Anda di halaman 1dari 4

Rekonsiliasi Bank terhadap Saldo Akhir

PT. PURNAMA
LAPORAN REKONSILIASI BANK
Per 31 Mei 2014

Saldo Kas Menurut Perusahaan Rp1,156,300

Koreksi Kesalahan :
Utang Dagang -Rp5,400
Penjualan -Rp2,000
-Rp7,400

Ditambah :
Inkaso Wesel Rp400,000
Bunga Inkaso Rp16,000
Rp416,000

Dikurangi:
Biaya Admin Bank Rp4,000
Biaya cetak buku cek Rp8,000
Cek kosong Rp140,000
Beban Cek PT. Putera Jaya Rp120,000

Rp272,000
Saldo yang benar Rp1,292,900
NAMA
NSILIASI BANK
ei 2014

Saldo Kas Menurut Bank Rp1,360,920

Ditambah:
Setoran dalam perjalanan Rp187,230
Rp187,230

Dikurangi:

Out standing cek -Rp255,250 -Rp255,250

Saldo yang benar Rp1,292,900


Rekonsiliasi Bank terhadap Saldo Akhir menuju Saldo Perusahaan

PT. Purnama
LAPORAN REKONSILIASI BANK
Per 31 Mei 2014

Saldo menurut Rekening Koran Rp1,360,920.00

Ditambah:
Setoran dalam perjalanan Rp187,230.00
Biaya cetak buku cek Rp8,000.00
Cek kosong Rp140,000.00
Beban Cek PT. Putera Jaya Rp120,000.00
Kesalahan Pencatatan Rp2,000.00
Koreksi Pencatatan Rp5,400.00
Biaya Inkaso Rp4,000.00
Rp466,630.00
Rp1,827,550.00
Dikurangi:
Piutang wesel Rp400,000.00
Pendapatan Bunga Rp16,000.00
Out standing cek Rp255,250.00
Rp671,250.00
Saldo Menurut Perusahaan Rp1,156,300.00
PT. Purnama
Jurnal Penyesuaian
Per 31 Mei 2014

Tanggal Keterangan Debet Kredit


5/31/2014 Beban Cetak Rp8,000
Kas Rp8,000

5/31/2014 Utang Dagang Rp5,400


Kas Rp5,400

5/31/2014 Kas Rp416,000


Beban Inkaso Rp4,000
Piutang Wesel Rp400,000
Bunga Bank Rp16,000
Kas Rp4,000

5/31/2014 Beban Cek Rp120,000


Kas Rp120,000

5/31/2014 Piutang Rp140,000


Penjualan Rp140,000
5/31/2014 Penjualan Rp2,000
Kas Rp2,000

Total Rp695,400 Rp695,400

Anda mungkin juga menyukai