2020-Tb-Ide, PT TMB

PT.
TELEMEGA MAJU BERSAMA

Laporan Keuangan
beserta
Laporan Auditor Independen
31 Desember 2020 dan 2019
DAFTAR ISI
Halaman
Laporan Auditor Independen i
Surat Pernyataan Tanggungjawab Direksi.............................................................. 1

Laporan keuangan
1. Neraca per 31 Desember 2020 dan 2019…….............. 2
2. Laporan Laba Rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2020 dan 2019……..............………………………...….........................................
3
3. Laporan Perubahan Ekuitas untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2020 dan 2019……..............………………………...…....................... 4
4. Laporan Arus Kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2020 dan 2019……..............………………………...…........................................
5
5. Catatan atas Laporan Keuangan……..............………………………...….......... 6-14
Lampiran - Lampiran
1. Daftar Aset Tetap dan Akumulasi Penyusutan
2
PT. TELEMEGA MAJU BERSAMA

Neraca
Per 31 Desember 2020 dan 2019
Aset
2020 2019
Catatan Rp Rp
Audited Audited
Aset Lancar
Kas
Kas
dan
dan
Setara
setara
Kas
kas 2b, 2c, 3 30,957,149,217 42,004,685,086
Piutang Usaha 2d, 4 6,444,620,365 689,790,395
Persediaan 2e, 2j, 5 36,694,905,526 32,862,201,173
Pajak Dibayar Dimuka 2k, 6 - 940,009,482
Jumlah Aset Lancar 74,096,675,109 76,496,686,136
Aset Tidak Lancar

Aset Tetap : 2g, 2j, 7
Nilai Perolehan 904,463,453 904,463,453
Akumulasi Penyusutan (917,513,573) (724,937,460)
Nilai Buku (13,050,120) 179,525,993
Jumlah Aset 74,083,624,989 76,676,212,129
Kewajiban dan Ekuitas

2020 2019
Catatan Rp Rp
Audited Audited
Kewajiban
Kewajiban Lancar
Utang Usaha 8 - -
Utang Pajak 2k, 9 70,898,597 290,658,884
Jumlah Kewajiban Lancar 70,898,597 290,658,884
Kewajiban Jangka Panjang

Utang Lain-Lain 2f, 2i, 10 #REF! #REF!
Utang Bank 11 - -
Jumlah Kewajiban Jk. Panjang #REF! #REF!
Ekuitas 1d, 12
Modal Disetor 4,150,000,000 400,000,000
Saldo Laba #VALUE! #VALUE!
Jumlah Ekuitas #VALUE! #VALUE!
Jumlah Kewajiban dan Ekuitas #VALUE! #VALUE!
3
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan
3

Laporan Laba Rugi
Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2020 dan 2019
2020
Catatan Rp
Audited
Pendapatan Usaha 2h, 13 573,522,195,137

Beban Pokok Pendapatan 2h, 14 #VALUE!
Laba Bruto #VALUE!
Beban Usaha :
Beban Umum dan Administrasi 2h, 15 (14,255,144,720)
Jumlah Beban Usaha (14,255,144,720)
Laba Usaha #VALUE!
Pendapatan / (Beban) Lain-Lain :

Pendapatan Lain-Lain 2h, 16 24,458,805
Beban Lain-Lain 2h, 17 (22,575,083)
Jumlah Pendapatan / (Beban) Lain-Lain 1,883,723
Laba Sebelum Pajak Penghasilan #VALUE!
Beban Pajak Kini 2h, 2k, 18 #VALUE!
Laba Bersih #VALUE!

4
2019
Rp
Audited
565,605,165,364
#VALUE!
#VALUE!
(12,683,095,139)
(12,683,095,139)
#VALUE!
14,021,030,048
3,464,569,427
17,485,599,475
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
erupakan
angan
4

Laporan Perubahan Ekuitas
Modal Saldo
Disetor Laba
Saldo Awal 1 Januari 2019 400,000,000 12,575,580,787
Laba (Rugi) Bersih Tahun Berjalan - #VALUE!
Saldo per 31 Desember 2019 400,000,000 #VALUE!
Penambahan Modal Disetor 3,750,000,000 -

Koreksi Laba Ditahan (PPN) - -
Laba (Rugi) Bersih Tahun Berjalan - 9,335,773,104
Saldo per 31 Desember 2020 4,150,000,000 #VALUE!

5
Total
Ekuitas
12,975,580,787
#VALUE!
#VALUE!
3,750,000,000
-
9,335,773,104
#VALUE!
erupakan
angan
5

Laporan Arus Kas
2020
Rp
Arus kas dari aktivitas operasi
Laba bersih #VALUE!
Penyesuaian saldo laba -
Rekonsiliasi laba bersih
yang diperoleh dari aktivitasi operasi :
Penyusutan Aset Tetap 192,576,113
Laba operasi sebelum perubahan modal kerja #VALUE!
Perubahan aset dan kewajiban operasional :
(Kenaikan) Penurunan
Piutang Usaha (5,754,829,970)
Persediaan (3,832,704,353)
Pajak Dibayar Dimuka 940,009,482
Kenaikan (Penurunan)
Utang Usaha -
Utang Pajak (219,760,288)
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi a #VALUE!
Arus kas dari aktivitas investasi
(Kenaikan) Penurunan
Aset Tetap -
Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi b -
Arus kas dari aktivitas pendanaan
Kenaikan (Penurunan)
Utang Lain-Lain #REF!
Utang Bank -
Setoran Modal Saham 3,750,000,000
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
aktivitas pendanaan c #REF!
Kenaikan (penurunan) kas dan setara kas (a+b+c) #VALUE!

Kas dan setara kas awal tahun 299,364,003
Kas dan setara kas akhir tahun #VALUE!

6
2019
Rp
#VALUE!
-
4,721,181,167
#VALUE!
(2,675,059,259)
78,348,159
(1,435,971,757)
(284,338,587)
433,280
#VALUE!
-
-
(3,672,637,487)
11,194,195,223
-
7,521,557,736
#VALUE!
4,972,130,375
299,364,003
rupakan
ngan
6
Catatan Atas Laporan Keuangan
1. UMUM
a. Pendirian Perusahaan
PT. TELEMEGA MAJU BERSAMA ("Perusahaan") berkedudukan dan didirikan di Cirebon berdasarkan Akta N
Hakim Djajadiputra Jasin, SH., No. 39 tanggal 10 November 2015. Akta tersebut disahkan dengan Keputusan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (KEMENKUMHAM) No. AHU-2465574.AH.01.01.TAHUN 2015, tangg
2015. Akta telah mengalami perubahan, dan perubahan terakhir yaitu Akta No. 64 tanggal 21 Maret 2016 oleh
Akta telah disahkan dengan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia (KEMENK
AH.01.03.0033149 tanggal 21 Maret 2016.
Sesuai dengan anggaran dasar Perusahaan, maksud dan tujuan perusahaan adalah menjalankan usaha dala
perdagangan, jasa, pembangunan, industri, percetakan, pengangkutan darat, perbengkelan dan pertanian.
Legalitas lainnya yang dimiliki oleh perusahaan adalah sebagai berikut:

- Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) No. 1007/10-17/PM/XI/2015, tanggal 25 November 2015.
- Tanda Daftar Perusahaan (TDP) No. 10.16.1.52.02416, tanggal 25 November 2015.
- Ijin Gangguan (HO) No. 503/1214/BPMPPT/XI/2015, tanggal 16 November 2015.
- Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) No. 74.454.732.4-426.000.
b. Komisaris dan Direksi

