PENYELESAIAN CONTOH KASUS PERUSAHAAN JASA

Kasus Perusahaan Jasa

Nama Perusahaan : Squad Travel
Alamat Perusahaan : Jl. Kapuk Rawa Gabus, Blok E5, No 12
Kota : Jakarta
Negara : Indonesia
Kode pos : 11720
No Telpon/Fax : 021 7755-2255/ 021 7745 2245
Email : squadtravel.co.id
Website : squadtravel.com
Jenis Usaha : Jasa Travel
Menggunakan Zahir : 1 Januari 2012
Periode Akuntansi : Januari – Desember 2012

Ini
merupakan tampilan awal Zahir Accounting Software, untuk menggunakan Zahir Accounting
Software kita harus membuat data perusahaan terlebih dahulu seperti contoh kasus yang
 Klik Membuat Data Baru
 Masukkan nama informasi perusahaan seperti yang tertera pada contoh kasus
 Klik lanjutkan
a. Periode akuntansi
 Sesuaikan periode akuntansi dimulai pada bulan Januari dan tutup buku bulan
Desember seperti pada contoh kasus di atas
Klik Lanjutkan
b. Mengatur struktur rekening, lalu klik LANJUTKAN
Langkah ini hanya berguna untuk Pengguna Tingkat Lanjut dan hanya akan tampil jika
perusahaan memiliki fasilitas sinkrinisasi cabang

c. Lakukan pengecakan ulang data. Kemudian klik Proses

Pada langkah ini, Anda akan diminta untuk menentukan bidang usaha agar program Zahir
Accounting secara otomatis akan membuat daftar rekening yang sesuai dengan bidang usaha
Anda.

 Tentukan jenis usaha (jasa travel)

 Klik Lanjutkan
Akan tampil sebuah pertanyaan YA

Tampilan pesan mengenai fasilitas password. Klik OK

Melakukan pengaturan data mata uang lokal. Klik Lanjutkan

Berikut ini adalah tampilan awal Zahir Accounting Software,
e. Lalu ke menu setting untuk menampilkan setup program

Melakukan pengaturan data mata uang asing. Klik Lanjutkan

Klik Selesai

 Edit transaksi pada umumnya. Klik rekam

Selanjutnya edit bagian setup program, “Setelan Regional” Format tanggal dd/mm/yyyy
Klik rekam
 DATA - DATA
Data Pelanggan (Customer) Squad Travel, adalah sebagai berikut :

Kode Nama Alamat No Telp Type

C-01 Ada Cinta Jl Pasar Kenari No 04 Jakarta 021 33789670 Customer
C-02 Miss You Jl Pademangan No 10 Jakarta 021 57774178 Customer
C-03 Syafiq Travel Jl Bahagia Terus No 11 Jakarta 021 89716982 Customer
C-04 Tarik Mank Jl Cinta No 12 Jakarta 021 78539210 Customer
C-05 Ramalan Cinta Jl Kesepian No 57 Jakarta 021 37112748 Customer

Data Pemasok (Vendor) Squad Travel, adalah sebagai berikut :

Kode Nama Alamat No Telp Type

V-01 Toko Lancar Jaya Jl Kasih Karunia No 18 Jakarta 021 25743028 Vendor
V-02 PT Ogah Bangkrut Jl Rindu Air No 23 Jakarta 021 55547351 Vendor
V-03 Beraksi Jl Fajar Utara No 43 Jakarta 021 43287652 Vendor
V-04 PT Maju Bersama Jl Cinta Pertama No 59 Jakarta 021 54103285 Vendor
V-05 PT Maju Mundur Jl Cendana Raya No 70 Jakarta 021 70181908 Vendor

Data Pegawai dan Other Squad Travel, adalah sebagai berikut :

Kode Nama No Telp/HP Type

E-01 Randu (Supir) 0813 1789 7081 Employee
E-02 Gilang (Supir) 0812 8678 9612 Employee
E-03 Cahaya (Admin) 0858 7841 3567 Employee
O-01 Penjaga Kebersihan - Other
O-02 Penjaga Keamanan - Other

Setelah isi format umum untuk diubah, selanjutnya isi Data – Data
1. Data Nama Alamat
 Membuat data nama alamat untuk customer, vendor, employee, dan other

