PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM

KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

BAB 9
ANILISIS KELAYAKAN KEUANGAN

9.1 UMUM
9.1.1 Deskripsi
Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) Kabupaten Probolinggo berupaya untuk
meningkatkan kualitas pelayanannya kepada pelanggannya dan meningkatkan cakupan
pelayanan sejalan dengan perkembangan dan pembangungan di wilayah Kabupaten
Probolinggo dan juga berusaha mencapai sasaran Sustainability Development Goals
(SDGs) dalam bidang air minum. Disadari bahwa kapasitas sumber daya dan
kemampuan sistem kapasitas produksi hingga distribusi yang tersedia masih terbatas
juga sistem manajemen yang belum seluruhnya memadai, maka perlu adanya perbaikan
dan peningkatan pada seluruh sistem tersebut. Untuk itu perusahaan harus dikelola
dengan sistem manajemen yang lebih baik dan lebih profesional agar dapat secara terus
menerus memenuhi kebutuhan air bersih bagi masyarakat Kabupaten Probolinggo saat
ini dan masa yang akan datang.
Untuk mengukur keberhasilan perusahaan melakukan pengembangan tahun 2019-2023
digunakan suatu analisa keuangan selama periode tersebut dan beberapa tahun
setelahnya. Seluruh program pengembangan yang telah ditetapkan baik itu jenis
investasi, nilai investasi, sasaran investasi dan juga sumber pendanaannya diolah secara
sistimatis dalam proyeksi keuangan. Selain input yang telah ditetapkan berdasarkan
perhitungan terdapat pula input atau asumsi lainnya yang ditetapkan berdasarkan asumsi
makro dan mikro ekonomi. Diharapkan dengan menggunakan beberapa input dan
asumsi, proyeksi keuangan dapat menggambarkan kondisi yang mendekati dengan
kondisi yang akan terjadi.

9.1.2 Tujuan dan manfaat Analisa Keuangan

a. Tujuan Anilisa Keuangan :
1. Memastikan Poyeksi biaya invesatasi serta Rehabilitasi dan pengembangan yang
dilasanakan PDAM Kabupaten Probolinggo bisa kembali secara layak.
2. Memastikan biaya operasional dan pemeliharaan serta biaya umum PDAM
Kabupaten Probolinggo dapat dilaksanakan secara efisien serta tepat sasaran guna
meningkatkan pendapatan Perusahaan.
3. Memastikan tarif air minum yang berlaku di PDAM Kabupaten Probolinggo
sesuai dengan azas pemulihan biaya, keterjangkauan & keadilan masyarakat serta
transparansi & akuntable,
b. Manfaat analisa kelayakan keuangan :
1. Guna mengetahui program kegiatan dalam rencana bisbis PDAM Kabupaten
Probolinggo dilakukan secara realistis, terukur dan layak.
2. Untuk mengetahui tarif air minum yang berlaku di PDAM Kabupaten
Probolinggo sesuai dengan azas pemulihan biaya, keterjangkauan & keadilan
masyarakat serta transparansi & akuntable.

9.1.3 Ruang Lingkup Analisa Keuangan

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 1

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

Analisa Keuangan merupakan suatu kegiatan penilaian, penelaahan atas laporan

keuangan perusahaan dengan mendasarkan kepada beberapa metode dan teknik
penganalisaan sehingga mereka yang berkepentingan terhadap perusahaan dapat
melakukan evaluasi dan tindakan lebih lanjut pada perusahaan tersebut.

Analisa Keuangan diperlukan oleh: 

Manajemen  Untuk mengevaluasi Kinerja Perusahaan, serta

pengembangan Karir Karyawan

Pemegang Saham  Untuk mengevaluasi Kinerja Perusahaan,

pendapatan serta Kemampuan Investasi

 Untuk mengetahui kemampuan Perusahaan

Kreditur dalam hal pinjaman serta Kemampuan
membayar hutang beserta bunganya.

Pemerintah  Fiskal, dan persetujuan Go Publik

 Penghasilan memadai, kualitas hidup serta

Karyawan keamanan bekerja

9.2 ASUMSI DASAR

9.2.1 Deskripsi
Asumsi dasar adalah kumpulan sejumlah variable baik yang bersifat makro-mikro atau
teknis-non teknis yang secara nyata mempengaruhi analisis proyeksi keuangan.

9.2.2 Asumsi dasar Makro dan Mikro

a. Ekonomi makro adalah sebuah ilmu ekonomi yang mempelajari tentang
perekonomian sebuah negara secara komprehensif. Dengan kata lain, dalam ilmu
ekonomi makro dijelaskan tentang perubahan ekonomi sebuah negara yang
berdampak pada masyarakatnya dan pasar.
Asumsi dasar ekonomi makro merupakan salah satu pedoman dalam penyusunan
Rancangan Anggaran dan Belanja Negara (RAPBN) yang meliputi pertumbuhan
ekonomi, tingkat inflasi, tingkat suku bunga, nilai tukar, harga minyak mentah,
lifting minyak dan gas.

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 2

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

b. Ekonomi mikro adalah ilmu ekonomi yang mempelajari perilaku konsumen dan

perusahaan serta penentuan harga-harga pasar dan kuantitas faktor input, barang
dan jasa yang diperjual-belikan.
Tujuan analisis Ekonomi Mikro : Analisis tentang cara mengalokasikan sumber
daya yang dimiliki agar dapat tercapai kombinasi yang tepat, pengeluaran serendah-
rendahnya pendapatan setinggi-tingginya.

