Aktivitas pembelian berkaitan ttg siklus pengeluaran

Bab V
Siklus Pendapatan
Aktivitas Siklus Pendapatan

Siklus pendapatan berkaitan dengan pengiriman produk atau layanan

kepada pelanggan dan akibatnya pengumpulan uang tunai dari pelanggan.
Alur transaksi standar dalam siklus pendapatan dapat dicirikan sebagai
berikut: pesanan penjualan datang dari pelanggan; departemen kredit
menyetujui kredit; gudang menilai inventaris dan melepaskan barang;
departemen perkapalan mengirimkan barang; pelanggan ditagih
berdasarkan pesanan penjualan dan dokumen pengiriman; dan akhirnya
uang tunai dikumpulkan dari pelanggan. Secara tradisional, departemen
penjualan menerima pesanan penjualan melalui kertas, faks, EDI dan,
terkadang, bahkan secara lisan. Sales order yang masuk sebenarnya adalah
purchase order dari pelanggan, seringkali dalam format dokumen
perusahaan pelanggan. Pesanan pembelian kemudian diubah menjadi
pesanan penjualan standar dan diproses. Jika pesanan tiba melalui EDI,
kemudian format pesanan pembelian dan penjualan disetujui sebelumnya
dan berdasarkan perjanjian mitra. Mayoritas perusahaan akan
memasukkan order penjualan ke dalam sistem akuntansi mereka. Ini akan
diarahkan ke departemen kredit untuk persetujuan kredit. Kredit akan
disetujui berdasarkan riwayat pelanggan sebelumnya atau, jika pelanggan
baru, dengan memperoleh informasi kredit yang relevan. Pesanan
penjualan yang disetujui akan diteruskan ke gudang. Di sini, ketersediaan
inventaris akan diperiksa, barang akan dirilis dan dokumen pelepasan stok
akan dibuat. Departemen pengiriman akan mengirimkan barang saat
barang tersebut tiba di dermaga pengiriman. Dokumen yang terlibat adalah
pemberitahuan pengiriman dan bill of lading. Ini akan diarahkan ke
departemen kredit untuk persetujuan kredit. Kredit akan disetujui
berdasarkan riwayat pelanggan sebelumnya atau, jika pelanggan baru,
dengan memperoleh informasi kredit yang relevan. Pesanan penjualan
yang disetujui akan diteruskan ke gudang. Di sini, ketersediaan inventaris
akan diperiksa, barang akan dirilis dan dokumen pelepasan stok akan
dibuat. Departemen pengiriman akan mengirimkan barang saat barang
tersebut tiba di dermaga pengiriman. Dokumen yang terlibat adalah
pemberitahuan pengiriman dan bill of lading. Ini akan diarahkan ke
departemen kredit untuk persetujuan kredit. Kredit akan disetujui
berdasarkan riwayat pelanggan sebelumnya atau, jika pelanggan baru,
dengan memperoleh informasi kredit yang relevan. Pesanan penjualan
yang disetujui akan diteruskan ke gudang. Di sini, ketersediaan inventaris
akan diperiksa, barang akan dirilis dan dokumen pelepasan stok akan
dibuat. Departemen pengiriman akan mengirimkan barang saat barang
tersebut tiba di dermaga pengiriman. Dokumen yang terlibat adalah
pemberitahuan pengiriman dan bill of lading. barang akan dirilis dan
dokumen rilis stok akan dibuat. Departemen pengiriman akan
mengirimkan barang saat barang tersebut tiba di dermaga pengiriman.
Dokumen yang terlibat adalah pemberitahuan pengiriman dan bill of
lading. barang akan dirilis dan dokumen rilis stok akan dibuat.
Departemen pengiriman akan mengirimkan barang saat barang tersebut
tiba di dermaga pengiriman. Dokumen yang terlibat adalah pemberitahuan
pengiriman dan bill of lading.
Tampilan 1. Siklus pendapatan

Departemen penagihan menerima salinan pesanan penjualan, pesanan

penjualan yang disetujui, rilis stok, dan pemberitahuan pengiriman.
Departemen penagihan kemudian akan merekonsiliasi dokumen-dokumen
ini dan menagih pelanggan. Jurnal tersebut akan dibuat dalam jurnal
piutang dan, selanjutnya, ringkasan total ditransfer ke buku besar.
Proses pengumpulan dimulai dengan cek dan saran pengiriman uang, yang
berisi informasi terkait pembayaran, masuk ke ruang surat. Keduanya
dipisahkan dan cek dan daftar pengiriman uang (daftar semua cek yang
diterima) pergi ke departemen penerimaan kas. Cek disimpan dan daftar
pengiriman uang dan saran pengiriman uang diteruskan ke departemen
piutang. Entri dibuat dalam buku besar piutang dan total ringkasan
diteruskan ke buku besar. Langkah-langkah pengendalian internal
termasuk membandingkan simpanan bank dengan ringkasan total buku
besar piutang dan rekonsiliasi bank.
Aktivitas umum dalam siklus pendapatan mudah untuk dijelaskan; namun,
tidak ada pemrosesan standar yang disiapkan untuk aktivitas ini. Jenis
dokumen yang terlibat, metode pemrosesan, metode penagihan, kontrol
internal, dan metode pengumpulan bervariasi tergantung pada teknologi,
industri, dan fokus pasar dari bisnis yang terlibat. Kecanggihan paket
perangkat lunak akuntansi atau sistem ERP, tingkat integrasi antara sistem
warisan dan perangkat lunak akuntansi yang tumbuh di dalam negeri, dan
tingkat koordinasi antar departemen juga merupakan beberapa faktor
penentu. Praktiknya berkisar dari dokumen manual hingga metode yang
sangat otomatis dan mendukung Web. Tentu saja, tidak ada solusi yang
tepat untuk semua perusahaan.
Internet dan ERP telah memberikan banyak perubahan dalam siklus
pendapatan. Pesanan penjualan dapat tiba di Web melalui etalase EDI,
B2B atau B2C, bursa online, perangkat lunak CRM atau Sales Force
Automation (SFA). Dalam kasus pesanan penjualan yang memerlukan
keputusan kredit dalam beberapa menit, layanan kredit berbasis web
menawarkan otomatisasi dari seluruh proses persetujuan kredit. Memilih
item di gudang dikendalikan oleh WMS yang canggih, beberapa dari
Tampilan 2. Perubahan elektronik dalam siklus pendapatan

yang mendukung web. Pengiriman dapat dilacak atau dipantau

menggunakan Internet. Fungsi penagihan dapat ditangani sebagai
Electronic Invoice Presentment and Payment (EIPP) dan / atau oleh FEDI.
Pembayaran dapat dilakukan dengan menggunakan instrumen elektronik
atau uang tunai digital yang dapat dinegosiasikan selain metode
tradisional. Layanan piutang online dapat mengotomatiskan seluruh proses
piutang. Kotak kunci elektronik1 memungkinkan pengunduhan otomatis
koleksi kas ke perangkat lunak akuntansi. Dan, tergantung pada
integrasinya dengan sistem akuntansi, pemrosesan lebih lanjut, seperti
memposting ke piutang dan buku besar, dapat dilakukan secara otomatis.
Perubahan ini dibahas dalam bab ini.
Bab ini diatur sebagai berikut: Pertama, otomatisasi pesanan penjualan
dibahas dalam konteks CRM. Diskusi ini juga mencakup bidang-bidang
yang bersinggungan antara CRM dan akuntansi. Kedua, dijelaskan proses
persetujuan kredit online. Proses persetujuan kredit dapat sebagian
otomatis, sepenuhnya otomatis atau mengaktifkan Web, dan semua variasi
ini tercakup. Ketiga, pergudangan dan pengiriman, dengan penekanan
khusus pada pemantauan pengiriman berbasis web, dibahas. Keempat,
proses EIPP dan EBPP, model untuk EIPP dan EBPP, serta keuntungan
dan kerugian dari metode ini, ditinjau. Kelima, pengelolaan piutang secara
online dan metode pembayaran elektronik dalam transaksi B2C dan B2B
dianalisis secara komprehensif. Akhirnya, ringkasan melengkapi bab ini.

Pesanan Penjualan
Pesanan penjualan dapat tiba melalui Web, EDI dan varian EDI,
pertukaran online, atau perangkat lunak CRM atau SFA. Secara
konseptual, ada sedikit perbedaan antara pesanan online dan pesanan
offline. Pemrosesan pesanan online yang tepat memerlukan integrasi
substansial dari tampilan front-end 3. Manajemen siklus hidup pelanggan
dan akuntansi berkala (Sumber: www.jimnovo.com/)

Manajemen siklus hidup pelanggan menghitung nilai umur

pelanggan. Jika analisis seperti itu menunjukkan bahwa lebih
menguntungkan untuk menarik pelanggan yang membelanjakan
sedikit di tahun pertama tetapi membelanjakan banyak di tahun
berikutnya, dapatkah kampanye pemasaran ditujukan untuk
 pelanggan seperti itu? Akankah manajemen bersedia
mengorbankan keuntungan tahun ini di atas altar peningkatan
profitabilitas untuk tahun depan? Yang lebih menarik, jika
perusahaan memiliki program CRM yang menarik pelanggan
seperti itu; akankah manajemen baru atau yang akan datang
mempertahankannya?
Beberapa percaya bahwa akuntansi keuangan berkala adalah salah
satu penyebab kegagalan CRM. Akuntansi keuangan periodik telah
dituduh berorientasi jangka pendek. Di sisi lain, banyak manajer
sukses berpendapat pentingnya memenuhi angka kuartal ini.
Kebenaran mungkin ada di tengah-tengah suatu tempat.
Namun, analisis profitabilitas pelanggan perlu mempertimbangkan
konsekuensi ini.
sistem dengan sistem akuntansi back-end. Organisasi perlu
mengoordinasikan dengan tepat persetujuan kredit, ketersediaan
inventaris, dan metode pengiriman, antara lain. Sejumlah perusahaan
online menghadapi masalah parah dalam memproses pesanan penjualan
yang masuk; terutama di masa lalu yang indah di era dot-com.
Pemahaman dasar tentang CRM dalam siklus pendapatan akan membantu
akuntan. CRM bersinggungan dengan akuntansi, terutama analisis piutang,
dan menawarkan cara analisis nontradisional. Istilah CRM, meskipun
digunakan secara luas, tidak memiliki definisi standar. Ide dasarnya adalah
untuk memahami perilaku pelanggan dan menilai profitabilitas pelanggan.
CRM bukanlah konsep baru. Alat seperti catatan berbasis kertas,
wawancara telepon, grup fokus, dan survei pemasaran telah digunakan
untuk tujuan CRM. Munculnya Internet, gudang data, dan teknologi data
mining menawarkan cara yang lebih canggih untuk mengelola proses
hubungan pelanggan. Tujuan CRM meliputi peningkatan layanan
pelanggan, peningkatan efisiensi dan efektivitas call center dan saluran
pemasaran, cross selling produk,
CRM berupaya untuk memfokuskan informasi yang berbeda seperti
perilaku pelanggan, data demografis dan keuangan pelanggan, penjualan
dan pemasaran, efektivitas saluran, serta fungsi layanan dan dukungan
untuk membangun hubungan yang lebih baik dengan pelanggan. CRM
mencakup pengelolaan calon pelanggan dan pelanggan yang sudah ada,
mengoordinasikan berbagai saluran pemasaran untuk memasarkan produk
secara efektif, dan mengintegrasikan fungsi dukungan pelanggan dengan
sistem kantor back-end. Fungsi-fungsi ini dikelola menggunakan
perangkat lunak CRM; rangkaian perangkat lunak hanya menjadi alat
untuk mencapai tujuan. CRM dapat diklasifikasikan menjadi tiga kategori.
• CRM Operasional:Komponen CRM ini berkaitan dengan integrasi
semua titik kontak atau interaksi pelanggan; misalnya, saluran
penjualan yang berbeda seperti Web, telepon, faks, dan tatap muka;
pusat layanan; pusat panggilan; dan kontak manusia. Integrasi
berusaha untuk meningkatkan efisiensi dan profitabilitas interaksi
pelanggan.
• CRM Analitis: Data pelanggan yang dibuat oleh CRM operasional
disimpan di gudang data atau repositori. Data ini ditambang oleh
algoritma data mining. Kemampuan analitis CRM dapat membantu
mengidentifikasi pelanggan, produk, dan wilayah yang
menguntungkan; melakukan analisis siklus hidup pada pelanggan;
mengenali staf penjualan yang produktif; dan memberikan
kemampuan perkiraan penjualan yang canggih. Area analisis
tambahan termasuk mengamati perilaku pelanggan masa lalu,
memprediksi perilaku pelanggan dalam waktu dekat dan
mengidentifikasi strategi pemasaran yang hemat biaya. Banyak dari
metode analitik ini melampaui analisis penuaan piutang.
• CRM Kolaboratif: Area ini berhubungan dengan menciptakan
interaksi tanpa batas dengan pelanggan melalui saluran yang berbeda
seperti email, brosur, katalog, buletin, ruang obrolan, pusat
panggilan, meja bantuan dan buletin.
Ketiga komponen ini tidak sepenuhnya berdiri sendiri. Ada pusaran jargon
di bidang ini - manajemen aset pelanggan, perencanaan hubungan
pelanggan, dan manajemen siklus hidup pelanggan, untuk menyebutkan
beberapa. Sebagian besar istilah ini menyempurnakan arti dasar CRM,
tidak terlalu penting untuk tema buku ini. SFA, pelopor CRM, pada
dasarnya telah menjadi bagian dari CRM. SFA termasuk melengkapi
anggota tenaga penjualan dengan mesin untuk terhubung dengan database
perusahaan dan memungkinkan mereka untuk memeriksa status dan harga
produk, melihat kontrak pelanggan dan melakukan pelaporan dan analisis
tingkat tinggi. SFA dapat menghasilkan antarmuka langsung dengan
sistem akuntansi untuk mengamati tingkat persediaan dan menempatkan
pesanan penjualan.

Alat SAP CRM

CRM adalah topik yang kompleks dan bersinggungan dengan departemen
pemasaran, penjualan, layanan, keuangan, dan logistik; Selain itu, ia
memiliki komponen strategis yang kuat, yang membutuhkan keterlibatan
manajemen puncak. Komponen perangkat lunak CRM diperiksa untuk
memahami fungsi CRM. Paket CRM terdiri dari kumpulan modul dan
terhubung dengan ERP dasar atau sistem akuntansi back-end. Semua
vendor ERP terkemuka menawarkan alat CRM, dan banyak vendor
perangkat lunak menjual alat CRM untuk organisasi dengan berbagai
ukuran, Gambar 4. Tampilan fungsional SAP CRM

Siebel Corporation menjadi pemimpin pasar di segmen ini. Alat SAP dan
Oracle terutama digunakan dalam buku ini, meskipun rangkaian perangkat
lunak yang berbeda digunakan jika sesuai. SAP menyediakan semua solusi
e-bisnisnya pada platform yang disebut mySAP.com. Daftar solusi e-
bisnis panjang dan terus berkembang seiring SAP menghadirkan lebih
banyak fungsionalitas di bawah payung ini. Rangkaian alat CRM berada
di bawah platform ini dan memberikan ide yang bagus tentang keadaan
seni yang ada di area ini. Berikut ini adalah deskripsi sederhana dari
rangkaian perangkat lunak yang sangat kompleks.
Alat SAP CRM mengelola empat fungsi yang berpusat pada pelanggan:
pemasaran, penjualan, layanan, dan analitik pelanggan. Ini adalah
tampilan fungsional dari kapabilitas SAP CRM. Ulasan ini menyoroti
jangkauan alat CRM dalam fungsi yang berhubungan dengan pelanggan,
mencakup banyak landasan pemasaran dan berisi sejumlah kata kunci dan
jargon pemasaran. Uraian di sini, bagaimanapun, berfokus pada tinjauan
tingkat tinggi dari fungsionalitas CRM.
Fungsi pemasaran di SAP CRM seharusnya mendukung seluruh siklus
pemasaran, mulai dari perencanaan hingga analitik. Kemampuan fungsi
pemasaran diilustrasikan di bawah ini.
• Pemasaran perusahaan:Upaya pemasaran di seluruh perusahaan
dapat dikelola menggunakan Pemasaran Perusahaan. Kegiatan
pemasaran khusus yang didukung adalah perencanaan pemasaran,
penganggaran pemasaran, manajemen produk, segmentasi pelanggan,
 manajemen promosi perdagangan, manajemen kampanye,
manajemen memimpin dan personalisasi upaya pemasaran.
• Pemasaran lapangan: Kemampuan ini serupa dengan pemasaran
perusahaan, meskipun ini ditujukan untuk inisiatif pemasaran di
tingkat regional atau lapangan.
• Pemasaran elektronik: Kampanye pemasaran melalui Internet
diaktifkan di sini. Kemampuannya mencakup manajemen katalog,
manajemen konten, personalisasi, pemasaran satu-ke-satu, dan
segmentasi pelanggan.
• Telemarketing: Kemampuan telemarketing menggunakan daftar
panggilan dan skrip interaktif diaktifkan di fungsi ini.
• Pemasaran saluran: Upaya pemasaran dapat dikoordinasikan
dengan mitra penyalur dengan menyediakan informasi yang relevan,
pencitraan merek yang konsisten, insentif yang sesuai, dan alat
pengukuran.
Fungsi penjualan diarahkan pada tim penjualan. Idenya adalah untuk
membangun proses penjualan yang konsisten yang mendukung aktivitas
penjualan. Fungsinya dijelaskan di bawah ini.
• Penjualan perusahaan: Fitur termasuk perencanaan dan perkiraan
penjualan terintegrasi, manajemen akun dan kontak, manajemen
peluang dan saluran, penganalisis metodologi penjualan, manajemen
tugas dan aktivitas, manajemen insentif dan komisi, manajemen
pesanan penjualan, penawaran dan kontrak, manajemen logistik dan
analitik.
• Penjualan lapangan: Kemampuan ini serupa dengan penjualan
perusahaan, meskipun ini ditujukan untuk inisiatif pemasaran di
tingkat regional atau lapangan.
• E-jual: Menggunakan Internet untuk membangun front Web dan
mendukung aktivitas penjualan berbasis Web didukung di sini.
• Telesales: Fitur-fitur di sini termasuk manajemen prospek,
manajemen saluran dan peluang, skrip dan petunjuk panggilan, daftar
panggilan, obrolan Web, respons email, panggilan balik suara,
manajemen pesanan penjualan, serta penawaran dan kontrak.
• Penjualan saluran: Kapabilitas mirip dengan penjualan perusahaan,
tetapi ini tersedia untuk mitra penyalur.
• Perdagangan saluran: Fitur termasuk showroom virtual, katalog
terdistribusi dan manajemen konten, pesanan terdistribusi dan
manajemen inventaris, manajemen pesanan yang dihosting dan situs
mitra yang dihosting, yang memungkinkan aktivitas penjualan
kolaboratif dengan mitra.
Layanan merupakan komponen penting dari CRM. Aktivitas layanan
mencakup spektrum mulai dari perencanaan hingga penyampaian layanan
yang sebenarnya, dan membutuhkan perangkat lunak yang komprehensif
untuk manajemen. Fungsi ilustrasi dari fungsi layanan diberikan di bawah
ini.
• Layanan perusahaan: Upaya layanan di seluruh perusahaan dapat
dikelola menggunakan layanan perusahaan. Kegiatan layanan khusus
yang didukung adalah perencanaan dan peramalan layanan, layanan
dan dukungan pelanggan, perencanaan dan pengoptimalan sumber
daya, manajemen pengetahuan, manajemen basis terpasang,
manajemen pesanan layanan dan layanan profesional.
• Layanan lapangan: Kapabilitas mirip dengan layanan perusahaan,
dan ditujukan pada inisiatif layanan di tingkat regional atau lapangan.
• Layanan elektronik:Kemampuan ini dapat digunakan oleh
pelanggan untuk melacak pesanan, mengakses Pertanyaan yang
Sering Diajukan (FAQ) dan basis pengetahuan, dan layanan mandiri.
Fitur termasuk katalog suku cadang, manajemen pengetahuan,
manajemen permintaan, bantuan pelanggan langsung, layanan
mandiri akun, manajemen basis terpasang, manajemen keluhan dan
pengembalian, serta penagihan dan pembayaran.
• Pelayanan pelanggan:Fitur termasuk meja bantuan, layanan dan
dukungan pelanggan, dan manajemen keluhan. Ini dapat digunakan
untuk mengelola kontrak pelanggan dan penyelesaian keluhan dari
satu tempat.
• Layanan saluran: Kapabilitas mirip dengan layanan perusahaan,
tetapi ini tersedia untuk mitra penyalur.
Analisis dalam SAP CRM terdiri dari skenario analitik dan metode
analitik. Analisis tidak hanya mencakup ukuran kinerja tetapi juga alat
pengoptimalan dan perencanaan. Skenario analitik menyediakan analitik
pelanggan, analitik produk, analitik pemasaran, analitik penjualan, analitik
layanan, dan analitik saluran interaksi. Ukuran yang berbeda ini datang
sebagai solusi yang dikemas sebelumnya, dan ukuran yang disesuaikan,
jika diperlukan, dapat dikembangkan. Metode analitik, di sisi lain, adalah
kumpulan alat dan metodologi yang dapat digunakan untuk pengukuran
kinerja, prediksi tren, dan
Tampilan 5. Analitik CRM

