Beranda » Informasi » Pengertian Letter of

Credit

Pengertian Letter of Credit

Pengertian Letter of Credit

Bagaimana proses pembayaran pada

transaksi internasional yang menggunakan
mata uang berbeda? Pembayaran dilakukan
dengan menggunakan Letter of Credit (LOC).
Apakah yang dimaksud dengan LOC dan
bagaimana mekanismenya?

Daftar
!
Isi

Pengertian
Fungsi
1. Menyelesaikan masalah ekspor impor
2. Memberikan keuntungan
3.Fasilitas kredit
4. Menjadi jaminan
Syarat Letter of Credit
1. Bill of landing atau airway bill
2. Faktur tagihan
3. Asuransi
4. Packing list
5. CertiPcate of inspection
Jenis Letter of Credit
1. Revocable
2. Irrevocable
3. Back to Back LOC
4. Revolving LOC
5. Unrestricted LOC
6. Sight LOC
7. Usance LOC
7. Red Clause LOC
Kelebihan
Kekurangan
Mekanisme Letter of Credit
Contoh Letter of Credit

Pengertian
Pengertian Letter of Credit

pexels.com

Letter of Credit adalah metode

pembayaran dalam perdagangan
internasional yang memungkinkan
seorang eksportir mendapatkan
bayaran tanpa harus menunggu
berita dari negara penerima.

Jadi, Letter of Credit ini seperti pembayaran

instan yang bisa digunakan oleh eksportir
untuk mendapatkan uang dengan lebih cepat.
Pembayaran dapat diterima tanpa perlu
mengirim dokumen kepada penerima barang
atau menunggu berita dari negara penerima
terlebih dahulu.

Letter of Credit yaitu surat

pernyataan yang dikeluarkan oleh
sebuah bank penerbit setelah
adanya permintaan dari seorang
importir yang ditujukan kepada
eksportir dengan perantara bank
sebagai pihak ketiga yang akan
melakukan pembayaran.

Dari pengertian kedua ini, dapat disimpulkan

bahwa LOC adalah salah satu jasa yang
dimiliki bank untuk memperlancar proses
transaksi perdagangan. Khususnya untuk jual
beli internasional atau kegiatan ekspor impor.

Untuk memudahkan pencatatan keuangan

usaha, Anda bisa gunakan aplikasi keuangan.
Salah satu aplikasi keuangan yang
direkomendasikan adalah BukuWarung.

Anda bisa mengunduh aplikasi BukuWarung

secara gratis di Playstore.

Fungsi
Fungsi Letter of Credit

unsplash.com

1. Menyelesaikan masalah ekspor impor

Fungsi dan tujuan utama dari diberlakukannya

layanan Letter of Credit adalah untuk
mempermudah kegiatan ekspor dan impor.

Hal ini diwujudkan dengan peranan LOC yang

dapat menampung segala permasalahan yang
dialami oleh eksportir dan importir, khususnya
mengenai transaksi.

Tak hanya menampung segala macam

keluhan saja, LOC juga berfungsi untuk
mencari jalan keluar atau permasalahan yang
sedang dialami oleh para pelaku perdagangan
internasional.

2. Memberikan keuntungan

Letter of Credit memberikan keuntungan yang

begitu besar bagi para eksportir. Dengan
menggunakan layanan LOC, dirinya akan
dijamin mendapatkan pembayar sesuai yang
telah disepakati dengan pihak pembeli atau
importir.

Pembayaran kepada eksportir akan dilakukan

oleh bank dengan membuktikan dokumen-
dokumen terkait pengiriman barang. Dokumen
yang ditunjukkan kepada pihak bank harus
sesuai dengan yang tertera pada LOC.

Pihak bank juga memiliki kewajiban untuk

melakukan pemeriksaan terhadap dokumen
yang tertera di dalam LOC.

Namun di sini, pihak bank tidak dapat

memastikan kondisi Psik yang diterima oleh
pihak importir. Keselamatan barang selama
proses pengiriman menjadi tanggung jawab
ekspedisi.

3.Fasilitas kredit

Fungsi dari Letter of Credit yang ketiga yaitu

memberikan fasilitas kredit, baik bagi importir
maupun eksportir.