ASPEK MIKRO
  URAIAN 2019 2020 2021 2022 2023
1 Konsumsi air rumah tangga (000,M3);  2.973 3.193  4.069  4.392  4.571 
2 Konsumsi air non rumah tangga (000, M3);   291 342  407  475  547 
 4.74  4.74  4.74
Tarif rata-rata air untuk rumah tangga (Rp);
3  4.480 1 1 1  4.741
Tarif rata-rata air untuk non rumah
4 tangga(Rp);  3.487 3.690  3.690  3.690  3.690 
5 Tingkat air tak berekening (NRW) %; 26,7   25,7 24,7  23,7  22,2 

9.3 PROYEKSI INVESTASI

Proyeksi investasi adalah besaran nilai pendanaan yang diestimasikan untuk pelaksanaan
program optimalisasi, rehabiliasi maupun pembangunan SPAM setiap unit PDAM
Kabupaten Probolinggo, berdasarkan kebutuhan dan sumber dana selama jangka waktu lima
tahun (jangka menengah). Proyeksi investasi diperlukan agar proyek juga bisa
mengkalkulasi beban operasional, pemeliharaan dan penyusutan.

9.3.1 Optimalisasi
Optimalisasi aset merupakan suatu proses kerja manajemen aset dalalm rangka
penggunaan dan pemanfaatan aset yang bertujuan untuk mengoptimalkan aset yang
ada. Untuk dapat mengoptimalkan penggunaan dan pemanfaatan suatu aset, harus
dicari faktor penyebab ketidakoptimalan penggunaan dan pemanfaatan aset
tersebut.  Fakto-faktor penyebab ini dapat meliputi berbagai aspek diantaranya
legal, fisik, nilai ekonomi dan faktor lainnya. Optimalisasi aset ini diharapkan
dalam waktu singkat akan menghasilkan penggunaan dan pemanfaatan asset
PDAM Kabupaten Probolinggo dapat berjalan efektif dan efisien.

Tabel kegiatan Optimalisasi Asset (000)

NO URAIAN KETERANGAN VOL SATUAN 2019 2020 2021 2022 2023
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 Distrik Meter Area Pembentukan DMA 1 100.000

2 Genset Pengadaan Genset SB Bantaran & SB Karanganyar 2 Unit 600.000

3 Genset Pengadaan dan Pemasangan Genset Sidomukti 30 KVA 1 Unit 300.000

4 Genset Pengadaan dan Pemasangan Genset Patokan 55 KVA 1 Unit 350.000

5 HDPE dia. 300 mm HDPE dia. 300 mm 9.650 m - - 22.677.500 -

6 HDPE dia. 300 mm Penggantian Pipa ACP ke HDPE dia. 300 3822 m 9.910.446

7 Intake / Brouncaptering Pembuatan Brouncaptering MA Mbok Mami 1 Unit 20.000 - - -

8 Inverter Pemasangan Inverter SB Karanganyar I 1 unit 150.000

9 Jembatan Pipa Jembatan Seling Pipa GI dia. 100 mm 30 m - 36.000 - -

10 Jembatan Pipa Jembatan Seling Pipa GI dia. 50 mm 30 m 18.000

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 3

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11 Meter Induk SB Karanganyar dia. 150 mm 1 Unit - 22.500 - -

12 Meter Induk SB Bantaran dia. 100 mm 1 Unit - 13.500 - -

13 Meter Induk di Reservoir dia. 150 mm (Pemasangan Baru) 1 Unit - 32.500 - -

14 Meter Induk di Reservoir dia. 100 mm (Pemasangan Baru) 1 Unit - 23.500 - -

15 Meter Induk Water Meter dia.100 mm (Pemasangan Baru) 2 unit - 23.500 23.500

16 Meter Induk Water Meter dia.150 mm ( Pemasangan Baru) 1 unit - 27.500 -

17 Meter Induk SB Maron dia. 100 mm 1 Unit - 23.500

18 Meter Induk Pembuatan DMA dia. 50 mm 1 unit 15.000

19 Meter Induk WM Induk Dia. 150 mm 1 unit - 32.500 - -

20 Meter Induk WM Induk Dia. 200 mm 1 unit - 42.000 - -

21 Meter Induk Water Meter dia.100 mm ( Pemasangan Baru) 1 unit - 27.500

22 Meter Induk Tandon Ngepung dia. 200 mm 1 Unit - 55.000 - -

23 Meter Induk Tandon Ngepung dia. 150 mm 1 Unit - 45.000 - -

24 Meter Induk WM Induk dia 200 mm 1 unit - - 42.000

25 Meter Induk Water Meter dia.150 mm ( Pemasangan Baru) 1 unit - - - 27.500

26 Meter Induk Water Meter dia.75 mm ( Pemasangan Baru) 1 unit 20.000

27 Meter Induk SB Besuk dia. 100 mm 1 Unit 23.500 -

28 Meter Induk Water Meter Induk dia. 250 mm 1 Unit - 45.000

29 Meter Induk Distribusi Dia. 100 mm 1 Unit - - 23.500 -

30 Meter Induk Water Meter Induk dia. 150 mm 1 unit - 27.500

31 Meter Induk Distribusi Dia. 75 mm 1 unit - 15.000

32 Meter Induk Distribusi Dia. 75 mm 1 unit - 15.000

33 Meter Induk Dia. 200 mm 2 Unit - 80.000 - -

34 Meter Induk Water Meter Induk dia. 150 mm ( Produksi ) 1 unit - 27.500 - -

35 Meter Induk Water Meter Induk dia. 150 mm ( Distribusi ) 1 unit - 27.500 - -

36 Meter Induk WM Induk dia.150 mm 1 unit - - - 35.000

37 Meter Induk SB I WM Induk Dia. 150 mm 1 unit - - 27.500 -

38 Meter Induk SB II WM Induk Dia. 150 mm 1 unit - - 27.500 -

39 Meter Induk SB III WM Induk Dia. 150 mm 1 unit - - 27.500

40 Meter Induk Pompa Malasan WM Induk Dia. 150 mm 1 unit - - 27.500

41 Meter Induk Tapping Tegalsiwalan WM Indul dia. 75 mm 1 unit - 15.000

42 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Patalan LS - - 30.000 -

43 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Maron LS - - 20.000 - -

44 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Tiris LS - 20.000

45 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Kraksaan LS - 10.000 - - -

46 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Sukapura LS - 5.000

47 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Banyuanyar LS - 15.000 15.000 -

48 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Besuk LS - 15.000

48 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Condong LS - 10.000 - - -