Tampilan 6. Paket perangkat lunak SAP CRM

optimalisasi hubungan pelanggan. Komponen analitik umum untuk semua

fungsi dan dapat digunakan dalam fungsi pemasaran, penjualan, dan
layanan.
Modul perangkat lunak SAP CRM beroperasi di atas sistem ERP secara
simbiosis. Vendor terkemuka mengklaim bahwa alat CRM mereka akan
berjalan di atas sistem ERP apa pun. Namun, kesulitan praktis dalam
mengintegrasikan sistem dari vendor yang berbeda bisa sangat berat, dan
harus selalu diingat saat mengevaluasi klaim ini. Modul CRM yang
ditawarkan oleh SAP mencakup komponen berikut: gudang informasi
bisnis, gudang pengetahuan, infrastruktur pertukaran, portal perusahaan,
aplikasi lapangan, e-commerce, pusat interaksi dan manajemen saluran.
Pertama, mari kita lihat modul yang memungkinkan CRM; ini termasuk
gudang informasi bisnis, gudang pengetahuan, infrastruktur pertukaran
dan portal perusahaan. Alat-alat ini digunakan untuk mendukung berbagai
proses bisnis dan tidak khusus untuk CRM; referensi ke modul perangkat
lunak ini akan dibuat dalam beberapa bab berikutnya. Modul perangkat
lunak ini dijelaskan di sini dalam konteks proses CRM. Gudang Informasi
Bisnis SAP mengumpulkan data bisnis dari sistem ERP yang
mendasarinya. Jika bisnis menggunakan modul dari beberapa sistem ERP,
maka modul gudang informasi bisnis dapat diprogram untuk berinteraksi
dengan sistem tersebut dan mengumpulkan data yang diperlukan. Modul
ini dioptimalkan untuk sistem SAP ERP, meskipun tidak terbatas pada itu,
dan merupakan kombinasi dari alat manajemen basis data dan basis data.
Misalnya, dalam konteks CRM, gudang ini berisi data transaksi terkait
penjualan dan pembayaran, aktivitas penjualan dan panggilan layanan,
kontak pelanggan utama, dan detail penjualan produk. Data ini tersedia
untuk staf penjualan, layanan, dan pusat panggilan. Selain itu, data dapat
dipertanyakan menggunakan bahasa kueri, diunduh ke spreadsheet atau
digunakan untuk membuat laporan dengan alat pelaporan bawaan.
Informasi bisnis dapat digali untuk mendapatkan indikator kinerja utama,
menangkap komentar yang dibuat oleh tim yang bekerja secara
kolaboratif, dan mengembangkan peringatan khusus; misalnya, penurunan
penjualan lebih dari 5% ke pelanggan penting akan menghasilkan
peringatan kepada manajer penjualan tertentu. personel layanan dan pusat
panggilan. Selain itu, data dapat dipertanyakan menggunakan bahasa
kueri, diunduh ke spreadsheet atau digunakan untuk membuat laporan
dengan alat pelaporan bawaan. Informasi bisnis dapat digali untuk
mendapatkan indikator kinerja utama, menangkap komentar yang dibuat
oleh tim yang bekerja secara kolaboratif, dan mengembangkan peringatan
khusus; misalnya, penurunan penjualan lebih dari 5% ke pelanggan
penting akan menghasilkan peringatan kepada manajer penjualan tertentu.
personel layanan dan pusat panggilan. Selain itu, data dapat dipertanyakan
menggunakan bahasa kueri, diunduh ke spreadsheet atau digunakan untuk
membuat laporan dengan alat pelaporan bawaan. Informasi bisnis dapat
digali untuk mendapatkan indikator kinerja utama, menangkap komentar
yang dibuat oleh tim yang bekerja secara kolaboratif, dan
mengembangkan peringatan khusus; misalnya, penurunan penjualan lebih
dari 5% ke pelanggan penting akan menghasilkan peringatan kepada
manajer penjualan tertentu.
Tujuan dari gudang pengetahuan adalah untuk menyimpan, mengatur,
mengolah, dan menyebarkan pengetahuan. Gudang ini dapat berisi aturan
bisnis, praktik terbaik, informasi proses bisnis, dan bahkan sistem
pendukung keputusan. Data bisa dalam format teks atau multimedia.
Modul ini juga dapat digunakan untuk membuat database pelatihan dan
dokumentasi. Database skala perusahaan ini dapat digunakan untuk
mengurangi kurva pembelajaran dan biaya pelatihan. Blok bangunan lain
dari alat CRM adalah infrastruktur pertukaran SAP. Infrastruktur
pertukaran ini mendukung standar yang berbeda seperti XML, Web
Services Description Language (WSDL) dan Simple Object Access
Protocol (SOAP), bersama dengan protokol komunikasi yang berbeda.
Tujuannya adalah untuk memungkinkan proses bisnis kolaboratif dengan
memotong berbagai sistem dan protokol yang digunakan dalam organisasi.
Komponen dasar terakhir adalah portal perusahaan SAP, yang
menyediakan lingkungan navigasi yang konsisten untuk pengguna
korporat. Sistem ERP dapat dijalankan pada mainframe, mini atau
mikrokomputer, dan pada berbagai sistem operasi. Dengan demikian,
organisasi yang khas - bahkan jika meng-hosting sistem SAP ERP -
cenderung memiliki banyak antarmuka pengguna. Portal perusahaan
mengintegrasikan aplikasi, data dan metadata, serta informasi Internet.
Informasi terintegrasi ini kemudian dapat digunakan untuk memberikan
laporan seperti yang ditentukan oleh pengguna atau dapat dibagikan ke
seluruh organisasi. Modul ini digunakan dalam apa yang SAP sebut
sebagai wawasan keuangan, wawasan pengadaan dan wawasan penjualan,
yang pada dasarnya
Tampilan 7. Fungsionalitas perangkat lunak SAP CRM

alat intelijen bisnis yang dikemas. Portal perusahaan dan alat intelijen
bisnis dibahas secara mendalam dalam siklus buku besar.
Modul perangkat lunak terintegrasi yang memungkinkan fungsionalitas
CRM adalah pusat interaktif, e-commerce, aplikasi lapangan, dan
manajemen saluran. Modul pusat interaksi menangani kontak dengan
pelanggan; misalnya, telemarketing, telesales, layanan pelanggan, dan
analitik interaksi. Modul E-niaga memungkinkan pemasaran elektronik,
penjualan elektronik, dan analisis Web. Modul aplikasi lapangan
mendukung kegiatan lapangan seperti pemasaran lapangan, penjualan
lapangan dan pelayanan lapangan. Modul manajemen saluran menangani
semua fungsi yang berhubungan dengan mitra saluran seperti pemasaran
saluran, penjualan saluran, layanan saluran, dan perdagangan saluran.
Fungsionalitas ini telah dibahas.
Untuk mengulangi, informasi sebelumnya adalah garis besar dari
rangkaian perangkat lunak yang sangat kompleks. Permintaan alat CRM
sangat besar, dan permintaan ini bervariasi di berbagai bisnis dan industri.
Oleh karena itu, tidak mengherankan jika software pendukung proses
bisnis ini juga berukuran besar dan rumit. Selain itu, fungsi, jargon, dan
teknologi pendukung berkembang secara eksponensial seiring dengan
kematangan CRM. Mungkin ada masalah praktis dalam
mengimplementasikan paket seperti itu. Keberhasilan dan kegagalan
inisiatif CRM sedang diteliti; meskipun kesimpulannya masih dalam tahap
awal.
CRM dan Pesanan Penjualan
Bagian ini membahas secara mendetail fungsionalitas e-selling, yang
memberikan informasi mengenai bagaimana alat SAP CRM menangani
pesanan penjualan yang masuk di Web. Fungsionalitas eselling dapat
digunakan untuk membuat etalase berbasis web. Situs Web yang
diperlukan untuk bertransaksi bisnis di lingkungan B2B, Business-to-
Market (B2M) dan B2C berbeda. Lingkungan B2B melibatkan pengaturan
kontrak dan harga jangka panjang, banyak pembeli dari satu pelanggan
dan persyaratan pengiriman yang rumit. Lingkungan B2M sering kali
dicirikan oleh koneksi dengan pertukaran online dan berurusan dengan
pelanggan dari seluruh dunia. Informasi harga, ketersediaan inventaris,
dan kemampuan konfigurasi produk sering kali diharapkan oleh pelanggan
B2M. Dalam lingkungan B2C, situs Web harus mudah dinavigasi; katalog
elektronik dengan konten multimedia seringkali dibutuhkan; dan kereta
belanja dan fasilitas pembayaran kartu kredit merupakan keharusan
mutlak. Fungsionalitas e-selling di SAP CRM dapat digunakan untuk
membuat berbagai jenis etalase Web ini.
Situs web ini yang melayani pelanggan yang berbeda membutuhkan
banyak fitur pendukung agar efektif. Persyaratan pertama dan terpenting
adalah katalog atau manajemen konten. Proses pembelian elektronik
bergantung pada ketersediaan produk dalam format elektronik yang
disebut katalog elektronik. Katalog elektronik menyediakan informasi
antara lain melalui teks, grafik, gambar, audio dan video. Jika deskripsi
produk dan syarat dan ketentuan penjualan tidak elektronik, maka proses
pembelian tidak dapat diotomatiskan. Semakin detail dan dicari database
produk, semakin mudah pekerjaan pelanggan. Mengelola katalog
elektronik ini disebut manajemen konten atau katalog, dalam istilah e-
commerce. Manajemen konten adalah proses yang kompleks dan mahal.
Alat penulisan e-selling dapat digunakan untuk membuat katalog produk.
Comma Separated Value (CSV); dan secara otomatis diunggah ke situs
Web. Konten dapat diubah, diperbarui atau dimodifikasi. Selain itu,
katalog ini juga dapat diimpor dari bursa online dan penyedia konten
pihak ketiga. Katalog elektronik tidak ada gunanya kecuali dapat dicari
secara efisien. Alat CRM juga menyediakan fasilitas pencarian bagi
pengguna. Alat pencarian mirip dengan yang mungkin Anda temukan di
Internet - misalnya, Google.
Alat SAP CRM dapat menawarkan fungsionalitas layanan mandiri untuk
pelanggan. Pelanggan mungkin dapat melakukan berbagai aktivitas,
seperti memasukkan pesanan, melacak pesanan, mengeluarkan instruksi
khusus dan melihat akun mereka. Pelanggan baru dapat membuat akun
online dan menjalankan bisnis. Terkadang perangkat lunak
memungkinkan pelanggan untuk menyiapkan layar khusus yang tersedia
setiap kali pelanggan masuk. Fitur ini membebaskan departemen
perusahaan dari pertanyaan rutin dan dokumen sambil memberdayakan
pelanggan untuk mencari informasi secara tepat waktu.
Pelanggan juga dapat melihat halaman yang dipersonalisasi berdasarkan
profil, preferensi, dan riwayat pembeliannya. Pelanggan akan melihat
rekomendasi produk, kategori produk terkait, dan saran cross-selling dan
up-selling yang memfasilitasi one-toone marketing. Alat CRM juga dapat
digunakan untuk membuat konfigurator produk online. Pelanggan dapat
merancang produk atau menyesuaikan produk. Kalkulator dapat
memberikan umpan balik tentang harga untuk produk yang dirancang atau
disesuaikan; dasar pengetahuan dapat digunakan untuk memberikan saran
yang relevan; dan konfigurasi yang tidak kompatibel ditandai dan ditolak.
Konfigurasi produk tersebut perlu dihubungkan ke sistem back-end untuk
memastikan keakuratan dan ketersediaan produk. Kereta belanja, koneksi
aman, dan kemampuan untuk menangani pembayaran kartu kredit dan
kartu pembelian juga dapat ditambahkan ke situs Web.
Saat pelanggan memesan produk - dirancang sendiri, disesuaikan atau
tidak tersedia - ketersediaan dan tanggal pengiriman perlu dihitung.
Faktor-faktor seperti inventaris saat ini, kapasitas produksi, rute
pengiriman, biaya pengiriman, dan waktu dipertimbangkan dalam
membuat cek tersedia sesuai janji. Integrasi dapat meluas hingga ke rantai
pasokan, yang dibahas dalam Siklus Konversi. Alat SAP CRM dan SAP
SCM dapat digunakan untuk menyediakan integrasi tersebut. Setelah
pesanan dibuat dan harga serta tanggal pengiriman dikonfirmasi,
pelanggan harus mampu melacak pesanan, melihat faktur, dan
menanyakan personel yang sesuai jika terjadi masalah. Alat SAP CRM,
selain dari fitur-fitur ini, juga menyediakan hyperlink ke sistem pelacakan
operator.
Alat e-selling dapat digunakan untuk melakukan lelang online untuk
menghilangkan kelebihan barang dan persediaan berlebih. Tawaran dapat
diminta, proses lelang dapat dipantau secara waktu nyata, dan tawaran
dapat dievaluasi menggunakan berbagai kriteria dengan algoritme bawaan.
Etalase web juga dapat dihubungkan dengan pusat interaksi pelanggan.
Pelanggan dapat berbicara dengan agen layanan melalui telepon, fasilitas
chat atau opsi voice-over-IP. Pelanggan juga dapat melacak permintaan
layanan, menghubungkan dan menjelajahi basis pengetahuan perusahaan,
membuat forum pengguna online, dan mengakses dukungan teknis online.
Perutean permintaan dan pertanyaan pelanggan didasarkan pada alur kerja
otomatis. Interaksi pelanggan dan data aktivitas pelanggan ini disimpan di
gudang data. Data ini dapat digunakan untuk menghasilkan laporan
tentang perilaku pelanggan, laporan retensi,
Proses akuntansi dapat menjadi bagian dari proses CRM. Pelanggan dapat
membuat akun mereka sendiri, mengubah informasi kontak dan secara
berkala melihat akun tersebut. Persetujuan kredit dapat otomatis atau
dilakukan secara online. Faktur dapat dibuat secara otomatis dan disajikan
secara elektronik kepada pelanggan. Di lingkungan B2B, faktur dapat
dibagikan seluruhnya untuk mendukung proses ERS. Pembayaran dapat
dilakukan melalui kartu kredit atau kartu pengadaan dan dapat dilakukan
di toko Web. Perkembangan ini dibahas di bagian selanjutnya; Namun,
pada tahap ini perlu disadari bahwa beberapa proses akuntansi dapat
ditangani oleh perangkat lunak CRM.
Persetujuan Kredit
Secara tradisional, proses persetujuan kredit bersifat reaktif; yaitu, pesanan
penjualan tiba dan departemen kredit mengevaluasi kelayakan kredit
pelanggan. Proses kredit dapat diklasifikasikan dalam tiga tahap:
• Menilai kuantum dan mengumpulkan informasi tentang pelanggan
• Mengevaluasi informasi
• Menentukan kelayakan kredit pelanggan
Keputusan persetujuan kredit mencakup kredit perdagangan, kredit
konsumen atau pembiayaan peralatan. Waktu dan biaya yang terlibat
dalam keputusan kredit tergantung pada apakah pelanggan menunjukkan
9. Proses persetujuan kredit tradisional

baru atau mapan, ketersediaan informasi terkini, apakah pesanan di atas

atau di bawah batas kredit, algoritme yang diterapkan untuk mengevaluasi
kelayakan kredit pelanggan, dan faktor lain yang dianggap penting oleh
manajer kredit. Pendekatan ini telah bekerja cukup baik dalam
perdagangan tradisional yang mapan.
Namun, di lingkungan elektronik yang baru, pendekatan ini dapat menjadi
mahal, menunda persetujuan kredit dan menyebabkan ketidakkonsistenan
dalam pengambilan keputusan, dan mengakibatkan hilangnya penjualan
atau tidak tertagih. Sekarang, pesanan masuk otomatis, 24/7 dan
pelanggan tersebar secara geografis. Lingkungan ini memaksa korporasi
untuk merespon persetujuan kredit rutin dan non-rutin secara real time.
Proses persetujuan kredit tradisional dapat menjadi penghambat dalam
proses perolehan pendapatan, karena pemasok alternatif hanya dengan
sekali klik.
Secara historis, korporasi telah mencoba berbagai teknik untuk
mempercepat proses persetujuan kredit; misalnya, teknik rekayasa ulang,
otomatisasi, dan kecerdasan buatan. Sumber daya internet menyediakan
opsi lain untuk mengelola proses persetujuan kredit. Sumber daya dan
layanan berbasis internet dapat digunakan untuk mengumpulkan informasi
tentang pelanggan, dapat menyediakan mekanisme keputusan standar dan
khusus, atau dapat digunakan untuk mengotomatiskan seluruh proses
persetujuan kredit.
Internet memiliki banyak sumber untuk mengumpulkan informasi umum
mengenai pelanggan baru atau calon pelanggan. Daftar ilustratif sumber
daya disediakan dalam Exhibit 10 (AI). Sumber daya yang tercantum
menyediakan jenis informasi berikut:
• Keuangan, pengajuan standar seperti 10-K, 10-Q dan S-8
• Alamat perusahaan, informasi penggabungan, lini produk, dan
informasi manajemen puncak
• Kutipan dan pergerakan saham saat ini dan historis
Tampilan 10. Sumber berbasis web untuk persetujuan kredit
(SEBUA Sumber daya web I. Informasi pelanggan
H) - informasi umum
pelanggan Bloomberg.com
Dowjones.com
Edgar-online.com
PRNewswire.com
Reuters.com
II. Layanan khusus
Choicepoint -
Choicepoint.net
Experian.com
Lexis -
Netlds.com
(B) Sumber daya web Dun dan
- alat Bradstreet -
pengambilan dnb.com
keputusan
Experian.com
FairIsaac.com
(C) Sumber daya web Dun dan
- manajemen Bradstreet -
persetujuan dnb.com
kredit yang eCredit.com
komprehensif
Experian.com
eFinance.com
 catatan:Daftar di atas hanya memberikan beberapa contoh,
tetapi tidak dimaksudkan sebagai daftar lengkap dari
sumber daya atau layanan. Selain itu, sifat layanan yang
diberikan berubah dengan cepat; silakan periksa situs
web untuk informasi terkini.
• Berita dan peristiwa terkini seperti merger, akuisisi, produk baru, dan
personel baru
• Berita industri dan sektor
Layanan ini memberikan titik awal yang baik dalam proses persetujuan
kredit. Biaya bervariasi berdasarkan nama merek layanan, kedalaman
informasi yang diinginkan, dan luasnya informasi yang diperlukan.
Namun, informasi mengenai bisnis kecil atau bisnis internasional mungkin
sulit diperoleh.
Informasi spesifik mengenai pelanggan juga dapat diperoleh dengan
menggunakan sumber daya yang tercantum dalam Tampilan 10 (A-II).
Perusahaan berbasis web ini mengumpulkan informasi dari berbagai
sumber dan menyusun portofolio informasi yang komprehensif. Informasi
yang tersedia adalah sebagai berikut:
• Nama, alamat dan informasi kontak
• Sejarah bisnis
• Keuangan, ringkasan keuangan, indikator dan grafik keuangan utama
• Garis kredit
• Skor kredit berdasarkan model kepemilikan
• Telepon, fax dan alamat Web
• Nama dan informasi manajer puncak
• Lini bisnis, lini produk, dan Kode Industri Standar (SIC)
• Pengajuan publik tentang hak gadai pajak, keputusan dan hak gadai,
dan pengajuan UCC
• Pesaing
• Analisis risiko negara
Informasi yang diberikan cukup lengkap dan, menurut vendor, terus
diperbarui. Layanan ini hemat biaya bahkan untuk kueri ad-hoc dan dapat
diakses oleh browser; pencarian dan pengambilan informasi ini tersedia
secara real time. Misalnya, harga dapat bervariasi dari $ X per kueri
hingga ribuan dolar untuk kontrak tahunan. Informasi tentang bisnis kecil,
bisnis swasta dan bisnis internasional juga tersedia. Kerugian dari layanan
ini adalah kesulitan dalam memverifikasi keakuratan dan integritas
informasi, kebutuhan yang berkelanjutan untuk analisis biaya-manfaat dan
stabilitas layanan.
Layanan berbasis internet juga menyediakan alat untuk mengumpulkan
informasi untuk mendapatkan peringkat kredit. Situs ilustrasi yang
menyediakan alat-alat ini ditunjukkan pada Tampilan 10 (B). Alat
penilaian risiko menggunakan algoritme kepemilikan tetapi juga
memungkinkan penyesuaian berdasarkan kriteria yang ditentukan oleh
pelanggan. Misalnya, vendor dapat menyesuaikan program dengan
kebutuhan perusahaan tertentu, merancang aturan dan kriteria berdasarkan
masukan perusahaan, menawarkan mesin keputusan standar, menafsirkan
hasil, dan mendorong hasilnya ke desktop manajer kredit. Mesin
keputusan menggunakan berbagai algoritma; misalnya, metode statistik
lanjutan, sistem pakar, dan teknik kecerdasan buatan. Pengguna tidak
perlu memahami seluk-beluk teknis program, tetapi harus memiliki
pemahaman umum tentang kekuatan dan kelemahan berbagai algoritme.
Keluaran sistem dapat berupa skor risiko kredit, perbandingan tingkat
risiko bisnis dengan bisnis lain, informasi latar belakang mengenai bisnis
dan item lain yang ditentukan oleh pengguna. Layanan ini dapat
disesuaikan untuk bisnis kecil, bisnis internasional, atau bisnis besar.
Bagan 11. Proses persetujuan kredit melalui web

