No. Jurnal Awal (dicatat PT Peta) Dr Cr No.

Jurnal seharusnya Dr Cr No. Usulan Jurnal Koreksi

Usulan Jurnal Koreksi Dr Cr
 Ref. Per Klien PARE
Keterangan
KK 12/31/2012 Dr Cr
Kas Besar 15,508,000
Kas Kecil 1,250,000
Bank BINI 104,100,150
Bank Mandi 25,062,625
Bank CAB 127,500,000
Deposito berjangka 194,500,000
467,920,775

Klien Dibuat oleh:

PT PETA
Skedul: Tanggal:
Kas dan Setara Kas 16/1/2013
 Per Audit Per Audit
31/12/2012 31/12/2011
8,000,000
1,250,000
157,000,000
20,695,350
100,000,000
200,000,000
<
486,945,350

Diperiksa oleh: Indeks

C
Tanggal: Periode:
25/1/2013 31/12/2012
Catatan pemeriksaan:

Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh: Indeks

PT PETA C
Skedul: Tanggal: Tanggal: Periode:
Kas dan Setara Kas 16/1/2013 25/1/2013 31/12/2012
 BERITA ACARA PEMERIKSAAN UANG KAS

Nama Perusahaan
Dilakukan pada tanggal
Pemegang kas sdr/i

A. SISA UANG KAS MENURUT BUKU KAS

1. Sisa menurut buku kas pada tanggal 31 Desember 2012 Rp -
2. Mutasi dari tanggal …...... s/d ………. Rp -
Jumlah debit Rp Rp -
Jumlah kredit Rp Rp -
3. Sisa buku kas pada tanggal…........ Rp -
4. Pemasukan yang belum dibukukan Rp -
5. Pengeluaran yang belum dibukukan Rp -
Jumlah sisa uang kas menurut buku Rp -

B. UANG DALAM KAS

1. Uang Tunai
a. Uang Kertas
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
Rp -
^
b. Uang logam
8 lembar @ = Rp - Co
- lembar @ = Rp -
- lembar @ = Rp -
- lembar @ = Rp -
- lembar @ = Rp -
Rp -
Jumlah uang dala Rp -
^
2. Surat-surat berharga Rp -
3. Lain-lain (bon-bon yang belum diperhitungkan) Rp -
Jumlah uang dalam kas Rp -

C. SELISIH UANG KAS (kelebihan/kekurangan) NIHIL

 Dibuat dan Diperiksa: Mengetahui dan Menyetujui,
a.n. KAP. EDSON & REKAN

C1
 BERITA ACARA PEMERIKSAAN UANG KAS

Nama Perusahaan
Dilakukan pada tanggal
Pemegang kas sdr/i

A. SISA UANG KAS MENURUT BUKU KAS

1. Sisa menurut buku kas pada tanggal 31 Desember 2012 Rp -
2. Mutasi dari tanggal …...... s/d ………. Rp -
Jumlah debit Rp Rp -
Jumlah kredit Rp Rp -
3. Sisa buku kas pada tanggal…........ Rp -
4. Pemasukan yang belum dibukukan Rp -
5. Pengeluaran yang belum dibukukan Rp -
Jumlah sisa uang kas menurut buku Rp -

B. UANG DALAM KAS

1. Uang Tunai
a. Uang Kertas
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
lembar @ = Rp -
Rp -
^
b. Uang logam
- lembar @ = Rp -
- lembar @ = Rp -
- lembar @ = Rp -
- lembar @ = Rp -
- lembar @ = Rp -
Rp -
Jumlah uang tunai Rp -
^
2. Surat-surat berharga Rp -
3. Lain-lain (bon-bon yang belum diperhitungkan) (Lamp. C2.1) Rp -
Jumlah uang dalam kas Rp -

C. SELISIH UANG KAS: kekurangan

 Dibuat dan Diperiksa: Mengetahui dan Menyetujui,
a.n. KAP. EDSON & REKAN
Saldo menurut pembukuan 31-12-2012
Ditambah :

Dikurangi :

Klien Dibuat oleh : Diperiksa oleh : Indeks

PT PETA C3
Skedul Tanggal: Tanggal: Periode
Bank BINI 16/1/2013 25/1/2013 31/12/2012
Saldo menurut Rekening Koran Saldo menurut pembukuan
Ditambah : Ditambah :

Dikurangi : Dikurangi :

Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

PT PETA
Skedul Tanggal: Tanggal:
Bank BINI 16/1/2013 25/1/2013
Indeks

C3.1
Periode
31/12/2012
Saldo menurut pembukuan 31-12-2012
Ditambah :

Dikurangi :

Saldo per audit 31-12-2012

Klien Dibuat oleh : Diperiksa oleh : Indeks

PT PETA C4
Skedul Tanggal: Tanggal: Periode
Bank Mandi 16/1/2013 25/1/2013 31/12/2012
Saldo menurut Rekening Koran V Saldo menurut pembukuan
Ditambah : Ditambah :

Dikurangi :
Dikurangi :

Klien Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

PT PETA
Skedul Tanggal : Tanggal:
Bank Mandi 16/1/2013 25/1/2013
Indeks
C4.1
Periode
31/12/2012
Saldo menurut Rekening Koran Saldo menurut pembukuan
Ditambah : Ditambah :

Dikurangi :
Dikurangi :

Klien Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

PT PETA
Skedul Tanggal : Tanggal:
Bank CAB 16/1/2013 25/1/2013
Indeks
C5.1
Periode
31/12/2012
Saldo menurut pembukuan 31-12-2012
Ditambah :

Dikurangi :

Saldo per audit 31-12-2012

Klien Dibuat oleh : Diperiksa oleh : Indeks

PT PETA C5
Skedul Tanggal: Tanggal: Periode
Bank CAB 16/1/2013 25/1/2013 31/12/2012
 Ref. Per Klien PARE
Keterangan
KK 12/31/2012 Dr Cr
Sitibank 194,500,000

194,500,000

Klien Dibuat oleh:

PT PETA
Skedul: Tanggal:
Deposito Berjangka 16/1/2013
 Per Audit Per Audit
31/12/2012 31/12/2011
200,000,000

200,000,000

Diperiksa oleh: Indeks

C6
Tanggal: Periode:
25/1/2013 31/12/2012
 No. Bukti Jumlah
Tanggal Keterangan A
Penerimaan Bank (dalam Rp)

Klien Dibuat oleh: Diperiksa Oleh:

PT PETA
Skedul Tanggal: Tanggal:
Transaksi Penerimaan Kas 16/1/2013 25/1/2013
 B C D E

Diperiksa Oleh: Indeks

TOC 2
Tanggal: Periode:
25/1/2013 12/31/2012
 No. Bukti Jumlah
Tanggal Keterangan A
Pengeluaran Bank (dalam Rp)

Klien Dibuat oleh: Diperiksa Oleh:

PT PETA
Skedul Tanggal: Tanggal:
Transaksi Pengeluaran Kas 16/1/2013 25/1/2013
 B C D E

Diperiksa Oleh: Indeks

TOC 4
Tanggal: Periode:
25/1/2013 12/31/2012