MANAJEMEN RISIKO DAN

APLIKASINYA

Oleh:
Ifelda Nengsih, SEI., MA., CRP®.

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
DASAR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO
 POJK No. 1 Tahun 2015 Tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Lembaga jasa
keuangan Non Bank
 POJK No. 13 Tahun 2015 Tentang Penerapan Manajemen Risiko BPR
 PerMen Pendidikan dan Kebudayaan RI No. 66 tahun 2015 Tentang Penerapan
Manajemen Risiko Dilingkungan Kemeterian Pendidikan dan Kebudayaan RI
 POJK No. 18 Tahun 2016 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum
 POJK No. 65 Tahun 2016 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum
Syariah dan Unit Usaha Syariah
 PERMENPAR-RB RI No.17 tahun 2017 Tentang Penerapan Manajemen Risiko di
lingkungan Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
 POJK No. 23 Tahun 2018 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank
Pembiayaan Rakyar Syariah
 PERMENKES RI No. 25 Tahun 2019 Tentang Penerapan Manajemen Risiko
Terintegrasi di Lingkungan kementerian Kesehatan yang tujuannya adalah
penerapan tatakelola yang baik untuk mencapai sasaran organisasi
DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 KONSEP DASAR MANAJEMEN
RISIKO

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 RISIKO

KETIDAK PASTIAN

GHARAR

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 KLASIFIKASI RISIKO

RISIKO MURNI (PURE

RISK)

KLASIFIKASI
RISIKO

RISIKO DASAR RISIKO

SPEKULATIF

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 Tujuan Penerapan Manajemen Risiko:
➢ Meningkatkan kemungkinan pencapaian tujuan
dan peningkatan kinerja;
➢ Mendorong manajemen yang proaktif;
➢ Memberikan dasar yang kuat dalam pengambilan
keputusan dan perencanaan;
➢ Meningkatkan efektivitas alokasi dan efisiensi
penggunaan sumber daya organisasi;
➢ Meningkatkan kepatuhan kepada ketentuan;
➢ Meningkatkan kepercayaan para pemangku
kepentingan; dan
➢ Meningkatkan ketahanan organisasi.

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 STANDAR/PEDOMAN PENERAPAN
MANAJEMEN RISIKO
INSTANSI ISO
SELAIN 31000:2018
PERBANKAN
ERM
LK

INSTANSI
PERBANKAN
BASEL ERM
DAN LK (K/S) POJK

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 KENAPA ERM ISO 31000:2018 ?
a. Berkontribusi dalam pencapaian tujuan dan peningkatan kinerja;
b. Menjadi bagian dari proses organisasi secara keseluruhan;
c. Membantu pengambilan keputusan;
d. Memperhitungkan ketidakpastian;
e. Sistematis, terstruktur, dan tepat waktu;
f. Berdasarkan informasi terbaik yang tersedia;
g. Disesuaikan dengan keadaan organisasi;
h. Memperhitungkan faktor manusia dan budaya
i. Transparan dan inklusif;
j. Dinamis dan tanggap terhadap perubahan; dan perbaikan
terus menerus.

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 APAKAH ERM SESUAI
SYARIAH ?

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
PRINSIP, KERANGKA KERJA DAN PROSES ERM

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 PRINSIP ERM ISO 31000:2018

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 KERANGKA KERJA ERM 31000:2018

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 PROSES ERM ISO 31000:2018

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
KOMBINASI ERM, GCG DAN
COMPLIANCE
SEBAGAI PELINDUNG
INSTANSI/ORGANISASI/LEMBAGA

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 G R C
Governance Risk Compliance

Tata Kelola adalah suatu

sistem yang mengatur tata Risiko merupakan
Kepatuhan adalah kesediaan
hubungan antara berbagai ketidakpastian yang
untuk mengikuti batasan-
pihak di dalam perusahaan berdampak pada sasaran.
batasan (boundary) yang telah
yaitu pemegang saham, Manajemen Risiko adalah
ditetapkan baik yang bersifat
direksi, dewan komisaris, kegiatan yang terkoordinir
wajib (mandatory) maupun
manager, dan para pemangku dalam mengarahkan dan
yang bersifat mandiri (self
kepentingan lainnya dalam mengendalikan risiko
regulating)
menentukan arah dan organisasi
kebijakan perusahaan

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
MANAJEMEN RISIKO PADA
PERBANKAN SYARIAH
BERDASARKAN POJK No. 65
TAHUN 2016

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 JENIS-JENIS RISIKO PADA PERBANKAN
SYARIAH
 Risiko Kredit  Risiko Stratejik
 Risiko Pasar  Risiko Kepatuhan
 Risiko Likuiditas  Risiko Imbal Hasil
 Risiko Operasional  Risiko Investasi
 Risiko Hukum
 Risiko Reputasi
DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 EVALUASI DAN PENANGANAN
RISIKO

AVOID ACCEPT

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 Program Pencegahan dan Pengendalian
Kecurangan
POTENSI AREA KECURANGAN

1. Penjualan dan penerimaan pembayaran

2. Pembelian dan pembayaran tunai
3. Pembayaran gaji
4. Gudang, peralatan, dan suku cadang
5. Pencurian informasi bisnis

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 Program Pencegahan dan Pengendalian
Kecurangan
The Guidance to Help Prevent, Deter and Detect Fraud – Statement of
Auditing Standards No. 99 2002

1. Menciptakan Budaya Jujur dan Bermoral

Tinggi
2. Pengkajian Proses Pencegahan dan
Pengendalian Kecurangan
3. Mengembangkan Proses Pengawasan
yang Memadai
DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 Menciptakan Budaya Jujur
dan Bermoral Tinggi
Dapat dilakukan melalui:

a. Setting tone at the top – role model from

b. Menciptakan lingkungan kerja yang positif
c. Praktik penerimaan dan promosi karyawan yang
sehat
d. Pelatihan program etika bisnis dan perilaku
e. Afirmasi – ketegasan manajemen
f. Konsisten dan disiplin
DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021
 TERIMAKASIH

DISAMPAIKAN DALAM WEBINAR MANAJEMEN RISIKO SYARIAH KOLABORASI RIMERA DAN IAI 3/6/2021