Keuntungan utama dari alat keputusan ini adalah: intervensi manual yang
diminimalkan, pengurangan waktu siklus untuk keputusan, konsistensi
dalam penegakan kebijakan kredit dan pengurangan biaya operasional.
Namun, alat harus dipilih dengan hati-hati, dan ada biaya di muka dan
biaya berulang, seperti investasi perangkat lunak dan perangkat keras,
pemrograman dan validasi alat, pemeliharaan berkelanjutan atau
pembayaran bulanan untuk layanan berbasis Web.
Pemberi kredit tradisional off-line akan mendapatkan keuntungan dari
sumber daya yang terdaftar sejauh ini. Namun, dalam kasus pesanan Web,
keputusan kredit harus disampaikan dalam beberapa menit atau detik. Ini
membutuhkan otomatisasi dari seluruh proses persetujuan kredit.
Keputusan persetujuan kredit dapat diselesaikan dalam hitungan menit.
Layanan berbasis web yang menyediakan dukungan tersebut tercantum
dalam Exhibit 10 (C). Alur proses dapat digambarkan sebagai berikut:
• Bisnis menginstal sistem pengambilan keputusan kredit otomatis.
Sistem tersebut perlu diintegrasikan dengan sistem akuntansi atau
ERP lama, yang terhubung dengan biro kredit yang disetujui, dapat
mengakses sumber informasi publik yang ditunjuk, dan dilengkapi
dengan keahlian pengambilan keputusan yang diperlukan.
• Informasi pelanggan diteruskan ke sistem kredit setelah pesanan
penjualan tiba. Sistem kredit mengumpulkan data dari sistem
akuntansi, biro kredit dan sumber informasi publik.
• Informasi yang dikumpulkan disaring melalui mesin keputusan untuk
sampai pada skor kredit dan keputusan konsekuen. Mesin keputusan
disediakan oleh vendor dan umumnya disesuaikan oleh bisnis.
• Jika keputusannya ya, maka sistem dapat menghasilkan dokumentasi
yang diperlukan atau dapat meneruskan keputusan tersebut ke
personel atau mesin yang disetujui.
• Pengecualian ditangani berdasarkan aturan yang diprogram dalam
sistem.
Biaya dan keberhasilan layanan tersebut didasarkan pada berbagai faktor;
misalnya volume transaksi; kesulitan dalam mengintegrasikan sistem
kredit dengan sistem akuntansi; jenis dan jumlah biro kredit yang
digunakan; dan biaya tidak berwujud, seperti desain ulang proses atau
rekayasa ulang, dan resistensi dari personel kredit, antara lain.
Sejumlah faktor harus dipertimbangkan sebelum menggunakan Internet.
Berikut daftar ilustrasinya:
• Kecepatan kredit yang perlu disetujui.
• Frekuensi keputusan persetujuan kredit rutin vs. non-rutin (seperti
pengecualian, item bernilai dolar tinggi atau pelanggan berisiko).
Semakin tinggi frekuensi keputusan non-rutin, semakin rendah
penggunaan sistem persetujuan kredit.
• Akurasi dan integritas informasi yang tersedia di situs Web vendor.
• Alat keputusan harus dievaluasi untuk akurasi, kemampuan
penyesuaian, keahlian dan pelatihan yang diperlukan untuk
menggunakan alat tersebut, memperbarui rutinitas dan kemampuan
impor / ekspor data.
Bagan 12. Alat perdagangan: eCredit.com
Penyedia solusi kredit berbasis Internet terkemuka
adalah eCredit.com. Perusahaan ini telah berdiri
hampir satu dekade dan telah selamat dari
pembantaian dot-com.
Berbagai jenis produk yang ditawarkan oleh
eCredit.com adalah sebagai berikut:
Desktop keputusan: Ini adalah kumpulan alat
analisis yang membantu dalam menilai risiko
pelanggan individu dan keseluruhan eksposur risiko
perusahaan.
• Analisis portofolio - memungkinkan
pembandingan profil keuangan pelanggan
dengan rekan lainnya sebagaimana ditentukan
oleh kode SIC. Pilihan lain termasuk
perbandingan menggunakan lokasi geografis
dan ukuran bisnis; analisis dapat dilengkapi
dengan komentar dan grafik ahli.
• Analisa keuangan -- menghitung rasio
keuangan yang telah ditentukan dan proyeksi
arus kas, membandingkan laporan keuangan
dan memungkinkan analisis bagaimana.
• Hierarki bisnis - membangun hubungan antara
bisnis terkait, seperti induk dan anak
perusahaan, untuk memberikan pandangan 360
derajat dari eksposur risiko.
• Penilaian - mengembangkan sistem penilaian
dan menyesuaikan kartu skor. Ahli
pembiayaan peralatan: Ini membantu lessor
dalam memberikan kredit. Produk ini
mencakup mesin otomasi proses yang
memungkinkan bisnis menerapkan
pengetahuan kepemilikan dan aturan bisnisnya
dalam keputusan pemberian kredit. Data dapat
dimasukkan secara manual, melalui FTP,
menggunakan Internet atau melalui
workstation jarak jauh. Dokumentasi
dilakukan secara otomatis. Produk ini dapat
berinteraksi dengan sistem ERP untuk
mengakses data pelanggan yang dikumpulkan
oleh bisnis dan menggunakannya dalam
analisis. nFusion Suite: Sistem persetujuan
kredit berbasis web ini mengintegrasikan dan
mengotomatiskan seluruh proses persetujuan
kredit. Rangkaian ini mencakup teknologi
 otomatisasi keputusan seperti yang dijelaskan
dalam desktop keputusan,
Modul keputusan instan adalah dasar untuk nFusion
Suite. Modul ini mengotomatiskan asal mula
permintaan kredit pada titik penjualan baik melalui
layar Web atau sistem pihak ketiga, secara otomatis
mengumpulkan data dari lembaga pemberi kredit,
menganalisis data menggunakan aturan keputusan
terprogram dan, terakhir, mengkomunikasikan
keputusan tersebut. Jika keputusan pemberian
kredit tidak dapat dicapai oleh sistem, maka analisis
keuangan yang mendalam dapat dilakukan. Suite
juga mencakup alat manajemen alur kerja.
RapidCollectTM mengotomatiskan proses
pengumpulan. Tujuan utama dari alat ini adalah
untuk mengurangi kredit macet, meningkatkan arus
kas dan menurunkan hari penjualan yang beredar.
Alat ini mengotomatiskan banyak tugas
administratif rutin, menyediakan alat pengukuran
analitis dan kinerja, dan dapat digunakan untuk
menerapkan metodologi koleksi yang seragam di
seluruh organisasi.
• Kemampuan layanan otomatis untuk
berintegrasi dengan sistem lawas atau ERP
yang ada.
• Biaya relatif yang terlibat dalam keputusan
persetujuan kredit in-house vs. outsourcing.
Misalnya, biaya yang dihemat - seperti
pemindahan personel kredit, tidak ada
investasi dalam perangkat lunak dan perangkat
keras, tidak ada biaya pemeliharaan berulang;
terhadap biaya yang timbul - seperti
kehilangan keahlian, penanganan kasus luar
biasa, pembayaran bulanan, biaya sambungan
khusus, dan stabilitas penyedia layanan.
Internet telah membuka cara baru untuk mendekati persetujuan kredit.
Sumber daya berbasis Internet dapat mempercepat proses persetujuan
kredit dan mendukung berbagai tingkat otomatisasi. Berbagai tingkatan
layanan ditawarkan oleh perusahaan berbasis Internet tersebut.
Memperoleh informasi tentang pelanggan dari database milik dan publik,
memasukkan informasi pelanggan ke dalam alat keputusan yang tersedia
di Web atau menyesuaikan seluruh proses persetujuan kredit; apa pun
persyaratannya, Internet dapat dimanfaatkan secara menguntungkan untuk
meningkatkan proses persetujuan kredit.
Bagan 13. Studi kasus untuk eCredit.com: Gateway dan Cisco
Gateway Corporation
Gateway Corporation membangun dan menjual
komputer kepada konsumen dan bisnis.
Komputer dapat dibangun sesuai spesifikasi
pelanggan atau bisnis. Bisnis Gateway
didasarkan pada volume tinggi dan margin
rendah. Pada tahun 1997, Gateway membiayai
$ 377 juta; sekitar 20% pelanggan Gateway
menggunakan pembiayaan berjenis cicilan, dan
60% -70% menggunakan kartu kredit. Gateway
mendapat keuntungan jika pelanggan beralih
dari kartu kredit ke pembiayaan, karena
Gateway menghemat biaya di muka (rata-rata
1,85%) dari kartu kredit dan menghasilkan
sekitar 4,5% dari sisi pembiayaan. Persentase
ini membuat perbedaan besar dalam bisnis
dengan margin rendah. Gateway memasang
sistem kredit online dari eCredit.com untuk
merampingkan proses persetujuan kredit dan
pembiayaannya pada tahun 1997. Gateway
menggunakan sistem untuk memeriksa kredit
online dan menawarkan pembiayaan individu
dan usaha kecil dengan bermitra dengan
beberapa mitra keuangan. Mark Scoular,
direktur pengembangan bisnis di divisi layanan
keuangan Gateway, menunjukkan bahwa
pengajuan pinjaman dapat diproses dalam 15
detik, dan penyelesaian dokumennya jauh lebih
cepat. Dia menambahkan bahwa meninjau
aplikasi pinjaman adalah proses yang
sepenuhnya otomatis dan dua orang mengawasi
aplikasi pinjaman senilai lebih dari $ 4 miliar,
di mana $ 2 miliar dibiayai. Persentase
pelanggan yang memanfaatkan opsi
pembiayaan telah meningkat pesat. Gateway
juga mampu menghasilkan aliran pendapatan
baru seperti pinjaman awal, mengembangkan
informasi profil pelanggan untuk CRM, dan
menggunakan lengan pembiayaannya untuk
beberapa kesepakatan pembiayaan. direktur
pengembangan bisnis di divisi layanan
keuangan Gateway, menunjukkan bahwa
pengajuan pinjaman dapat diproses dalam 15
detik, dan menyelesaikan dokumen jauh lebih
cepat. Dia menambahkan bahwa meninjau
aplikasi pinjaman adalah proses yang
sepenuhnya otomatis dan dua orang mengawasi
aplikasi pinjaman senilai lebih dari $ 4 miliar,
di mana $ 2 miliar dibiayai. Persentase
pelanggan yang memanfaatkan opsi
pembiayaan telah meningkat pesat. Gateway
juga mampu menghasilkan aliran pendapatan
baru seperti pinjaman awal, mengembangkan
informasi profil pelanggan untuk CRM, dan
menggunakan lengan pembiayaannya untuk
beberapa kesepakatan pembiayaan. direktur
pengembangan bisnis di divisi layanan
keuangan Gateway, menunjukkan bahwa
pengajuan pinjaman dapat diproses dalam 15
detik, dan menyelesaikan dokumen jauh lebih
cepat. Dia menambahkan bahwa meninjau
aplikasi pinjaman adalah proses yang
sepenuhnya otomatis dan dua orang mengawasi
aplikasi pinjaman senilai lebih dari $ 4 miliar,
di mana $ 2 miliar dibiayai. Persentase
pelanggan yang memanfaatkan opsi
pembiayaan telah meningkat pesat. Gateway
juga mampu menghasilkan aliran pendapatan
baru seperti pinjaman awal, mengembangkan
informasi profil pelanggan untuk CRM, dan
menggunakan lengan pembiayaannya untuk
beberapa kesepakatan pembiayaan. Dia
menambahkan bahwa meninjau aplikasi
pinjaman adalah proses yang sepenuhnya
otomatis dan dua orang mengawasi aplikasi
pinjaman senilai lebih dari $ 4 miliar, di mana
$ 2 miliar dibiayai. Persentase pelanggan yang
memanfaatkan opsi pembiayaan telah
meningkat pesat. Gateway juga mampu
menghasilkan aliran pendapatan baru seperti
pinjaman awal, mengembangkan informasi
profil pelanggan untuk CRM, dan
menggunakan lengan pembiayaannya untuk
beberapa kesepakatan pembiayaan. Dia
menambahkan bahwa meninjau aplikasi
pinjaman adalah proses yang sepenuhnya
otomatis dan dua orang mengawasi aplikasi
pinjaman senilai lebih dari $ 4 miliar, di mana
$ 2 miliar dibiayai. Persentase pelanggan yang
memanfaatkan opsi pembiayaan telah
meningkat pesat. Gateway juga mampu
menghasilkan aliran pendapatan baru seperti
pinjaman awal, mengembangkan informasi
profil pelanggan untuk CRM, dan
menggunakan lengan pembiayaannya untuk
beberapa kesepakatan pembiayaan.
Program pembiayaan Gateway kemudian
menghadapi beberapa kesulitan. Ini
menunjukkan bahwa metode otomatis atau
berbasis Web hanya dapat secerdas pemrogram
yang memprogramnya.

Cisco
Cisco adalah perusahaan raksasa yang menjual
produk jaringan Internet. Cisco juga
menggunakan perangkat lunak eCredit.com.
Pengalaman Cisco sangat positif.
Namun, Cisco menghadapi masalah berikut:
• Menghubungkan perangkat lunak
eCredit.com dengan sistem ERP (Oracle)
memakan waktu. Waktu pengembangan,
diperkirakan oleh Cisco, sekitar 60 hari.
• Cisco memiliki proses pengajuan kredit
otomatis. Namun, hanya 25% aplikasi yang
kembali secara elektronik; sisanya melalui
pos atau faks. Aplikasi non-elektronik ini
harus dikunci secara manual, sehingga
menunda keputusan kredit.
 • Cisco menyewakan banyak peralatannya.
Aturan bisnis leasing berbeda, dan Cisco
harus mengembangkan antarmuka terpisah
untuk aktivitas leasingnya. Cisco
menggunakan perusahaan luar untuk
mengembangkan produk e-lease.

Pergudangan dan Pengiriman

Setelah pesanan penjualan disetujui, tugas pengambilan barang di gudang,
membuat daftar pengambilan dan pengiriman produk berlangsung secara
berurutan. Tugas ini melibatkan pergudangan dan pengiriman, yang
terintegrasi erat. Pergudangan mengacu pada penyimpanan produk, dan
pengiriman pada dasarnya adalah fungsi logistik; pengiriman bisa ke
pelanggan atau dari pemasok. Pada bagian ini, aspek gudang yang hanya
berkaitan dengan pengiriman produk ke pelanggan - yaitu logistik keluar -
dibahas.
Manajemen gudang dan proses pengambilan sering kali dikelola oleh
WMS. WMS dibuat untuk mengontrol pergerakan dan penyimpanan
material di dalam gudang. WMS kemudian berkembang mencakup
manufaktur ringan, manajemen transportasi, pemenuhan pesanan, dan
bahkan proses akuntansi. Ada banyak pemasok WMS, dan sistem ini
menjangkau spektrum, dari sistem pelacakan material hingga sistem tipe
ERP.
Proses pemenuhan pesanan di era e-commerce menjadi proses pemenuhan
e-mail. Awalnya untuk banyak e-tailer dan sekarang untuk banyak bisnis
mapan yang mendukung e-enabled, pemenuhan pesanan tetap menjadi
tantangan. Di lingkungan elektronik, terutama untuk pengecer, volume
pesanan lebih tinggi, pesanan berukuran parsel dan pesanan mungkin
membutuhkan banyak kendaraan untuk transportasi, karena pelanggan
tersebar secara geografis dan truk terkadang hanya terisi sebagian. WMS
dapat mengatasi banyak dari masalah ini.
Fungsi inti dari sistem WMS dalam logistik keluar adalah sebagai berikut:
• WMS mendukung berbagai metode untuk mengarahkan barang
masuk ke lokasi yang tepat dan mengisi kembali barang sesuai
kebutuhan.
• WMS juga melakukan fungsi tambahan, seperti mengemas barang,
memverifikasi barang, menahan barang, mengatur panggung dan
memuat barang.
• WMS mendukung berbagai metode pengambilan barang dari rak.
Logika pengambilan barang bergantung pada kombinasi barang,
 pesanan, kuantitas dan / atau lokasi, dan umumnya dipasok oleh
pengguna.
• WMS memungkinkan perancangan jalur optimal untuk pergerakan
material, secara efisien memanfaatkan ruang penyimpanan di gudang
dan memastikan konfigurasi penyimpanan yang tepat.
• WMS dapat menangani bahan berbahaya dan berbahaya dengan
menunjuknya ke area khusus.
• WMS menghemat biaya pengiriman dengan menghitung ukuran
kontainer yang tepat untuk mengemas barang.
• WMS dapat secara otomatis membuat dan meneruskan ASN ke
pelanggan.
Fungsionalitas lanjutan WMS dapat mencakup alokasi pesanan dan router,
manajemen pengiriman dan paket, manajemen zona perdagangan luar
negeri, dan kepatuhan ritel. Fungsionalitas WMS berkembang; Namun,
jika organisasi memiliki sistem ERP yang ada, WMS perlu diintegrasikan
dengan ERP, CRM, peralatan penanganan material, dan perencanaan
rantai pasokan. WMS yang mendukung web juga memungkinkan untuk
melacak pesanan dari awal hingga akhir di desktop menggunakan browser.
Penggunaan utama WMS dan Internet adalah kemampuannya untuk
melacak kiriman dalam perjalanan. Mayoritas bisnis percaya bahwa
pemilihan operator dan pelacakan pengiriman menggunakan Internet
adalah faktor besar untuk tetap kompetitif. Banyak perusahaan online
berspesialisasi dalam pelacakan pengiriman. Prosesnya bekerja sebagai
berikut: Pengiriman diserahkan ke pengangkut - jalan darat, kereta api
atau melalui udara. Kendaraan mengirimkan status pergerakan ke
pengangkut yang bersangkutan. Pengangkut secara berkala memperbarui
status pengiriman dan mentransfer informasi ke situs web perusahaan
pelacakan pengiriman. Perusahaan online mengumpulkan Exhibit 14.
Pelacakan pengiriman berbasis internet
informasi dari berbagai operator dan memberikan laporan tepat waktu
kepada bisnis. Pengiriman dapat dilacak dengan nomor bill of lading,
nomor pesanan pembelian, nomor Return Material Authorization (RMA)
atau nomor referensi pengirim. Alih-alih menggunakan perusahaan online,
bisnis juga dapat memperoleh informasi langsung dari operator. Masalah
infrastruktur lebih kompleks, meskipun proses dasarnya tetap sama.
Pelacakan pengiriman berbasis internet dan perangkat lunak terkait
berguna bagi akuntan di bidang berikut:
• Menangani pemotongan penjualan dan pembelian dengan lebih tepat
• Mengaudit tagihan pengiriman untuk biaya berlebih, biaya duplikat,
dan pengiriman yang tidak dikenal
• Pelacakan ukuran kinerja untuk pengirim, seperti persentase
penerimaan dan penolakan tender muatan, pengambilan dan
pengiriman tepat waktu, dan rasio beberapa klaim
• Menganalisis volume menurut operator, jalur, jenis peralatan atau
pelanggan, dan untuk melakukan analisis bagaimana-jika
• Mengurangi biaya operasi dan biaya administrasi
Visibilitas pengiriman adalah langkah pertama di area pengiriman.
Sejumlah aktivitas sebelum dan sesudah pengiriman dapat dipengaruhi
oleh kesiapan web operator. Pertama, perkiraan akurat biaya pengiriman
berdasarkan pengaturan kontrak dapat diperoleh dari database pengangkut.
Kutipan yang tepat berguna dalam kasus pengiriman yang sering dan
membantu dalam mengelola arus kas. Kedua, bill of lading dapat dibuat
secara elektronik, dikirimkan ke pengangkut dan dicetak di sumbernya.
Label pengiriman juga dapat dibuat saat ini. Ketiga, pengangkut dapat
diinformasikan langsung tentang informasi penjemputan. Log permintaan
penjemputan berguna dalam memantau kinerja operator. Keempat, seperti
yang telah disebutkan, kemampuan pelacakan pengiriman diperlukan.
Kemampuan pelacakan pengiriman harus dilengkapi dengan kemampuan
untuk mengubah rute pengiriman dalam perjalanan. Kelima,
pemberitahuan berkala tentang status pengiriman - baik melalui email atau
sarana elektronik lainnya - pada interval yang telah ditentukan sebelumnya
diperlukan. Bisnis dapat memantau pengiriman yang dikirim tepat waktu,
pengiriman yang tertunda dan pengiriman yang hilang, dan harus dapat
mengambil tindakan korektif. Terakhir, kemampuan untuk mengambil
dokumen secara elektronik, seperti bill of lading, tanda terima pengiriman
dan daftar pengepakan; dan Akses web ke formulir dan dokumen standar,
seperti sertifikat asal dan informasi bea cukai serta alat pembuatan laporan
sangat membantu. seperti bill of lading, tanda terima pengiriman dan
daftar pengepakan; dan Akses web ke formulir dan dokumen standar,
seperti sertifikat asal dan informasi bea cukai dan alat pembuatan laporan
sangat membantu. seperti bill of lading, tanda terima pengiriman dan
daftar pengepakan; dan Akses web ke formulir dan dokumen standar,
seperti sertifikat asal dan informasi bea cukai dan alat pembuatan laporan
sangat membantu.