Susunan pengurus Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 adalah sebagai berikut:
2020
Komisaris
Komisaris Eveline Sandjaja
Direksi
Direktur Harry Yulung Ajiwibisono
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Pernyataan kepatuhan
Laporan keuangan ini disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan ("SAK"). Kebijakan akunta
telah sesuai dengan kebijakan yang dipakai untuk menyusun laporan keuangan sebagaimana dijelaskan di ba
b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan
Laporan keuangan telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia ("SAK"), ya
pernyataan dan interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan
("DSAK").
Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep biaya perolehan, kecuali untuk akun-akun tertentu dis
pengukuran lain sebagaimana dijelaskan dalam kebijakan akuntansi akun-akun yang bersangkutan. La
disusun dengan menggunakan dasar akrual, kecuali arus kas.
Laporan arus kas disajikan dengan menggunakan metode tidak langsung, dengan mengelompokkan p
pengeluaran kas dan setara kas ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.
Transaksi-transaksi yang termasuk dalam laporan keuangan Entitas diukur dengan mata uang lingkungan eko
uang fungsional"). Laporan keuangan disajikan dalam Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional
Perubahan atas Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan Interpretasi Standar Akuntans
(“ISAK”)
Pada tanggal 1 Januari 2018, Entitas menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”)
Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) baru dan revisi yang berlaku efektif pada tanggal tersebut.
Perubahan kebijakan akuntansi Entitas telah dibuat seperti yang disyaratkan, sesuai dengan ketentuan
masing-masing standar dan interpretasi.
Penerapan dari standar revisi dan penyesuaian dan intepretasi baru yang telah diterbitkan dan berlak
Januari 2018 yang relevan dengan operasi Entitas namun tidak berdampak material terhadap laporan
adalah sebagai berikut:
Transaksi-transaksi yang termasuk dalam laporan keuangan Entitas diukur dengan mata uang lingkungan eko
uang fungsional"). Laporan keuangan disajikan dalam Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional
Perubahan atas Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan Interpretasi Standar Akuntans
(“ISAK”)
Pada tanggal 1 Januari 2018, Entitas menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan 7 (“PSAK”)
Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) baru dan revisi yang berlaku efektif pada tanggal tersebut.
Perubahan kebijakan akuntansi Entitas telah dibuat seperti yang disyaratkan, sesuai dengan ketentuan
Catatanmasing-masing
Atas Laporan Keuangan
standar dan interpretasi.
Untuk tahun yang berakhir
Penerapan pada 31revisi
dari standar Desember 2020 dan 2019
dan penyesuaian dan intepretasi baru yang telah diterbitkan dan berlak
Januari 2018 yang relevan dengan operasi Entitas namun tidak berdampak material terhadap laporan
adalah sebagai berikut:
a. Amandemen PSAK 2 “Laporan Arus Kas”;

b. Amandemen PSAK 13 “Properti Investasi”;
c. Amandemen PSAK 16 (revisi 2015) “Aset Tetap”;
d. Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan”;
e. Amandemen PSAK 53 “Pembayaran Berbasis Saham”;
f. Penyesuaian tahunan atas PSAK 15 “Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”;
g. Penyesuaian tahunan atas PSAK 67 “Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain”;
h. PSAK 69 “Agrikultur”.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak menghasilkan perubahan kebijakan akuntansi Entitas dan tid
terhadap jumlah yang dilaporkan di tahun berjalan atau tahun sebelumnya.
Pada tanggal penerbitan laporan keuangan ini, manajemen sedang mempelajari dampak yang mungki
penerapan standar baru dan revisi berikut yang telah diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk t
dimulai 1 Januari 2018 terhadap laporan keuangan Entitas:
Berlaku 1 Januari 2019
a. ISAK 33 "“Transaksi Valuta Asing dan Imbalan di Muka”;
b. ISAK 34 “Ketidakpastian dalam Perlakuan Pajak Penghasilan".
Berlaku 1 Januari 2020
a. Amandemen PSAK 15 “Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”;
b. PSAK 71 “Instrumen Keuangan”;
c. PSAK 72 “Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan”;
d. PSAK 73 “Sewa”.
Penerapan dini atas standar-standar tersebut diperkenankan, kecuali untuk PSAK 73, penerapan dini hanya d
entitas yang telah menerapkan PSAK 72.
c. Kas dan setara kas
Kas dan setara kas mencakup kas, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi likuid jangka p
dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang.
Kas dan deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya, disajikan sebagai "Kas dan deposito berjangka ya
penggunaannya".
d. Instrumen Keuangan
Entitas menerapkan PSAK 50, “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK 55, “Instrumen Keuangan: Pen
Pengukuran” dan PSAK 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.
Aset keuangan diklasifikasikan dalam kelompok berikut:
1. Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi adalah aset keuangan yang dit
diperdagangkan, yaitu jika dimiliki terutama untuk tujuan dijual kembali dalam waktu dekat atau terdap
pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini.
Investasi dalam efek yang termasuk dalam kelompok ini dicatat sebesar nilai wajarnya. Laba yang belum dire
laporan posisi keuangan dikreditkan atau dibebankan pada usaha tahun berjalan.
Pada tahun 2019 dan 2018, Entitas tidak mempunyai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui lapo
8
2. Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo

Investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayara
ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan, serta Manajemen mempunyai intensi positif dan
memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Pada saat pengakuan awal, investasi dalam kelompok d
tempo diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diam
menggunakan suku bunga efektif. Pada tahun 2019 dan 2018, Entitas tidak mempunyai aset keuangan berup
dimiliki hingga jatuh tempo.
3. Pinjaman yang diberikan dan piutang

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap a
dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif. Pada saat pengakuan awal, pinjaman yang diberikan dan
nilai wajarnya, ditambah dengan biaya transaksi dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan dan diamortisa
menggunakan metode suku bunga efektif, kecuali untuk pinjaman yang diberikan dan piutang jangka p
perhitungan bunga tidak material.
Pada tahun 2019 dan 2018, pinjaman yang diberikan dan piutang meliputi piutang usaha, uang muka pembel
dibayar di muka.
4. Aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual

Aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual adalah aset keuangan non-
ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang yang tidak memenuhi kriteria kelompok lainnya. Aset keua
sebesar nilai wajar. Selisih antara nilai perolehan dan nilai wajar merupakan laba yang belum direalisa
laporan posisi keuangan yang disajikan sebagai bagian dari ekuitas.
Pada tahun 2019 dan 2018, Entitas tidak mempunyai aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompo
dijual.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam kelompok berikut:

1. Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
Nilai wajar liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi adalah liabilitas keuangan
dipindahtangankan dalam waktu dekat. Derivatif diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur pada nilai waj
laba rugi kecuali ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai.
Pada tahun 2019 dan 2018, Entitas tidak mempunyai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
2. Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi
Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalu
dikategorikan dan diukur pada biaya perolehan diamortisasi.
Pada tahun 2019 dan 2018, Entitas mempunyai liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan
meliputi utang usaha, pinjaman bank jangka pendek, uang muka penjualan, beban yang masih harus dibayar,
utang kepada pihak berelasi.
Penurunan nilai aset keuangan, pinjaman yang diberikan dan piutang:
Pada setiap tanggal pelaporan, Entitas mengevaluasi apakah terdapat bukti yang obyektif bahwa aset
kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan d
dan kerugian penurunan nilai telah terjadi, jika dan hanya jika, terdapat bukti yang obyektif mengenai
tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (
merugikan), dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas ase
kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal.
Bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai meliputi:
9
- Kesulitan keuangan signifikan yang dialami pihak peminjam atau penerbit instrumen keuangan;
- Pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga;
- Pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yan
peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak pe
mengalami kesulitan tersebut;
- Terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuang
- Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan.
Saling hapus instrumen keuangan

Aset keuangan dan liabilitas keuangan disaling hapus dan jumlah netonya dilaporkan pada laporan posisi keu
terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut d
untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara simultan. Hak saling hapus tidak kontinjen atas
depan dan dapat dipaksakan secara hukum dalam situasi bisnis yang normal dan dalam peristiwa gagal baya
kepailitan atau kebangkrutan Entitas atau pihak lawan.
e. Piutang Usaha
Piutang usaha dicatat sebesar nilai pada saat terjadinya dan tidak diadakan penyisihan penghapusan piutang
yang tidak dapat ditagih langsung dihapuskan dan dibebankan ke dalam perhitungan laba rugi pada saat terja
usaha dibedakan menjadi piutang pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan piutang pihak ketiga.
Piutang usaha dibedakan menjadi piutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan piutang pih
f. Persediaan
Persediaan bahan, perlengkapan diakui berdasarkan nilai terendah antara harga perolehan atau nilai realisas
perolehan ditentukan dengan menggunakan metode rata-rata tertimbang.
g. Beban dibayar di muka
Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat dengan menggunakan metode garis lurus (straight-
h. Aset Tetap
Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Tarif penyusu
dihitung berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap dengan rincian sebagai berikut:
Nama Aset Tetap