49 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Pedagangan LS - 10.000

50 Optimalisasi Jaringan Pipa Pengoptimalan jaringan pipa U. Leces LS - - 10.000 - -

51 Penambahan Catu Daya Dari 10,6 KVA menjadi 16,5 KVA 1 20.000
52 Penambahan Catu Daya Malasan : 82,5 - 105 KVA 1 51.750

53 Penambahan Catu Daya Leces : 105 - 131 KVA 1 56.350

54 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Bantaran 1.200 Unit - 97.500 97.500 97.500 97.500

55 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Patalan 400 Unit - 32.500 32.500 32.500 32.500

56 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Maron 200 Unit - 16.250 16.250 16.250 16.250

57 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Tiris 800 Unit - 65.000 65.000 65.000 65.000

58 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Kraksaan 1.200 Unit - 97.500 97.500 97.500 97.500

59 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Skpura 100 Unit - - - 16.250 16.250

60 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Banyuanyar 1.500 Unit - 121.875 121.875 121.875 121.875

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 4

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

61 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Besuk 500 Unit - 40.625 40.625 40.625 40.625

62 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Condong 300 Unit - - 48.750 48.750 -

63 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan Pedagangan 400 Unit - 32.500 32.500 32.500 32.500

64 Pergantian Meter Air Penggantian WM Pelanggan U. Dringu 1.200 Unit - 97.500 97.500 97.500 97.500

65 Pergantian Meter Air Penggantian WM pelanggan U. Krucil 200 Unit - - - 32.500 32.500

66 Pergantian Meter Air Penggantian WM pelanggan U. Leces 200 Unit - 16.250 16.250 16.250 16.250

67 Pompa Pompa Kap. 50 lt/dt; H=100 mt; P=75 kw 1 Unit 316.800 - - -

68 Pompa Pompa Q = 10 L/det; H = 100; P= 15 kw 1 Unit 100.000 - - - -

69 Program Penurunan Kebocoran Pembuatan DMA U. Bantaran LS - - - 30.000 -

70 Program Penurunan Kebocoran Pembuatan DMA U. Patalan LS 75.000 75.000 75.000 75.000

71 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Maron LS - - 20.000 - -

72 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Tiris LS - 20.000 - - -

73 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Kraksaan LS 1 - 20.000 - - -

74 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Sukapura LS - 50.000 - - -

75 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Banyuanyar LS - - 10.000 - -

76 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Condong LS 1 - - - 10.000 -

77 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Pedagangan LS - 10.000 - - -

78 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Dringu LS 1 - - - 20.000 -

79 Program Penurunan Kebocoran Penurunanan NRW U. Leces LS 1 10.000

80 PVC dia. 100 mm SB Bantaran - Dsn. Raab 600 m - 54.000

81 PVC dia. 100 mm Revitalisasi Pipa GI ke PVC di Jl. Raya Kebonagung 300 m 27.000

82 PVC dia. 100 mm Penggantian Pipa ACP ke HDPE dia. 100 1500 m - - 90.000 -

83 PVC dia. 25 mm Penggantian Pipa GI dia 25 mm 500 m - 15.000

84 PVC dia. 40 mm Penggantian Pipa GI dia 40 mm 1000 m - 40.000

85 PVC dia. 50 mm Pemasg. Pipa MA Mbok mami 750 m - 56.687 - - -

86 PVC dia. 50 mm Dsn. Raab - Jatisari 1000 m - 60.000

87 PVC dia. 50 mm Penggantian Pipa GI dia 50 mm 500 m - 30.000

88 PVC dia. 75 mm Revitalisasi Pipa GI ke PVC di Jl. Raya Kraksaan 1500 m - 108.000 - -
89 Water Pump Pengadaan Water Pump U. Sumber 1 Unit - 10.000 - - -

TOTAL 743.418 1.790.208 35.215.720 1.048.027 666.280

9.3.2 Rehabilitasi

Rehabilitasi adalah perbaikan Aset Tetap yang rusak sebagian dengan tanpa meningkatkan
kualitas dan atau kapasitas dengan maksud dapat digunakan sesuai dengan kondisi semula.
Rehabilitasi asset pada PDAM Kabupaten Probolinggo diharapakan dapat mengembalikan fungsi
asset secara maksimal sehingga diharapkan pelayanan air minum kepada pelanggan dapat
berjalan sesuai dengan yang diharapkan.

Tabel Rehabilitasi (000)

NO URAIAN KETERANGAN JUMLAH SATUAN 2.019 2.020 2.021 2.022 2.023
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 Bangunan Rehab Bak Pengolahan MA Antrokan 1 Unit - - - 30.000

2 Bangunan Kantor Pusat Dringu 1 Ls 190.000

3 Bangunan Kantor Pusat Dringu 1 Ls 30.000

4 Intake / Brouncaptering Rehab Intake MA Mbok Mami, Kalitarung, Talun Nongko 3 LS - 10.000 10.000 10.000 -
5 Intake / Brouncaptering Rehab Brouncaptering MA Kledung, Sariwani, Cecep 3 Unit - 45.000 - -

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 5

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Intake / Rehab Brouncaptering Rehabilitasi MA

6 Brouncaptering Umbulan 1 Unit         30.000

Intake / Brouncaptering Rehabilitasi MA.

7 Brouncaptering Padesan Ds. Racek 3 Ls   30.000 - -  

Pipa GI dia. 50 Rehabiltasi pipa transmisi GI dia. 50

8 mm mm 720 m   50.400 50.400    

PVC dia. 75
9 mm Pipa GI ke Pipa PVC di Ds. Sumber 2.000 m - 60.466 60.466 30.233 -

10 Reservoir Rehabilitasi Reservoir 1 Unit - - 10.000    

11 Reservoir Rehabilatasi Reservoir Boto 1 Unit   10.000 -    

Rehabilitasi Reservoir Ngepung, Kap.

12 Reservoir 500 m3 1 Unit - - - 10.000  

13 Reservoir Rehabilitasi Reservoir Gading 1300 m3 1 Unit - - 10.000 -  

Rehabilitasi Reservoir Bangsal Kap.