Penagihan
Metode penagihan berbeda di lingkungan B2B dan B2C. Metode standar
penagihan dalam transaksi B2B melibatkan rekonsiliasi pesanan
penjualan, persetujuan kredit, pemberitahuan pengiriman dan pelepasan
stok, antara lain; dan kemudian tagihan / faktur disiapkan. Prosesnya bisa
berbasis kertas, elektronik atau campuran. Pembayaran yang masuk harus
dicocokkan dengan faktur, nomor pesanan, dan pemberitahuan
pengiriman. Akhirnya, anak perusahaan piutang dan buku besar harus
diperbarui untuk mencerminkan status pelanggan yang benar. Pembayaran
bisa melalui uang tunai, cek, kartu kredit dan EFT, untuk menyebutkan
beberapa. Bisnis mungkin memerlukan beberapa akun penagihan per
pelanggan, yang mungkin memiliki proses peninjauan terpisah.
Proses penagihan B2B rumit, rawan kesalahan, dan mahal; sengketa
penagihan cukup umum. Proses berbasis EDI yang disebut ERS (juga
dikenal sebagai proses tanpa tagihan, penagihan sendiri, bayar saat
diterima, atau pembayaran dari tanda terima) telah digunakan untuk
merekayasa ulang proses penagihan / pembayaran. Namun, EDI tidak
memiliki massa kritis, dan ERS tidak digunakan secara universal2. Di
lingkungan B2C, metode penagihan berbeda tergantung pada industrinya.
Misalnya, jika barang dibeli di toko, maka tagihan akan segera
diserahterimakan; namun, dalam kasus layanan atau utilitas perumahan
telekomunikasi, tagihan kertas akan diteruskan langsung ke rumah
pelanggan. Tagihan berbasis kertas umumnya dibayar oleh konsumen
dengan cek; namun, metode pembayaran mungkin juga melibatkan kartu
kredit atau EFT.
Perkiraan jumlah total tagihan dalam perekonomian AS bervariasi antara
27 dan 30 miliar (sekitar 12-15 miliar tagihan B2B dan 15-18 miliar
tagihan B2C). Bisnis dan konsumen setiap tahun menulis sekitar 68-70
miliar cek, yang merupakan penggunaan cek tertinggi di antara negara-
negara industri. Dalam penagihan B2C, konsumen menghabiskan rata-rata
2 jam per bulan untuk menulis cek dan menghabiskan $ 100 per tahun
untuk biaya terkait, seperti ongkos kirim, biaya keterlambatan, dan cek
yang dikembalikan. Penyajian tagihan dan pembayaran membebani bisnis
dan konsumen $ 80 miliar per tahun; dan biaya pemrosesan internal untuk
bisnis sekitar $ 45 miliar per tahun. Apakah biaya ini dapat dikurangi
dengan menggunakan Internet? Gartner Group memperkirakan bahwa
dengan menggunakan penagihan dan pembayaran berbasis web,
perusahaan B2B dapat menghemat $ 7,25 dan perusahaan B2C $ 0,55 per
tagihan. Selain pengurangan biaya,

Proses EIPP dan EBPP

EIPP untuk B2B dan EBPP untuk transaksi B2C adalah inovasi berbasis
web untuk merampingkan proses penagihan dan pembayaran berbasis
kertas. Ide inti di balik EIPP dan EBPP adalah memberikan fasilitas
kepada pelanggan untuk menerima, membayar, meninjau, menganalisis,
dan menanyakan tagihan terutama melalui Internet. Ada banyak kesamaan
dalam cara kerja EIPP dan EBPP; namun, EBPP lebih sederhana, karena
lingkungan B2C relatif tidak sekompleks lingkungan B2B.
Pertama, mari kita lihat modus operandi EIPP dan EBPP. Proses
penagihan dan pembayaran berbasis web mencakup penagih (penjual -
pihak yang menagih), pelanggan (pembeli), lembaga keuangan, dan
penyedia layanan perantara. Langkah-langkah umum yang terlibat dalam
EIPP dan EBPP dapat diringkas sebagai berikut.
• Pendaftaran:Pelanggan harus membuka situs Web pembuat tagihan
dan mendaftar ke program. Bagian depan situs Web harus memiliki
kemampuan bagi pelanggan untuk mendaftar secara online.
Kemampuan swalayan penting di bidang ini mencakup pembuatan
akun, pengelolaan akun, dan opsi pembayaran. Penagih, setelah
secara positif mengidentifikasi pelanggan, mengeluarkan nomor
akun, ID pengguna dan kata sandi. Jika pelanggan telah membuat
bidang data ini, mereka dikonfirmasi dan dioperasikan. Data yang
diberikan oleh pelanggan nantinya dapat digunakan di CRM.
 Rancangan tagihan dan faktur merupakan tantangan karena sifat
multimedia dari Web. Selain itu, di lingkungan B2B, terkadang
faktur bisa ratusan halaman. Dalam format cetak, pilihannya agak
menjemukan; pada dasarnya hitam dan putih. Internet menawarkan
beragam warna, grafik, dan animasi untuk membuat tagihan lebih
informatif dan menghibur. Tahap ini memberikan peluang untuk
pesan pemasaran, penjualan-naik atau penjualan silang, dan pesan
yang dipersonalisasi kepada pelanggan. Bidang dokumen digital baru
menangani masalah di bidang ini.
• Ekstraksi dan pemformatan data:Langkah selanjutnya adalah
ekstraksi data dan pemformatan data yang sesuai dalam format
digital. Proses biller di EIPP dan EBPP adalah
Exhibit 15. Perbedaan B (bill) dan I (invoice)
Tagihan Faktur
• Melayani konsumen - • Melayani bisnis - relatif
• relatif mudah kompleks
• Tagihan mencerminkan • Faktur memberikan rincian
biaya dan aktivitas • layanan yang diberikan
• pembayaran untuk • atau barang yang dibeli
• konsumen Faktur mungkin berisi
Tagihan memberi tahu • informasi yang digunakan
pelanggan jumlah yang untuk mengalokasikan
harus dibayar dan ke biaya
mana harus mengirim Faktur dicocokkan,
pembayaran ditinjau dan disetujui;
Berisi beberapa item kemudian dibayar oleh
baris - umumnya dibaca bagian kas /
dan disetujui oleh orang perbendaharaan
yang sama Faktur tidak dibayar
Tagihan dibayar sesuai sebagai faktur; tingkat
tagihan; tingkat sengketa yang lebih tinggi
sengketa yang lebih (hingga 15%)
rendah
Exhibit 16. Proses EIPP / EBPP

sama. Data perlu diekstraksi dari sistem akuntansi back-end, dan

format data dapat berkisar dari perangkat lunak khusus hingga file
ASCII. Data ini perlu disiapkan untuk pengiriman digital melalui
format yang sesuai; misalnya, format HTML atau XML. Pelanggan
mungkin menginginkan dokumen digital dan faktur tercetak; tagihan
digital juga perlu diformat dalam format ramah printer. Data
mungkin perlu diringkas jika terjadi tagihan dan faktur yang rumit.
• Presentasi tagihan:Pada tahap ini, tagihan digital disajikan kepada
pelanggan. Metode pengiriman dapat mencakup email, faks, dan
perangkat telapak tangan; posting di situs Web pembuat tagihan; atau
meneruskan tagihan ke situs web pihak ketiga. Kombinasi metode
juga dapat digunakan; misalnya, memposting tagihan di situs Web
dan memberi tahu pelanggan tentang posting tersebut melalui email.
Tagihan digital juga dapat dikirimkan melalui telepon seluler dan
televisi. Industri perhotelan di seluruh dunia telah menggunakan
pengiriman tagihan check-out melalui televisi sirkuit tertutup selama
bertahun-tahun.
Tagihan dan tagihan yang dikirim secara elektronik terkadang tidak
sampai ke tujuan karena email atau transmisi gagal. Deteksi
kegagalan dan mekanisme pemulihan diperlukan untuk
mengidentifikasi contoh tersebut dan mengambil tindakan korektif.
• Verifikasi tagihan dan penyelesaian sengketa:Pelanggan kemudian
berinteraksi dengan tagihan dengan meninjau detail, mengajukan
pertanyaan, memverifikasi keakuratan, dan melakukan analitik, jika
kemampuan ini ada. Proses peninjauan dalam pengaturan B2C relatif
sederhana, karena umumnya hanya pelanggan yang meninjau dan
menyetujui tagihan.
Transaksi B2B memiliki proses persetujuan yang rumit, di mana
faktur dialihkan ke berbagai departemen sebelum disetujui. Di B2B,
dan pada tingkat yang lebih rendah di lingkungan B2C, prosedur
 penyelesaian perselisihan juga perlu diformalkan dalam alur kerja.
Sekitar 5% hingga 15% dari transaksi B2B disengketakan.
Perselisihan dapat timbul karena kesalahan penagihan, pengiriman
sebagian atau salah, diskon promosi atau pembayaran awal, atau
berbagai alasan lainnya.
• Pembayaran:Pelanggan harus diberi berbagai pilihan pengiriman
uang, seperti menggunakan server pelanggan sendiri, bank online,
portal Web, ACH atau jaringan kartu kredit dan, terakhir, cek cetak
sederhana. Pelanggan harus dapat mengontrol pembayaran penuh
atau sebagian, tanggal pembayaran atau konsolidasi tagihan untuk
pembayaran.
Dalam kasus transaksi B2B, informasi pengiriman uang ditangkap
oleh sistem EIPP dan diteruskan ke penagih. Informasi ini diperlukan
untuk rekonsiliasi piutang dan dapat diunggah secara otomatis ke
sistem akuntansi back-end.
• Fitur kontrol dan pelaporan: Manfaat strategis EIPP / EBPP
tersedia ketika kebiasaan menonton pelanggan, perilaku pembayaran
dan catatan kunjungan diakumulasikan. Basis data ini kemudian
ditambang menggunakan algoritma penambangan data untuk
mengekstrak informasi yang dapat digunakan dalam pemasaran dan
layanan pelanggan. Fitur kontrol dan pelaporan harus memberikan
kemampuan untuk memantau, meringkas, melaporkan dan
menyimpan data penting tersebut.
Secara konseptual, gagasan penagihan dan pembayaran elektronik
tampaknya efisien dan efektif. Namun, ada sejumlah tantangan di daerah
tersebut. Pertama, siapa yang harus meng-host situs Web untuk
memposting tagihan, penjual atau pembeli? Dalam lingkungan EBPP,
pertanyaannya adalah, akankah konsumen melakukan perjalanan ke situs
Web yang berbeda untuk mengumpulkan tagihan? Untuk menjawab
pertanyaan ini, model berbeda yang diusulkan dan / atau digunakan di area
ini perlu diperiksa. Lalu ada masalah desain front-end situs Web, desain
tagihan elektronik, konversi data dari sistem lama, kontrol internal untuk
pengiriman elektronik, dan opsi pengiriman uang yang dapat diterima.

Model untuk EIPP dan EBPP

Ada tiga model utama untuk EIPP dan EBPP - model langsung, model
konsolidator dan model kantor pos Internet. Model ini berbeda dalam hal
implementasi, alur kerja, biaya, manfaat, kontrol, dan kapabilitas
hubungan pelanggan.
Dalam model langsung, pembuat tagihan membuat situs Web untuk
menampilkan tagihan dan bertindak sebagai penyedia layanan. Pelanggan
menelusuri situs Web untuk mendapatkan informasi tagihan. Biller
mengontrol desain situs Web, desain tagihan, pengumpulan data
pelanggan, pesan pemasaran, dan pendaftaran serta penyelesaian
perselisihan. Pelanggan diharuskan mengunjungi situs Web biller secara
berkala, mengumpulkan informasi penagihan dan mengatur pembayaran.
Di lingkungan B2B, penagih langsung dapat berupa penjual atau pembeli.
Jika penjual membuat situs Web, pembeli diharapkan meninjau tagihan
mereka di situs web penjual. Proses ini serupa dengan model penagih
standar yang dijelaskan sebelumnya. Model sellerdirect adalah model
tradisional yang berlaku untuk hubungan perdagangan yang ada di mana
syarat pembayaran dan batas kredit telah ditentukan sebelumnya. Penjual
langsung tetap menjadi pilihan populer bagi penjual yang menerbitkan
faktur dalam jumlah besar atau memiliki faktur bernilai tinggi. Model ini
digunakan di bidang manufaktur, telekomunikasi, utilitas, perawatan
kesehatan, dan layanan keuangan.
Exhibit 17. Model biller langsung

Di sisi lain, jika pembeli membuat situs Web, maka penjual harus
memposting tagihan mereka di situs pembeli. Pembeli akan meninjau
tagihan secara berkala dan mengatur pembayaran. Pertanyaannya adalah,
mengapa penjual setuju untuk memposting tagihan mereka di situs
pembeli? Pilihan antara model penjual dan pembeli langsung tergantung
pada siapa yang dominan dalam hubungan tersebut. Pembeli besar seperti
Wal-Mart, yang tertarik dengan proses pembayaran dan faktur
berdasarkan pesanan pembelian, umumnya dapat menerapkan model
langsung-pembeli. Hubungan perdagangan yang ada dan volume atau nilai
faktur yang tinggi merupakan prasyarat untuk model ini, seperti pada
model penjual-langsung.
Pelanggan menikmati beberapa keuntungan dalam model biller-direct.
Pertama, proses ini mirip dengan penagihan berbasis kertas. Pelanggan
menavigasi ke situs Web, meninjau tagihan dan membayar tagihan
tersebut. Kedua, penyelesaian sengketa lebih cepat, karena pelanggan
berinteraksi langsung dengan biller. Penagih dapat memberikan fasilitas
analitis seperti meninjau tagihan sebelumnya, membandingkan tagihan,
menghitung tagihan rata-rata, dan melihat variasi musiman dalam tagihan,
seperti tagihan utilitas. Ketiga, jika pelanggan ingin menambah layanan
baru atau menghentikan layanan yang sudah ada, dapat dilakukan dengan
cepat. Mayoritas perusahaan kartu kredit menggunakan model biller-
direct. Akhirnya, penjual harus mengeluarkan biaya awal dan operasional
untuk situs Web dan biaya pemeliharaan dan keamanan yang berulang.
Masalah dengan model langsung adalah sebagai berikut: Pertama,
pelanggan harus mengunjungi situs Web yang berbeda untuk
mengumpulkan informasi penagihan. Ini sendiri bukanlah masalah;
namun, pelanggan mungkin menemukan antarmuka yang berbeda,
mekanisme pembayaran yang berbeda dan desain situs Web yang berbeda,
yang menyebabkan masalah penerimaan. Kedua, model biller-direct tidak
memiliki kemampuan untuk menyajikan tagihan yang terkonsolidasi.
Misalnya, jika pelanggan mendapat satu tagihan gabungan untuk berbagai
layanan dan membayar satu tagihan itu, pelanggan menghemat banyak
waktu dalam prosesnya. Penagihan satu atap seperti itu sulit dilakukan
dalam model langsung, karena setiap pembuat tagihan pada dasarnya
hanya memposting tagihannya di Web. Ketiga, ada masalah manajemen
bagi pelanggan, seperti melacak pemberitahuan email, menyimpan
bookmark, dan mengunjungi situs Web. Akhirnya, penjual harus
meyakinkan banyak pelanggan untuk bergabung dengan proses penagihan
online. Jika penjual tidak mendominasi pasar, memasarkan model biller-
direct bisa jadi membosankan dan mahal. Penjual juga harus menanggung
biaya konstruksi situs Web dan integrasi sistem back-end.
Model EIPP / EBPP kedua adalah model konsolidator. Konsolidator Istilah
mengacu pada organisasi, umumnya berbasis Web, yang menggabungkan
tagihan dari berbagai penagih dan menyediakan antarmuka pengguna
tunggal kepada pengguna. Pelanggan dapat melihat semua tagihan mereka
dan membayarnya di satu tempat. Konsolidator pada dasarnya adalah
perantara yang mengumpulkan dan mengumpulkan tagihan dan faktur dari
banyak penjual dan mempostingnya di Web untuk kepentingan banyak
pembeli. Layanan nilai tambah tambahan, seperti anjak piutang, escrow,
asuransi, peringkat kredit dan proses pembayaran juga dapat disediakan
oleh konsolidator.
Model konsolidator selanjutnya dapat dibagi menjadi dua model -
konsolidator tebal dan konsolidator tipis. Konsolidator tebal
mengumpulkan data penagihan dalam ringkasan dan format terperinci.
Pelanggan dapat melihat tagihan secara online, mengakses tagihan
sebelumnya, menyelidiki detail item baris, menjalankan analitik, dan
melakukan hampir semua hal yang mungkin dilakukan dengan model
biller-direct. Konsolidator tebal mengelola seluruh hubungan pelanggan.
Konsolidator tebal umumnya menyediakan infrastruktur teknis dan standar
untuk pemformatan dan penerbitan uang digital. Dalam pengaturan B2B,
model ini dapat mempertemukan sejumlah besar penjual dan pembeli
kecil. Keberhasilan model ini bergantung pada kemampuan konsolidator
tebal untuk menarik dan mempertahankan massa kritis penjual dan
pembeli.
Tampilan 18. Model konsolidator tebal

