Ref Per Klien PARE Per Audit Per Audit

Keterangan
KK 31/12/2012 Dr Cr 31/12/2012 31/12/2011

Assuransi dibayar dimuka G1 3,000,000 3,000,000 - -

Sewa dibayar dimuka 20,000,000 5,000,000 15,000,000 -
Pajak dibayar dimuka - - - - -
Perlengkapan kantor 5,917,500 - 5,917,500
28,917,500 8,000,000 20,917,500

Jumlah 57,835,000 - 16,000,000 41,835,000 -

^ ^

Klien Dibuat oleh: Diperiksa Oleh Indeks

PT. PETA G
Skedul : Tanggal Tanggal Periode
Beban dibayar dimuka dan peralatan kantor 31/12/2012
Catatan Pemeriksaan:
1. Asuransi dibayar di muka
Kami mendapatkan informasi bahwa perusahaan mengaruransikan asset januari
Tetapnya pada PT. Asuransi, jangka waktu 12 bulan yang dimulai tanggal 1
2012, dengan rincian sebagai berikut:

Premi yang dibayar

Bangunan Rp 1,000,000
Peralatan kantor dan toko Rp 500,000
kendaraan bermotor Rp 100,000
persediaan barang dagang Rp 500,000
Total

Beban asuransi Rp 3,000,000

Asuransi di bayar di muka Rp 3,000,000

Sewa dibayar dimuka

Beban sewa Rp 5,000,000
Sewa dibayar dimuka Rp 5,000,000

Perlengkapan kantor
Beban perlengkapan kantor Rp 1,582,500
Perlengkapan kantor Rp 1,582,500

Klien Dibuat Oleh: Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA G
Skedul : Tanggal: Tanggal: Periode
Beban dibayar dimuka dan
peralatan kantor
31/12/2012
 Aktiva yang Nilai Polis Premi yang Nomor Beban
Periode
Diasuransikan (Rp) Dibayar Polis Asuransi

Bangunan 1,200,000,000 1,000,000 1/1/12 - 31/12/12 3575 1,000,000

Peralatan Kantor - 500,000 1/1/12 - 31/12/12 3576 500,000
Kendaraan Bermotor - 1,000,000 1/1/12 - 31/12/12 3764 1,000,000
Persediaan Barang 1,000,000,000 500,000 1/1/12 - 31/12/12 3780 500,000

2,200,000,000 3,000,000 3,000,000

^ ^

Klien Dibuat Oleh: Dperiksa Oleh Indeks

PT. PETA G1
Skedul : Tanggal: Tanggal: Periode
Beban dibayar dimuka 31/12/2012