Keterangan Jumlah

a. Modal Kerja Bruto Jumlah Aset Lancar

b. Modal Kerja Neto Aset Lancar - Hutang Lancar
c. Modal Kerja Fungsional 395,811,291 Seluruh Modal Kerja yang menghasilkan current income
d. Modal Kerja Potensial Seluruh dana yang tidak menghasilkan current income t

Rerata Keterangan
(1) (2)
Kas
Piutang
Persediaan
Jumlah 386,732,643 3,026,252,295

Pengeluaran kas rerata harian = (HPP + Beban Usaha) /30

Besarnya Modal Kerja = Lama terikatnya dana x pegeluaran kas rerata harian
 Aset Lancar Net Margin Netto
ancar - Hutang Lancar
h Modal Kerja yang menghasilkan current income (seluruh aset lancar terkecuali surat berharga) sedangkan untuk piutang dengan mempe
h dana yang tidak menghasilkan current income tapi future income

Tingkat Perputaran (x) Lama Terikatnya Dana Besar nya Modal

(3) =(2) / (1) (4) hari Kerja

30 137

22,322,507
ran kas rerata harian
Margin Netto = EAT/Net Sales
12.80
untuk piutang dengan memperhitungkan Net Margin Netto