Di sini, pihak bank menyediakan opsi

pembayaran uang muka terlebih dahulu,
kemudian pelunasan dilakukan di waktu yang
lain.

Pihak eksportir dan importir berkewajiban

untuk membayar kredit sebelum waktu jatuh
tempo tiba. Waktu pelunasan ini umumnya
disepakati terlebih dahulu antara pihak bank
dengan eksportir atau importir.

4. Menjadi jaminan

Fungsi keempat ini memiliki kaitan dengan

fungsi atau tujuan yang kedua, yaitu menjadi
jaminan. Letter of Credit adalah jaminan untuk
penerima barang (benePciary) atas pengirim
atau dalam hal ini disebut sebagai kontraktor.

Apabila seorang kontraktor atau pengirim

tidak dapat menyelesaikan tanggung
jawabnya, pihak bank penerbit LOCt yang akan
bertanggung jawab terhadap benePciary.

Namun di sini pihak bank hanya menjamin

kesesuaian surat-surat pengiriman dengan
yang tertera pada LOC.

Bank tidak dapat menjamin kesesuaian barang

yang diterima oleh benePciary dengan barang
yang dijanjikan oleh pihak kontraktor.

Syarat Letter of Credit

Syarat Letter of Credit

unsplash.com

Untuk menggunakan layanan Letter of Credit,

ada beberapa dokumen yang perlu
dipersiapkan. Karena jumlahnya cukup banyak,
Anda sebaiknya menyimak dengan seksama
agar tak terjadi kesalahpahaman.

1. Bill of landing atau airway bill

Dokumen yang pertama ini adalah tanda bukti

bahwa barang telah diberangkatkan dari
negara asal. Selain membuktikan barang telah
dikirim, bill of landing juga berguna untuk
membuktikan kepemilikan barang yang telah
dikirimkan.

2. Faktur tagihan

Faktur ini berisi nama dan juga harga barang

yang dikirim oleh eksportir. Dokumen ini juga
dapat dipakai sebagai bukti transaksi yang
sah.

3. Asuransi

Barang yang dikirim ke luar negeri harus

diasuransikan. Asuransi berguna untuk
menjamin keselamatan barang sampai ke
tujuan.

Apabila terjadi kerusakan atau kehilangan

barang di sepanjang perjalanan, kerugiannya
akan ditanggung oleh pihak asuransi.

4. Packing list

Dokumen ini biasanya diterbitkan untuk

pengiriman barang dalam jumlah besar.
Seperti namanya, packing list memuat barang
apa saja yang termasuk dalam sebuah
kontainer ketika akan dikirimkan.

5. CertiFcate of inspection

Sebelum diberangkatkan ke luar negeri, barang

harus melewati bagian pemeriksaan terlebih
dahulu. Apabila lolos, pengirim akan menerima
dokumen berupa certiPcate of inspection.

Jenis Letter of Credit

Jenis Letter of Credit

unsplash.com

1. Revocable

Jenis Letter of Credit yang pertama ini dapat

dibatalkan secara sepihak oleh bank penerbit
tanpa harus menunggu persetujuan dari
penerima atau benePciary. Selain itu,
pembatalan juga dapat dilakukan tanpa
pemberitahuan.

2. Irrevocable

Berbeda dengan jenis yang pertama, Letter of

Credit irrebocable dapat dilakukan perubahan
serta pembatalan namun harus dengan
persetujuan semua pihak yang terkait.

Apabila ada pihak yang tidak setuju, maka

pembatalan tak dapat dilakukan.

3. Back to Back LOC

Merupakan jenis LOC yang menggunakan

perantara sebagai benePcary, sehingga pihak
bank perlu membuka LOC kepada penerima
barang yang sesungguhnya.

Syaratnya adalah dengan memberikan jaminan

berupa LOC dari negara asal pengiriman
barang.

4. Revolving LOC

Jenis Letter of Credit yang satu ini dapat

dipakai berkali-kali oleh penerima dan
pengirim yang sama.

Namun bisa juga dipakai untuk transaksi yang

berbeda. Biasanya LOC ini digunakan oleh
pihak-pihak yang sudah rutin melakukan
kegiatan ekspor dan impor.

