PT.

ALCANINDO JAYA MANDIRI

NERACA
TAHUN 2017
AKTIVA PASSIVA

AKTIVA LANCAR HUTANG LANCAR

Kas & Bank Rp 1,784,699,916.68 Hutang Dagang Rp 2,703,070,802.40
Pelengkapan Rp 700,496,605.00 Pajak Penghasilan Rp 11,385,073.43
Piutang Dagang Rp 1,415,687,540.60 Hutang Bank Rp 7,000,000,000.00
Piutang Persero Rp 8,500,000,000.00 Hutang Biaya Rp 99,713,000.00
Persediaan Akhir Barang Rp 918,720,569.00 TOTAL HUTANG LANCAR Rp 9,814,168,875.83
Provisi dibayar dimuka Rp 27,125,000.02
Biaya dibayar dimuka Rp 2,911,666.75
PPN yang belum dikreditkan Rp 9,450,000.00
Panjar Pembelian Rp 20,454,545.00
TOTAL AKTIVA LANCAR Rp 13,359,091,298.05

AKTIVA TETAP
Inventaris Kantor Rp 186,102,500.00 MODAL PERUSAHAAN
Mesin-mesin Rp 178,151,400.00 Modal Yang Disetor Rp 2,600,000,000.00
Kenderaan Rp 323,000,000.00 Laba Tahun Lalu Rp 1,016,231,440.00
Total Aktiva Tetap Rp 687,253,900.00 Laba Ditahan Tax Amnesty Rp 300,000,000.00
Akumulasi Penyusutan Rp (331,083,337.50) Uang Tebusan Tax Amnesty Rp (6,000,000.00)
TOTAL AKTIVA TETAP Rp 356,170,562.50 Laba Tahun 2017 Rp 19,761,822.85

TOTAL MODAL Rp 3,929,993,262.85

AKTIVA LAIN-LAIN
Biaya Amortisasi Rp 97,267,779.17
Akumulasi Penyusutan Rp (68,367,501.04)
TOTAL AKTIVA LAIN-LAIN Rp 28,900,278.13

TOTAL AKTIVA Rp 13,744,162,138.68 TOTAL PASSIVA Rp 13,744,162,138.68

Medan, 18 Januari 2021

Rudy Lianto
Direktur Utama
 PT. ALCANINDO JAYA MANDIRI
LAPORAN LABA / RUGI
PER DESEMBER 2017

Penjualan Rp 15,593,382,800.00

HARGA POKOK PENJUALAN

Persediaan Awal Rp 2,503,176,353.00
Pembelian Rp 8,882,385,188.00
Barang Tersedia U / Dijual Rp 11,385,561,541.00
Persediaan Akhir Rp (918,720,569.00)
Harga Pokok Penjualan Rp 10,466,840,972.00

