NO. SOAL : NO. SOAL : NO.

SOAL :

Buatlah jurnal umum perusahaan dagang untuk transaksi Buatlah jurnal umum perusahaan dagang untuk transaksi Buatlah jurnal umum perusahaan dagang untuk transaksi
yang terjadi di Klinik RAHMA selama bulan Juli 2014. yang terjadi di TO. ILHAM selama bulan Maret 2014. yang terjadi di APOTEK SUKA selama bulan Januari 2013.

Tanggal 3 : Membeli macam-macam alat-alat kesehatan Tanggal 2 : Membeli persediaan barang dagangan sebesar Tanggal 1 : Membeli obat-obatan dari PT. Damai seharga
secara kredit (syarat 4/10, n/30) dari CV. RP. 95.000.000,- Rp. 32.800.000,- secara tunai.
Persada seharga Rp. 105.300.000,- Tanggal 3 : Membeli peralatan alat tulis secara kredit Tanggal 4 : Membeli persediaan barang dagangan dari
Tanggal 4 : Membeli peralatan racik obat seharga total (syarat 5/10, n/30) dari PT Balubur seharga PBF Maju seharga Rp. 120.000.000,- secara
Rp. 900.000,- dari Toko Subur. Rp. 2.600.000,- kredit dengan syarat 5/10, n/30.
Tanggal 5 : Membeli macam-macam obat dari PBF Tanggal 6 : Menjual obat-obatan kepada pasien total Tanggal 7 : Menjual obat-obatan total seharga
Utama total sebesar Rp. 80.700.000,- seharga Rp. 2.300.000,- Rp.14.500.000,-
(dengan syarat n/EOM). Tanggal 8 : Melunasi faktur dari PT Balubur. Tanggal 9 : Mengembalikan barang dagangan yang rusak
Tanggal 7 : Menjual obat hasil racikan pada pasien total Tanggal 11 : Menjual antibiotik Bactrim secara kredit dari PBF Maju seharga Rp. 15.000.000,-
sebesar Rp. 850.000,- (syarat 2/10, n/EOM) kepada Toko Obat Tanggal 10 : Menjual obat kepada TO. Berkah seharga Rp.
Tanggal 9 : Menjual obat-obatan kepada Toko Obat Asik Ratna seharga Rp. 10.500.000,- 14.200.000,- secara kredit (syarat n/EOM).
(syarat 5/10, n/EOM) seharga total Tanggal 16 : Membeli obat-obatan dari PBF Jaya sebesar Tanggal 18 : Melunasi pembayaran faktur PBF Maju
Rp.15.000.000,- Rp. 90.250.000,- secara kredit, yang akan (tanggal 4 Januari).
Tanggal 13 : Menjual secara kredit (2/10, EOM) 10 unit dibayar akhir bulan. Tanggal 25 : Membayar tagihan-tagihan sebagai berikut :
kruk untuk penyangga masing-masing Tanggal 20 : Membayar biaya angkut obat dari PBF Jaya - Listrik & Telepon sebesar Rp. 1.850.000,-
Rp.1.200.000,- kepada Klinik Asih. sebesar Rp. 200.000,- - Sewa ruangan sebesar Rp. 16.000.000,-
Tanggal 16 : Membayar tagihan-tagihan bulanan dengan Tanggal 25 : Membayar tagihan-tagihan berikut ini : Tanggal 26 : Membeli secara kredit (n/10 EOM) alat-alat
biaya total sebesar Rp. 9.700.000,- - Listrik & Telepon sebesar Rp. 1.600.000,- kesehatan PT CBR seharga Rp. 82.700.000,-
Tanggal 18 : Melunasi pembayaran faktur CV Persada. - Sewa ruangan sebesar Rp. 12.500.000,- Tanggal 29 : Membayar biaya angkut obat dari PT. CBR
Tanggal 20 : Mengembalikan peralatan racik yang rusak - Gaji karyawan sebesar Rp. 8.600.000,- sebesar Rp. 400.000,-
sebesar Rp. 100.000,- kepada Toko Subur Tanggal 31 : Menerima pelunasan penjualan dari Toko Tanggal 31 : Menerima pelunasan penjualan dari TO
Tanggal 24 : Menerima pelunasan pembayaran dari Klinik Obat Ratna. Berkah.
Asih. Tanggal 31 : Melunasi faktur dari PBF Jaya.