14 Reservoir 300 M3 1 Unit -   10.000 - -

15 Reservoir Rehabilitasi Reservoir kap 120 m3 1 Unit - 10.000 - -  

Rehabilitasi Reservoir Malasan Kap.

16 Reservoir 500 m3 1 Unit - - - 10.000  

Rehabilitasi Reservoir Gunungdami

17 Reservoir Kap. 300 m3 1 Unit       10.000  

15.
18 Rumah Pompa Rehabilitasi Bangunan 1 unit   000      

19 Rumah Pompa Rehabilitasi Bangunan 1 Unit - 15.000 - -  

20 Rumah Pompa Rehabilitasi Bangunan 1 Unit - 15.000 - -  

220.01
  TOTAL       2 260.880 150.882 100.251 30.020

9.3.3 Pengembangan/Ekspansi
Pada umumnya setiap perusahaan berkeinginan untuk tumbuh dan berkembang mengikuti
perkembangan zaman, pertumbuhan dan perkembangan tersebut sering disebut dengan ekspansi.
Suatu perusahaan dikatakan melakukan ekspansi apabila telah mampu mengembangkan
usahanya, baik berupa penambahan aktiva tetap maupun berupa peningkatan hasil produksi.

Tabel Proyeksi Ekspansi (000)

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 6

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

NO URAIAN KETERANGAN JUMLAH SATUAN 2019 2020 2021 2022 2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 Accessories 1 Unit 50.000