5. Unrestricted LOC

Letter of Credit yang membebaskan

penggunanya untuk melakukan negosiasi di
bank mana pun tanpa ada pembatasan dan
pengecualian.

6. Sight LOC

Sight LOC merupakan jenis Letter of Credit

yang mengharuskan pemilik barang
melakukan pembayaran secara langsung
ketika mengajukan LOC.

7. Usance LOC

Sistem pembayaran pada Usance Letter of

Credit hanya dapat dilakukan pada bank
tertentu dan harus dilakukan oleh orang yang
namanya tercantum di dalam dokumen. Jadi,
transaksi menjadi sangat terbatas.

7. Red Clause LOC

Red clause Letter of Credit merupakan jenis

khusus yang memberikan dana kepada
eksportir sebelum barang diberangkatkan dari
negara asal.

Bank yang memberikan dana bukanlah bank

penerbit LOC, melainkan bank lain yang sudah
diberi kuasa oleh penerbit.

Kelebihan
Eksportir dijamin mendapatkan
pembayaran atas barang yang sudah
dikirimkannya ke luar negeri.
Importir juga mendapat jaminan bahwa
barang akan diterimanya. Pembayaran
yang dilakukan oleh importir juga akan
diserahkan kepada penerima sesuai
dengan poin-poin perjanjian dalam
Letter of Credit.
Tersedia pilihan pembayaran melalui
kredit bank bagi importir dan eksportir.
Importir berhak untuk tidak melakukan
pembayaran apabila pihak eksportir
mangkir dari kewajibannya sesuai yang
tertera pada LOC.
Importir dapat menerima pembayaran
secara berkelanjutan menggunakan hak
kepemilikan yang tercantum pada LOC.
Pihak eksportir dan importir terbebas
dari pengaruh kurs mata uang asing
yang Tuktuatif.

Kekurangan
Di balik kelebihannya, Letter of Credit juga
memiliki beberapa kekuarangan yang
mmebuat eksportir dan importir enggan
menggunakan metode ini.

Importir harus mennagung biaya

tambahan di luar harga produk.
Memerlukan waktu yang lebih lama
untuk mengurus berkas.
Bank tidak bertanggungjawab atas
kerusakan atau ketidaksesuaian produk
yang dikirimkan oleh eksportir.

Mekanisme Letter of Credit

Mekanisme LOC

pexels.com

Ada mekanisme panjang yang perlu dilalaui

oleh seorang eksportir atau importir yang ingin
menggunakan Letter of Credit. Berikut ini
penjelasan lebih lengkapnya mengenai
mekanisme tersebut.

1. Eksportir dan importir melakukan

perjanjian jual beli terlebih dahulu dan
membuat dokumen kontrak jual-beli.
2. Importir meminta kepada pihak bank
untuk membuka Letter of Credit,
selanjutnya pihak bank ini disebut
sebagai bank penerbit (issuing bank).
3. Bank penerbit memberikan Letter of
Credit imporir kepada bank penerus
(advising bank) beserta dengan semua
syarat yang harus dipenuhi oleh bank
tersebut.
4. Advising bank memberikan Letter of
Credit kepada eksportir beserta dengan
semua dokumen yang dibutuhkan.
5. Eksportir mengurus pengiriman barang
ke negara importir sesuai dengan poin-
poin penjanjian dalam dokumen kontrak
jual-beli. Setelah barang berhasil
diberangkatkan, eksportir menerima
dokumen bukti pengiriman.
[. Dokumen bukti pengiriman diserahkan
kepada advising bank oleh eksportir.
Langkah ini wajib dilakukan oleh
eksportir supaya bisa mendapatkan
pembayaran yang seharusnya diterima
dari pihak importir.
7. Advising bank memeriksa dan
memastikan bahwa dokumen yang
diserahkan oleh eksportir sudah valid
dan sesuai dengan ketentuan di dalam
Letter of Credit. Jika sudah sesuai,
advising bank akan menyerahkan dana
kepada eksportir.
]. Advising bank meneruskan dokumen
bukti pembayaran dan pengiriman
kepada issuing bank. Langkah ini harus
dilakukan agar advisng bank dapat
menerima dana pengganti yang sudah
dibayarkan
Coba BukuWarung untuk
sekarang eksportir.
Download
App Rating 4.9