Bank besar dan portal Internet dengan nama merek mapan mungkin dapat
memainkan peran sebagai konsolidator yang tebal.
CheckFree Corporation (www.checkfree.com/) adalah salah satu
konsolidator terkemuka di area EBPP. CheckFree menggabungkan tagihan
dari ratusan biller dan menyajikannya kepada pelanggannya. Saat ini,
CheckFree memiliki sekitar 5 juta konsumen AS dan memproses 4 miliar
pembayaran setiap tahun. CheckFree tidak membebankan biaya di muka
kepada pengguna; ini adalah layanan gratis. CheckFree menawarkan
berbagai opsi pembayaran, seperti kartu debit, kartu kredit, cek kertas, dan
EFT, antara lain. CheckFree menjamin privasi dan keamanan, dan juga
menerima tanggung jawab atas keterlambatan pembayaran dan
pembayaran tidak sah di akun pelanggan. Banyak perusahaan menawarkan
jasa konsolidator dan EIPP / EBPP; misalnya, BillingZone, American
Express, Discover, dan Intuit.
Keuntungan utama bagi pelanggan adalah memiliki satu titik kontak
dengan beberapa pembuat tagihan. Antarmukanya distandarisasi, tagihan
terlihat serupa dan hanya ada satu situs Web untuk dikunjungi. Dalam
situasi B2B, penjual dan pembeli dapat memanfaatkan sumber daya
teknologi dari konsolidator, seperti menangani berbagai format data, alat
analisis, infrastruktur keamanan, dan menangani berbagai protokol
transmisi. Pengaturan awal dan biaya operasional berulang dari situs Web
sekarang dapat dihindari.
Ada beberapa kelemahan model ini. Pertama, level detail tagihan / invoice
tidak sedalam model biller-direct. Karena pembuat tagihan mengikuti
standar teknologi yang ditetapkan oleh konsolidator, kemampuan
pemformatan dan presentasi menjadi terbatas. Kedua, tingkat interaktivitas
menurun drastis pada model thick-konsolidator dibandingkan dengan
model biller-direct. Misalnya, meminta layanan baru, mengubah layanan
yang ada, atau melakukan analisis mendalam lebih sulit atau tidak ada.
Penjual
Tampilan 19. Model konsolidator tipis

tidak dapat memanfaatkan peluang pemasaran dan layanan dari media

baru. Akhirnya, konsolidator tebal umumnya tidak dapat
mengkonsolidasikan semua tagihan untuk pelanggan. Pelanggan mungkin
terpaksa mengunjungi beberapa situs konsolidator, meskipun tidak
sebanyak di bawah model billerdirect, meniadakan beberapa keunggulan
model.
Untuk mengimbangi beberapa kelemahan model konsolidator tebal, model
konsolidator tipis diciptakan. Model konsolidator tipis mengikuti standar
teknologi seluruh industri daripada standar kepemilikan dari konsolidator
tebal. Dengan demikian, penagih dapat mengikuti standar teknologi yang
sama saat mereka memposting tagihan dan faktur di situs Web berbagai
konsolidator. Tagihan yang dipasang di situs konsolidator tipis hanya
berupa rangkuman. Pelanggan dapat meninjau dan membayar tagihan di
situs konsolidator tipis. Jika mereka membutuhkan detail tambahan,
seperti item baris atau alat analitis, tautan Web di situs Web konsolidator
akan membawa mereka ke situs Web penagih. Model ini menangkap
kembali beberapa keunggulan model biller-direct. Layanan pelanggan
interaktif, analitik tingkat lanjut, dan aktivitas pemasaran silang dapat
diterapkan.
Model ketiga disebut model kantor pos Internet. Ini terutama berguna di
area EBPP. Organisasi penagihan dan lembaga keuangan yang berbeda
terhubung dengan kantor pos Internet. Kantor pos Internet adalah pusat
yang dapat dikelola oleh portal Web, perusahaan pialang, bank atau
organisasi perantara lainnya. Organisasi penagihan akan mengirimkan
tagihan ke kantor pos Internet, dan tagihan tersebut akan dikirimkan ke
pelanggan. Data di rekening bank pelanggan dikelola oleh organisasi
tepercaya seperti Otoritas Sertifikat. Ketika pelanggan membuat keputusan
pembayaran, prosedur otomatis mengumpulkan informasi tentang
rekening bank pelanggan dan memulai pembayaran. Keberhasilan model
tersebut bergantung pada standar data untuk EBPP, perlindungan
keamanan dan privasi,
Exhibit 20. Model kantor pos Internet
yang secara otomatis menjalankan fungsi tertentu berdasarkan terjadinya
peristiwa tertentu) yang dapat mengumpulkan informasi dari sumber yang
berbeda. Kantor pos nasional paling siap untuk menawarkan layanan
kantor pos Internet. Di Kanada, Australia dan Selandia Baru, kantor pos
nasional sudah menawarkan layanan ini; misalnya, Canada Post
Corporation, Bank of Montreal dan TELUS Corporation menawarkan
layanan yang disebut epost (www.epost.ca/) yang pada dasarnya adalah
kantor pos Internet.

Infrastruktur untuk EIPP dan EBPP

Persyaratan infrastruktur untuk EIPP dan EBPP serupa, tetapi tidak
identik. Diskusi berikut ini terutama berfokus pada perangkat lunak EIPP /
EBPP yang mengelola penagihan elektronik dan pemrosesan pembayaran
ujung ke ujung, dan bukan pada sistem operasi dan perangkat keras. Tak
perlu dikatakan, fungsionalitas berbeda di berbagai paket perangkat lunak.
Masalah pertama untuk perangkat lunak EIPP / EBPP adalah ekstraksi
data dari sistem akuntansi dalam format yang diinginkan. Sistem akuntansi
dapat bervariasi dari sistem lama hingga sistem ERP terbaru. Sistem
warisan menggunakan format file yang berbeda untuk mencetak tagihan
dan faktur. Format cetak ini ditangkap oleh perangkat lunak EIPP dan
EBPP untuk membuat tagihan dan faktur digital. Perangkat lunak ERP
umumnya mampu menghasilkan keluaran dalam format yang dapat dilihat
Web dan dapat langsung digunakan oleh perangkat lunak EIPP / EBPP.
Berbagai sistem operasi menjalankan sistem lama dan ERP, seperti Sun
Solaris, Windows dan UNIX, dan lainnya. Perangkat lunak EIPP / EBPP
untuk ekstraksi data harus dapat berinteraksi dengan sistem operasi ini.
Fungsionalitas perangkat lunak harus mencakup kemampuan untuk
menangani transaksi dalam jumlah besar, tagihan besar (jangkauan
kemampuan hingga ratusan
Exhibit 21. Infrastruktur untuk EIPP / EBPP

ribuan halaman) dan tagihan dalam jumlah besar, utilitas grafis untuk
menentukan aturan ekstraksi data untuk berbagai jenis tagihan, pembuatan
pernyataan ringkasan dan kemampuan untuk mencocokkan data yang
diekstraksi dengan format keluaran yang diinginkan. Aturan ekstraksi data
juga dapat membuat catatan header dan trailer untuk fungsi matematika,
seperti penghitungan total pembayaran, total batch, dan jumlah batch.
Format keluaran untuk faktur atau tagihan dapat berupa HTML, XML, file
gambar atau PDF, yang merupakan format yang dapat dilihat melalui
Internet; faktur dan laporan yang dicetak tetap sebagai format cadangan.
Perangkat lunak EIPP / EBPP menyediakan templat standar untuk
pembuatan faktur, formulir pajak dan kontrol logis, seperti pernyataan IF
bersyarat, format tanggal dan jumlah, dan kontrol audit. Perangkat lunak
ini juga memiliki perute dokumen yang akan mengarahkan dokumen ke
situs web pembuat tagihan atau konsolidator. Kemampuan terkadang
mencakup kemampuan untuk memformat data ringkasan sesuai dengan
spesifikasi konsolidator. Dokumen digital ini diarsipkan secara online dan
diindeks untuk pengambilan yang mudah. Fitur kontrol dan pelaporan sisi
penagih standar mencakup kemampuan untuk mengakses dokumen online,
mencatat kunjungan pelanggan dan perilaku pembayaran, kemampuan
penggalian data, dan kemampuan pembuatan laporan.
Outputnya juga dapat ditampilkan di e-mail, fax, palm device, ponsel dan
pager, dan dapat dicetak dari jarak jauh. Perangkat lunak EIPP / EBPP
perlu diintegrasikan dengan perangkat lunak aplikasi Web. Perangkat
lunak perpesanan untuk memfasilitasi komunikasi antara pihak terkait juga
diperlukan. Perangkat lunak EIPP / EBPP juga memantau pengiriman
faktur ke pelanggan. Jika perangkat lunak mendeteksi kegagalan dalam
pengiriman, maka rute alternatif, seperti pencetakan dan pengeposan
faktur, akan dipanggil.
Perangkat lunak EIPP berada pada sistem penagih dan pembayar. Di sisi
pembayar, perangkat lunak EIPP memberikan kemampuan untuk
mengarahkan faktur ke pemberi persetujuan yang sesuai. Idealnya,
perangkat lunak juga harus dapat berintegrasi dengan sistem akuntansi
back-end. Ini memungkinkan fungsionalitas seperti pengelolaan akun
pemasok yang berbeda, perutean faktur melalui alur kerja persetujuan
seperti yang ditentukan oleh perangkat lunak akuntansi, pelacakan faktur
online, menetapkan nomor akun buku besar umum, dan menjalankan
rutinitas analitik. Perangkat lunak EBPP umumnya tidak berada di sisi
pengguna, karena situs Web diakses menggunakan browser.
Di sisi pembayaran, perangkat lunak EIPP menyediakan pembuatan
transaksi yang sesuai dengan NACHA, transaksi jenis FEDI dan
kemampuan pencetakan cek untuk penggajian dan hutang. Perangkat
lunak pencetakan cek dapat diintegrasikan atau ditambahkan ke perangkat
lunak EIPP. Perangkat lunak ini memiliki wizard (alat bantuan otomatis)
yang memungkinkan pembuatan nomor transaksi, detail rekening bank,
informasi pembayaran vendor dan persyaratan tambahan. Pembayar dapat
mengontrol jumlah yang harus dibayar, format pembayaran dan tanggal
penyelesaian. Pembayaran secara otomatis dirilis pada tanggal
penyelesaian yang telah ditentukan sebelumnya. Utilitas pelaporan dapat
menghasilkan laporan seperti ringkasan hutang, rincian hutang dan tanggal
pembayaran untuk berbagai pemasok, antara lain. Dalam perangkat lunak
EBPP, utilitas pembayaran sisi pembayar terutama berada di situs web
penagih atau konsolidator dan bukan pada sistem pembayar.
Perangkat lunak EIPP / EBPP perlu menyediakan antarmuka dengan bank
atau lembaga keuangan. Jenis pembayaran seperti FedWire, SWIFT,
ACH, EDI keuangan, EFT, kartu kredit / debit dan cek tercetak harus
didukung oleh perangkat lunak. Perangkat lunak EIPP sering menyediakan
penyihir untuk membuat transaksi dengan opsi pembayaran yang
diperlukan. Beberapa vendor mendukung ERADS, di mana pembayaran
berpindah melalui lembaga keuangan dan rincian pengiriman uang
diteruskan melalui email atau faks. Jika penjual menggunakan kotak kunci
elektronik, maka perangkat lunak EIPP harus berinteraksi dengan kotak
kunci ini untuk memperbarui file piutang.
Hosting presentasi tagihan berbasis Web dilakukan secara in-house jika
ada penagih langsung atau di situs Web konsolidator jika pihak ketiga
digunakan untuk konsolidasi tagihan. Konsolidator perlu mengumpulkan
tagihan dari berbagai organisasi penagihan. Konversi tagihan ke dalam
format yang diperlukan umumnya distandarisasi. Konsolidator harus
mengembangkan standar teknologi bekerja sama dengan organisasi
penagihan dan menyediakan perangkat lunak untuk menyelesaikan
ekstraksi dan konversi data. Konsolidator juga perlu bekerja sama dengan
bank dan lembaga keuangan untuk mengumpulkan dari pelanggan.
Keamanan merupakan persyaratan penting untuk penerimaan EIPP dan
EBPP. Fitur keamanan standar pada perangkat lunak EIPP dan EBPP
termasuk firewall, perangkat lunak deteksi intrusi, enkripsi kualitas tinggi,
dan keamanan transmisi pesan.3 Di sisi pengguna, perangkat lunak dapat
diatur oleh administrator sistem. Administrator sistem memberi otorisasi
kepada pengguna dan memberikan hak masuk. Aktivitas log-in pengguna
dicatat, dan informasi ini tersedia untuk administrator. Log ini dapat
memberikan auditabilitas dari proses faktur dan pembayaran. Organisasi
dapat melakukan kontrol tambahan di tingkat desktop. Perangkat lunak
EBPP juga menyediakan kontrol otentikasi dan otorisasi untuk pengguna.
Banyak penyedia layanan EBPP memberikan jaminan eksplisit untuk
privasi, keamanan, dan pembayaran tidak sah.
Organisasi yang ingin menawarkan EIPP / EBPP memiliki beberapa
pilihan. Pertama, layanan dapat dikembangkan, dikirim, dioperasikan, dan
dikelola sendiri. Ini menyediakan sistem yang disesuaikan dengan
kebutuhan organisasi; Namun, hal itu membutuhkan keahlian yang cukup
dan kantong yang dalam. Kedua, perangkat lunak yang dikemas dapat
dibeli dan diintegrasikan dengan sistem akuntansi back-end. Paket off-the-
shelf memiliki kemampuan yang kuat dan dapat menangani transaksi
untuk organisasi besar. Ketiga, seluruh operasi EIPP / EBBP dapat
dialihdayakan. Ada vendor yang dapat menyediakan infrastruktur dan
program untuk mengelola operasi perusahaan dari semua ukuran. Hal-hal
utama yang perlu diperhatikan adalah sebagai berikut:
• Antarmuka sistem manajemen kas atau bank yang ada dengan
perangkat lunak EIPP / EBPP
• Standar teknologi dan keamanan serta implementasinya di
lingkungan yang ada
• Perubahan dalam alur kerja bisnis dan kontrol internal
• Perubahan dalam piutang dan pemrosesan hutang
• Pengukuran biaya dan manfaat, dan perhitungan ROI
• Pemasaran sistem kepada pelanggan dan / atau pemasok
Keuntungan dan Kerugian EIPP dan EBPP
Keuntungan EIPP dan EBPP diperoleh semua pihak yang terlibat dalam
proses tersebut. Ini termasuk bisnis yang menerapkan EIPP dan EBPP,
pelanggan yang bergabung dengan penagihan online dan mitra dagang.
Keuntungan bersifat tangible dan intangible. EBPP dan EIPP diharapkan
memberikan manfaat strategis dan pengurangan biaya. Ini dapat diringkas
sebagai berikut:
• Bisnis:
Layanan pelanggan: Peningkatan layanan pelanggan merupakan
faktor pendorong bagi banyak bisnis untuk menerapkan faktur
elektronik. Pelanggan dapat membuat akun mereka sendiri,
melacak pembelian, dan mengontrol pembayaran. Alat analisis
dapat disediakan yang akan membantu pelanggan
membandingkan dan membedakan faktur dan tagihan.
Mengubah layanan yang ada, penghentian layanan yang ada
dan penambahan layanan baru difasilitasi. Informasi tambahan
lainnya dapat diberikan melalui tautan Web.
Dokumen digital dapat diunduh oleh pelanggan dan diunggah ke
sistem akuntansi backend, mengurangi tingkat kesalahan.
Pelanggan bernilai tinggi dapat diberi akses terbatas ke sistem
akuntansi back-end, misalnya untuk pelacakan pesanan. Faktur
dan tagihan dapat disajikan dalam berbagai bahasa dan format
berbeda untuk pelanggan internasional. Fasilitas tersebut dapat
meningkatkan loyalitas pelanggan dan tingkat retensi.
Peluang pemasaran: Database pelanggan online dapat digunakan
untuk menyampaikan pesan pemasaran yang ditargetkan. Ada
peluang untuk melakukan up-selling dan cross-selling kepada
pelanggan. Penjual online dapat membantu pelanggan dengan
produk dan menyelesaikan pesanan dengan segera. EIPP juga
memudahkan untuk mengukur keefektifan kampanye
pemasaran kepada pelanggan yang ada.
Pengurangan biaya: Penghematan biaya langsung mencakup
pengurangan dalam pembuatan, pencetakan dan pengiriman
tagihan. Jika pelanggan membayar secara elektronik, ada
penghematan terkait dalam pengurangan cash float,
penanganan kertas cek masuk dan entri manual dalam sistem
akuntansi. Bisnis mengurangi penjualan hari mereka yang luar
biasa dan meningkatkan manajemen kas.
Penghematan tidak langsung dihasilkan dari kemampuan
swalayan yang diberikan oleh EIPP dan EBPP. Sejumlah besar
pertanyaan tentang layanan pelanggan terkait dengan penagihan.
Fasilitas faktur elektronik yang dirancang dengan jelas dapat
memberikan jawaban atas banyak pertanyaan rutin, sehingga
mengurangi dukungan pelanggan yang mahal.
• Pelanggan:
Kenyamanan: Dalam pengaturan B2C, aktivitas seperti memperoleh
informasi penagihan, menganalisis tagihan, mengajukan
pertanyaan, dan mengontrol pembayaran lebih mudah bagi
pelanggan, dibandingkan dengan tagihan berbasis kertas.
Pelanggan juga dapat mengunduh tagihan ini langsung ke
pengelola uang pribadi mereka dan menghindari duplikasi entri
manual. Pengeposan pembayaran dapat dikonfirmasi dengan
relatif cepat, dan akun dapat diverifikasi secara ad-hoc kapan
saja. Ini akan mengurangi menunggu laporan bank dan cek yang
dibatalkan.
Untuk mitra B2B, penghapusan tagihan kertas menghasilkan
efisiensi operasional. Tagihan elektronik juga dapat dengan
mudah diintegrasikan dalam alur kerja elektronik yang
ditawarkan oleh paket ERP yang berbeda. Sengketa dapat
diselesaikan secara online, persetujuan lebih cepat, diskon jarang
terlewatkan dan proyeksi arus kas relatif lebih tepat.
Penghematan biaya: Ini hasil dari penghapusan proses berbasis
kertas. Kegiatan mahal seperti pembukaan surat masuk,
rekonsiliasi manual, dan pemeriksaan berbasis kertas dapat
dikurangi jika tidak dihilangkan.
EIPP / EBPP adalah teknologi baru dan menghadapi masalah inheren
dalam pengenalan dan adopsi teknologi baru. Hal terpenting untuk sukses
adalah adopsi teknologi oleh sebagian besar pengguna yang kritis. Dengan
tidak adanya pengguna seperti itu, teknologi tidak menguntungkan dan
tidak berhasil di pasar. Masalah dengan EIPP / EBPP dapat diringkas
sebagai berikut.
• Bisnis:
Biaya di muka dan berulang: Penagih atau konsolidator harus
mengeluarkan biaya di muka untuk membangun situs Web dan
integrasinya dengan sistem akuntansi back-end. Ada juga biaya
pengembangan standar teknologi untuk tagihan dan faktur
digital. Standar ini diperlukan untuk menangani berbagai format
input / output data, menangani berbagai protokol transmisi, dan
antarmuka dengan perangkat lunak akuntansi pelanggan
melalui antarmuka browser. Mitra dagang mungkin memerlukan
pelatihan dan pendidikan dalam menggunakan EIPP, dan biaya
tersebut terkadang ditanggung oleh pembuat tagihan.
 Biaya berulang mencakup pemeliharaan situs Web, peningkatan
versi situs Web, pemeliharaan dan modifikasi standar teknologi,
dan biaya administrasi.
Biaya pemasaran: Pengembang EIPP / EBPP harus memasarkan
layanan faktur elektronik. Kecuali massa kritis pengguna
menerima konsep tersebut, layanan ini tidak dapat menjadi
menguntungkan. Penagih harus merancang insentif, merancang
kampanye pemasaran, dan mendidik mitra untuk mendaftar dan
menggunakan layanan EIPP / EBPP.
Manajemen risiko: Jika bank atau lembaga keuangan menggunakan
konsolidator untuk menyajikan tagihan, mereka mengakui
pengendalian operasional langsung. Prosedur manajemen risiko
yang secara rutin digunakan oleh lembaga keuangan, beberapa
diamanatkan oleh peraturan federal, harus diikuti oleh penyedia
EBPP. Regulator federal telah menyatakan keprihatinan di
bidang ini.
• Pelanggan:
Pengumpulan informasi: Pelanggan harus menavigasi ke berbagai
situs Web untuk mendapatkan informasi penagihan. Beberapa
situs berarti mengelola banyak pendaftaran, rutinitas akses
ganda, dan berbagai format data. Dalam pengaturan B2B,
pembeli perlu mengintegrasikan sistem hutang dagang dengan
beberapa situs penjual dan harus mematuhi opsi pembayaran
penjual.
Kurva pembelajaran: Ada biaya awal dalam mempelajari EBPP untuk
pelanggan. Dalam kasus EIPP, program pelatihan dan
pendidikan khusus mungkin diperlukan untuk melatih personel
akuntansi.
Masalah pendaftaran: Pelanggan harus dapat berlangganan dan
berhenti berlangganan dari layanan ini. Ketentuan seperti
pendaftaran minimal 1 tahun, biaya berlangganan atau berhenti
berlangganan, dan masalah online dapat menambah biaya
layanan. Mengingat keadaan layanan online saat ini, skenario
seperti itu tidak hanya mungkin tetapi kemungkinan besar.
Resistensi terhadap adopsi: Pertama, konsumen enggan mengubah
kebiasaan perbankan mereka. Banyak orang tidak melihat
banyak keuntungan dalam bergabung dengan penagihan online.
Kedua, konsumen telah berulang kali menyatakan
 keprihatinannya tentang privasi dan keamanan di Web. Kecuali
kekhawatiran ini ditangani dengan tepat, EBPP mungkin tidak
mencapai massa kritis. Ketiga, banyak biller tidak mampu
mengirimkan tagihan elektronik. Itu membatasi jumlah tagihan
yang tersedia di Web dan membuat konsumen enggan, karena
tagihan berbasis kertas terus berdatangan. Beberapa penagih
menunggu jumlah pengguna yang kritis sebelum menawarkan
EIPP / EBPP, menciptakan tangkapan klasik-22. Terakhir, dari
sudut pandang pembuat tagihan, terdapat kekurangan standar
industri untuk pertukaran data.
EIPP / EBPP disebut-sebut sebagai aplikasi pembunuh abad ke-21.
Namun, tingkat penerimaan EIPP / EBPP belum terlalu menggembirakan.
Proposisi nilai yang tampak begitu kuat di atas kertas tidak berhasil di
dunia nyata. Saat teknologi semakin matang, tingkat adopsi mulai naik,
tetapi tidak secepat yang diperkirakan seperti tahun-tahun sebelumnya.
Survei otomatisasi perbendaharaan perusahaan Fortune 1000
menunjukkan bahwa sekitar 40% hingga 50% bisnis tertarik pada EIPP
dan EBPP, dan sekitar 10% telah mengadopsi EIPP / EBPP. Survei ini
juga mengungkapkan bahwa tiga alasan terpenting untuk mengadopsi
EIPP / EBPP adalah pengurangan biaya, peningkatan layanan, dan
penghapusan kesalahan penagihan. Sebuah laporan dari Gartner Group
menunjukkan bahwa hanya 9% (pengaturan B2C) dan 2,3% (pengaturan
B2B) yang diperlukan untuk ROI positif. Giga Information Group, di sisi
lain, memperkirakan bahwa layanan EIPP / EBBP dapat menjadi
menguntungkan ketika tingkat adopsi adalah 12% hingga 15%. EIPP /
EBPP tidak memiliki alas terpasang yang besar; namun, kesadaran di
antara bisnis dan tingkat adopsi yang diakibatkannya terus meningkat.

