See discussions, stats, and author profiles for this publication at: https://www.researchgate.

net/publication/325074109

PERENCANAAN KEUANGAN (FINANCIAL PLANNING)

Chapter · July 2016

CITATIONS READS

0 13,428

1 author:

Indah Ambarita

22 PUBLICATIONS   8 CITATIONS   

SEE PROFILE

Some of the authors of this publication are also working on these related projects:

MANAJEMEN KEUANGAN View project

MANAJEMEN LEMBAGA KEUANGAN View project

All content following this page was uploaded by Indah Ambarita on 11 May 2018.

The user has requested enhancement of the downloaded file.

 PERENCANAAN
KEUANGAN
(FINANCIAL PLANNING)

OLEH :
INDAH AMBARITA, SE., M.Si
yesnovada@gmail.com
Mengatur Perencanaan Keuangan

Perencanaan Keuangan:
– Pembuatan & implementasi rencana
keuangan untuk mencapai
keberhasilan keuangan.
– Unik untuk setiap individu atau
keluarga.
PROSES PERENCANAAN KEUANGAN

Mengumpulkan
informasi yang
relevan

Menetapkan Analisis
tujuan
keuangan informasi
dan prioritas yang ada

Financial
Planning
Process

Mengawasi Menyajikan
rekomendasi
Perencanaan perencanaan
Keuangan keuangan

Melakukan
implementasi
perencanaan
keuangan
Manajemen Keuangan yang Efektif
Nilai Menjadi Dasar Dalam Perencanaan
Keuangan

Nilai: Kepercayaan dasar tentang apa yang

penting, diinginkan, dan layak dimiliki.

Aktivitas 1:
10 hal yang saya suka
Aktivitas 2:
Kebutuhan vs Keinginan
Tujuan Keuangan Ditentukan Oleh
Nilai

• Tujuan keuangan: tujuan yang ingin dicapai

melalui pengelolaan & perencanaan keuangan
• Tujuan keuangan harus jelas (spesifik) dalam
hal jumlah uang dan waktu pencapaian.
• Tujuan harus SMART: Specific, Measurable,
Achievable, Realistic, dan Time-Related
• Contoh tujuan yang SMART
Membuat Financial Statements
Apa yang dimaksud dengan Financial
Statements?
Kompilasi data keuangan yang
dipergunakan untuk menganalisis
situasi keuangan
– Net worth statement (balance sheet)
– Cash-flow statement
 Balance Sheet = Net Worth
• Balance Sheet (Net Worth Statement):
– Menyatakan kondisi keuangan
individu atau keluarga pada waktu
tertentu.
– Sebuah gambaran “snapshot” dari
keuangan anda
• Komponen dari sebuah Balance Sheet
– Kekayaan (Assets)
– Kewajiban (Liabilities)
– Net Worth
 Kekayaan (Assets) dan Hutang
(Debts)
• Apa yang Dimiliki- Assets
– Monetary Assets/Liquid Assets

– Tangible (or Use) Assets

– Investment Assets/Capital Assets

• Liabilities
– Short-term (Current) Liabilities

– Long-term Liabilities
 Net Worth–Apa yang tersisa
• Net Worth Formula:
Net worth = assets - liabilities
Atau
Net worth = apa yang dimiliki – apa yang
dihutang

Pertanyaan: Bagaimana net worth anda?

Positif atau negatif?
Bagaimana meningkatkan net worth?
The Cash-flow Statement: Memantau
Pendapatan & Pengeluaran
Cash-Flow (Pendapatan dan
Pengeluaran) Statement:
– Mendaftar & meringkas transaksi-transaksi
pendapatan & pengeluaran yang terjadi
dalam periode waktu tertentu (mis: per
bulan).
– Banyak orang tidak menyadari bahwa
pengeluaran kecil akan menjadi besar jika
dijumlahkan.
– Tugas: Pantaulah pendapatan & pengeluaran anda
selama seminggu ke depan!
 Pendapatan
• Pendapatan: tidak terbatas hanya
berasal dari upah dan gaji.
• Tetapi termasuk
– Pemberian (Gifts)
– Bunga (Interest)
– Deviden saham
– Beasiswa (Scholarships)
– Sumber lainnya
 Pengeluaran
• Pengeluaran tetap (Fixed Expenses):
– Biasanya dibayar dalam jumlah yang sama
setiap periode
– Sering bersifat contractual
• Pengeluaran tidak tetap (Variable
Expenses):
– Pengeluaran yang bisa dikontrol.
– Item/jumlahnya berbeda dari waktu ke
waktu.
• Pengeluaran sekali-sekali (Occasional)
– Pembayarannya tidak sering dilakukan
(mis: per tiga bulan)
 Surplus (Loss)
• The surplus (loss)
– Menunjukkan jumlah pendapatan yang
tersisa setelah setelah dikurangi
pengeluaran
• Rumus Surplus/defisit:
Surplus(deficit) = total pendapatan - total
pengeluaran
– Surplus = cash flow positif
– Defisit = cash flow negatif
Rasio keuangan menilai kekuatan dan
kemajuan situasi keuangan anda
Rasio keuangan:
– Penghitungan berdasarkan informasi yang
didapat dari laporan keuangan
– Penilaian yang mudah berkenaan dengan
kondisi dan kekuatan keuangan
• Kecukupan dana untuk keadaan darurat
• Jumlah hutang yang menjadi kewajiban
– Sering dipergunakan oleh pemberi pinjaman &
penasihat keuangan
 Rasio Likuiditas Dasar
(Basic Liquidity Ratio)
Likuiditas: Kecepatan & kemudahan
kekayaan yang dimilikinya diubah
menjadi uang tunai.

