10203 Cash in Bank Rp 1.210.000 40101 Room revenue Rp 900.000 41105 Food revenue meal coupon Rp 100.000 20304 Service charge Rp 100.000 20301 Gevernment tax Rp 110.000 2. Hasil penjualan yang diterima front office saat tamu check out 10203 Cash in Bank Rp 1.210.000 10401 AR Guest Ledger Rp 1.210.000
3. Hasil pengumpulan piutang dari travel agent
10203 Cash in Bank Rp 1.210.000 10401 AR City Ledger Rp 1.210.000 4. Penerimaan uang muka 10203 Cash in Bank Rp 1.210.000 20401 Deposit from Guest Rp 1.210.000 Setelah tamu yang memberi uang muka tadi check out, maka dibuat jurnal penyesuaian sebagai berikut : 20401 Deposit from Guest Rp 1.210.000 40101 Room revenue Rp 900.000 41105 Food revenue meal coupon Rp 100.000 20304 Service Charge Rp 100.000 20301 Goverment tax Rp 110.000 Berikut adalah penjelasan berkaitan dengan kondisi pencatatan yang dijelaskan sebelumnya : 3. Pengumpulan piutang dari travel agent 1. Penjualan makanan 2.a. Penjualan kamar 01 Account receivabledan minuman jawab atas penyiapan tagihan dan bertanggung 03 a.a. Cashier Front office penagihan cashier, outletkepada dimana bertanggung bagian jawab tamu yang inipenerimaan atas melakukan bisa dirangkap reservasipada oleh bagian front masing-masing melalui agent office yang bertugas menerima dan melaporkan setiap pembayaran b. outlet Collector bertanggung jawab atas penagihan piutang ke travel agent tamu. b. c. Night auditcashier bertanggung jawabtanggung atas kebenaran General mempunya jawabdanatasketelitian pemasukan semua penerimaan b. data Night audit penjualan bertanggung jawab atas kebenaran tunai makanan dan minuman dalam satu hari dan ketelitian hasil penagihan pemasukan c. 4. Income auditdata penjualan tunai mempunyai kamar dalam satu hari dari masing- 02 Penerimaan uang muka tugas untuk mencocokkan semua hasil 04 masing outlet. a. penjualan Reservationtunai makanan menerima dan minuman reservasi tamu dan mengoreksi kembali c. pekerjaan Income audit mempunyai tugas untuk mencocokkan semua hasil nightcashier auditor b. Front office menerima dan melaporkan pembayaran tamu penjualan d. c. General tunai cashier dan mengoreksi mempunya kembali pekerjaan tanggung jawab night auditor. Night audit mendata pemasukan uang muka dalampenuh atas semua satu hari d. penerimaan General cashier mempunyai penjualan makanan tanggung dan minuman jawab penuh atas semua d. Income audit mencocokkan hasil uang mukadalam suatu hari dan mengoreksi penerimaan penjualan kamar. e. General cashier mendata penerimaan uang muka