Piutang dan Koleksi

Pengelolaan Piutang Secara Online
Manajemen piutang melibatkan pengumpulan piutang, kegiatan pasca-
penagihan dan analisis keuangan. Pengumpulan piutang termasuk
menghubungi pelanggan melalui panggilan telepon atau email, surat yang
disesuaikan, penyelesaian perselisihan, kontak tatap muka dan kegiatan
lain untuk mempercepat penagihan. Kegiatan pasca-penagihan termasuk
mencocokkan pembayaran masuk dengan faktur untuk mendapatkan
piutang yang benar; menindaklanjuti pelanggan melalui telepon, surat atau
email; dan menghasilkan laporan keuangan, seperti jadwal penuaan
piutang. Analisis keuangan melibatkan melakukan analisis rasio, analisis
arus kas, dan menentukan status modal kerja.
Exhibit 22. Manajemen piutang online

Internet belum menghasilkan proses baru untuk menggantikan manajemen

piutang yang ada. Efek utama Internet di area ini adalah memindahkan
proses berbasis kertas atau manual ke online dan merekayasa ulang proses
yang ada. Banyak organisasi online menawarkan manajemen piutang
online. Layanan ini umumnya mengembangkan rangkaian perangkat lunak
yang komprehensif untuk menangani berbagai fungsi manajemen piutang.
Organisasi online ini juga bermitra dengan vendor perangkat lunak
akuntansi, memungkinkan integrasi layanan mereka dengan sistem klien
mereka. Layanan ini sering kali khusus untuk industri dan perangkat
lunak.
Layanan online dimulai dengan evaluasi kredit pelanggan klien, yang
dibahas sebelumnya. Layanan yang disediakan di area layanan penagihan
umumnya transparan bagi pelanggan klien. Surat dan tagihan berbasis
kertas yang masuk ke pelanggan klien ada di logo klien, cek diambil atas
nama klien dan diteruskan ke kotak kunci klien atau lokasi fisik. Pekerjaan
klerikal ditangani oleh organisasi online. Informasi rekening terperinci
tersedia di Internet dan mencakup antara lain saldo, pembayaran, status
rekening tunggakan dan riwayat transaksi. Banyak dari organisasi ini juga
menawarkan EIPP / EBPP, anjak piutang, pemrosesan cek yang
dikembalikan dan layanan pemasaran tambahan. Layanan pemasaran
mungkin termasuk pengiriman pesan pemasaran, program tipe pembelanja
yang sering, penggalian data,
Topik anjak piutang, yang terkadang disebut pembiayaan piutang, perlu
dikaji lebih lanjut. Perusahaan pembiayaan online telah mengubah
dinamika anjak piutang. Sejumlah besar usaha kecil dan menengah perlu
memperhitungkan piutang akuntansi. Anjak piutang berarti penjualan
piutang kepada perusahaan pembiayaan. Perusahaan pembiayaan membeli
piutang dengan harga diskon dan / atau mengenakan biaya anjak piutang.
Persentase piutang tertentu, misalnya 80% dari harga faktur, segera
diserahkan kepada bisnis. Jika piutang dikumpulkan tepat waktu, 20%
sisanya (dikurangi diskon atau biaya anjak piutang) juga akan dibayarkan.
Bergantung pada ketentuan perjanjian, risiko penagihan mungkin atau
mungkin tidak diteruskan ke perusahaan pembiayaan.
Proses anjak piutang online telah sangat mengurangi dokumen. Mayoritas
perusahaan anjak piutang online memiliki formulir dan dokumentasi
tambahan di situs Web yang dapat diisi dan diserahkan secara online oleh
bisnis yang ingin memperhitungkan faktor piutang. Namun, proses lain
berada dalam keadaan otomatisasi yang bervariasi. Beberapa perusahaan
telah mengotomatiskan seluruh proses. Misalnya, 21st Century Capital
memiliki proses berikut: Seluruh proses aplikasi dan dokumentasi yang
diperlukan untuk pendaftaran online. Aplikasi dan dokumentasi tambahan
dapat diisi dan dikirimkan secara online. Identitas bisnis atau orang yang
ingin memanfaatkan fasilitas diverifikasi melalui Equifax eIDVerifierTM,
yang berfungsi sebagai pengganti publik notaris online. Tombol Saya
Setuju berfungsi sebagai pengganti tanda tangan dan mengautentikasi
perjanjian anjak piutang.
Proses pencetakan faktur dan mengirimkannya ke perusahaan pembiayaan
juga telah dihilangkan. Situs Web 21st Century menyediakan alat online
untuk membuat dan menyimpan faktur digital. Dokumen pendukung,
seperti pesanan pembelian, dokumen pengiriman, dan bill of lading, perlu
dikirim melalui faks. Dokumen yang difaks diubah menjadi dokumen
digital dan disimpan dengan faktur. Ini dapat dilihat, diunduh atau dicetak
oleh pihak yang berwenang. Data pembayaran juga diposting di situs Web,
yang berguna dalam mengelola arus kas.
Layanan ini terutama dipasarkan ke perusahaan kecil dan menengah.
Beberapa perusahaan online juga melayani organisasi nirlaba dan
universitas. Perusahaan besar umumnya memiliki infrastruktur manajemen
piutang yang diperlukan. Perusahaan besar dapat menggunakan layanan
ini secara selektif di area tertentu. Perusahaan manajemen piutang online
sedang berubah, dan dengan cepat berkonsolidasi atau menghilang. Pilihan
pasangan yang tepat mutlak diperlukan di bidang ini.
Bukti 23. Anjak piutang secara online

Metode Pembayaran Elektronik

Metode pembayaran standar dan metode pembayaran era Web secara luas
dapat diklasifikasikan ke dalam tiga kategori. Pertama, pelanggan
menerima barang atau jasa dan memberi tahu lembaga keuangan, yang
kemudian melakukan pembayaran ke bisnis. Kedua, pelanggan
memberikan informasi pembayaran ke bisnis baik melalui telepon, faks,
email atau situs Web, dan informasi ini divalidasi oleh bank dan
pembayaran dikirim ke bisnis. Akhirnya, pelanggan melakukan
pembayaran langsung ke bisnis tanpa lembaga keuangan perantara. Dua
metode pertama telah ada selama beberapa dekade sebagai metode
pembayaran standar dalam transaksi B2B dan B2C. Cara standar
melakukan pembayaran adalah cek, kartu kredit dan EFT.
Metode ketiga untuk melewati lembaga keuangan dan melakukan
pembayaran secara langsung muncul di era Internet. Pelanggan telah
membayar tunai selama ratusan atau ribuan tahun, sehingga gagasan
tentang uang digital pun melayang. Era dot-com melahirkan berbagai
metode pembayaran tunai digital yang cocok untuk e-commerce.
Mayoritas penemuan uang digital ini, terutama di area B2C, belum
berhasil. Tak perlu dikatakan, uang digital tidak sepenuhnya melewati
lembaga keuangan, karena pelanggan harus membeli uang digital di suatu
tempat. Beberapa metode pembayaran juga telah mengubah model
pembayaran kartu kredit dasar, dengan berbagai tingkat penerimaan di
pasar. Di sisi lain, beberapa metode pembayaran online di area B2B juga
bisa digunakan. Pada bagian ini, fokusnya adalah pada berbagai metode
pembayaran elektronik yang digunakan dalam e-commerce.
Awalnya, di area B2C, terjadi ledakan metode pembayaran online. Jumlah
perusahaan online yang menawarkan layanan ini telah menurun, tetapi
tetap cukup kuat. Exhibit 24. Kliring transaksi - Yahoo! kategori (Sumber:
www.yahoo.com)

Exhibit 25. Jenis pembayaran online

Pertama, metode pembayaran di area ini diperiksa. Metode-metode ini

secara konseptual dapat diklasifikasikan ke dalam lima kategori: kartu
kredit dan cek, kartu nilai tersimpan, rekening pengisian ulang, penagihan
berbasis telepon dan pembayaran mikro. Beberapa metode sekarang
menyeberang ke area B2B, dan perbedaannya tidak tepat. Kedua, dompet
elektronik yang mendukung metode pembayaran ini dibahas. Ketiga,
perkembangan di area B2B dibahas. Ada sejumlah kesamaan di area B2B
dan B2C; Namun, metode pembayaran yang lebih umum di dunia B2B
ditekankan dalam diskusi berikutnya. Akhirnya, kotak kunci elektronik
dibahas. Ingat, sebagian besar teknologi ini bukanlah hal baru, tetapi
umumnya berusia setidaknya satu dekade. Ini sedang disempurnakan
untuk aplikasi yang lebih luas di dunia online.
Metode Pembayaran B2C
Kartu Kredit dan Cek Online
Saat ini di area B2C, kartu kredit adalah metode pembayaran yang paling
umum. Di AS, terdapat infrastruktur yang sangat baik untuk mendukung
pembayaran kartu kredit, dan bagi konsumen ada perlindungan tanggung
jawab hukum. Kartu kredit pada dasarnya terdiri dari nama, nomor,
tanggal kedaluwarsa, dan strip magnetik. Sistem angka dalam kartu kredit
didasarkan pada ANSI Standard X4.13 (1983), dan angka-angka tersebut
menyampaikan informasi tertentu; misal angkanya pertama 3 maka itu
kartu perjalanan / hiburan, jika angkanya 4 maka itu kartu visa dan lain
sebagainya. Garis magnetis mengkodekan informasi yang diberikan di
depan kartu.
Mekanisme pembayaran kartu kreditnya sederhana. Ketika kartu tersebut
melewati pembaca kartu, informasi yang disimpan dikirim ke perusahaan
kartu kredit. Informasi ini diverifikasi, jumlah yang dibebankan dinilai
berada dalam batas kredit pada kartu, dan kemudian pembayaran disetujui.
Di lingkungan Internet, alih-alih strip magnet, orang yang bersangkutan
memberikan informasi dengan mengisi pertanyaan di layar. Sekitar 85%
hingga 90% pembayaran online dilakukan dengan kartu kredit. Namun,
kartu kredit menimbulkan banyak masalah dalam e-commerce, terutama
dari segi keamanan:
• Kartu kredit dirancang untuk perdagangan tatap muka.
Pengidentifikasi seperti nama, nomor jaminan sosial, dan tanda
tangan tidak relevan dalam e-commerce. Ada upaya oleh beberapa
perusahaan kartu kredit untuk memperkenalkan PIN dalam transaksi
online untuk keamanan tambahan, meskipun pendaftaran bersifat
sukarela.
• Data kartu kredit, pada dasarnya nama dan nomor kartu, dapat
dengan mudah dicuri. Nomor kartu tidak berubah dan disimpan di
server pedagang, dan dapat menjadi sasaran empuk bagi peretas.
• Kartu kredit mudah digandakan.
• Biaya penipuan kartu kredit mencapai puluhan miliar dolar. Tidak
ada upaya bersama oleh perusahaan kartu kredit untuk menciptakan
utilitas memerangi penipuan yang umum. Namun, ada peningkatan
tanda-tanda aktivitas di area ini, karena meningkatnya frekuensi
penipuan online seperti pencurian identitas dan phishing.
Cek tetap menjadi metode pembayaran populer lainnya di Internet. Cek
dapat dikirim setelah pembelian. Namun, pembayaran cek juga dapat
dilakukan secara online dalam waktu nyata, dan ada banyak layanan
verifikasi cek online. Mekanisme verifikasi dan persetujuan cek sangat
mirip dengan kartu kredit. Pelanggan melakukan pembelian dan
memutuskan untuk membayar dengan cek. Opsi pembayaran dipilih.
Kemudian pelanggan diarahkan ke layanan verifikasi cek online.
Pelanggan diminta untuk mengisi cek kosong di layar, terkadang disebut
register virtual, yang mencakup informasi biasa dan juga nomor rekening
bank dan perutean. Layanan online
Exhibit 26. Cek online 4

Exhibit 27. Representasi konseptual dari virtual check (Sumber:

www.echeck2000.com/ echeck_gateway.asp ”\ t” _blank ”)
Nama depan Nama Periksa Nomor
keluarga
Alamat

Kota Negar Kode Pos

a
Telepo
n
Jumlah
Bayar ke Pesanan

Nomor Perutean Bank Nomor rekening bank

informasi tambahan

Alamat email Tanggal lahir

Nomor Surat Izin Mengemudi Nomor Referensi Pedagang

hubungi bank, konfirmasi akun dan setujui cek. Prosesnya transparan dan
pelanggan tidak mengetahui langkah-langkah yang mendasarinya.
Transfer dana dapat difasilitasi dengan berbagai cara. Layanan online
dapat mengirimkan cek ke pedagang, yang kemudian dicetak dan
disimpan di bank. Metode lainnya adalah dengan langsung menyetorkan
dana ke akun pedagang melalui EFT. Layanan ini juga digunakan untuk
pesanan telepon, pesanan faks, atau bisnis tatap muka. Misalnya, saat
pelanggan menulis cek, cek tersebut akan digesek melalui pembaca.
Informasi tersebut akan dikirimkan ke layanan online, yang kemudian
mengikuti proses yang dijelaskan sebelumnya. Layanan online menyetujui
atau menolak cek dalam hitungan beberapa detik atau menit. Layanan
tambahan seperti log transaksi, informasi cek NSF, ketersediaan online
dan pengiriman laporan yang disesuaikan, dan pengunduhan data
pembayaran ke desktop pedagang juga mungkin tersedia.
Perkiraan untuk semua jenis penipuan cek berkisar dari jutaan hingga
miliaran dolar. Tindakan pencegahan keamanan selalu mencakup
melindungi pemeriksaan kosong, pemisahan tugas, membuat pemeriksaan
tahan kerusakan dengan menggunakan tanda air, hologram, dan
pencetakan multi-warna, antara lain. Namun, tindakan pencegahan ini
tidak berguna di lingkungan online. Masalah dan potensi penipuan dalam
cek online mirip dengan penipuan dalam pembayaran kartu kredit. Ada
produk perangkat lunak yang menilai risiko dalam kartu kredit dan
pembayaran cek online; misalnya, lihat www.vscrub.com/.
Kartu Nilai Tersimpan

Kartu nilai yang disimpan, seperti namanya, menyimpan nilai di kartu;

misalnya, kartu telepon prabayar. Kartu telepon dapat digunakan hingga
menit yang dialokasikan habis. Umumnya nilai dalam kartu nilai yang
disimpan adalah uang tunai. Kartu nilai yang disimpan berguna dalam
perdagangan, elektronik atau lainnya, ketika pelanggan lebih memilih
untuk membayar secara tunai. Nilai dalam kartu nilai yang disimpan
dimasukkan oleh pelanggan dengan membayar tunai di muka atau
membuat perjanjian dengan bank atau lembaga keuangan. Kartu nilai yang
disimpan bisa menjadi kartu bodoh, artinya menyimpan sedikit informasi
selain saldo kas, atau bisa juga pintar, artinya menyimpan banyak
informasi. Istilah kartu nilai tersimpan, kartu pintar, dan kartu memori
digunakan secara bergantian dalam bisnis; namun, kartu nilai yang
disimpan tidak sama dengan kartu pintar.
Bank telah menawarkan kartu debit dan kredit prabayar kepada pelanggan
sejak lama. Pelanggan yang mengalami masalah dalam memperoleh kartu
kredit dapat memilih kartu prabayar, yang umumnya mengenakan biaya
yang lumayan. Kartu prabayar ini mirip dengan kartu nilai yang disimpan.
Perbedaan utama antara kartu debit dan kartu nilai yang disimpan adalah
bahwa kartu debit meninggalkan dana di rekening pelanggan sampai
transaksi selesai. Penggunaan kartu nilai yang disimpan telah jauh lebih
dari sekadar membayar barang; bisnis telah menemukan berbagai
kegunaan untuk kartu-kartu ini. Berikut adalah daftar ilustrasi penerapan
kartu nilai yang disimpan.
• Kartu ATM: Istilah ini terutama mengacu pada kartu yang
menyimpan uang tunai, atau kartu prabayar. Bisnis yang
mengeluarkan tunjangan tunai dan pengembalian uang untuk
pengembalian kepada pelanggan dan karyawan dapat mengeluarkan
kartu tunai sebagai pengganti uang tunai atau cek. Beberapa bisnis
ritel mengamanatkan bahwa kartu-kartu ini hanya dapat dibelanjakan
di toko; sehingga membatasi dampak pada arus kas. Kartu ini juga
dapat diberikan kepada karyawan yang hanya membutuhkan akses
uang tunai sesekali dan dapat digunakan secara imprest. Banyak
siswa menggunakan kartu tunai di kampus yang meniadakan
kebutuhan untuk membawa uang tunai.
• Kartu penggajian:Kartu-kartu ini menyimpan uang tunai sama
dengan gaji atau gaji bersih seorang karyawan. Kartu ini dapat
ditukarkan di terminal Point of Sale (POS) atau ATM. Kartu
semacam itu menghemat biaya pencetakan, pemotongan, dan
pengiriman cek. Kartu ini sangat berguna dalam kasus karyawan
yang menolak menerima EFT, tidak ingin mencairkan cek atau
karena alasan lain hanya menerima uang tunai.
• Kartu keluarga: Kartu ini ditujukan untuk anak-anak dan remaja.
Orang tua mendanai kartu dan dapat memantau penggunaan kartu
baik melalui layanan online atau melalui laporan berkala. Kartu ini
dapat digunakan seperti halnya kartu kredit di bisnis online dan
offline.
• Kartu hadiah:Ini mirip dengan kartu tunai. Kartu hadiah umumnya
dapat digunakan di lokasi tertentu, seperti toko atau mal tertentu.
Kartu-kartu ini dapat dibeli melalui Internet atau di fasilitas lokal.
Jika toko tertentu mengeluarkan kartu hadiah seperti itu, itu juga
disebut sebagai kartu pedagang.
• Kartu insentif: Seperti namanya, kartu ini diberikan kepada
karyawan untuk kinerja. Kartu ini dikeluarkan sebagai pengganti
hadiah, cek atau hadiah. Insentif
kartu umumnya lebih murah daripada cek atau cek hadiah dan uang
tunai segera tersedia untuk dikonsumsi.
• Kartu mal:Ini adalah kartu prabayar yang dapat digunakan di pusat
perbelanjaan tertentu. Ini dapat disesuaikan dan memuat logo mal,
atau dapat berupa kartu mal umum.
• Kartu manfaat: Umumnya cek dikeluarkan untuk biaya penggantian
perawatan kesehatan atau oleh badan pemerintah untuk klaim dan
 tunjangan. Kartu manfaat dapat digunakan untuk memberikan nilai
alih-alih cek.
• Kartu virtual: Kartu ini virtual, tidak memiliki pasangan plastik
fisik. Kartu diwakili oleh angka dan dapat digunakan sebagai kartu
kredit di lingkungan online. Ini juga bisa menjadi rekening debit.
Bagaimanapun, kartu ini memberikan anonimitas di lingkungan
online.
Keuntungan dari kartu nilai yang disimpan dapat diringkas sebagai
berikut. Pertama, kartu dapat digunakan sebagai pengganti uang tunai,
cek, cek perjalanan atau cek kasir; selain itu, ini dapat digunakan di ATM.
Kedua, kartu beroperasi mirip dengan kartu kredit dan hanya ada sedikit
atau tidak ada kurva pembelajaran. Ketiga, kartu ini dapat dibuang atau
diisi ulang berulang kali. Keempat, dari sudut pandang penjual, hanya
peralatan online yang diperlukan untuk memverifikasi validitas kartu, dan
tidak diperlukan persetujuan pihak ketiga yang mahal. Pengelolaan
transfer elektronik dari nilai tersimpan lebih mudah daripada pengelolaan
uang tunai dan koin.
Ada juga kekurangannya. Pertama, dana harus dibayar dimuka, kehilangan
bunganya. Kedua adalah struktur biaya yang terkait dengan kartu nilai
yang disimpan - beberapa lembaga keuangan terkenal dengan kartu nilai
tersimpan yang mahal, dan beberapa kartu kehilangan nilainya jika tidak
digunakan dalam jangka waktu tertentu. Ketiga, jika kartu hilang, proses
mendapatkan kembali uang tunai di kartu bisa membosankan. Terakhir,
perlindungan pembelian dan kewajiban terbatas yang ditawarkan oleh
kartu kredit tidak selalu tersedia pada kartu nilai yang disimpan.
Kartu pintar