2 Bangunan Pembuatan Kantor 1 Ls 75.000

3 Bangunan Pembangunan kantor 50 m2 - - - 100.000

4 Bangunan Pembuatan Pagar Kantor BRC 10mX4 40 m2 - - 28.000

5 Bangunan Pembuatan Jalan Paving 10mX3m 30 m2 - - 3.000

6 Barang Elektronik Komputer & Printer 1 set 7.500

7 Barang Elektronik Komputer 1 set 3.000

8 Barang Elektronik Komputer 1 set 3.000

9 Barang Elektronik Komputer & Printer 1 set 7.500

10 Barang Elektronik Komputer & Printer 1 set 7.500

11 Barang Elektronik Komputer & Printer 1 set 7.500

12 Barang Elektronik Komputer & Printer 1 set 7.500

13 Barang Elektronik Komputer & Printer 1 set 7.500

14 Barang Elektronik Pengadaan Ultrasonic Meter 1 Set 236.448

15 Barang Elektronik HP Pembaca Meter 5 Bh 7.500

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 7

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

16 DED DED SPAM MA Kali Pedati LS - - 250.000 -

17 Genset Genset 60 Kva 1 Unit - - 400.000

18 Genset Pengadaan Genset 105 KVA 1 Unit - - 400.000 -

19 Genset Pengadaan Genset 60 KVA 1 Unit - - 350.000 - -

20 Geografic Information SystemProgram Geografic Information System 1 Ls 50.000

21 Hidropoor Pemasangan Hidropoor Malasan 1 unit 50.000

22 Intake / Brouncaptering Pembuatan Brouncaptering & Bak Penampung 1 Unit 50.000

23 Intake / Brouncaptering Pembuatan Intake MA Antrokan Kapasitas 8 lt/dt

1 Unit 10.000

24 Intake / Brouncaptering Pemagaran Intake BRC 10 m + 5 m X 2 1 unit - - 21.000 -

25 Pagar Pembuatan Pagar BRC Rumah Pompa 7 m X 4 1 Unit - 19.600

26 Pagar Pembuatan Pagar BRC Pagar BRC Reservoar 20 X1 4 m Unit - - 56.000 -

27 Pembebasan Lahan Luas 7 X 15 105 m2 - - - 26.250

28 Penambahan Catu Daya Dari 41,5 Kva menjadi 66 Kva 1 Unit 44.000 - - -

29 Pompa Pompa Q = 5 L/det; H = 100; P= 10 kw 1 Unit 65.000 - -

30 Pompa Pompa kapasitas Q = 30 l/d ; H = 100 m; P=45 kw

1 unit 250.000 - - -

31 Pompa Pompa Q = 15 L/det; H = 100; P= 22 kw 1 Unit 120.000 - - -

32 Pompa Pompa intake Q = 10 L/det ; H = 100; P= 15 Kw +1 Motor Unit 100.000 - - -

33 Pompa Pmsgn Submesible , 30lt/dtk, Q : 30 , H : 95, P : 45

1 Unit 250.000

34 Pompa Pompa kapasitas Q = 10 l/d; H = 100 m, P=15 Kw

1 unit 100.000 - - -

35 Pompa SB III kapasitas Q = 10 l/d ; H = 100 m; P=15 kw1( Persediaan

Unit) 100.000 - - -

36 Pompa SB I kapasitas Q = 15 l/d ; H = 100 m; P=22 kw (1Persediaan

Unit
) 120.000 - - -

37 Pompa SB II kapasitas Q = 30 l/d ; H = 100 m; P=45 kw 1( Persediaan

unit) 200.000 - - -

38 Pompa Pompa Distribusi kapasitas Q = 25 l/d; H = 1301m ( Persediaan

unit ) - 200.000 - -

39 PVC dia. 100 mm Pengembangan Ds. Kalirejo 1000 m - - 90.000

40 PVC dia. 100 mm PVC dia. 100 mm (Intake ke IPA) 200 m - 13.300 - -

41 PVC dia. 150 mm Pasar Senin - Ds. Jambangan 1000 m - 180.000

42 PVC dia. 250 mm PVC dia. 250 mm 1 Unit - - 40.000 -

43 PVC dia. 50 mm Ds. Jatisari 3000 m 180.000

44 PVC dia. 50 mm Dsn. Kayujaran Ds. Boto 2000 m 120.000

45 PVC dia. 50 mm Ds. Sepuh Gembol 1000 m - 60.000

46 PVC dia. 50 mm Dsn. Dawuan Ds. Patalan 1000 m - 60.000 - -

47 PVC dia. 50 mm Ds. Sidopekso 2500 m 150.000 - - -

48 PVC dia. 50 mm Ds. Kalibuntu Blok Kaplingan 1000 m - - 60.000 -

49 PVC dia. 50 mm Kec. Lumbang 1000 m - 32.500 32.500

50 PVC dia. 50 mm Ds. Klampokan dan Jambangan 1000 m - 60.000

51 PVC dia. 50 mm PVC dia. 50 mm 1 Unit - 2.500 - -

52 PVC dia. 50 mm Dsn. Karangrejo - Dsn. Lerekan 1500 m - 90.000

53 PVC dia. 50 mm Rehabilitasi Pipa Dsn. Krajan 600 m - - 36.000

54 PVC dia. 50 mm Pengembangan Ds. Pandean (Batas Kota) 750 m - 45.000

55 PVC dia. 50 mm Pengembangan Ds. Tamansari 750 m - - 45.000

56 PVC dia. 50 mm Ds. Krucil Dsn.Tengah 1500 m 99.750 -

57 PVC dia. 50 mm Dsn. Krajan Ds. Krucil 1000 m - 66.500

58 PVC dia. 50 mm Dsn. Krajan Ds. Krucil 1000 m - - 66.500

59 PVC dia. 50 mm Ds. Tegalsono 2000 m - - 120.000

60 PVC dia. 50 mm Ds. Malasan Kulon 2500 m - 150.000

61 PVC dia. 75 mm Ds. Ranugedang-Ds.Pesawahan (SMPN 2 Tiris)4000 m - 288.000

62 PVC dia. 75 mm Ds. Jangkang 2000 m 144.000

63 PVC dia. 75 mm Dsn. Wates Ds. Ranuagung 3000 m - 216.000

64 PVC dia. 75 mm Ds. Ranugedang 2500 m 180.000 -

65 PVC dia. 75 mm Kec. Lumbang 1000 m - 36.000 36.000

66 PVC dia. 75 mm PVC dia. 75 mm 2 Unit - 3.000 3.000 -

67 PVC dia. 75 mm Bintaro - Bukor 2500 m - 180.000

68 PVC dia. 75 mm Dsn. Nampu - Dsn. Krajan 1000 m - 72.000 - -

69 PVC dia. 75 mm Pembuatan Instalasi Air Siap Minum 600 m - 43.200

70 Reservoir Pembuatan Pagar Kawat Berduri 12+15X2 54 Unit - - 5.400 -

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 8

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

71 Sambungan Pelanggan 30 Unit 5.100 5.100 5.100 5.100 5.100

72 Sambungan Pelanggan 381 Unit 68.850 63.750 63.750 63.750 63.750

73 Sambungan Pelanggan 504 Unit 173.400 63.750 63.750 63.750 63.750

74 Sambungan Pelanggan 212 Unit 10.200 42.500 42.500 42.500 42.500

75 Sambungan Pelanggan 399 Unit 84.150 63.750 63.750 63.750 63.750

76 Sambungan Pelanggan 465 Unit 55.250 85.000 85.000 85.000 85.000

77 Sambungan Pelanggan 184 Unit 28.900 29.750 29.750 29.750 38.250

78 Sambungan Pelanggan 600 Unit - - 170.000 170.000 170.000

79 Sambungan Pelanggan 386 Unit 73.100 63.750 63.750 63.750 63.750

80 Sambungan Pelanggan 312 Unit 10.200 - - 127.500 127.500

81 Sambungan Pelanggan 442 Unit 78.200 42.500 85.000 85.000 85.000

82 Sambungan Pelanggan 525 Unit 106.250 85.000 85.000 85.000 85.000

83 Sambungan Pelanggan 82 Unit 18.700 12.750 12.750 12.750 12.750

84 Sambungan Pelanggan 288 Unit 74.800 85.000 85.000 85.000 85.000

85 Sambungan Pelanggan 241 Unit 34.850 42.500 42.500 42.500 42.500

86 Sumur Bor Pembuatan Sumur Bor Karanganyar II 1 Ls 300.000

87 Sumur Bor Pembuatan Sumur Bor 1 Unit 490.000

88 Survey Geolistrik SB Karanganyar II 1 Ls 100.000 - - -

TOTAL 3.835.666 1.730.021 3.980.524 1.494.077 1.102.130

9.1. RENCANA PROGRAM DAN ANGGARAN BIAYA

Asumsi dasar Ekonomi Makro tahun 2019
 Pertumbuhan Ekonomi : 5,2 s/d 5,6 %
 Laju Inflasi : 2,5 s/d 4,5
 Nilai Tukar Rupiah : Rp. 13.700,- s/d Rp. 14.000,-
 Harga Minyak Mentah : 60 s/d 70 US per Barel
 Lifting gas Bumi : 1.210 s/d 1.300 ribu barel per hari.

Target Pembangunan Rancangan Anggaran dan Belanja Negara (RAPBN)

Tahun 2019 :
 Tingkat Pengangguran : 4,8 s/d 5,2 %
 Angka Kemiskinan : 8,5 s/d 9,5 %
 Indeks Pembangunan Manusia (IPM) : 71,98

Untuk dapat menyerap pertumbuhan pelanggan hingga tahun 2023 dan meningkatkan
mutu pelayanan kepada seluruh pelanggannya, PDAM Kabupaten Probolinggo telah
memproyeksikan program pengembangan khususnya adalah peningkatan kapasitas
produksi MA Tancak Tiris..... 250 lt/dt, MA Umbulan Sukapura kapasitas 100 lt/dt, juga
beberapa Sumur dalam.

Secara keseluruhan komposisi sumber dana investasi untuk rencana bisnis tahun 2019-
2023 kebutuhan biaya investasi sebesar Rp. 52.499.937,- digambarkan pada tabel di
bawah ini. Sumber dana investasi dengan komposisi terbesar yaitu 61.52%dari total biaya
investasi dari sumber pendanaan APBN, kemudian 21.48% dari penyertaan modal
Pemerintah Daerah (APBD), selanjutnya sebesar 16.99% berasal dari PDAM.
Tabel 9.1.