Laba Kotor Rp 5,126,541,828.00

BIAYA USAHA
- Biaya Gaji & THR Rp 625,769,500.00
- Biaya Upah Harian Rp 206,619,300.00
- Biaya Makan Karyawan Rp 10,065,000.00
- Biaya Listrik Rp 110,652,296.00
- Biaya Air Rp 7,540,815.00
- Biaya Telepon dan Fax Rp 10,583,878.00
- Biaya Internet Rp 9,422,878.25
- Biaya Handphone Rp 14,043,935.00
- Biaya Administrasi Bank Rp 2,281,992.00
- Biaya Pos dan Giro Rp 1,043,000.00
- Biaya BBM & Pelumas Rp 50,292,200.00
- Biaya Parkir, Tol dan Pas Masuk Rp 2,663,500.00
- Biaya Rekening Gas Rp 224,590.00
- Biaya Alat-alat Keperluan Kantor Rp 23,274,625.00
- Biaya Photo Copy Rp 7,500.00
- Biaya Surat Kabar & Majalah Rp 1,100,000.00
- Biaya Materai Rp 6,681,000.00
- Biaya Pemeliharaan Inventaris Kantor Rp 8,229,550.00
- Biaya Pemeliharaan Gedung & Bangunan Rp 11,384,000.00
- Biaya Pemeliharaan Kenderaaan Rp 69,778,617.00
- Biaya Ekspedisi Rp 370,391,000.00
- Biaya Jasa Konsultasi & Pelaporan Pajak Rp 60,000,000.00
- Biaya Perlengkapan Rp 1,423,967,163.00
- Biaya Pengobatan Karyawan Rp 5,967,000.00
- Biaya Entertainment Rp 37,083,085.00
- Biaya Keamanan Rp 800,000.00
- Biaya Kebersihan Rp 15,832,000.00
- Biaya Pengurusan Transportasi Rp 221,300,000.00
- Biaya Outsorcing Rp 285,533,806.00
- Biaya Asuransi Kirim Barang Rp 1,289,000.00
- Biaya Asuransi Kendaraan Rp 9,220,000.00
- Biaya STNK Rp 28,673,000.00
- Biaya PBB Rp 8,490,425.00
- Biaya Keperluan Dapur Rp 876,630.00
- Biaya BPJS Kesehatan Rp 42,902,244.00
- Biaya BPJS Tenagakerja Rp 18,586,706.00
- Biaya Notaris & Advokat Rp 5,400,000.00
- Biaya Provisi Rp 15,416,666.65
- Biaya Bunga Pinjaman Rp 906,108,091.07
- Biaya Penyusutan Inventaris Rp 46,232,291.67
- Biaya Penyusutan Mesin-mesin Rp 24,013,675.00
- Biaya Penyusutan Kenderaan Rp 50,947,916.67
- Biaya Amortisasi Rp 24,316,944.79
- Biaya Lain-lain Rp 5,841,567.10
- Biaya Bongkar Muat Rp 295,000,000.00
- Biaya Asuransi Rp 20,655,900.00
Biaya Usaha Rp 5,096,503,288.20

Laba Sebelum Biaya Usaha Rp 30,038,539.80

PENDAPATAN (BIAYA) LAIN-LAIN

- Pendapatan Jasa Giro Rp 1,362,976.83
- Pajak Jasa Giro Rp (272,595.35)
- Pendapatan Lain-lain Rp 17,975.00
Total Pendapatan (Biaya) Lain-lain Rp 1,108,356.48

Laba Sebelum Pajak Penghasilan Rp 31,146,896.28

Pajak Penghasilan Rp (11,385,073.43)

Laba Tahun 2017 Rp 19,761,822.85

Medan, 18 Januari 2021

Rudy Lianto
Direktur Utama
 PT. ALCANINDO JAYA MANDIRI
LAMPIRAN PENGHITUNGAN PAJAK PENGHASILAN TAHUN 2017

Peredaran Bruto Tahun 2017 Rp 15,593,382,800.00

Laba sebelum pajak penghasilan Rp 31,146,896.28

Ditambah Koreksi Fiskal Positif :

- Biaya Makan Karyawan Rp 10,065,000.00
- Biaya Handphone Rp 7,021,967.50
- Biaya Materai Rp 6,681,000.00
- Pajak Jasa Giro Rp 272,595.35

Ditambah Koreksi Fiskal Positif : Rp 24,040,562.85

Dikurangi Koreksi Fiskal Negatif :

- Pendapatan Jasa Giro Rp (1,362,976.83)

Dikurangi Koreksi Fiskal Negatif : Rp (1,362,976.83)

Penghasilan Kena Pajak Rp 53,824,482.30

Penghasilan Kena Pajak (Dibulatkan) Rp 53,824,500.00

,

PENGHITUNGAN PAJAK PENGHASILAN YANG TERUTANG

I. Jumlah Penghasilan Kena Pajak dari bagian peredaraan bruto yang memperoleh fasilitas :
= Rp 4,800,000,000.00 : Rp 15,593,382,800.00 x Rp 53,824,500.00
= Rp 16,568,412.60

II. Jumlah Penghasilan Kena Pajak dari baian peredaran bruto yang tidak memperoleh fasilitas :
= 53,824,500.00 - Rp 16,568,412.60 = Rp 37,256,087.40

Pajak Penghasilan yang terutang :

( 50 % x 25 % ) x Rp 16,568,412.60 = Rp 2,071,051.57
25% x Rp 37,256,087.40 = Rp 9,314,021.85

Jumlah Pajak Penghasilan yang Terutang Rp 11,385,073.43

Dikurangi : Rp -

PPh yang masih harus dibayar (PPh Pasal 29) Rp 11,385,073.43

Angsuran PPh Pasal 25 Tahun 2017

Rp 11,385,073.43 = Rp 10,353,000.00
12 Bulan