Kartu pintar adalah jenis kartu kredit, kartu plastik yang berisi
mikroprosesor tujuan umum tertanam, biasanya mikrokontroler 8-bit,
meskipun konfigurasi bit yang lebih tinggi sedang berkembang. Ukuran
dan bentuk kartu pintar juga mulai berbeda dengan kartu kredit standar.
Mikroprosesor menggantikan strip magnetik pada kartu kredit.
Mikroprosesor ini membuat kartu pintar dengan mengaktifkan ribuan kali
lebih banyak informasi penyimpanan. Kartu pintar dapat berisi berbagai
jenis informasi; misalnya, nomor jaminan sosial, nomor rekening bank,
nomor kartu kredit, skema enkripsi pribadi, informasi kesehatan dan
perincian asuransi, antara lain. Karena kemampuan penyimpanan yang
superior, kartu pintar telah diterapkan di berbagai area selain transfer dana.
Kartu pintar ditemukan pada 1960-an; perkembangan teknologi terjadi di
berbagai negara. Kartu pintar diluncurkan pada 1980-an, ketika teknologi
semikonduktor mampu mendukung fungsionalitas lanjutan dalam kartu
pintar. Istilah kartu pintar ditemukan di Prancis dan terus digunakan
hingga saat ini. ISO telah mengeluarkan banyak standar untuk kartu pintar.
Standar untuk karakteristik fisik dan mekanik lebih pada Tampilan 28.
Kartu pintar

diamati secara konsisten daripada standar perangkat lunak. Ada banyak

standar persaingan yang dirumuskan oleh perusahaan, konsorsium
industri, dan kelompok pengguna.
Kartu pintar terdiri dari satu chip terintegrasi yang menampung unit
pemrosesan pusat, Read Only Memory (ROM), RAM dan memori yang
dapat diprogram. Selain itu, kartu pintar berisi perangkat lunak kartu dan
port input / output. Bagian ROM dari kartu pintar terdiri dari program
yang ditulis selama fase pembuatan chip. RAM digunakan oleh kartu
pintar saat kartu berinteraksi dengan PC atau dengan aplikasi yang
membutuhkan respons tepat waktu. Memori yang dapat diprogram dapat
digunakan untuk mengubah informasi yang terdapat pada kartu pintar.
Kartu itu sendiri berisi informasi identifikasi pribadi pengguna, aplikasi
dan file data, serta struktur direktori untuk mengidentifikasi file data.
Memori Hanya Baca yang Dapat Dihapus dan Dapat Diprogram
(EPROM) digunakan untuk mengubah informasi; Namun, perubahan
hanya dapat dilakukan dalam waktu terbatas, kira-kira 100, 000 kali.
Ukuran setiap memori tergantung pada desain kartu pintar.
Tampilan 29. Evolusi kartu pintar

Perangkat lunak kartu terdiri dari sistem operasi, utilitas, dan perangkat
lunak aplikasi. Fungsi utama perangkat lunak kartu adalah untuk
mengelola informasi internal, berkomunikasi dengan pembaca luar dan
mengimplementasikan fitur keamanan, dan dapat digunakan untuk
menyesuaikan kartu pintar yang tersedia. Fitur keamanan berhubungan
dengan melindungi akses dan pemrosesan aplikasi dan data pada kartu
pintar. Prinsip kriptografi dan algoritma kompleks digunakan untuk
menyembunyikan informasi dari pengamat eksternal. Seiring dengan
pertumbuhan penggunaan kartu pintar, upaya untuk memecahkan
keamanan menjadi semakin canggih. Fitur keamanan, pada gilirannya,
berkembang. Port input / output digunakan untuk menghubungkan dengan
pembaca kartu dan / atau PC.
Kartu pintar umumnya dibaca oleh pembaca eksternal. Pembaca kartu
pintar mengotentikasi pedagang dan pemegangnya, kemudian melanjutkan
untuk melakukan transaksi. Ada dua jenis kartu pintar: kontak dan
nirkontak. Kartu kontak secara fisik bersentuhan dengan pembaca, seperti
memasukkan ke dalam slot atau floppy drive komputer. Kartu nirkontak
beroperasi menggunakan frekuensi radio dan tidak perlu menyentuh
pembaca. Jangkauannya cukup pendek; namun, jenis kartu ini berguna
dalam aplikasi keamanan; Misalnya, memasuki area aman.
Kartu pintar berkembang terus menerus. UltraCard Inc.
(www.ultracard.com/) telah memperkenalkan kartu pintar yang
menggunakan pita magnetis tipis yang dapat keluar dari kartu. Kartu ini
datang dalam bentuk kontak dan nirsentuh. Strip magnet ini dapat
menyimpan informasi hingga 20 MB, dan kapasitas penyimpanan
meningkat. Karena tingkat penyimpanan yang tinggi, kartu ini dapat
menyimpan sidik jari, pindaian iris mata, foto, cetakan suara atau ukuran
identifikasi biometrik serupa. Penyimpanan yang lebih tinggi
memungkinkan beberapa aplikasi keamanan, antara lain memungkinkan
kunci privat, sertifikat, dan infrastruktur kunci publik / privat.5 Langkah-
langkah ini, klaim perusahaan, akan memberikan tingkat keamanan yang
hampir tidak dapat dipecahkan. Kartu hanya dapat diakses oleh organisasi
yang diberi wewenang oleh pengguna.
Kartu pintar telah menemukan aplikasi di banyak area. Misalnya,
pembayaran melalui Internet, keamanan dan akses komputer, komunikasi
nirkabel, perbankan, identifikasi
Gambar 30. Arsitektur kartu pintar

tujuan dan keamanan; semua telah melihat penggunaan kartu pintar secara
ekstensif. Kartu pintar dikeluarkan oleh berbagai organisasi. Smart Card
Alliance adalah organisasi nirlaba yang bekerja untuk penerimaan
teknologi kartu pintar. Kunjungan ke www.smartcardalliance.org/ akan
menunjukkan daftar lengkap perusahaan yang aktif di area ini. Karena
kami tertarik dengan penggunaan smart card dalam e-commerce, mari kita
lihat proses pembayaran smart card.
Awalnya, pemegang kartu perlu menghubungi bank dan mengunduh uang
tunai ke dalam kartu. Pemegang dapat mentransfer uang tunai di telepon
ke kartu yang kompatibel. Dalam kasus transaksi online, kartu tersebut
pertama kali dimasukkan ke dalam reader. Perangkat keras khusus
terkadang perlu dibeli oleh pengguna. Pembaca mengotentikasi pemegang
dan pedagang sebagai pihak yang sah dalam transaksi. Sebelum
mengirimkan pembayaran, pembaca pemegang menerima tanda tangan
digital dari pedagang. Kartu, setelah verifikasi, mengirimkan tanda tangan
digitalnya sendiri, yang diakui oleh pedagang. Kemudian uang tunai
dikurangkan dari kartu pemegang dan ditransfer ke akun pedagang. Tanda
tangan digital dari kartu merchant sekali lagi dikonfirmasi oleh kartu
pelanggan, dan transaksi selesai hanya setelah konfirmasi yang valid.
Prosesnya mirip dengan kartu kredit; namun, pembaca kartu di kedua sisi
memvalidasi pengguna, dan masalah non-penolakan menjadi tidak
relevan.
Kartu pintar memiliki banyak keunggulan. Pertama, kartu pintar memiliki
lebih banyak fungsi daripada kartu bodoh dan dapat diprogram dan / atau
melakukan pemrosesan lokal. Kemampuan ini memungkinkan berbagai
aplikasi. Kedua, kartu pintar lebih tahan lama dan aman, dan menyimpan
lebih banyak informasi daripada kartu kredit yang ada. Protokol keamanan
kartu tidak tergantung pada saluran komunikasi dan, dengan demikian,
transaksi dapat dilakukan melalui jaringan publik yang tidak dilindungi.
Terakhir, kartu pintar dapat digunakan di berbagai media komunikasi,
seperti telepon, asisten digital pribadi, dan PC.
Terlepas dari kelebihan ini, kartu pintar belum diluncurkan di AS
Penggunaan kartu pintar di Asia, Eropa dan Amerika Latin jauh lebih
tinggi daripada di AS Pengeluaran untuk membeli perangkat keras baru,
keakraban dengan kartu kredit, perlindungan kewajiban dan kurangnya
masa kritis dalam adopsi adalah beberapa alasan yang dikutip dalam
penggunaan kartu pintar yang rendah di e-niaga. Masalah penting lainnya
juga ada, seperti privasi, sentralisasi informasi pribadi di satu tempat dan
kendali pemerintah dan / atau perusahaan yang lebih besar. Momentum
untuk kartu pintar, bagaimanapun, sedang membangun, dan perkiraan
penggunaan kartu pintar menunjukkan tren yang meningkat tajam.
Akun Pengisian Ulang

Dalam metode pembayaran ini, vendor online pihak ketiga mengelola

pembayaran dan informasi pembayaran untuk penjual dan pembeli. PayPal
(www.paypal.com/) dan InternetCash (www.internetcash.com/) adalah
vendor terkemuka yang menyediakan jenis layanan ini atau variasinya.
Dengan PayPal, pelanggan harus terlebih dahulu menavigasi ke situs web
vendor online dan mendaftar. Pelanggan memberikan informasi mengenai
rekening bank atau informasi kartu kredit. InternetCash, di sisi lain,
menawarkan kartu nilai tersimpan yang aman untuk digunakan di Internet.
Setelah akun dibuat, pelanggan dapat menggunakan layanan yang
ditawarkan oleh layanan online. Penjual juga perlu mengikuti proses
serupa dan mendaftar di situs. Namun, penjual harus meletakkan alat sisi
klien di situs Web-nya, yang disediakan oleh vendor online.
Exhibit 31. Proses pembayaran akun pengisian

Jika pelanggan memutuskan untuk membeli dari situs Web yang

berpartisipasi, pelanggan mengklik tombol pembayaran yang sesuai.
Tombol ini membawa pelanggan ke situs Web vendor online. Instruksi
pembayaran sekarang dikirimkan di situs web ini. Vendor online, setelah
otorisasi dan otentikasi, mengirimkan pembayaran ke penjual.
Pembayaran dibebankan ke kartu kredit atau didebit dari rekening bank
pelanggan.
Setelah pembayaran diterima, barang atau jasa akan dikirimkan ke
pelanggan. Keuntungan dari metode ini adalah alih-alih mengirimkan
informasi nomor kartu kredit atau rekening bank ke setiap penjual,
informasi tersebut hanya perlu disimpan di satu tempat. InternetCash
menggunakan tanda tangan digital berdasarkan nomor kartu dan PIN
pelanggan untuk mengotentikasi transaksi. Layanan online ini juga
menyediakan proses mediasi jika terjadi perselisihan antara penjual dan
pembeli. Layanan ini juga dapat digunakan untuk pembayaran berulang,
seperti langganan. PayPal bahkan mengizinkan pembayaran C2C; satu-
satunya syarat adalah pembayar dan penerima pembayaran harus memiliki
alamat email yang valid.
Penagihan Berbasis Telepon

Metode pembayaran ini umumnya digunakan untuk membeli barang dan

jasa digital, musik, artikel atau game, dan melihat situs bayar-per-tayang
di Internet. Dalam metode ini, pembelian dibebankan ke akun telepon
pelanggan. Saat ini, eCharge (www.echarge.com/) merupakan salah satu
perusahaan online yang menawarkan billing berbasis telepon. Pelanggan
harus menavigasi ke situs web eCharge dan mengunduh perangkat lunak
sisi klien. Penjual juga harus memasang ikon khusus pada halaman
pembayaran dan memasang perangkat lunak sisi server yang disediakan
oleh vendor. Perangkat lunak ini berkomunikasi dengan server eCharge
untuk menyelesaikan transaksi.
Pelanggan mengunduh produk sebelum pembayaran. Produk digital yang
diunduh dienkripsi dan tidak dapat digunakan. Ketika pelanggan
menyetujui pembayaran, modem pelanggan diputus dan diputar ke nomor
900. Tagihan telepon dibebankan pada panggilan masuk ini. Pada saat
yang sama, pelanggan juga menerima string dekripsi untuk produk digital.
Kemudian modem dihubungkan kembali dengan halaman konfirmasi dan
penyelesaian pesanan ISP. Transaksi ini transparan bagi pengguna.
Metode pembayaran ini tidak membutuhkan informasi pribadi apa pun
dari pengguna. Informasi yang diperlukan berasal dari panggilan nomor
900. Pelanggan menerima tagihan telepon, membayar tagihan, dan penjual
menerima pembayaran. eCharge membebankan biaya kepada penjual dan
pembeli, tergantung pada ukuran transaksi. Umumnya, ada juga batas atas
jumlah pembelian untuk pelanggan. Sistem berbasis telepon mudah
dioperasikan baik untuk penjual maupun pelanggan. Layanan ini terutama
ditujukan untuk sekitar 30% populasi AS, yang tidak memiliki kartu kredit
tetapi memiliki akses telepon. Kekurangan penjual adalah adanya jeda
waktu yang cukup lama dalam memberikan layanan dan menerima
pembayaran.
Pembayaran mikro

Layanan ini melayani transaksi yang kurang dari $ 1. Namun, istilah

pembayaran mikro didefinisikan secara berbeda oleh orang yang berbeda.
Definisi standar menggambarkan pembayaran mikro sebagai aktivitas
ekonomi bernilai rendah. Sekali lagi, istilah nilai rendah dapat diartikan
secara berbeda. Masalah pembayaran mikro muncul terutama terkait
barang dan produk digital. Pembayaran dalam jumlah kecil menggunakan
cek dan kartu kredit tidak ekonomis. Mekanisme pembayaran kemudian
menjadi penghambat dalam e-commerce.
Berbagai inovasi, seperti protokol Millicent6, muncul untuk memenuhi
tantangan ini. Mayoritas dari perusahaan ini sekarang gulung tikar atau
menyediakan layanan berbeda selain pembayaran mikro. Seluruh area
pembayaran mikro tidak pernah sepenting yang diperkirakan oleh para
pendukungnya. Saat ini, pembayaran mikro tidak menonjol dalam
mekanisme pembayaran e-niaga. Banyak organisasi melayani pasar
pembayaran mikro; misalnya, eCharge, MicroCreditCard, dan Peppercoin.
Namun, perusahaan ini menangani pembayaran mikro dalam kerangka
metode pembayaran elektronik yang dijelaskan sebelumnya.
Dompet Elektronik

Dompet elektronik, e-counterpart dari dompet fisik, sebenarnya bukanlah

mekanisme pembayaran. Dompet ini memfasilitasi pengelolaan
pembayaran online, terutama kartu kredit dan debit. E-wallet berisi
informasi khusus pelanggan, seperti nama, alamat penagihan dan
pengiriman, nomor kartu kredit, nomor rekening bank, dan informasi
tambahan lainnya sebagai input oleh pengguna dompet. Tujuan utama
dompet elektronik adalah membuat belanja online nyaman dan aman
dengan melindungi dan mengotomatiskan fungsi belanja rutin.
Sebagian besar situs Web memiliki cara standar untuk mengautentikasi
pengguna, terutama dengan ID pengguna dan sandi. Karena jumlah situs
Web yang digunakan untuk belanja online meningkat, nama pengguna dan
sandi menjadi sulit untuk dikelola. Nama pengguna dan kata sandi adalah
Gambar 32. Mekanisme otentikasi paspor

