.00
Kesalahan Pencatatan Rp2,000.00
Koreksi Pencatatan Rp5,400.00
Biaya Inkaso Rp4,000.00
Rp466,630.00
Rp1,827,550.00
Dikurangi:
Piutang wesel Rp400,000.00
Pendapatan Bunga Rp16,000.00
Out standing cek Rp255,250.00
Rp671,250.00
Saldo Menurut Perusahaan Rp1,156,300.00
PT. Purnama
Jurnal Penyesuaian
Per 31 Mei 2014