Satuan Pengukuran
No Kode Satuan Nama Satuan
1 L1 Lembar

Data pajak
Data Pajak, adalah sebagai berikut :
Kode : PPN
Pajak : Pajak Pertambahan Nilai
Presentase : 10%
Akun Beli : PPn Dibayar Dimuka
Akun Jual : Hutang PPn
DATA HARTA TETAP
No Nama Kelompok Nilai Peroleh Umur
Ekonomis
1 Ac Sharp Peralatan Rp 2,028,000 3 Tahun
2 Komputer Peralatan Rp 3,420,000 5 Tahun
3 Printer Peralatan Rp 115,000 2 Tahun
4 Bus Mercedes Benz Kendaraan Rp 102,200,000 10 Tahun

MODUL PERSEDIAAN & SALDO AWAL

1. Data Produk
No Kode Barang Deskripsi Satuan Harga Jual
Tiket
1 TT-BDG Tiket Travel Bandung Pcs Rp 250.000,00
2 TT-SMG Tiket Travel Semarang Pcs Rp 650.000,00
3 TT-BL Tiket Travel Bali Pcs Rp 1.500.000,00
4 TT-YGT Tiket Travel Yogyakarta Pcs Rp 800.000,00
5 TT-MLG Tiket Travel Malang Pcs Rp 950.000,00
6 TR-BDG Tiket Tour Bandung Pcs Rp 600.000,00
7 TR-SMG Tiket Tour Semarang Pcs Rp 1.300.000,00
8 TR-BL Tiket Tour Bali Pcs Rp 3.000.000,00
9 TR-YGT Tiket Tour Yogyakarta Pcs Rp 1.500.000,00
10 TR-MLG Tiket Tour Malang Pcs Rp 2.000.000,00

Pada proses selanjutnya adalah input saldo awal piutang usaha, akan tetapi sebelum
itu kita harus membuat data customer terlebih dahulu, langkah-langkahnya adalah :
 Klik data-data

 Klik nama alamat

 Klik Tambah Data
SQUAD TRAVEL No : KK-0101
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 Tgl. 01 januari 2012

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : (Pemilik Ruko)

Sejumlah : Rp. 12.000.000,00

Keterangan : Biaya Sewa Ruko 1 tahun ( Januari – Desember ) Menggunakan bank BCA

Sejumlah dengan huruf : DUA BELAS JUTA RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(....................) (....................) (....................)

DOKUMEN 2

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : KK-0102

Tgl. 03 januari 2012

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Petugas Keamanan & Kebersihan

Sejumlah : Rp. 150.000,00

Keterangan : Membayaran Iuran Keamanan & Kebersihan Menggunakan Kas

Kecil

Sejumlah huruf : SERATUS LIMA PULUH RIBU RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(...................) (....................) (....................)

DOKUMEN 3

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-0103

Tgl. 05 januari 2012

Sudah diterima dari : Miss You

Sejumlah : Rp. 1.785.000,00 (melalui bank BCA)

Keterangan : Pembayaran Piutang Usaha INV-01

Sejumlah huruf : Satu Juta Tujuh Ratus Delapan Puluh Lima Ribu Rupiah

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(....................) (..................) (.....................)

DOKUMEN 4

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : OP-0104

Tgl. 07 Januari 2012

ORDER PENJUALAN

CUSTOMER : Miss You

Term 2/10, net 30

KODE NAMA ITEM QYT HARGA Disc Total

BDG BANDUNG 10 400.000,00 Rp 4.000.000,00

SMG SEMARANG 5 650.000,00 Rp 3.250.000,00

SUBTOTAL RP 7.250.000,00

Dikirim : 10 januari 2012 PPN 10% RP 725.000,00

TOTAL RP 7.975.000,00

(administrasi)

Misyou
DOKUMEN 5

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No :KK-0105

Tgl. 08 januari 2012

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Listik,Air, dan Telepon

Sejumlah : Rp 850.000,00

Keterangan : membayar Listik,Air,&Telepon menggunakan kas kecil

Sejumlah huruf : DELAPAN RATUS LIMA PULUH RIBU RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(...................) (....................) (....................)

