AUDIT PENILAIAN KINERJA PENGELOLA KEUANGAN

No. Dokumen : 440/ /SOP/UKP/PKM-MS/II/2019

No. Revisi : 00
SOP Tanggal Terbit : 04 FEBRUARI 2019
UKP
KABUPATEN Tanggal Mulai Berlaku : 11 FEBRUARI 2019
BANYUASIN
Halaman : 1/3

UPT ISMAIL, SKM

PUSKESMAS Ttd .............................................................. NIP. 19671007 199203 1004
MEKARSARI

1. Pengertian Audit yang dilaksanakan untuk mengontrol pengelolaan keuangan di UPT Puskesmas
Mekarsari.

2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melaksanaan audit penilaian

kinerja pengelola keuangan

3. Kebijakan Keputusan Kepala Puskesmas Mekarsari Nomor : 400/ /SK/ADMEN/PKM-MS/I/201

tentang Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Pengelola Keuangan

4. Referensi Permenkes No.75 tahun 2014 tentang Puskesmas

5. Alat dan 1. Kotak saran

bahan 2. Form survey Kepuasan Pelanggan
3. ATK

6. Langkah- 1. Kepala Puskesmas meminta rencana keuangan Puskesmas setahun kedepan

langkah kepada masing-masing petugas melalui pengelola keuangan

2. Petugas memberikan laporan keuangan setiap bulannya kepada pengelola

keuangan

3. Pengelola keuangan mencatat semua transaksi keuangan Puskesmas dibuku yang

telah disediakan dan merekapnya

4. Hasil rekapan keuangan dari pengelola keuangan diberikan kepada Kepala

Puskesmas untuk dilakukan auditing

5. Kepala Puskesmas melakukan auditing dan memberikan umpan balik

1
7. Diagram Alir Kepala Puskesmas meminta rencana
keuangan Puskesmas setahun kedepan
kepada masing-masing petugas melalui
pengelola keuangan

Petugas memberikan laporan keuangan

setiap bulannya kepada pengelola
keuangan

Pengelola keuangan mencatat semua

transaksi keuangan Puskesmas dibuku
yang telah disediakan dan merekapnya

Hasil rekapan keuangan dari pengelola

keuangan diberikan kepada Kepala
Puskesmas untuk dilakukan auditing

Kepala Puskesmas melakukan auditing

dan memberikan umpan balik

8. Hal-hal yang Audit keuangan ini harus dilakukan dengan teliti, hati-hati dan transparan karena
perlu dapat mempengaruhi kinerja petugas
diperhatikan

9. Unit terkait 1. Kepala Puskesmas

2. Pengelola keuangan

10. Dokumen 1. Laporan keuangan

terkait 2. Laporan hasil audit kinerja

2
11. Rekaman historis perubahan
No Yang diubah Isi Perubahan Tanggal mulai diberlakukan

1.

3
 PENILAIAN KEPUASAN PELANGGAN
No. Dokumen : 440/ /DT/UKP/PKM-MS/II/2019
No. Revisi : 00

DAFTAR Tanggal Terbit : 04 FEBRUARI 2019

TILIK
Tanggal Mulai
KABUPATEN : 11 FEBRUARI 2019
Berlaku
BANYUASIN
Halaman : 1/1

PUSKESMAS ISMAIL, SKM

MEKARSARI Ttd .............................................................. NIP. 19671007 199203 1 004

Unit :
Nama petugas :
Tanggal pelaksanaan :
No Kegiatan Ya Tidak Tidak Berlaku
1 Apakah Pimpinan menentukan penanggung jawab dalam
melaksanakan kegiatan kepuasan pelanggan ?
2 Apakah Petugas memberikan form survey pelanggan pada
ruang pendaftaran dan ruang pelayanan dengan jumlah
yang telah ditentukan ?
3 Apakah Petugas melakukan survey melalui form kepuasan
setiap 3 bulan sekali ?
4 Apakah Petugas membuka kotak saran setiap bulan ?
5 Apakah Petugas menerima kritik dan saran dari telpon dan
sms ?
6 Apakah Semua kritik dan saran dievaluasi dan ditindak
lanjuti dalam rapat ?
CR = …….............................................%

Mekarsari, 2019
Pelaksana/Auditor

YULIANA, Am.Keb
NIP. 19760711 200701 2 010