ASET JUMLAH LIABILITAS & EKUITAS JUMLAH

Kas PenempatanPada Bl 3,000,000,000 Llab1lltas Giro 10,000,000,000

Penempatan Pada bank 5,000,000,000 Kewajlban Segera Tabungan 500,000,000
Lain 5,000,000,000 Deposlto 20,000,000,000
Surat Berharga yang dlmillkl 3,000,000,000 Simpanan darlBank Lain 30,000,000,000
Kredit Penyenaan Aseltetap 40,000,000,000 Surat Berharga yang 3,000,000,000
Ak.Penyusutan Aset tetap 4,000,000,000 diterbitkan 2,000,000,000
Aset lalnnya 20,000,000,000 Plnjaman dlterima Plnjaman
Jumlah Liabllttas 500,000,000
70 500 000 000
(1,000,000,000) Subordinasi 4,000,000,000
1,000,000,000 Ekuitas 5,000,000,000
500 000000
Kewaiiban lain-lain
ModalDisetor Cadangan 2,000,000,000
Laba Dltahan 1,000,000,000
Laba/Rual Tahun Bertalan 1S00 000 000

Jumlah Ekuitas 9 500 000 000

TotalAset 80,000,000,000 Total Liliabllitas & Ekuitas 80,000,000,000
JUMLAH
10,000,000,000
500,000,000
20,000,000,000
30,000,000,000
3,000,000,000
2,000,000,000
500,000,000
70 500 000 000
4,000,000,000
5,000,000,000
500 000000
2,000,000,000
1,000,000,000
1S00 000 000

9 500 000 000

80,000,000,000
a. jurnal bulan mei
Date Description Debit Kredit

Cash 5,000,000
Setoran tunai 5,000,000

Kas 10,010,000
Penerimaan tabungan 10,000,000
Biaya transfer 10,000
Mei 2015

Penarikan kriling 50,000,000

Cash 50,000,000

kas 100,000,000
Setoran kriling 100,000,000

Total 165,010,000 165,010,000

c. laporan keuangan bank

Laporan keuangan Ba
Per Mei 2015
Uang tunai oleh bank 80,000,000,000

Plus:
Tagihan Tagihan Piutang 20,000,000,000
Bunga wesel 100,000,000
Pendapatan bunga 150,000,000
Tambahan 20,250,000,000

dikurangi:
Biaya Administrasi Bank 500,000,000
Pembukuan 5,000,000,000
Cek kosong 2,735,000,000
Kesalahan perekaman 36,000,000,000
Biaya Penagihan 25,000,000,000
Pengurangan 69,235,000,000
Saldo Kas Sebenarnya 31,015,000,000
b. Rincian akun
Keterangan Nominal
Aktiva lainnya ###
Aktiva tetap ###
Beban yang masih harus dibayar ###
Biaya dibayar dimuka ###
Cadangan ###
deposito ###
Giro nasabah ###
Giro pada bank indonesia ###
Giro pada bank lain ###
Kas ###
Kewajiban lain-lain ###
Kewajiban segera ###
Kredit yang diberikan ###
Laba/rugi tahun berjalan ###
Laba/rugi tahun lalu ###
Modal disetor ###
Penempatan pada bank lain ###
Penyertaan ###
Persediaan ###
Pinjaman yang diterima ###
Rekening antar kantor ###
Simpanan dari bank lain ###
 Surat berharga yang dimiliki ###
Surat berharga yang diterbitkan ###
Tabungan ###

Laporan keuangan Bank

Per Mei 2015
Uang tunai dengan rekening giro 70,500,000,000

Plus:
Setoran Dalam Perjalanan 6,500,000,000
Kesalahan Perekaman 50,000,000,000
Tambahan 56,500,000,000

dikurangi
Periksa dalam sirkulasi:
Giro 90,000,000,000
pengeluaran 13,000,000,000
Pengurangan 103,000,000,000

Saldo Kas Sebenarnya 24,000,000,000