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 9

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

Rencana dan Komposisi Sumber Pembiayaan (Rp. 000)

Tahun APBN APBD PDAM Jumlah
3.948. 1.046.9
2019 - 473 50 4.995.423
2020 - 2.626.953 1.811.600 4.438.553
3 39.047.06
2021 2.587.946 4.527.866 1.931.250 2
2022 - 277.433 2.412.850 2.690.283
2023 - - 1.798.350 1.778.350
32.587.94 52.499.93
Jumlah 6 11.380.725 9.001.000 7
% 61.52% 21.48% 16.99% 100.00%
Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

Alokasi Pembiayaan Rencana Bisnis

PDAM Kabupaten Probolinggo 2019-2023

APBN
APBD
PDAM
61.52

Gambar 9.1.
Diagram Sumber Pendanaan Rencana Bisnis PDAM Kabupaten Probolinggo
Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

Grafik batang dibawah ini menggambarkan nilai investasi selama periode rencana bisnis.
Trend rencana investasi naik turun dan investasi tertinggi di tahun 2020. Grafik dibawah
menunjukkan bahwa rencana bisnis periode ini sumber pendanaan terbesar melalui dana
APBN.

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 10

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

Pembiayaan Program dan Investasi

35,000,000
30,000,000
25,000,000
20,000,000
15,000,000
10,000,000
5,000,000
-
2019 2020 2021 2022 2023

APBN APBD PDAM

Gambar 9.2.
Grafik Batang Sumber Pendanaan Rencana Bisnis PDAM Kabupaten Probolinggo
Tahun 2019 - 2023
Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

Nilai investasi pada tahun 2021 menunjukkan komposisi yang sangat tinggi dibandingkan
dengan tahun-tahun sebelumnya atau selanjutnya karena pada tahun tersebut PDAM
Kabupaten Probolinggo mempunyai rencana akan merevitalisasi Pipa Transmisi ACP
diameter 250 dim sepanjang 4.000 di Unit Leces meter menjadi Pipa HDPE diameter 300
dim dengan dana dari APBN, Revitalisasi pipa tersebut sangat diperlukan karena kondisi
pipa ACP saat ini sudah berumur di atas 20 tahun dan sering terjadi kebocoran pada pipa
tersebut.

9.2. PROYEKSI KEUANGAN

9.2.1. ASUMSI POKOK
Beberapa asumsi pokok yang digunakan dalam proyeksi keuangan yang disajikan dalam
bab ini adalah merupakan proyeksi keuangan yang mencerminkan kondisi keuangan
untuk 5 tahun ke depan, yaitu sebagai berikut :

9.2.1.1. PENDUDUK DAN PELANGGAN

Jumlah penduduk yang terlayani menurut wilayah teknis maupun administratif adalah
sebanyak 125.998 jiwa atau 10,8% dari jumlah penduduk sebanyak 1.165.298 jiwa
( Audit Kinerja tahun 2018).

Untuk 5 tahun mendatang berdasarkan data historis tahun sebelumnya diketahui rata-rata
pertumbuhan penduduk Kabupaten Probolinggo adalah sebesar 1,2% per tahun.
Sementara itu, diproyeksikan jumlah pertambahan pelanggan dari tahun 2019 sampai
2023 adalah 7.808 Sambungan Rumah yang terdiri dari :
1. Penambahan Sambungan Rumah Baru sebesar 5.251 unit yang sebagian besar
diasumsikan merupakan kelompok rumah tangga
2. Pengaktifan Sambungan Rumah yang tidak direkeningkan pada tahun 2020
sebesar 2.557 Sambungan Rumah.

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 11

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

Total Proyeksi jumlah Sambungan Rumah pada tahun 2023 ditargetkan menjadi 28.397
sambungan rumah.

Gambar 9.3. Penambahan Jumlah Sambungan Baru PDAM Kabupaten

Probolinggo Tahun 2019 – 2023
Proyeksi Penambahan SR Baru serta pengaktifan SR
4,000
3,500
3,000
2,500
2,000
1,500
1,000
500
-

Sumber : Analisis Tim Penyusun, 2019

9.2.1.2. VOLUME AIR PRODUKSI DAN TERJUAL

Pertumbuhan jumlah air terjual untuk tahun 2019 sampai dengan 2023 diperkirakan
bergerak positif seiring dengan bertambahnya jumlah pelanggan pada periode tersebut.
Selanjutnya untuk proyeksi volume air terjual pada periode 5 tahun didepannya,
konsumsi air rata-rata pelanggan domestik atau rumah tangga diasumsikan sebesar 15
m3/pelanggan/bulan hingga tahun 2023. Program pengembangan akan mencakup
optimalisasi dan ekspansi, yaitu memanfaatkan fasilitas yang tersedia juga menambah
kapasitas fasilitas produksi untuk mendukung tercapainya pertambahan sambungan air
minum.

Tingkat kehilangan air PDAM saat ini berada pada besaran 27,7%. Upaya untuk
menurunkan tingkat kehilangan air akan dilakukan sehingga mencapai besaran yang
diharapkan pada tingkat 22,2%. Pada periode di depan, asumsi kehilangan air akan
berkurang sebesar 1% per tahun sehingga pada tahun 2023 tingkat kehilangan air 22.2%
dapat dicapai oleh PDAM Kabupaten Probolinggo.

9.2.1.3. PENYESUAIAN TARIF

Program penyesuian tarif merupakan salah satu program penting yang sangat strategis
yang harus dilakukan oleh PDAM Kabupaten Probolinggo pada program pengembangan

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 12

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

5 tahun ini. Ketimpangan yang ada antara tarif dan biaya operasional, mendorong untuk
dilakukan penyesuaian tarif.

Dengan memperhatikan perjalanan tarif sejak tahun 2013 - 2018, maka pada tahun-tahun
selanjutnya, penyesuaian tarif seharusnya patut dilakukan, yaitu pada tahun 2020. Untuk
memperoleh kinerja keuangan yang full cost recovery, yaitu PDAM dapat membiayai
seluruh kebutuhan keuangannya, baik untuk biaya operasional dan kebutuhan investasi
maka akan disusun program penyesuaian tarif.