- Kendaraan
- Inventaris kantor
Pengeluaran untuk perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya. Pen
memperpanjang masa manfaat atau memberi manfaat ekonomis dimasa yang akan datang dalam bentuk pen
mutu produksi atau peningkatan standar kinerja dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau
dari kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan laba atau rugi yang timbul dikreditkan atau dibebankan pad
berjalan.
i. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan bidang usaha konstruksi diakui berdasarkan metode persentase penyelesaiaan, diukur dengan m
prosentase beban yang sudah terjadi untuk masing-masing proyek terhadap total beban proyek yang diestima
masing proyek.
Beban diakui pada saat terjadinya (accrual basis).
j. Imbalan Kerja
Kewajiban imbalan pasca kerja diatur dalam PSAK 24 mengenai "Imbalan Kerja". Pengakuan kewajiban terse
ketentuan Undang-undang Ketenagakerjaan No.13/2003. Dalam ketentuan tersebut Perusahaan diwajibkan u
imbalan kerja kepada karyawannya pada saat mereka berhenti bekerja dalam hal mengundurkan diri, pensiun
dunia dan cacat tetap. Besarnya imbalan pasca kerja tersebut terutama berdasarkan lamanya masa kerja dan
karyawan pada saat penyelesaian hubungan kerja. Perusahaan belum menerapkan PSAK 24 "Imbalan Kerja"
melakukan perhitungan kewajiban diestimasi manfaat pensiun karyawan berdasarkan UU Ketenagakerjaan N
terutama berkaitan dengan pembayaran uang pesangon, uang penghargaan masa kerja dan uang penggantia
beban Perusahaan.
Kewajiban imbalan pasca kerja diatur dalam PSAK 24 mengenai "Imbalan Kerja". Pengakuan kewajiban terse
ketentuan Undang-undang Ketenagakerjaan No.13/2003. Dalam ketentuan tersebut Perusahaan 10diwajibkan u
imbalan kerja
PT. TELEMEGA MAJUkepada
BERSAMAkaryawannya pada saat mereka berhenti bekerja dalam hal mengundurkan diri, pensiun
dunia dan cacat tetap. Besarnya imbalan pasca kerja tersebut terutama berdasarkan lamanya masa kerja dan
karyawan pada saat penyelesaian hubungan kerja. Perusahaan belum menerapkan PSAK 24 "Imbalan Kerja"
Untuk tahun yang berakhir
melakukan pada kewajiban
perhitungan 31 Desember 2020 dan
diestimasi 2019 pensiun karyawan berdasarkan UU Ketenagakerjaan N
manfaat
terutama berkaitan dengan pembayaran uang pesangon, uang penghargaan masa kerja dan uang penggantia
beban Perusahaan.
k. Pajak Penghasilan
Penghasilan yang telah dikenakan pajak penghasilan final, beban pajaknya diakui proporsional dengan jumlah
menurut akuntansi yang diakui pada periode berjalan. Selisih antara jumlah pajak penghasilan final yang terut
yang dibebankan sebagai pajak kini pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, diakui sebaga
dimuka atau utang pajak. perbedaan nilai tercatat aset dan kewajiban yang berhubungan dengan pajak pengh
dasar pengenaan pajaknya tidak diakui sebagai aset atau kewajiban pajak tangguhan. Perusahaan tidak men
tangguhan.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan dan dihitung berd
yang berlaku.
l. Laba neto per saham dasar
Laba neto per saham dasar dihitung dengan membagi pendapatan komprehensif pada periode berjalan deng
tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan.
m. Penurunan nilai aset non-keuangan
Pada setiap akhir tahun pelaporan, Entitas menilai apakah terdapat indikasi suatu aset mengalami penurunan
indikasi tersebut atau pada saat pengujian tahunan penurunan nilai aset (yaitu aset tak berwujud dengan umu
terbatas, aset tak berwujud yang belum dapat digunakan, atau goodwill yang diperoleh dalam suatu k
diperlukan, maka Entitas membuat estimasi formal jumlah terpulihkan aset tersebut.
Jumlah terpulihkan yang ditentukan untuk aset individual adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai wajar ase
Penghasil Kas (“UPK”) dikurangi biaya untuk menjual dengan nilai pakainya, kecuali aset tersebut tidak meng
masuk yang sebagian besar independen dari aset atau kelompok aset lain. Jika nilai tercatat aset lebih besar
terpulihkannya, maka aset tersebut dipertimbangkan mengalami penurunan nilai dan nilai tercatat aset diturun
sebesar nilai terpulihkannya. Rugi penurunan nilai dari operasi yang berkelanjutan diakui pada laporan laba ru
komprehensif lain sebagai biaya “Rugi Penurunan Nilai”.
Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus kas masa depan neto didiskontokan ke nilai kini dengan menggu
diskonto sebelum pajak yang menggambarkan penilaian pasar kini dari nilai waktu uang dan risiko spesifik ata
Dalam menentukan nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual, digunakan harga penawaran pasar terakhir, jika
terdapat transaksi tersebut, Entitas menggunakan model penilaian yang sesuai untuk menentukan nilai wajar
perhitungan ini dikuatkan oleh penilaian berganda atau indikator nilai wajar yang tersedia.
Penilaian dilakukan pada setiap akhir tahun pelaporan apakah terdapat indikasi bahwa rugi penurunan nilai ya
dalam tahun sebelumnya untuk aset selain goodwill mungkin tidak ada lagi atau mungkin telah menurun. Jika
ditemukan, maka Entitas mengestimasi jumlah terpulihkan aset tersebut.
Kerugian penurunan nilai yang telah diakui dalam tahun sebelumnya untuk aset selain goodwill dibalik hanya
perubahan asumsi-asumsi yang digunakan untuk menentukan jumlah terpulihkan aset tersebut sejak rugi pen
diakui. Dalam hal ini, jumlah tercatat aset dinaikkan ke jumlah terpulihkannya. Pembalikan tersebut dibatasi se
tercatat aset tidak melebihi jumlah terpulihkannya maupun jumlah tercatat, setelah dikurangi penyusutan, sea
rugi penurunan nilai yang telah diakui untuk aset tersebut pada tahun sebelumnya. Pembalikan rugi penuruna
laba rugi.
Setelah pembalikan tersebut, penyusutan aset tersebut disesuaikan di tahun mendatang untuk mengalokasika
aset yang direvisi, dikurangi nilai sisanya, dengan dasar yang sistematis selama sisa umur manfaatnya.
n. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing

Pembukuan Perusahaan diselenggarakan dalam mata uang Rupiah, sedangkan transaksi dalam mata uang a
dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi.
Pada tanggal neraca, saldo aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul di
dikreditkan pada laporan laba (rugi) tahun berjalan.
o. Transaksi dengan pihak berelasi

11
Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak tertentu sebagai transaksi dengan pihak berelasi sebag
7, "Pengungkapan pihak-pihak berelasi".
Semua transaksi-transaksi signifikan dengan pihak-pihak berelasi dengan persyaratan dan kondisi yang sama
apabila dilakukan dengan pihak ketiga telah diungkapkan dalam laporan keuangan.
p. Standar Akuntansi Baru
Amandemen standar dan interpretasi berikut efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2
penerapan dini diperkenankan yaitu :
a. PSAK ;
b. PSAK ;
c. PSAK ;
d. PSAK .
Standar baru dan revisi yang telah diterbitkan dan berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada tanggal
2020 adalah sebagai berikut:
a. PSAK ;
b. PSAK .
3. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN

Penyusunan laporan keuangan mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan as
mempengaruhi jumlah yang dilaporkan atas pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabil
akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuai
nilai tercatat pada aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya.
Pertimbangan
Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi yang memiliki pen
signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan.
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan

Entitas menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan den
mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK 55 dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilita
sesuai dengan kebijakan akuntansi Entitas seperti diungkapkan pada catatan 2e.
Pajak penghasilan
Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat tran
perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya adalah tidak pasti sepanjang kegiatan usaha normal. Entitas
atas pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan.
Estimasi dan asumsi
Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memilik
bagi penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk periode/tahun berikutnya diungkap
Entitas mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedian pada saat laporan keuangan disusun.
mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di luar kendali Entita
tersebut dicerminkan dalam asumsi terkait pada saat terjadinya.
Penyusutan aset tetap

Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan taksiran masa man
Manajemen mengestimasi masa manfaat ekonomis aset tetap antara 4 sampai dengan 8 tahun. Ini adalah umur y
diharapkan dalam industri di mana Entitas menjalankan bisnisnya. Perubahan tingkat pemakaian dan perkemban
mempengaruhi masa manfaat ekonomis dan nilai sisa aset, dan karenanya biaya penyusutan masa depan mungk
tercatat neto atas aset tetap Entitas per tanggal 31 Desember 2019 sebesar Rp 659.375.001 dan per tanggal 31 D
sebesar Rp 723.718.751. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam catatan 6.
3. KAS DAN SETARA KAS