sering kali muncul secara tiba-tiba dan sulit diingat. Jika nama pengguna
dan kata sandi yang sama digunakan di setiap situs, itu bisa menjadi risiko
keamanan. Situs web ini juga memiliki formulir yang berbeda untuk diisi
dan informasi yang berbeda diminta. Beberapa pedagang online telah
menyederhanakan prosesnya; misalnya, sistem klik tunggal Amazon.com.
Dompet elektronik menyederhanakan proses belanja online dengan
menyimpan informasi yang diperlukan secara aman dan membuatnya
dapat diakses.
Ada dua jenis dompet elektronik - sisi klien dan sisi server. Dompet
elektronik sisi klien perlu diunduh dan dipasang di mesin konsumen.
Instalasi semacam itu memastikan keamanan informasi, karena informasi
tersebut disimpan di mesin individu. Kecuali mesin itu disusupi, informasi
tetap aman. Masalah dengan dompet elektronik sisi klien adalah
portabilitas. Jika konsumen menggunakan mesin lain, dompet menjadi
tidak tersedia. Ini adalah masalah serius, karena sebagian besar konsumen
menggunakan setidaknya dua mesin, dan mungkin lebih. Sejumlah
perusahaan dot-com awalnya menawarkan dompet sisi klien, dan sebagian
besar sekarang gulung tikar.
Dompet elektronik sisi server berada di server. Pertanyaannya adalah,
server siapa? Dompet elektronik disediakan oleh penyedia seperti
Microsoft. Konsumen mengakses situs Web penyedia dan mengisi aplikasi
untuk mengaktifkan layanan. Dompet elektronik berada di server penyedia
dan dapat diakses dari mesin apa pun, termasuk ponsel, PDA, dan TV
digital. Kerugian dari metode ini adalah jika server penyedia
dikompromikan, database besar informasi rahasia tersedia untuk
disalahgunakan. Masalah lainnya adalah database ini dapat
disalahgunakan oleh penyedia. Pertanyaan tentang integritas penyedia,
kebijakan privasi, dan perilaku masa lalu perlu diajukan dan dijawab.
Lihatlah layanan Microsoft .net Passport - implementasi sisi server. Paspor
mencakup layanan berikut: layanan masuk tunggal, pembelian ekspres,
dan layanan paspor anak-anak. Layanan masuk tunggal paspor
memungkinkan pengguna untuk menyimpan informasi yang umum
digunakan di profil Paspor. Informasi ini dapat dikirimkan ke situs yang
berpartisipasi jika diinginkan oleh pengguna. Ini menangani nama
pengguna, kata sandi, dan pengisian formulir yang berbeda. Layanan
pembelian paspor ekspres memungkinkan pengguna membuat dompet
elektronik yang dapat menyimpan informasi penagihan / pengiriman,
nomor kartu kredit, dan nomor telepon, antara lain. Layanan paspor anak-
anak memungkinkan kontrol orang tua atas berbagi informasi dengan situs
Web dan pemantauan informasi profil.
Paspor menyimpan jenis informasi berikut - kredensial, data profil, dan
informasi dompet. Kredensial adalah informasi terkait keamanan, seperti
kata sandi, PIN, kunci keamanan, dan / atau pertanyaan dan jawaban
rahasia. Data profil mencakup antara lain alamat email, nama depan dan
belakang, tanggal lahir, jenis kelamin, dan alamat pos. Alamat email
umum untuk bidang kredensial dan data profil. Sebagian besar data profil
bersifat opsional dan tidak dibagikan dengan situs lain kecuali diizinkan
oleh pengguna. Informasi dompet terdiri dari nama, alamat penagihan dan
pengiriman, nomor kartu kredit atau rekening bank, dan nomor telepon.
Awalnya, pengguna harus mendaftar dengan layanan Paspor. Ini dapat
dilakukan di www.passport.com/ atau di situs yang berpartisipasi. Data
pengguna sekarang berada di server Microsoft. Setelah terdaftar, layanan
Paspor terutama melakukan fungsi otentikasi. Pengguna diidentifikasi
dengan memverifikasi kredensial di situs yang berpartisipasi. Prosesnya
bekerja sebagai berikut: Pengguna menjelajahi situs navigasi dan
mengklik logo Paspor. Situs ini kemudian melampirkan apa yang disebut
tiket, sejumlah kecil data yang mengungkapkan waktu masuk dan
beberapa informasi lainnya, dan mengarahkan pengguna ke Passport.com.
Tiket informasi ditransfer sebagai pelengkap ke URL atau cookie, bukan
komunikasi server-server. Informasi yang mengalir di antara situs Web
menggunakan SSL7 untuk perlindungan lebih lanjut.
Di situs Web Paspor, pengguna memasukkan kredensial mereka. Ini
diverifikasi dan cookie dilampirkan ke browser pengguna. Pengguna
diarahkan ke situs Web asli dengan paket informasi yang dienkripsi. Paket
ini berisi tiket otentikasi dan informasi profil opsional seperti yang
diizinkan oleh pengguna. Situs Web asli sekarang dapat mengotentikasi
pengguna sebagai pengguna yang sah dengan menggunakan perangkat
lunak yang disebut Manajer Paspor, yang diinstal di server situs Web.
Pengguna kemudian diizinkan untuk mengakses konten yang aman dan /
atau melakukan fungsi lain. Proses ini transparan dan pengguna umumnya
tidak menyadari pengalihan informasi antar situs Web. Layanan Paspor
mencakup lebih banyak aktivitas daripada yang dijelaskan di atas;
Misalnya, ada ketentuan keamanan tambahan jika pengguna melakukan
browsing di jaringan publik.
Hype awal meramalkan bahwa dompet elektronik akan menjadi focal
point dalam e-commerce. Dompet ini tidak banyak diterima. Pertanyaan
dasarnya adalah, apakah konsumen benar-benar membutuhkan jenis
layanan ini? Sebagian pertanyaan telah terjawab di pasar. Selanjutnya,
agar dompet ini dapat diterima, masalah standardisasi dan interoperabilitas
perlu diselesaikan. Berbagai jenis dompet elektronik diterima oleh bisnis
online yang berbeda. Konsumen perlu memiliki beberapa dompet
elektronik, yang menimbulkan masalah dalam pengelolaan dompet
elektronik. Protokol keamanan yang berbeda digunakan oleh dompet yang
berbeda; banyak bisnis online tidak tertarik untuk kompatibel dengan
format ini. Jadi dompet elektronik hanya bisa digunakan di tempat-tempat
tertentu. Situasinya berubah, tetapi masalah penetapan standar seluruh
pasar masih ada,
Metode Pembayaran B2B
Mayoritas mekanisme pembayaran di dunia B2C digunakan sampai batas
tertentu di dunia B2B. Bentuk pembayaran yang dominan di dunia B2B
adalah ACH, FedWire, FEDI atau sistem serupa. Perbankan atau lembaga
keuangan adalah pusat dari transaksi ini. Sejumlah organisasi ada untuk
mengelola, memfasilitasi, atau mendukung jenis transaksi ini. Banyak dari
variasi pembayaran ini telah dibahas sebelumnya. Namun, hanya sedikit
organisasi yang berhasil menggantikan bank sebagai lembaga pusat.
Actrade Financial Technologies adalah salah satu perusahaan online
tersebut, dan menawarkan produk sukses yang disebut Electronic Trade
Acceptance Draft (E-TAD). Perusahaan tersebut berada di pengadilan
kebangkrutan, namun proses pembayarannya masih layak untuk dipelajari.
E-TAD berasal dari Trade Acceptance Drafts (TAD). Actrade
menggunakan TAD dalam perdagangan internasional sebelum munculnya
era dot-com. Pada tahun 2000, salah satu versi TAD dikomersialkan. E-
TAD mirip dengan cek elektronik, tidak dikeluarkan oleh bank mana pun,
tetapi dikeluarkan oleh Actrade. E-TAD digambarkan sebagai kewajiban
pembayaran elektronik yang dapat dinegosiasikan yang dikeluarkan oleh
pembeli kepada pemasok. Instrumen ini harus dibayar di masa mendatang
dan dapat disahkan. Mekanisme kliring melalui jaringan perbankan;
namun, E-TAD dikodekan oleh teknologi Actrade. Pembeli dapat
menerbitkan satu atau lebih E-TAD, dan persyaratannya bisa hingga 6
bulan.
Prosesnya bekerja sebagai berikut: Pembeli dan pemasok harus mendaftar
dalam program ini di situs Web Actrade. Dokumen awal perlu
ditandatangani dan diteruskan ke Actrade. Batas kredit pembeli dinilai dan
disetujui. Hanya pembeli dari AS dan Kanada yang dapat berpartisipasi
dalam program ini; pemasok bisa berada di mana saja di dunia. Actrade
berencana memperluas layanan ke negara lain. Ketika pembeli membeli
barang atau jasa dari pemasok, situs Web individu, pertukaran B2B atau
metode lainnya, pembeli harus menunjukkan opsi pembayaran sebagai E-
TAD. Permintaan pembayaran kemudian diteruskan ke server Actrade
untuk diproses.
Tampilan 33. Representasi konseptual dari draf penerimaan perdagangan

Draf Penerimaan Dagang Tida Batas

k. tanggal
terakhir
MEMBAYAR KE PESANAN (Nama Penjual ) $

Dolar

Nama Bank (Bank Pembeli) Nama perusahaan

Alamat
Tanda tangan resmi

Nomor Perutean
Bagan 34. E-TAD

Jika pembelian dilakukan secara offline, maka pembeli harus masuk ke

server Actrade. Pembeli mengirimkan informasi yang diperlukan, dan
setelah mengevaluasi status kredit pembeli, server Actrade akan
memproses transaksi tersebut. Tidak ada biaya pendaftaran untuk pembeli
atau pemasok. Jika pembayaran disetujui, pemasok diberitahu secara
elektronik dan gambar E-TAD dibuat. E-TAD telah disajikan kepada
pembeli untuk pengesahan. Pada pengesahan ini, pembeli dianggap telah
membayar penuh atas barang atau jasa yang dipesan.
Actrade kemudian membeli nilai nominal E-TAD dari pemasok -
dikurangi, tentu saja, diskon. Diskon tidak perlu dibayarkan oleh pemasok,
tergantung pada persyaratan; diskon juga bisa dibayarkan oleh pembeli
atau dibagi antara pembeli dan penjual. Pemasok menerima pembayaran
dalam beberapa hari. Actrade memegang E-TAD hingga tanggal yang
ditentukan di masa depan dan kemudian mendebit rekening bank pembeli.
Pembeli mendapat persyaratan pembayaran yang fleksibel dan pemasok
menerima uang tunai langsung. Actrade mengambil alih resiko kredit. .
E-TAD adalah metode online untuk mempercepat penagihan piutang.
Dalam hal ini, itu mirip dengan anjak piutang atau jalur kredit bank. Ada
perbedaan. E-TAD hanya membiayai satu transaksi, dan dibeli oleh
Actrade tanpa jaminan. E-TAD, sebagai metode pembiayaan tanpa
jaminan, mirip dengan jalur kredit bank, meskipun tidak ada biaya.
Metode pembayaran elektronik B2B bervariasi dan terus berubah. Ada
variasi yang hampir tak terbatas dari metode pembayaran yang dijelaskan
sejauh ini. Metode pembayaran utama dan vendor terkemuka yang
mendukung metode ini telah diperiksa di bagian ini. Ada banyak pemain,
vendor perangkat lunak, lembaga keuangan, bursa perdagangan, dan
vendor perangkat keras tambahan - tidak mungkin untuk mencakupnya
secara komprehensif. Karena sifat bisnis online, pemain baru masuk dan
keluar setiap saat.

Kotak Kunci Elektronik

Lockbox pada dasarnya adalah layanan pengumpulan dan pemrosesan
yang disediakan oleh bank atau lembaga keuangan. Pelanggan diberi
alamat tertentu, biasanya kotak pos, untuk pengiriman pembayaran.
Alamat tersebut biasanya memiliki kode pos unik untuk pengiriman surat
yang lebih cepat. Cek di kotak pos ini disortir, dijumlahkan, dicatat dan
disimpan. Rincian pemeriksaan ini kemudian diteruskan ke bagian piutang
atau kredit organisasi terkait. Biasanya ada dua jenis kotak kunci - eceran
dan grosir. Kotak kunci ritel menggunakan teknologi Pengenalan Karakter
Optik (OCR) dan cocok untuk pembayaran dengan dolar rendah dan
volume tinggi. Kotak kunci grosir memproses faktur secara manual, dan
pembayaran sesuai untuk pembayaran dengan dolar tinggi dan volume
rendah.
Lockbox berbasis kertas selalu menyebabkan jeda waktu dalam informasi
pembayaran dan menimbulkan masalah bagi departemen kredit dan
manajemen modal kerja. Masukkan kotak kunci elektronik! Lockbox
elektronik dapat menangani pembayaran melalui ACH, FedWire,
pembayaran EDI atau cek kertas. Selain itu, kotak kunci ini bisa eceran
atau grosir. Kertas cek diubah menjadi gambar digital umumnya melalui
teknologi OCR. Pembayaran yang masuk diproses dan disimpan secara
elektronik. Informasi akuntansi ditangkap dalam proses dan dapat dikirim
secara online ke organisasi terkait. Informasi dapat diberikan pada disk
atau hard copy sesuai keinginan.
Keuntungan menerima informasi secara online adalah dapat langsung
diunduh ke perangkat lunak akuntansi. Software akuntansi kemudian
dapat secara otomatis mencocokkan pembayaran, dan pembayaran yang
tidak cocok dapat direkonsiliasi secara manual. Sistem ini jelas
menghasilkan efisiensi operasional dengan menghemat biaya dan waktu.
Permasalahan pada sistem ini berada pada tahap perancangan perangkat
lunak dan antarmuka. Banyak bank dan vendor perangkat lunak akuntansi
telah bekerja sama untuk memberikan solusi yang kompatibel.
Teknologi serupa dapat digunakan untuk laporan bank elektronik. Pada
akhir bulan, bank mengirimkan rekening koran secara elektronik ke
perusahaan. Di sisi lain, pernyataan bank elektronik dapat diposting di
situs Web yang aman dan dapat diunduh oleh perusahaan. Laporan bank
langsung diunduh ke perangkat lunak akuntansi dan secara otomatis
direkonsiliasi. Siapapun yang telah melakukan rekonsiliasi bank dengan
tangan akan menghargai otomatisasi. Di dunia nyata, penerapannya bisa
jadi sulit, karena banyak rekening bank digunakan dan beberapa laporan
bank perlu diunduh; banyak bank bahkan mungkin tidak menawarkan
layanan ini. Mayoritas paket perangkat lunak akuntansi terkemuka dapat
menangani pengunduhan dan rekonsiliasi otomatis.

Sebuah Kata tentang Uang Digital

Uang digital, juga dikenal sebagai mata uang elektronik, uang web atau
uang elektronik, telah ada setidaknya selama satu dekade. Penggunaan
uang digital tidak berjalan sesuai harapan, dan banyak organisasi perintis
mengalami kebangkrutan. Namun, uang tunai digital masih digunakan;
misalnya, dalam kartu pintar, kartu nilai yang disimpan, kasino online dan
oleh beberapa situs Web bayar-per-tayang. Beberapa mekanisme
pembayaran yang dijelaskan sebelumnya menggunakan uang tunai digital.
Penggunaan uang digital, masih belum memiliki masa kritis. Setelah
guncangan awal, metode pembayaran tradisional menjadi dominan dalam
e-commerce.
Pemahaman dasar tentang uang digital masih diperlukan. Untuk itu,
karakteristik kas digital, permasalahan terkait kas digital dan prospek kas
digital kini diteliti. Uang digital, seperti namanya, ada di ranah elektronik.
Pertanyaan pertama adalah, bagaimana kita bisa dengan mudah
menetapkan string 1 dan 0 sebagai uang tunai? Uang tunai digital
dikeluarkan oleh entitas tepercaya, seperti bank. Infrastruktur kunci publik
/ privat dan tanda tangan digital memungkinkan penerbitan uang digital.
Bank dapat menandatangani blok data digital sebagai representasi uang
tunai menggunakan kunci pribadi, dan pelanggan serta pedagang dapat
memverifikasi uang tunai digital menggunakan kunci publik bank.
Seorang pelanggan dapat menggunakan kunci pribadi untuk melakukan
penarikan dan penyetoran, dan bank dapat memverifikasi mereka
menggunakan kunci publik pelanggan.
Uang tunai digital dapat diidentifikasi atau anonim. Uang digital yang
dapat diidentifikasi berisi informasi mengenai identitas pemiliknya, dan
uang semacam itu dapat dilacak seiring dengan pergerakan ekonomi. Uang
digital anonim, bagaimanapun, tidak mengandung informasi mengenai
pemilik dan tidak meninggalkan jejak transaksi. Uang digital anonim
dibuat menggunakan apa yang disebut tanda tangan digital buta. Uang
digital ini mirip dengan uang kertas yang mengambang di sistem.
Kedua jenis ini dapat disimpan secara online dan offline. Uang digital
online menunjukkan uang digital yang dipegang oleh entitas tepercaya,
seperti bank. Jika nasabah ingin menggunakan uang digital tersebut, maka
nasabah akan menghubungi bank dan bank akan mengirimkan dananya ke
tempat yang diinginkan. Dalam penyimpanan offline, uang digital akan
disimpan oleh pengguna pada beberapa bentuk media magnetis. Uang
digital anonim offline menimbulkan masalah keamanan yang kompleks.
Masalah utama adalah mencegah pengeluaran ganda. Uang digital
hanyalah serangkaian angka; apa yang menghentikan pengguna untuk
hanya menyalinnya berulang kali dan melipatgandakan uang tunai sesuka
hati? Jika kartu pintar digunakan, maka kontrol perangkat keras dan
perangkat lunak internal mencegah duplikasi uang digital. Dalam transaksi
online, di mana kartu pintar tidak digunakan, bank dihubungi setiap kali
uang digital dihabiskan. Bank memberi tahu pedagang apakah uang tunai
itu masih berlaku; jika tidak, pedagang menolak untuk menyelesaikan
transaksi. Uang digital anonim offline, tanpa kartu pintar, dapat dilacak
jika protokol bawaan mengungkapkan jejak transaksi dan identitas
pengguna. Untuk melindungi privasi pemegang uang tunai, pengungkapan
tersebut hanya terjadi jika uang digital digunakan dua kali lipat. Namun,
implementasi protokol semacam itu sulit,
Secara teoritis, ada banyak keuntungan dari uang digital. Uang tunai
digital dapat melindungi privasi pengguna; memberikan perlindungan dari
penipuan; dan memiliki sifat seperti mudah dibawa dan dapat dibagi,
membuatnya ideal untuk pembayaran mikro. Uang tunai digital dapat
digunakan dengan nyaman dalam melakukan pembayaran, mengurangi
biaya kertas, dan lebih mudah untuk dibawa-bawa. Masalah pada dasarnya
berkisar pada pembuatan uang digital yang anti-rusak, memiliki standar
universal untuk penerimaan, memulihkan uang digital setelah media
magnetis rusak atau dicuri dan tidak mengizinkan penjahat dan teroris
menggunakannya untuk kegiatan yang tidak diinginkan. Ada masalah lain
yang kompleks tentang jumlah uang beredar, persaingan dengan sistem
moneter nasional dan legalitas.
Uang digital awalnya menimbulkan banyak perdebatan dan kegembiraan.
Uang tunai digital yang dapat diidentifikasi secara online masih
digunakan, terutama yang berhubungan dengan kartu pintar. Penggunaan
uang digital anonim offline terhambat karena berbagai faktor, belum lagi
iklim politik pasca 11/9. Uang digital telah menciptakan ceruk untuk
dirinya sendiri dan akan terus ada. Seperti banyak inovasi lainnya, uang
digital dapat berkembang pada waktunya dan tentunya.

Ringkasan
Perkembangan elektronik yang mempengaruhi siklus pendapatan telah
ditinjau dalam bab ini. Siklus pendapatan dimulai dengan pesanan
penjualan. Di lingkungan Web, pesanan penjualan dapat tiba melalui
etalase toko online, bursa online, perangkat lunak EDI atau CRM / SFA.
Kedatangan pesanan yang tiba-tiba mengutamakan integrasi aktivitas
front-end dengan sistem akuntansi backend. CRM menangani manajemen
komprehensif dari titik sentuh pelanggan, perilaku, data, dan upaya
pemasaran. Perangkat lunak CRM terhubung dengan sistem akuntansi
back-end dan mungkin dilengkapi dengan alat yang memungkinkan
kemampuan layanan mandiri bagi pelanggan. Alat penambangan data
CRM juga menganalisis profitabilitas pelanggan dengan cara yang
berbeda dari metode akuntansi tradisional.
Persetujuan kredit adalah langkah selanjutnya dalam siklus pendapatan.
Internet menyediakan berbagai jenis alat untuk mengelola persetujuan
kredit. Pertama, banyak situs Web memberikan informasi tentang
perusahaan publik, swasta dan / atau internasional dengan biaya tertentu.
Jenis informasi yang disediakan dan keandalan informasi tersebut, perlu
dievaluasi. Kedua, banyak situs Web menyediakan alat keputusan yang
dapat digunakan untuk menentukan kelayakan kredit pelanggan. Alat-alat
ini telah diprogram sebelumnya tetapi dapat disesuaikan, jika diinginkan.
Alat keputusan dapat berbasis web atau diunduh ke desktop pengguna.
Terakhir, ada layanan Web yang mengotomatiskan seluruh proses
persetujuan kredit dan memberikan keputusan dalam hitungan menit.
Layanan ini menggunakan database ERP, laporan biro kredit, informasi
publik, dan alat keputusan kepemilikan untuk pengambilan keputusan.
Pergudangan dan pengiriman juga berubah karena Internet. Pergudangan
dikelola oleh WMS, yang mengontrol penyimpanan dan pergerakan
material di gudang. Ini dapat mengaktifkan Web dan secara otomatis
mulai mengisi pesanan yang masuk. Selain itu, WMS dapat digunakan
untuk memantau pengiriman menggunakan Internet. Beberapa organisasi
online mengkhususkan diri dalam memberikan informasi mengenai
pengiriman dalam perjalanan dengan memperoleh informasi dari operator
yang berbeda. Visibilitas pengiriman hanyalah titik awal di area
pengiriman. Sejumlah aktivitas sebelum dan sesudah pengiriman, seperti
mendapatkan biaya pengiriman, membuat dan mentransmisikan bill of
lading, mengubah rute pengiriman dalam perjalanan, dan akses elektronik
ke dokumen pengiriman, dapat disederhanakan menggunakan Internet.
Penagihan telah berkembang karena EIPP dan EBPP. Mekanisme ini
memberikan fasilitas kepada pelanggan untuk menerima, membayar,
meninjau, menganalisis, dan menanyakan tagihan melalui Web. Ada tiga
model utama untuk EIPP dan EBPP - model penagih langsung, model
konsolidator, dan Model Kantor Pos Internet. Modelnya berbeda
berdasarkan kepemilikan situs Web, mode pengumpulan informasi, dan
metode pembayaran. Semua ini digunakan di dunia nyata. Sejumlah
perusahaan menyediakan infrastruktur untuk EIPP / EBPP dan termasuk
vendor perangkat lunak, produsen perangkat keras, perantara, dan lembaga
keuangan.
EIPP / EBPP dijual untuk alasan strategis seperti layanan pelanggan
daripada untuk pengurangan biaya. Penagihan elektronik belum
menangkap pasar seperti yang diperkirakan semula, meskipun tingkat
adopsi meningkat.
Layanan manajemen piutang online sekarang mengotomatiskan seluruh
proses, yang meliputi penyajian dokumen penjualan, pengumpulan
piutang, aktivitas pasca-penagihan, dan analisis keuangan. Layanan anjak
piutang online khusus dapat membeli piutang dan uang muka di Internet.
Metode pembayaran elektronik dalam transaksi B2C sekarang termasuk
cek online, kartu pintar, akun pengisian ulang, penagihan berbasis telepon,
dan pembayaran mikro. Dompet elektronik yang mendukung berbagai
metode pembayaran ini tersedia. Di area B2B, layanan khusus seperti E-
TAD dapat digunakan. Terakhir, teknologi kas digital telah direview
secara singkat. Uang digital digunakan dalam banyak aktivitas online,
meskipun tidak pernah memenuhi janji aslinya. Seperti banyak inovasi
lainnya, uang digital dapat berkembang pada waktunya dan tentunya.