DOKUMEN 6

PT Maju Bersama
Jl Cinta Pertama No 59 No Faktur : FP-0106

Tgl. 09 januari 2012

FAKTUR PENJUALAN

KODE NAMA ITEM QYT HARGA Disc Total

BDG BANDUNG 3 100.000,00 2% Rp 300.000,00

SMG SEMARANG 1 200.000,00 2% Rp 200.000,00

SUBTOTAL RP 490.000,00

Dikirim : 10 januari 2012 PPN 10% RP 49.000,00

TOTAL RP 539.000,00

(administrasi)
DOKUMEN 7

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : FP-0107

Tgl. 10 januari 2012

Termin :2/10,n/30

FAKTUR PENJUALAN

CUSTOMER : Ada Cinta

KODE NAMA ITEM QYT HARGA Disc Total

PTB paket tour bandung 5 600.000,00 Rp 3.000.000,00

PTM paket tour malang 3 950.000,00 Rp 2.850.000,00

SUBTOTAL RP 5.850.000,00

Tgl keberangkatan : 20 januari 2012 PPN 10% RP 585.000,00

TOTAL RP 6.435.000,00

(administrasi)
DOKUMEN 8

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-0108

Tgl. 11 januari 2012

Dibayarkan kepada : Beraksi

Sejumlah : Rp 8.000.000,00 (melalui Bank)

Keterangan : Pembayaran Hutang Usaha, dengan kode INV-03

Sejumlah huruf : DELAPAN JUTA RUPIAH

DITERIMA OLEH

(.....................)
DOKUMEN 9

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-0109

Tgl. 12 januari 2012

Dibayarkan kepada : Syafiq Travel

Sejumlah : Rp 3.400.000,00 (melalui Bank BCA)

Keterangan : Pembayaran Hutang Usaha

Sejumlah huruf : TIGA JUTA EMPAT RATUS RIBU RUPIAH

DITERIMA OLEH

(.....................)
DOKUMEN 10

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : KK-01010

Tgl. 08 januari 2012

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Biaya Bensin, Parkir, dan Tol

Sejumlah : Rp. 1.500.000,00

Keterangan : Biaya Bensin, Parkir, dan Tol mengguunakan kas kecil

Sejumlah huruf : SATU JUTA LIMA RATUS RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(...................) (....................) (....................)

DOKUMEN 11

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : OP-01011

Tgl. 14 januari 2012

ORDER PENJUALAN

CUSTOMER : ADA CINTA

KODE NAMA ITEM QYT HARGA Disc Total

YGT Yogyakarta 5 800.000,00 Rp 4.000.000,00

BDG Bandung 2 250.000,00 Rp 500.000,00

SUBTOTAL RP 4.500.000,00

Dikirim : 17 januari 2012 PPN 10% RP 450.000,00

TOTAL RP 4.950.000,00

Administrasi

( Cahaya )
DOKUMEN 12

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : KK-01012

Tgl. 15 januari 2012

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Biaya perbaikan & pemeliharaan Bus & Mobil

Sejumlah : Rp 3.000.000,00

Keterangan : Biaya perbaikan&pemelihanan Bus&mobil

Sejumlah huruf : TIGA JUTA RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(...................) (....................) (....................)

DOKUMEN 13

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-01013

Tgl. 12 januari 2012

Dibayarkan kepada : Toko Lancar Jaya

Sejumlah : Rp 5.000.000,00 (melalui Bank BCA)

Keterangan : Pembayaran Hutang ATK&Perlengkapan

Sejumlah huruf : LIMA JUTA RUPIAH

DITERIMA OLEH

(.....................)
DOKUMEN 14

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : KM-01014

Tgl. 18 januari 2012

BUKTI KAS MASUK

Dibayarkan kepada : Pengisian kas kecil

Sejumlah : Rp 3.500.000,00 (KAS KECIL)

Keterangan : Pengisian kas kecil melalui kas besar

Sejumlah huruf : TIGA JUTA LIMA RATUS RIBU RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(...................) (....................) (....................)

