TUGAS 1 MANAJEMEN KEUANGAN

(ANALISIS SUMBER-SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA)

Nama : Antonius Oland
NIM : B1021181069
Kelas : Manajemen D
 PT SUKADANA, Tbk.
LAPORAN PERUBAHAN NERACA
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2012
(dalam ribu rupiah)
31 Des 31 Des Perubahan
KETERANGAN
2011 2012 Debet Kredit
AKTIVA
Aktiva Lancar:
Kas 22.072 21.500 572
Piutang Usaha 53.659 52.530 1.129
Inventory 250.000 270.000 20.000
Persekot Biaya 2.943 843 2.100
Jumlah AL 328.674 344.873
Aktiva Tetap
Mesin 270.000 310.677 40.677
- Akum Penyusutan Mesin (86.000) (105.000) 19.000
Tanah 460.000 500.000 40.000
Bangunan 780.000 830.000 50.000
- Akum Penystn Bangunan (190.524) (210.000) 19.476
Jumlah AT 1.233.476 1.325.677
TOTAL AKTIVA 1.562.150 1.670.550
PASIVA
Hutang Lancar:
Hutang Usaha 45.050 44.050 1.000
Hutang Wesel 35.000 40.000 5.000
Hutang Pajak 20.100 25.000 4.900
Pendapatan diterima di 12.000 11.500 500
muka
Total Hutang Lancar 112.150 120.550
Hutang Jangka Panjang:
Hutang BNI 46 250.000 200.000 50.000
MODAL:
Ekuitas
Modal Saham 750.000 750.000
Laba di tahan 450.000 600.000 150.000
Total Modal Sendiri 1.200.000 1.350.000
Total Hutang dan 1.562.150 1.670.550
Ekuitas

Jumlah 202.177 202.177

PT SUKADANA, Tbk.
LAPORAN PERUBAHAN MODAL KERJA
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2012
 (dalam ribu rupiah)

31 Des 31 Des Perubahan

KETERANGAN
2011 2012 Debet Kredit
Aktiva Lancar:
Kas 22.072 21.500 572
Piutang Usaha 53.659 52.530 1.129
Inventory 250.000 270.000 20.00
0
Persekot Biaya 2.943 843 2.100
Jumlah AL 328.674 344.873
Hutang Lancar:
Hutang Usaha 45.050 44.050 1.000
Hutang Wesel 35.000 40.000 5.000
Hutang Pajak 20.100 25.000 4.900
Pendapatan diterima di 12.000 11.500 500
muka
Total Hutang Lancar 112.150 120.550
Jumlah 21.50 13.70
0 1
Modal Kerja Bersih 216.524 224.323
Bertambahnya Modal Kerja 7.799
Jumlah 21.50 21.500
0

PT SUKADANA, Tbk.
LAPORAN SUMBER-SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA
(Pengertian Kas)
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2012
SUMBER- JUMLAH PENGGUNAAN JUMLAH
SUMBER
Bertambahnya: Bertambahnya:
Profit (EAT) 750.000.000 Inventory 20.000.000
Hutang Wesel 5.000.000 Tanah 40.000.000
Hutang Pajak 4.900.000 Mesin 40.677.000
Bangunan 50.000.000

Berkurangnya: Berkurangnya:
Piutang Usaha 1.129.000 Hutang Usaha 1.000.000
Persekot Biaya 2.100.000 Pendapatan 500.000
diterima di muka
Akm Penystn 19.000.000 Hutang BNI 46 50.000.000
Mesin
Akm Pnystn 19.476.000 Pembayaran 600.000.000
Bangunan Deviden
Berkurangnya 572.000
kas
Jumlah 802.177.000 Jumlah 802.177.000

PT SUKADANA, Tbk.
LAPORAN SUMBER-SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA
(Pengertian Modal Kerja)
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2012

SUMBER- JUMLAH PENGGUNAAN JUMLAH

SUMBER
Akm Penystn 19.000.000 Bertambahanya 40.000.000
Mesin Tanah
Akm Penystn 19.476.000 Bertambahnya 50.000.000
Bangunan Bangunan
Bertambahnya 40.677.000
Mesin
 Berkurangnya 50.000.000
Hutang BNI 46

EAT 750.000.000 Pembayaran 600.000.000

Deviden

Jumlah Jumlah 780.677.000

Bertambahnya 7.799.000
Modal Kerja
Jumlah 788.476.000 Jumlah 788.476.000