12
Akun ini merupakan saldo kas dan setara kas yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri da
Kas :
- Kas Besar In transit
- Kas Bandung
- Kas Subang
Jumlah (a)
Setara Kas :
- Bank Mandiri a/c. 1340080288888
- Bank Mandiri a/c. 1340098288888
- Bank Mandiri a/c. 1340081688888
- Bank Mandiri a/c. 1340094488888
- Bank Mandiri a/c. 1340071888886
- Bank Mandiri a/c. 1340078088886
- Bank Mandiri a/c. 1300024708888
- Bank Mandiri a/c. 1300027028888
- Bank Mandiri a/c. 1340091588888
- Bank Maybank 213
- Bank BCA a/c. 0557478888
- Bank BCA a/c. 1343888388
- Bank BCA a/c. 3747779999
- Bank BCA a/c. 4383988988
- Bank BRI a/c. 010701002646309
- Bank Permata a/c. 01816369998
- Deposito Bank Permata
Jumlah (b)
Jumlah (a+b)
4. PIUTANG USAHA
Akun ini merupakan saldo piutang usaha yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Itech Telemedia, PT
- Eratel Prima, PT
- Parastar Distrindo, PT
- XL Axiata Tbk, PT
- Tristarglobal Indonesia, PT
- Sahabat Komunikasi Anda, CV
- Buana Telekomindo, PT
- Excel Mitra Telecomindo, PT
- Multi Komunika, CV
- Komunika Mitra Perkasa, PT
- Trijaya Excel Madura, PT
- Akses Lintas Nusantara, PT
- Sinergy Komunikasi Indonesia, PT
13
- Telering Distrindo, PT
- Dwimas, PT
- Jaya Makmur Sentosa, CV
- UIN
- SMA Negeri 12 Bandung
- Mega Lestari Jaya, PT
- Berkah Trijaya Indonesia, PT
- Tetap Semangat Indonesia, PT
- Anugrah Mulya Putri, PT
- Trijaya Gemilang Mandiri, PT
Jumlah
5. PERSEDIAAN
Akun ini merupakan saldo persediaan yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Persediaan barang dagang

Jumlah
6. PAJAK DIBAYAR DIMUKA

Akun ini merupakan saldo pajak dibayar dimuka yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri
- PPN (Pajak Pertambahan Nilai)

- 0 Jumlah
7. ASET TETAP
01 Januari 2020
Tahun 2020 Rp
Nilai Perolehan :
Kendaraan 268,318,000
Inventaris kantor 636,145,453
Jumlah 904,463,453
Akumulasi Penyusutan :
Jumlah 724,937,460
Nilai Buku 179,525,993
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas aset tetap per 31 Desember 2020.
14
01 Januari 2019
Tahun 2019 Rp
Nilai Perolehan :
Jumlah 904,463,453
Akumulasi Penyusutan :
Jumlah 530,681,921
Nilai Buku 373,781,532
(Rincian lebih lanjut lihat lampiran 2).
8. PIUTANG LAIN-LAIN
Akun ini merupakan saldo piutang lain-lain yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari :
Piutang lain-lain
Piutang lain-lain
Uang Muka Pembelian
Jumlah piutang lain-lain
9. DEPOSIT / JAMINAN
Akun ini merupakan saldo deposit / jaminan yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari
Deposit / Jaminan
Jumlah deposit / jaminan
10. BIAYA DIBAYAR DI MUKA

Akun ini merupakan saldo biaya dibayar di muka yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdir
Biaya dibayar di muka

Sewa Kendaraan
Sewa dibayar dimuka
11. UTANG USAHA

Akun ini merupakan saldo utang usaha yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari :
15
Utang usaha
- Dealer
- Vendor lainnya
Jumlah
12. UTANG PAJAK

Akun ini merupakan saldo utang pajak yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari :
- PPh pasal 25
- PPh pasal 25/29
- PPh pasal 21
- PPh pasal 23
- PPN Masa Des 2019
- PPh pasal 4 ayat 2
- Denda Pajak
Jumlah
11. UTANG BANK

Akun ini merupakan saldo utang bank yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Bank Maybank
Jumlah
12. EKUITAS
Akun ini merupakan saldo ekuitas yang dimiliki perusahaan per 31 Desember 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Modal disetor
- Laba (Rugi) ditahan
- Koreksi laba ditahan
- Laba (Rugi) tahun berjalan
Jumlah
Berdasarkan Akte Pendirian dari Notaris Suhartono Hakim Djajadiputra Jasin , SH., di Cirebon. Modal perusahaan
lembar saham senilai Rp. 1.000.000,- per lembar saham, dengan rincian sebagai berikut :
31 Desember 2020 dan 2019
Jumlah Saham
16
Pemegang Saham (Lembar)
Harry Yulung Ajiwibisono 399

Eveline Sandjaja 1
Total 400
13. PENDAPATAN USAHA

Akun ini merupakan jumlah pendapatan usaha yang dimiliki perusahaan periode 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Penjualan Pulsa dan Voucher Elektronik

- Pendapatan Lainnya
Jumlah
14. BEBAN POKOK PENDAPATAN

Akun ini merupakan jumlah beban pokok pendapatan yang dimiliki perusahaan periode 2020 dan 2019 terdiri dari
BEBAN POKOK PENDAPATAN

- Persediaan Barang Dagang Awal
- Pembelian Barang Dagang
- Retur pembelian
- Barang Tersedia Dijual
- Persediaan Barang Dagang Akhir
- Biaya 3M
Jumlah beban pokok pendapatan
15. BEBAN PEMASARAN

Akun ini merupakan jumlah beban pemasaran yang dimiliki perusahaan periode 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Beban iklan
- Beban keperluan program penjualan
- Beban keperluan promosi
- Beban sewa gedung
- Beban sewa kendaraan
16. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

Akun ini merupakan jumlah beban umum dan administrasi yang dimiliki perusahaan periode 2020 dan 2019 terdiri
17
- Beban gaji dan tunjangan karyawan

- Beban transport dan BBM
- Beban listrik, air PDAM, telepon dan internet
- Beban alat tulis kantor
- Beban fotocopy, percetakan dan jilid
- Beban rumah tangga kantor
- Beban sewa mesin fotocopy
- Beban sumbangan dan entertainment
- Beban pemeliharaan aset tetap
- Beban penyusutan aset tetap
- Beban jasa dan legalitas
- Beban umum dan administrasi lainnya
- Beban CSR dan Parcel Lebaran
- Beban Pajak
Jumlah
16. PENDAPATAN LAIN-LAIN

Akun ini merupakan jumlah pendapatan lain-lain yang dimiliki perusahaan periode 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Pendapatan jasa giro

- Pendapatan lain-lain
Jumlah
17. BEBAN LAIN-LAIN

Akun ini merupakan jumlah beban lain-lain yang dimiliki perusahaan periode 2020 dan 2019 terdiri dari :
- Beban bunga pinjaman bank

- Beban administrasi bank, denda dan provisi
Jumlah
18. BEBAN PAJAK KINI

Akun ini merupakan jumlah beban pajak kini yang dimiliki perusahaan periode 2020 dan 2019 terdiri dari:
Laba komersial
Koreksi fiskal:
- Pendapatan jasa giro - bersih
Laba fiskal pembulatan
Perhitungan PPh terutang:
Laba fiskal x tarif (25%)
Kredit pajak:
18
- PPh ps. 23
- PPh ps. 25
Jumlah PPh terutang
19. NILAI WAJAR DAN INSTRUMEN KEUANGAN

Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan diestimasi untuk keperluan pengakuan dan pengukuran atau untu
pengungkapan.
PSAK No. 60, "Instrumen Keuangan: Pengungkapan", mensyaratkan pengungkapan atas pengukuran nilai wajar
hirarki nilai wajar sebagai berikut:
a. Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik (tingkat 1);
b. Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas,
langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya deviasi dari harga) (tingkat 2), dan;
c. Input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yan
diobservasi) (tingkat 3).
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif ditentukan berdasarkan kuotasi nilai pa
tanggal pelaporan. Instrumen keuangan ini termasuk dalam tingkat 1.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan menggunakan teknik
Teknik tersebut menggunakan data pasar yang dapat diobservasi sepanjang tersedia, dan seminimal mun
estimasi. Apabila seluruh input signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi, instrumen keuangan ini termasuk dala
Jika satu atau lebih input yang signifikan tidak berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi, maka instrumen te
dalam tingkat 3.
Entitas tidak mempunyai aset dan liabilitas yang diukur dan diakui pada nilai wajar (tingkat 1 dan 2).
Tabel berikut menyajikan aset keuangan Entitas pada tanggal 31 Desember 2020 dan 2019 :
Nilai Tercatat Nilai Wajar

Aset Keuangan
Kas dan setara kas
Jumlah
Nilai wajar atas aset keuangan mendekati nilai tercatat karena dampak pendiskontoan yang tidak signifikan.
20. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN

Risiko keuangan utama yang dihadapi oleh Entitas adalah risiko kredit, risiko likuiditas, risiko mata uang dan risiko
Entitas mencoba untuk meminimalkan potensi dampak negatif dari risiko-risiko di atas melalui pendekatan manaje
a. Risiko kredit
Risiko kredit adalah risiko di mana salah satu pihak atas instrumen keuangan akan gagal memenuhi liabilitasnya
pihak lain mengalami kerugian keuangan.
Instrumen keuangan Entitas yang mempunyai potensi atas risiko kredit terdiri dari kas dan setara kas di bank dan
Jumlah eksposur risiko kredit maksimum sama dengan nilai tercatat atas akun-akun tersebut.
Untuk risiko kredit yang berhubungan dengan bank, Entitas tidak memiliki risiko kredit, sampai dengan ta
Desember 2020 Entitas tidak memiliki kredit di perbankan.
19
b. Risiko nilai tukar mata uang asing

Risiko nilai tukar mata uang adalah risiko fluktuasi nilai instrumen keuangan yang disebabkan perubahan nilai tuk
Entitas tidak melakukan transaksi-transaksi dengan menggunakan mata uang asing, diantaranya adalah transaks
pembelian dan pinjaman Entitas. Entitas harus mengkonversikan Rupiah ke mata uang asing, terutama Dollar Am
memenuhi kebutuhan liabilitas dalam mata uang asing pada saat jatuh tempo. Fluktuasi nilai tukar mata uang Rup
uang Dollar Amerika Serikat dapat memberikan dampak pada kondisi keuangan Entitas.
c. Risiko suku bunga

Risiko suku bunga adalah risiko fluktuasi nilai instrumen keuangan yang disebabkan perubahan suku bunga pasa
memiliki risiko bunga, sampai dengan tanggal 31 Desember 2020 Entitas tidak memiliki kredit di perbankan.
d. Risiko likuiditas
Risiko likuiditas adalah risiko di mana Entitas akan mengalami kesulitan dalam rangka memperoleh dana untuk m
komitmennya terkait dengan instrumen keuangan.
Entitas mengelola risiko likuiditas dengan mempertahankan kas yang mencukupi untuk memungkinkan Entitas da
komitmen Entitas untuk operasi normal Entitas. Selain itu Entitas juga melakukan pengawasan proyeksi dan arus
terus menerus serta pengawasan tanggal jatuh tempo aset keuangan (lihat catatan 4).
21. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN
22. PERPAJAKAN
Rincian beban pajak final tahun 2020 adalah sebagai berikut:
19. PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN

Laporan keuangan dari halaman 2 sampai halaman 13 telah disetujui oleh direksi untuk diterbitkan pada tanggal 8
DAFTAR ASET TETAP DAN AKUMULASI PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2020
(Dinyatakan dalam rupiah penuh)
Tahun Nilai Perolehan Akumulasi Penyusutan

No. Nama Aset Tetap Perolehan Per Penambahan Per % Per Penambahan Per
31-12-2019 (Pengurangan) 31-12-2020 31-12-2019 (Pengurangan) 31-12-2020
I KENDARAAN
1 MOBIL GRANDMAX 2011(B9414 PCD) 4-Apr-16 55,000,000 - 55,000,000 12.5% 25,781,250 6,875,000 32,656,250
2 MOBIL GRANDMAX 2012 (B 9311 PCF) 4-Apr-16 55,000,000 - 55,000,000 12.5% 25,781,250 6,875,000 32,656,250
3 MOBIL AYLA 12-Apr-16 79,159,000 - 79,159,000 12.5% 37,105,781 9,894,875 47,000,656
4 MOBIL AYLA 27-Apr-16 79,159,000 - 79,159,000 12.5% 36,281,208 9,894,875 46,176,083
Jumlah Kendaraan 268,318,000 - 268,318,000 124,949,489 33,539,750 158,489,239
II INVENTARIS KANTOR
1 AC CHANGHONG 13-Nov-15 7,760,000 - 7,760,000 25% 7,760,000 1,940,000 9,700,000
2 AC LG 13-Nov-15 10,240,000 - 10,240,000 25% 10,240,000 2,560,000 12,800,000
3 AC PANASONIC 13-Nov-15 15,520,000 - 15,520,000 25% 15,520,000 3,880,000 19,400,000
4 FILLING CABINET 13-Nov-15 1,899,000 - 1,899,000 25% 1,899,000 474,750 2,373,750
5 LEMARI BRANKAS 13-Nov-15 5,500,000 - 5,500,000 25% 5,500,000 1,375,000 6,875,000
6 UPS DAN RAK 13-Nov-15 25,000,000 - 25,000,000 25% 25,000,000 6,250,000 31,250,000
7 KURSI MEETING 13-Nov-15 3,250,000 - 3,250,000 25% 3,250,000 812,500 4,062,500
8 INFOCUS 13-Nov-15 6,560,000 - 6,560,000 25% 6,560,000 1,640,000 8,200,000
9 CPU DUAL CORE +MONITOR 16" 13-Nov-15 3,500,000 - 3,500,000 25% 3,500,000 875,000 4,375,000
10 KURSI STAFF 13-Nov-15 2,500,000 - 2,500,000 25% 2,500,000 625,000 3,125,000
11 LAPTOP ASUS 13-Nov-15 33,400,000 - 33,400,000 25% 33,400,000 8,350,000 41,750,000
12 KURSI LOMO STAFF 13-Nov-15 2,000,000 - 2,000,000 25% 2,000,000 500,000 2,500,000
13 CPU ICORE7 13-Nov-15 4,100,000 - 4,100,000 25% 4,100,000 1,025,000 5,125,000
14 KURSI STAFF 13-Nov-15 700,000 - 700,000 25% 700,000 175,000 875,000
15 PRINTER EPSON L120 13-Nov-15 3,100,000 - 3,100,000 25% 3,100,000 775,000 3,875,000
16 PRINTER EPSON L220 13-Nov-15 2,100,000 - 2,100,000 25% 2,100,000 525,000 2,625,000
17 PRINTER EPSON LX 310 13-Nov-15 2,050,000 - 2,050,000 25% 2,050,000 512,500 2,562,500
18 LAPTOP LENOVO G40 13-Nov-15 6,650,000 - 6,650,000 25% 6,650,000 1,662,500 8,312,500
19 MONITOR LG16" 13-Nov-15 860,000 - 860,000 25% 860,000 215,000 1,075,000
20 FINGER PRINT SOLUTION 13-Nov-15 1,750,000 - 1,750,000 25% 1,750,000 437,500 2,187,500
21 AC PANASONIC 2PK 13-Nov-15 5,120,000 - 5,120,000 25% 5,120,000 1,280,000 6,400,000
22 MESIN HITUNG TORI TMA-3800UV/MG 14-Nov-15 1,300,000 - 1,300,000 25% 1,300,000 325,000 1,625,000
23 HDD EXT TOSHIBA 14-Nov-15 1,050,000 - 1,050,000 25% 1,050,000 262,500 1,312,500
24 GENSET ELEMAX SHT150 15-Nov-15 50,000,000 - 50,000,000 25% 50,000,000 12,500,000 62,500,000
25 CPU 15-Nov-15 4,000,000 - 4,000,000 25% 4,000,000 1,000,000 5,000,000
26 PRINTER EPSON TMU 200 15-Nov-15 4,450,000 - 4,450,000 25% 4,450,000 1,112,500 5,562,500
27 MEJA & KURSI 15-Nov-15 3,000,000 - 3,000,000 25% 3,000,000 750,000 3,750,000
28 DISPENSER MIYAKO 16-Nov-15 199,000 - 199,000 25% 199,000 49,750 248,750
29 HANDPHONE INVENTARIS KANTOR 16-Nov-15 1,730,000 - 1,730,000 25% 1,730,000 432,500 2,162,500
30 HANDPHONE INVENTARIS PROMO 16-Nov-15 350,000 - 350,000 25% 350,000 87,500 437,500