DOKUMEN 15

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : KK-01015

Tgl. 18 januari 2012

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Biaya Bensin, Tol,Parkir

Sejumlah : Rp 1.500.000,00

Keterangan : Biaya bensin,tol,&parkir

Sejumlah huruf : SATU JUTA LIMA RATUS RIBU RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(...................) (....................) (....................)

DOKUMEN 16
SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-01013

Tgl. 19 januari 2012

Dibayarkan kepada : Miss You

Sejumlah : Rp 7.975.000,00 (melalui Bank BCA)

Keterangan : Pembayaran piutang dari pada penjualan tgl 7 Januari 2012

Karena pembayaran lewat dari 10 hari maka tidak ada diskon

Sejumlah huruf : SATU JUTA TUJUH RATUS DELAPAN PULUH LIMA RIBU RUPIAH

DITERIMA OLEH

(.................)

DOKUMEN 17

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No Faktur : FP-01017
 Tgl. 21 januari 2012

Customer : Syafiq Travel

FAKTUR PENJUALAN

KODE NAMA ITEM QYT HARGA Disc Total

BDG BANDUNG 4 250.000,00 Rp 1.000.000,00

MLG MALANG 1 950.000,00 Rp 950.000,00

SUBTOTAL RP 1.950.000,00

Dikirim : 22 januari 2012 PPN 10% RP 195.000,00

TOTAL RP 2.145.000,00

(administrasi)

DOKUMEN 18
SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-01018

Tgl. 23 januari 2012

Sudah diterima dari : Tarik Mank

Sejumlah : Rp 7.950.000,00 (melalui bank )

Keterangan : Pembayaran Piutang Usaha

Sejumlah huruf : TUJUH JUTA SEMBILAN RATUS LIMA PULUH RIBU RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(....................) (..................) (.....................)

DOKUMEN 19
SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-01019

Tgl. 23 januari 2012

Sudah diterima dari : Ramalan Cinta

Sejumlah : Rp 4.165.000,00 (melalui bank )

Keterangan : Pembayaran piutang usaha

Sejumlah huruf : EMPAT JUTA SERATUS ENAM PULUH LIMA RIBU RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(....................) (..................) (.....................)

DOKUMEN 20
SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12

KWITANSI

No : KW-01020

Tgl. 24 januari 2012

Dibayarkan kepada : Beraksi INV-03

Sejumlah : Rp 3.400.000,00 (melalui Bank)

Keterangan : Sisa pembayaran piutang Syafiq Travel INV-03

Sejumlah huruf : TIGA JUTA EMPAT RATUS RIBU RUPIAH

DITERIMA OLEH

(....................)
DOKUMEN 22

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : OP-01012

Tgl. 25 januari 2012

ORDER PENJUALAN

CUSTOMER : ADA CINTA

KODE NAMA ITEM QYT HARGA Disc Total

BDG Bandung 2 250.000,00 Rp 500.000,00

BL Bali 1 1.500.000,00 Rp 1.500.000,00

SUBTOTAL RP 2.000.000,00

Dikirim : 17 januari 2012 PPN 10% RP 200.000,00

TOTAL RP 2.200.000,00

Administrasi

( Cahaya )
DOKUMEN 23

SQUAD TRAVEL
Jl Kapuk Rawa Gabus
Blok E5 No 12 No : KK-01016

Tgl. 26 januari 2012

BUKTI KAS KELUAR

Dibayarkan kepada : Karyawan

Sejumlah : Membayar gaji 1 orang Admin Rp 850.000,00/orang

Membayar 2 Supir Rp 1.200.000,00/orang

Keterangan : Membayar Gaji Karyawan

Sejumlah huruf : TIGA JUTA DUA RATUS LIMA PULUH RIBU RUPIAH

DISETUJUI OLEH DIBAYAR OLEH DITERIMA OLEH

(...................) (....................) (....................)

DOKUMEN 24

PT Maju Bersama
Jl Cinta Pertama No 59

No Faktur : FP-0108
 Tgl. 27 januari 2012

FAKTUR

KODE NAMA ITEM QYT HARGA Disc Total

BDG BANDUNG 3 100.000,00 2% Rp 300.000,00

SUBTOTAL Rp 264.000,00

Dikirim : 10 januari 2012 PPN 10% Rp 26.400,00

TOTAL Rp 294.400,00

(administrasi)