Penyesuaian tarif diarahkan dengan sasaran agar PDAM senantiasa berada pada kondisi
yang full cost recovery. Perubahan struktur biaya operasional dengan adanya program
investasi ini adalah juga munculnya peningkatan biaya depresiasi atas bertambahnya
jumlah aktiva yang digunakan. Proyeksi penyesuaian tarif air minum untuk 5 tahun
didepan adalah sebagai berikut:

Tabel 9.2. Proyeksi Penyesuaian Tarif

Uraian 2019 2020 2021 2022 2023
Tingkat tarif rata-rata 3.96 4.07 4.09 4.113 4.12
2 8 1 5
Proyeksi kenaikan tarif 5%
Bulan kenaikan Juni
Sumber : Analisis Tim Penyusun, 2019

9.2.1.4. ASUMSI LAIN

Asumsi-asumsi lain yang digunakan dalam proyeksi keuangan PDAM Kabupaten
Probolinggo untuk periode 2019-2023 adalah terdiri dari tingkat inflasi. Dari data yang
diperoleh menunjukkan bahwa tingkat inflasi untuk periode 3 tahun terakhir
menunjukkan besaran kurang lebih 3,5%. Selanjutnya, untuk periode di depan,
diasumsikan tingkat inflasi untuk tahun 2019-2023 sebesar 3,5%. Asumsi ini didasari
kepada kondisi ekonomi yang relatif stabil. Diharapkan pada lima tahun didepan
stabilitas perekonomian di Indonesia akan terjaga dan besaran inflasi akan diasumsikan
stabil pada besaran tersebut, yaitu pada besaran 3,0% sampai 3.5%.

9.2.2. UKURAN KEBERHASILAN

Tingkat keberhasilan dari rencana bisnis ini dapat diukur dari indikator keuangan yang
dicapai oleh perusahaan untuk 5 tahun kedepan. Rasio operasi diharapkan dapat
mencapai >100% yang menggambarkan bahwa pendapatan yang diperoleh perusahaan
dapat menutupi seluruh biaya operasionalnya yang meliputi biaya operasi dan
pemeliharaan, bunga pinjaman dan biaya depresiasi.

PDAM Kabupaten Probolinggo sebagai perusahaan daerah juga diharapkan dapat

memberikan kontribusi kepada Pemerintah Kabupaten Probolinggo, berupa pembagian
keuntungan dari keuntungan yang diperoleh. Keuntungan yang diperoleh juga
dialokasikan untuk meningkatkan kesejahteraan karyawan.

Selanjutnya, indikator keberhasilan perusahaan secara keuangan dapat dilihat dari

ketersediaan kas perusahaan untuk menutupi kewajiban jangka pendeknya yang
dijelaskan dengan rasio lancar yang secara ideal berada pada besaran lebih dari 1. Secara
umum indikator keberhasilan perusahaan dari aspek keuangan untuk 5 tahun kedepan

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 13

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

diproyeksikan terhadap proyeksi laba rugi, proyeksi arus kas, proyeksi neraca dan
proyeksi rasio keuanganseperti tersaji dalam tabel dibawah ini.

9.2.2.1. PROYEKSI LABA RUGI

Proyeksi laba rugi menunjukkan bahwa PDAM Kabupaten Probolinggo pada tahun
2019– 2023 memperoleh laba usaha yang disajikan pada tabel di bawah ini.

Tabel9.3. Proyeksi Laba Rugi PDAM Kabupaten Probolinggo Tahun 2019-

2023 (Rp. 000.000)
Rp. Juta
Uraian 2019 2020 2021 2022 2023
Pendapatan          
- Pendapatan Air 16.526 19.356 26.138 28.298 29.693
- Pendapatan Non Air 1.225 1.635 1.966 2.501 2.892
Jumlah Pendapatan 17.751 20.991 28.104 30.799 32.585
Biaya Operasi          
- Biaya Operasional 14.232 15.595 17.244 19.534 20.600
- Biaya Penyusutan/Amortisasi 6.205 6.300 5.949 10.049 5.666
- Biaya Bunga Pinjaman - 0 0 0 0
Total Biaya 20.437 21.895 23.193 29.583 26.266
Laba/(Rugi) sblm pajak (2.686) (973) 4.816 1.050 6.083
Pajak -   1.445  315  1.825 
Laba Bersih Setelah Pajak (2.686) (973) 3.371 735 4.258
Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

35,000
30,000

25,000

20,000 Pendapatan
Operasional
15,000 Operasional
10,000

5,000

Gambar 9.4. Grafik Proyeksi Laba Rugi PDAM Kabupaten Probolinggo Tahun 2019-
2023
Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019
Proyeksi laba rugi menunjukkan bahwa PDAM Kabupaten Probolinggo pada tahun 2019
sampai dengan 2023 memperoleh laba usaha. Hal ini disebabkan karena adanya rencana
penyesuaian tarif pada tahun 2019, dan penambahan pelanggan yang cukup signifikan.

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 14

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

9.2.2.2. PROYEKSI ARUS KAS

Tahun 2019 sampai tahun 2023 saldo kas mengalami kenaikan yang disebabkan adanya
penyesuian tarif di pertengahan tahun 2020 dan besaran pembiayaan investasi sebesar
61,52% bersumber dari APBN dan 21,48% dari APBD Kabupaten.