31 MONITOR LG 16" 16-Nov-15 1,720,000 - 1,720,000 25% 1,720,000 430,000 2,150,000
32 LEMARI ENZO 3RAK 18-Nov-15 1,190,000 - 1,190,000 25% 1,190,000 297,500 1,487,500
33 MEJA TULIS ENZO 75*160 & LACI GANTU 18-Nov-15 1,360,000 - 1,360,000 25% 1,360,000 340,000 1,700,000
34 MEJA TULIS VENUS PRO &LACI GANTUN 18-Nov-15 2,540,000 - 2,540,000 25% 2,540,000 635,000 3,175,000
35 MEJA TULIS ENZO 60*120 18-Nov-15 13,300,000 - 13,300,000 25% 13,300,000 3,325,000 16,625,000
36 DISPENSER MODENA 19-Nov-15 1,453,500 - 1,453,500 25% 1,453,500 363,375 1,816,875
37 KURSI LOMO 19-Nov-15 6,995,000 - 6,995,000 25% 6,995,000 1,748,750 8,743,750
38 MEJA TULIS MAVIS 19-Nov-15 4,995,000 - 4,995,000 25% 4,995,000 1,248,750 6,243,750
39 MESIN HITUNG TORI 19-Nov-15 2,600,000 - 2,600,000 25% 2,600,000 650,000 3,250,000
40 MONITOR LG 16" 19-Nov-15 1,720,000 - 1,720,000 25% 1,720,000 430,000 2,150,000
41 MONITOR SAMSUNG 19" 19-Nov-15 2,300,000 - 2,300,000 25% 2,300,000 575,000 2,875,000
42 WHITEBOARD 90*180 20-Nov-15 1,792,000 - 1,792,000 25% 1,792,000 448,000 2,240,000
43 WHITEBOARD 120*240 20-Nov-15 678,000 - 678,000 25% 678,000 169,500 847,500
44 KURSI LOMO STAFF 21-Nov-15 8,394,000 - 8,394,000 25% 8,394,000 2,098,500 10,492,500
45 MEJA TULIS ENZO 601*120 21-Nov-15 16,150,000 - 16,150,000 25% 16,150,000 4,037,500 20,187,500
46 DVR CCTV 16CH 24-Nov-15 18,786,000 - 18,786,000 25% 18,786,000 4,696,500 23,482,500
47 CPU DAZUMBA CORE I3 24-Nov-15 4,100,000 - 4,100,000 25% 4,100,000 1,025,000 5,125,000
48 CPU CASING SPC , KEYBOARD, MOUSE, 24-Nov-15 35,000,000 - 35,000,000 25% 35,000,000 8,750,000 43,750,000
49 CPU DUAL CORE CASING VOTRE 24-Nov-15 4,650,000 - 4,650,000 25% 4,650,000 1,162,500 5,812,500
50 EXHAUST FAN 26-Nov-15 1,007,000 - 1,007,000 25% 1,007,000 251,750 1,258,750
51 KEYBOARD MOUSE LOGITECH MK100 29-Nov-15 1,085,000 - 1,085,000 25% 1,085,000 271,250 1,356,250
52 KURSI CHOIR BIRU 29-Nov-15 718,000 - 718,000 25% 718,000 179,500 897,500
53 KURSI LOMO STAFF 29-Nov-15 4,017,000 - 4,017,000 25% 4,017,000 1,004,250 5,021,250
54 MEJA MEETING MALCA 29-Nov-15 2,599,000 - 2,599,000 25% 2,599,000 649,750 3,248,750
55 FINGER PRINT 1-Dec-15 1,750,000 - 1,750,000 25% 1,750,000 437,500 2,187,500
56 MEJA TULIS DIREKTUR 3-Dec-15 5,100,000 - 5,100,000 25% 5,100,000 1,275,000 6,375,000
57 KURSI KANTOR 3-Dec-15 1,250,000 - 1,250,000 25% 1,250,000 312,500 1,562,500
58 SOFA SET 211 3-Dec-15 5,800,000 - 5,800,000 25% 5,800,000 1,450,000 7,250,000
59 CPU +MONITOR 3-Dec-15 3,200,000 - 3,200,000 25% 3,200,000 800,000 4,000,000
60 PRINTER EPSON TMU 22 3-Dec-15 8,600,000 - 8,600,000 25% 8,600,000 2,150,000 10,750,000
61 MODEM WAVECOM 16PORT 3-Dec-15 16,200,000 - 16,200,000 25% 16,200,000 4,050,000 20,250,000
62 PRINTER EPSON L120 3-Dec-15 3,100,000 - 3,100,000 25% 3,100,000 775,000 3,875,000
63 CPU ALL IN 1 3-Dec-15 6,131,500 - 6,131,500 25% 6,131,500 1,532,875 7,664,375
64 LAPTOP AXIOO PT.TMB 3-Dec-15 2,400,000 - 2,400,000 25% 2,400,000 600,000 3,000,000
65 KURSI KANTOR 3-Dec-15 1,700,000 - 1,700,000 25% 1,700,000 425,000 2,125,000
66 KOMPUTER SET 4-Dec-15 3,500,000 - 3,500,000 25% 3,500,000 875,000 4,375,000
67 KOMPUTER SET 14-Dec-15 12,000,000 - 12,000,000 25% 12,000,000 3,000,000 15,000,000
68 LEMARI BRANGKAS 25-Jan-16 17,700,000 - 17,700,000 25% 17,331,250 4,425,000 21,756,250

69 MODEM WAVECOM 16PORT 1-Feb-16 16,200,000 - 16,200,000 25% 15,862,500 4,050,000 19,912,500
70 HANDPHONE 1-Feb-16 1,150,000 - 1,150,000 25% 1,126,042 287,500 1,413,542
71 CPU 1-Feb-16 1,000,000 - 1,000,000 25% 979,167 250,000 1,229,167
72 MODEM WAVECOM 16PORT 15-Feb-16 5,300,000 - 5,300,000 25% 5,189,583 1,325,000 6,514,583
73 CPU DUAL CORE & MONITOR LG 16" 17-Feb-16 6,000,000 - 6,000,000 25% 5,750,000 1,500,000 7,250,000
74 MODEM WAVECOM 16PORT 1-Mar-16 5,300,000 - 5,300,000 25% 5,079,167 1,325,000 6,404,167
75 CCTV (KAMERA DAN ADAPTOR) 11-Apr-16 800,000 - 800,000 25% 750,000 200,000 950,000
76 KURSI STAFF LOMO 15-Apr-16 2,798,000 - 2,798,000 25% 2,623,125 699,500 3,322,625
77 KURSI ENGO 15-Apr-16 4,776,000 - 4,776,000 25% 4,477,500 1,194,000 5,671,500
78 MEJA MEETING 20-Apr-16 5,680,000 - 5,680,000 25% 5,206,667 1,420,000 6,626,667
79 MEJA TULIS AURA 22-Apr-16 2,850,000 - 2,850,000 25% 2,612,500 712,500 3,325,000
80 MEJA MEETING 22-Apr-16 1,387,500 - 1,387,500 25% 1,271,875 346,875 1,618,750
81 MEJA TULIS + LACI 22-Apr-16 1,990,000 - 1,990,000 25% 1,824,167 497,500 2,321,667
82 LEMARI FILE 22-Apr-16 1,730,000 - 1,730,000 25% 1,585,833 432,500 2,018,333
83 MEJA TULIS 120 22-Apr-16 5,700,000 - 5,700,000 25% 5,225,000 1,425,000 6,650,000
84 1 SET KOMPUTER INTEL CORE I3 4150 27-Apr-16 9,580,000 - 9,580,000 25% 8,781,667 2,395,000 11,176,667
85 CCTV SUBANG 29-Apr-16 1,515,000 - 1,515,000 25% 1,388,750 378,750 1,767,500
86 1 SET KOMPUTER 2-May-16 3,050,000 - 3,050,000 25% 2,795,833 762,500 3,558,333
87 LCD ACER 16 INCH 3-May-16 850,000 - 850,000 25% 779,167 212,500 991,667
88 KEYBOARD DDAN MOUSE LOGITECH 3-May-16 150,000 - 150,000 25% 137,500 37,500 175,000
89 KASUR DAN BANTAL 11-May-16 500,000 - 500,000 25% 458,333 125,000 583,333
90 PRINTER 13-May-16 1,650,000 - 1,650,000 25% 1,512,500 412,500 1,925,000
91 KOMPUTER 16-May-16 2,200,000 - 2,200,000 25% 1,970,833 550,000 2,520,833
92 MONITOR 16-May-16 850,000 - 850,000 25% 761,458 212,500 973,958
93 KEYBOARD 16-May-16 150,000 - 150,000 25% 134,375 37,500 171,875
94 KOMPUTER 16-May-16 2,200,000 - 2,200,000 25% 1,970,833 550,000 2,520,833
95 KEYBOARD 16-May-16 150,000 - 150,000 25% 134,375 37,500 171,875
96 LED 16-May-16 850,000 - 850,000 25% 761,458 212,500 973,958
97 KURSI 20PC 17-May-16 4,600,000 - 4,600,000 25% 4,120,833 1,150,000 5,270,833
98 PROYEKTOR INFOCUS 1-Jun-16 4,800,000 - 4,800,000 25% 4,300,000 1,200,000 5,500,000
99 KAMERA CCTV 10-Jun-16 450,000 - 450,000 25% 393,750 112,500 506,250
### HP HUAWEI Y3 (Y336) 13-Jun-16 770,000 - 770,000 25% 673,750 192,500 866,250
### HP SAMSUNG S6500D YELLOW 13-Jun-16 1,385,000 - 1,385,000 25% 1,211,875 346,250 1,558,125
### HP SAMSUNG S6500D YELLOW 13-Jun-16 1,385,000 - 1,385,000 25% 1,211,875 346,250 1,558,125
### HP Y3 (Y336) DEMOLIVE 13-Jun-16 770,000 - 770,000 25% 673,750 192,500 866,250
### COOLPAD E501 SKY DEMOLIVE 13-Jun-16 2,300,000 - 2,300,000 25% 2,012,500 575,000 2,587,500
### 2 SET KOMPUTER (NUFQI & KALIJATI) 11-Jul-16 6,500,000 - 6,500,000 25% 5,687,500 1,625,000 7,312,500
### PRINTER EPSON 420 11-Jul-16 1,650,000 - 1,650,000 25% 1,443,750 412,500 1,856,250