Pertanyaan:
Aset apa saja yang likuid & yang tidak likuid?
 Basic Liquidity Ratio (lanjutan)
monetary (liquid) assets
Basic liquidity ratio 
monthly expenses

• Menyatakan berapa lama aset likuid bisa memenuhi

kebutuhan bulanan setelah mengalami kehilangan
penghasilan (PHK).
• Nilai rasio yang tinggi menunjukkan kondisi yang
lebih baik…mengapa?
• Tiga bulan merupakan batas minimal (emergency
fund).
• Rasio yang lebih tinggi diperlukan jika pendapatan
bervariasi dari bulan ke bulan.
 Rasio Aset-hutang
(Asset-to-Debt Ratio)
total assets
Asset - to - debt Ratio 
total debt
• Membandingkan total aset dengan total
kewajibannya (hutang).
• Semakin besar rasio, semakin baik…Mengapa?
• Rasio > 1.0 jika net worth-nya positif
• Harusnya menjadi semakin tinggi dengan
semakin tingginya usia kita
 Rasio kewajiban pendapatan
(Debt Service-to-Income Ratio)
annual debt repayments
Debt service - to - income ratio 
gross income
• Memperlihatkan gambaran tentang beban
cicilan hutang total
• Harusnya ≤ 0.36
• Rasio yang lebih kecil, lebih baik…Mengapa?
• Menunjukkan kemampuan untuk membayar
kewajiban hutang, serta cicilan & sewa rumah
 Debt Payments-to-Disposable
Income Ratio

Pendapatan bersih (Disposable Personal

Income): jumlah pendapatan yang diterima
setelah dikurangi semua kewajiban (a.k.a., “net
income”)

Pertanyaan: Apa yang biasa menjadi pengurang dari gaji kita?

 Debt Payments-to-Disposable
Income Ratio (lanjutan)
monthly nonmortgag e debt repayments
Debt payments- to - disposable income ratio 
disposable income

• Menunjukkan kemampuan untuk membayar

kewajiban bulanan selain mortgage.
• Rasio ≥ 20% dinilai sangat tinggi.
• Rasio > 15% dapat menyebabkan masalah
– (untuk keluarga tertentu, rasio =10% bisa
menimbulkan masalah!)
• Semakin rendah rasio, semakin
baik…Mengapa?
Investment Assets-to-Total Assets
Ratio
total investment assets
Investment assets - to - assets ratio 
total assets

• Menunjukkan perbandingan nilai aset investasi

terhadap total aset.
• Semakin tinggi rasio, semakin baik…Mengapa?
• Harus meningkat dengan semakin tuanya usia
kita.
o < 20% pada umur 20-an
o ≥ 50% pada usia lebih dari 30
 Savings Ratio
annual savings
Savings ratio 
after - tax income
• Membandingkan jumlah uang yang
ditabungkan terhadap pendapatan setelah
pajak.
• Semakin tinggi rasio, semakin
baik…Mengapa?
 Pencatatan keuangan akan
menghemat waktu & uang

• Beberapa bukti akan berbentuk asli dan

menjadi bukti sah, seperti bukti pembelian
barang (receipts), polis asuransi, laporan bank,
dll.

• Catatan lainnya bisa berupa sesuatu yang

dibuat untuk perencanaan keuangan, seperti
balance sheets and budgets.
 (Lanjutan)

• Beberapa catatan dapat disimpan dalam

secara aman dalam kotak/lemari yang
tahan api di rumah.
– Contohnya?
• Catatan lainnya bisa disimpan dalam
kotak deposit di bank.
– Contohnya?
• Buat daftar barang yang ada di kotak atau
lemari
 Bagaimana mencari nasihat
perencanaan keuangan profesional
• Perencana keuangan yang sebenarnya harus
dapat menganalisis kebutuhan keluarga dalam
– Investasi
– Pajak
– Asuransi
– Tujuan pendidikan
– Perencanaan pensiun
– Perencanaan Estate
• Membuat rencana yang kohesif (padu)
 Golden Rules dalam perencanaan
keuangan
1. Buat a balance sheet; perbaharui setiap tahun
2. Buat laporan cash-flow bulanan atau tiga bulanan
dan satukan menjadi laporan tahunan
3. Hitung rasio keuangan secara periodik dan
pergunakan untuk menilai kemajuan keuangan
4. Buat daftar tujuan keuangan. Perbaharui dan
sempurnakan tujuan setiap tahun
5. Mulai dengan sistem pencatatan yang sederhana
guna memenuhi kebutuhan anda
View publication stats