Tabel 9.4. Proyeksi Arus Kas PDAM Kabupaten Probolinggo Tahun 2019 –
2023 (Rp. 000.000)
Uraian 2019 2020 2021 2022 2023
Arus Kas Operasional
* Laba dikurangi pajak tahun lalu 7,717 7,223 10,477 5,417 6,501
* Modal Kerja (961) (2,066) (3,624) (714) (1,036)
* Penyusutan 7,017 10,588 9,731 10,630 11,233
13,77
Arus Kas Operasional
3 15,746 16,583 15,332 16,698
Arus Kas Investasi
17,79
* Investasi
3 36,820 18,388 22,214 17,026
Arus Kas Pendanaan
* Pinjaman - - - - -
* Penyertaan Pemda
* Pusat - 21,489 - - -
* Pemda Tk. 2 4,400 4,800 5,000 7,000 5,000
* Pembayaran Pinjaman - - - - -
Arus Kas Pendanaan 4,400 26,289 5,000 7,000 5,000
Arus Kas Bersih 380 5,215 3,196 118 4,672
Saldo Kas Awal 2,612 2,992 8,207 11,403 11,520
Saldo Kas Akhir 2,992 8,207 11,403 11,520 16,192
Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

Grafik di bawah ini adalah gambaran terhadap kondisi kas dan kebutuhan minimum kas
selama periode rencana bisnis. Kondisi kas dan Bank yang diwakili oleh grafik garis
menunjukkan posisi dibawah minimum kas yang digambarkan dengan grafik batang.
Minimum kas adalah saldo minimum kas yang diperlukan oleh perusahaan yang
jumlahnya setara dengan 45 hari operasional.

Proyeksi arus kas di bawah menggambarkan arus kas selama periode rencana bisnis.
Penurunan kas diakibatkan karena digunakan untuk memenuhi pembiayaan investasi
yang merupakan tanggung jawab PDAM. Kontribusi PDAM untuk investasi per tahun
diproyeksikan rata-rata sebesar Rp. 7.2 milyar per tahun.

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 15

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

Gambar 9.5. Grafik Proyeksi Arus Kas PDAM Kabupaten Probolinggo

Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

9.2.2.3. PROYEKSI NERACA

Proyeksi kekayaan PDAM Kabupaten Probolinggo selama periode rencana bisnis

cenderung mengalami peningkatan. Adapun kondisi proyeksi kekayaan PDAM
Kabupaten Probolinggo selama tahun 2019 -2023 disajikan tampak pada tabel berikut ini.

Tabel 9.5. Proyeksi Neraca PDAM Kabupaten Probolinggo Periode 2019-2023 (Rp. 000.000)
Rp. Juta
Uraian 2019 2020 2021 2022 2023
Kas + Deposito 7.070 9.817 15.923 22.026 31.039
Aktiva Lancar 5.903 7.121 9.522 10.718 11.236
Lainnya
Total Aktiva Lancar 12.973 16.938 25.445 32.744 42.275
Aktiva Tetap (Nilai 52.568 51.296 49.073 83.011 80.723
Buku)
Aktiva Lain-lain 15.515 15.978 55.842 14.908 13.645
Total Aktiva 81.056 84.212 130.360 130.663 136.643
Hutang Lancar 2.348 2.662 4.275 3.523 5.209
Hutang Jangka - - - - -
Panjang
Kewajiban Lainnya - - - - -
Modal 76.625 78.488 123.022 124.078 128.372
Total Hutang dan 78.973 81.150 127.297 127.601 133.581
Modal

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 16

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

160,000

140,000

120,000

100,000
AKTIVA
80,000
HUTANG DAN MODAL
60,000

40,000

20,000

Gambar 9.6.Grafik Proyeksi Neraca PDAM Kabupaten Probolinggo

Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

9.2.2.4. PROYEKSI RASIO KEUANGAN

Proyeksi rasio keuangan diwakili oleh rasio likuiditas, rasio operasi dan rasio hutang.

Tabel 9.6. Proyeksi Rasio Keuangan PDAM Kabupaten Probolinggo Periode 2019-2023 (Rp.
000.000)
Rp. Ribu
Uraian 2019 2020 2021 2022 2023
Rasio Likuiditas
12.973 16.938 25.445 32.744 42.275
- Aktiva Lancar
2.348 2.662 4.275 3.523 5.209
- Hutang Lancar
Rasio Likuiditas 5,50% 6,30% 5,90% 9,24% 8,11%

Rasio Operasi
(2.636) (973) 4.816 1.050 6.083
- Laba Sebelum Pajak
- Penjualan 14.738 17.258 23.697 25.760 27.056
Rasio Operasi -0,18 -0,06 0,20 0,04 0,22

Rasio Hutang
2.348 2.662 4.275 3.523 5.209
- Total Hutang
81.056 84.212 130.360 130.663 136.643
- Total Aktiva
2,80% 3,10% 3,20% 2,60% 3,80%
Rasio Hutang
Sumber : Analisa Tim Penyusun, 2019

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 17

 PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM
KABUPATEN PROBOLINGGO
2019-2023

Rasio Likuiditas adalah perbandingan antara aktiva lancar dan hutang lancar. Rasio ini
menunjukkan tingkat likuiditas perusahaan terhadap hutang lancar yang ada. Rasio
likuiditas PDAM Kabupaten Probolinggo menunjukkan perkembangan kecendrungan
yang positif selama periode rencana bisnis.

Sedangkan rasio operasi adalah perbandingan antara laba sebelum pajak dan penjualan.
Rasio menunjukkan perkembangan yang positif selama periode rencana bisnis.

Rasio hutang yang merupakan perbandingan antara total hutang dengan aktiva
menunjukkan nilai yang cukup baik.

9.3. TANTANGAN DALAM RENCANA BISNIS

Berdasarkan atas uraian di atas maka secara garis besar tantangan dalam mewujudkan
rencana yang ada dalam rencana bisnis adalah :
▪ Menyusun secara rinci kegiatan yang perlu dilakukan
▪ Menyusun secara rinci rencana kerja dari masing-masing kegiatan
▪ Menyusun dokumen yang diperlukan untuk proposal proyek
▪ Melakukan sosialisasi dikalangan Pemerintah Pusat, Pemerintah Daerah dan DPRD untuk
mendapatkan dukungan dalam hal pendanaan maupun kebijakan
▪ Melakukan sosialisasi proyek-proyek yang menarik kepada kalangan investor
▪ Meningkatkan usaha pemasaran dalam pencapaian sambungan baru

Matrik kegiatan untuk menunjang keberhasilan program yang tercantum dalam rencana
bisnis periode 2019 – 2023 disajikan dalam LAMPIRAN 1.

USAID IUWASH PLUS WWW.IUWASHPLUS.OR.ID IX - 18