### 1 SET KOMPUTER 13-Jul-16 4,900,000 - 4,900,000 25% 4,287,500 1,225,000 5,512,500
### TRAINING CHAIR/KURSI KAMPUS 4 UNIT 23-Jul-16 2,352,000 - 2,352,000 25% 1,960,000 588,000 2,548,000
### CCTV 16-Sep-16 350,000 - 350,000 25% 284,375 87,500 371,875
### CCTV TR INDRAMAYU 21-Sep-16 8,500,000 - 8,500,000 25% 6,906,250 2,125,000 9,031,250
### CCTV INDRAMAYU 23-Sep-16 1,050,000 - 1,050,000 25% 853,125 262,500 1,115,625
### CCTV 27-Sep-16 450,000 - 450,000 25% 431,250 112,500 543,750
### PRINTER EPSON L120 5-Oct-16 1,600,000 - 1,600,000 25% 1,300,000 400,000 1,700,000
### KEYBOARD DAN MOUSE 5-Oct-16 150,000 - 150,000 25% 121,875 37,500 159,375
### SOFWARE ABSENSI KARYAWAN 5-Nov-16 5,000,000 - 5,000,000 25% 3,958,333 1,250,000 5,208,333
### LAPTOP ASUS C15 VGA BROWN 4-Jan-17 7,400,000 - 7,400,000 25% 5,550,000 1,850,000 7,400,000
### INFOCUS 26-Jan-17 4,200,000 - 4,200,000 25% 3,062,500 1,050,000 4,112,500
### MODEM USB 16 PORT 9-Feb-17 10,400,000 - 10,400,000 25% 7,583,333 2,600,000 10,183,333
### PRINTER EPSON 1220 12-Apr-17 2,000,000 - 2,000,000 25% 1,375,000 500,000 1,875,000
### KOMPUTER 12-Apr-17 3,850,000 - 3,850,000 25% 2,646,875 962,500 3,609,375
### MEJA 4-May-17 3,738,199 - 3,738,199 25% 2,492,133 934,550 3,426,683
### PRINTER 22-Jun-17 800,000 - 800,000 25% 500,000 200,000 700,000
### KOMPUTER 22-Jun-17 2,400,000 - 2,400,000 25% 1,500,000 600,000 2,100,000
### PRINTER EPSON C360 22-Jun-17 2,075,000 - 2,075,000 25% 1,296,875 518,750 1,815,625
### KOMPUTER 8-Sep-17 2,600,000 - 2,600,000 25% 1,516,667 650,000 2,166,667
### PRINTER 8-Sep-17 2,150,000 - 2,150,000 25% 1,254,167 537,500 1,791,667
### PRINTER EPSON TMV 220D 11-Oct-17 2,250,000 - 2,250,000 25% 1,265,625 562,500 1,828,125
### STORAGE 5SHIELF STEEL 90X30X183 12-Nov-17 699,000 - 699,000 25% 378,625 174,750 553,375
### STORAGE 5 SHELF 86X35X183CM 12-Nov-17 607,200 - 607,200 25% 328,900 151,800 480,700
### FILE CBNT GLASS DOORS SWING BE 12-Nov-17 2,159,100 - 2,159,100 25% 1,169,513 539,775 1,709,288
### HP 2-Dec-17 4,000,000 - 4,000,000 25% 2,083,333 1,000,000 3,083,333
### POMPA AIR 6-Dec-17 573,500 - 573,500 25% 298,698 143,375 442,073
### CPU INTEL DUAL CORE 2.7MB SUNTECH 19-Dec-17 2,100,000 - 2,100,000 25% 1,050,000 525,000 1,575,000
### UPS 31-Dec-17 9,605,954 - 9,605,954 25% 4,802,977 2,401,489 7,204,466
Jumlah Inventaris Kantor 636,145,453 - 636,145,453 599,987,987 159,036,363 759,024,350
Jumlah Aset Tetap 904,463,453 - 904,463,453 724,937,476 192,576,113 917,513,589
KENDARAAN 33,539,750
INVENTARIS KANTOR 159,036,363

192,576,113 4,721,181,167
17.42% 822,257,929
3,898,923,238
Lampiran 1
SET TETAP DAN AKUMULASI PENYUSUTAN
Jumlah
Tercatat per
31-12-2020
22,343,750
22,343,750
32,158,344
32,982,917
109,828,761
(1,940,000)
(2,560,000)
(3,880,000)
(474,750)
(1,375,000)
(6,250,000)
(812,500)
(1,640,000)
(875,000)
(625,000)
(8,350,000)
(500,000)
(1,025,000)
(175,000)
(775,000)
(525,000)
(512,500)
(1,662,500)
(215,000)
(437,500)
(1,280,000)
(325,000)
(262,500)
(12,500,000)
(1,000,000)
(1,112,500)
(750,000)
(49,750)
(432,500)
(87,500)
Lampiran 1
Jumlah
Tercatat per
31-12-2020
(430,000)
(297,500)
(340,000)
(635,000)
(3,325,000)
(363,375)
(1,748,750)
(1,248,750)
(650,000)
(430,000)
(575,000)
(448,000)
(169,500)
(2,098,500)
(4,037,500)
(4,696,500)
(1,025,000)
(8,750,000)
(1,162,500)
(251,750)
(271,250)
(179,500)
(1,004,250)
(649,750)
(437,500)
(1,275,000)
(312,500)
(1,450,000)
(800,000)
(2,150,000)
(4,050,000)
(775,000)
(1,532,875)
(600,000)
(425,000)
(875,000)
(3,000,000)
(4,056,250)
Lampiran 1
Jumlah
Tercatat per
31-12-2020
(3,712,500)
(263,542)
(229,167)
(1,214,583)
(1,250,000)
(1,104,167)
(150,000)
(524,625)
(895,500)
(946,667)
(475,000)
(231,250)
(331,667)
(288,333)
(950,000)
(1,596,667)
(252,500)
(508,333)
(141,667)
(25,000)
(83,333)
(275,000)
(320,833)
(123,958)
(21,875)
(320,833)
(21,875)
(123,958)
(670,833)
(700,000)
(56,250)
(96,250)
(173,125)
(173,125)
(96,250)
(287,500)
(812,500)
(206,250)
Lampiran 1
Jumlah
Tercatat per
31-12-2020
(612,500)
(196,000)
(21,875)
(531,250)
(65,625)
(93,750)
(100,000)
(9,375)
(208,333)
-
87,500
216,667
125,000
240,625
311,516
100,000
300,000
259,375
433,333
358,333
421,875
145,625
126,500
449,812
916,667
131,427
525,000
2,401,489
(122,878,897)
(13,050,136)
Lampiran 1
Jumlah
Tercatat per
31-12-2020
?
Per 31 Desember 2020 dan 2019 4,137,593,055,157
Kode Book GL
RINCIAN POS
Akun 31 Desember 2020 V
ASET
ASET LANCAR
KAS DAN SETARA KAS

Kas :
100,001 Kas Besar In transit 13,713,457,473 v
100,002 Kas Bandung
100,003 Kas Subang
Sub Jumlah 13,713,457,473
Setara Kas :
120,001 Bank Mandiri a/c. 1340080288888 1,660,238 v
120,002 Bank Mandiri a/c. 1340098288888 11,920,898 v
120,003 Bank Mandiri a/c. 1340081688888 117,128,018
120,004 Bank Mandiri a/c. 1340094488888 3,843,396
120,005 Bank Mandiri a/c. 1340071888886 262,500
120,006 Bank Mandiri a/c. 1340078088886 145,694
120,007 Bank Mandiri a/c. 1300024708888 1,004,382,151
120,008 Bank Mandiri a/c. 1300027028888 5,956,193
120,009 Bank Mandiri a/c. 1340091588888 -
120,010 Bank Maybank 213 -
120,011 Bank BCA a/c. 0557478888 203,286,187
120,012 Bank BCA a/c. 1343888388 1,764,465,854
120,013 Bank BCA a/c. 3747779999 40,089,778
120,014 Bank BCA a/c. 4383988988 412,109,094
120,015 Bank BRI a/c. 010701002646309 213,316,735
120,016 Bank Permata a/c. 01816369998 65,125,009
120,017 Deposito Bank Permata 13,400,000,000
Sub Jumlah 17,243,691,745
JUMLAH KAS DAN SETARA KAS 30,957,149,217
PIUTANG USAHA
140,001 Itech Telemedia, PT - v
140,002 Eratel Prima, PT 19,700,000
140,003 Parastar Distrindo, PT 134,358,000
140,004 XL Axiata Tbk, PT 23,018,875
140,005 Tristarglobal Indonesia, PT 65,573,000
140,006 Sahabat Komunikasi Anda, CV 893,475,000
140,007 Buana Telekomindo, PT 40,002,000
140,008 Excel Mitra Telecomindo, PT 4,248,000
140,009 Multi Komunika, CV 9,975,000
140,010 Komunika Mitra Perkasa, PT 43,507,500
140,011 Trijaya Excel Madura, PT 28,438,000
140,012 Akses Lintas Nusantara, PT 531,096,000
140,013 Sinergy Komunikasi Indonesia, PT 146,702,500
140,014 Telering Distrindo, PT 59,100,000
140,015 Dwimas, PT 854,249,997
140,016 Jaya Makmur Sentosa, CV 654,495,010
140,017 UIN 142,910,933
140,018 SMA Negeri 12 Bandung 11,300,250
140,019 Mega Lestari Jaya, PT 2,450,000
140,020 Berkah Trijaya Indonesia, PT 42,430,500
140,021 Tetap Semangat Indonesia, PT 2,673,499,800
140,022 Anugrah Mulya Putri, PT 50,410,000
140,023 Trijaya Gemilang Mandiri, PT 13,680,000
JUMLAH PIUTANG USAHA 6,444,620,365
PERSEDIAAN
140,001 Persediaan barang dagang 36,694,905,526 v
JUMLAH PERSEDIAAN 36,694,905,526
PAJAK DIBAYAR DIMUKA

140,001 Kredit pajak PPh 23
140,002 Kredit pajak PPh 25
140,003 PPh 28A
140,004 PPN (Pajak Pertambahan Nilai) v
JUMLAH PAJAK DIBAYAR DIMUKA -
PIUTANG LAIN-LAIN
140,001 Piutang lain-lain - v
140,002 Uang Muka Pembelian 2,249,500,000
JUMLAH PIUTANG LAIN-LAIN 2,249,500,000
DEPOSIT / JAMINAN
140,001 Deposit / Jaminan 5,000,000 v
JUMLAH DEPOSIT / JAMINAN 5,000,000
BIAYA DIBAYAR DIMUKA

140,001 Sewa Kendaraan v
140,002 Sewa dibayar dimuka 334,925,926
JUMLAH BIAYA DIBAYAR DIMUKA 334,925,926
TOTAL ASET LANCAR 76,686,101,035
ASET TIDAK LANCAR
ASET TETAP
Nilai Perolehan
150,001 Kendaraan 132,896,781 v
150,002 Inventaris kantor 136,741,961 v
Total Nilai Perolehan 269,638,742

Akumulasi Penyusutan
155,001 Kendaraan v
155,002 Inventaris kantor v
Total Akumulasi Penyusutan -
NILAI BUKU ASET TETAP 269,638,742
TOTAL ASET TIDAK LANCAR 269,638,742
TOTAL ASET 76,955,739,777
KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN
KEWAJIBAN LANCAR
UTANG USAHA
310,001 Dealer v
310,002 Vendor lainnya 6,282,794,698
JUMLAH UTANG USAHA 6,282,794,698
UTANG BANK
Utang Bank Jangka Pendek
340,001 Bank Maybank 41,433,236,000 v
JUMLAH UTANG BANK 41,433,236,000
UTANG PAJAK
330,001 PPh pasal 25 v
330,002 PPh pasal 25/29 70,898,597
330,003 PPh pasal 21
330,004 PPh pasal 23
330,005 PPN Masa Des 2019
330,006 PPh pasal 4 ayat 2
330,007 Denda Pajak
JUMLAH UTANG PAJAK 70,898,597
TOTAL KEWAJIBAN LANCAR 47,786,929,295
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
TOTAL KEWAJIBAN TIDAK LANCAR -
TOTAL KEWAJIBAN 47,786,929,295
EKUITAS
600,001 Modal disetor 400,000,000 v
600,002 Laba (Rugi) ditahan 19,433,037,379 v
600,003 Koreksi laba ditahan v
600,004 Laba (Rugi) tahun berjalan 9,335,773,104 v
TOTAL EKUITAS 29,168,810,483
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS 76,955,739,777
CONTROL (0)
PENDAPATAN USAHA
700,001 Penjualan Pulsa dan Voucher Elektronik 573,522,195,137 v
700,002 Pendapatan Lainnya - v
JUMLAH PENDAPATAN USAHA 573,522,195,137
710,001 BEBAN POKOK PENDAPATAN

711,001 Persediaan Barang Dagang Awal 32,862,201,173 v
Pembelian Barang Dagang 545,293,284,864 v
Retur pembelian (230,449,091)
Barang Tersedia Dijual 577,925,036,946
Persediaan Barang Dagang Akhir (36,694,905,526)
Biaya 3M 5,825,565,125
Jumlah 547,055,696,544
JUMLAH BEBAN POKOK PENDAPATAN 547,055,696,544
LABA KOTOR 26,466,498,593
BEBAN USAHA
BEBAN PEMASARAN
Beban iklan -
Beban keperluan program penjualan -
Beban keperluan promosi -
Beban sewa gedung -
Beban sewa kendaraan 112,430,000
JUMLAH BEBAN PEMASARAN 112,430,000
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

810,001 Beban gaji dan tunjangan karyawan 11,926,394,413 v
810,002 Beban transport dan BBM 233,741,615 v
810,003 Beban listrik, air PDAM, telepon dan internet 362,588,299 v
810,004 Beban alat tulis kantor 64,555,722 v
810,005 Beban fotocopy, percetakan dan jilid - v
810,006 Beban rumah tangga kantor 64,836,495 v
810,007 Beban sewa mesin fotocopy 6,557,477 v
810,008 Beban sumbangan dan entertainment - v
810,009 Beban pemeliharaan aset tetap 190,539,985 v
810,010 Beban penyusutan aset tetap 164,913,754 v
810,011 Beban jasa dan legalitas 540,977,388 v
810,012 Beban umum dan administrasi lainnya 195,093,901 v
810,013 Beban CSR dan Parcel Lebaran 13,800,000
810,014 Beban Pajak 491,145,671
JUMLAH BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 14,255,144,720
TOTAL BEBAN USAHA 14,367,574,720
LABA USAHA 12,098,923,873
PENDAPATAN LAIN-LAIN
820,001 Pendapatan jasa giro 24,458,805 v
820,002 Pendapatan lain-lain v
JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN 24,458,805
BEBAN LAIN-LAIN
830,001 Beban bunga pinjaman bank - v
830,002 Beban administrasi bank, denda dan provisi 22,575,083 v
JUMLAH BEBAN LAIN-LAIN 22,575,083
TOTAL PENDAPATAN / (BEBAN) LAIN-LAIN 1,883,723
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 12,100,807,596
BEBAN PAJAK KINI

900,001 Taksiran pajak penghasilan - v
JUMLAH PAJAK TERUTANG -
LABA BERSIH 12,100,807,596
(0)
Reff Jurnal Penyesuaian dan Reklasifikasi Reff Audited
AJE Debet Kredit AJE 31 Desember 2020
13,713,457,473
13,713,457,473
1,660,238
11,920,898
117,128,018
3,843,396
262,500
145,694
1,004,382,151
5,956,193
-
-
203,286,187
1,764,465,854
40,089,778
412,109,094
213,316,735
65,125,009
13,400,000,000
17,243,691,745
30,957,149,217
-
19,700,000
134,358,000
23,018,875
65,573,000
893,475,000
40,002,000
4,248,000
9,975,000
43,507,500
28,438,000
531,096,000
146,702,500
59,100,000
854,249,997
654,495,010
142,910,933
11,300,250
2,450,000
42,430,500
2,673,499,800
50,410,000
13,680,000
6,444,620,365
36,694,905,526
36,694,905,526
-
-
-
-
-
2,249,500,000
2,249,500,000
5,000,000
5,000,000
-
334,925,926
334,925,926
76,686,101,035
132,896,781
136,741,961
269,638,742
-
-
269,638,742
269,638,742
76,955,739,777
-
6,282,794,698
6,282,794,698
41,433,236,000
41,433,236,000
-
70,898,597
-
-
-
-
-
70,898,597
47,786,929,295
47,786,929,295
400,000,000
19,433,037,379
-
9,335,773,104
29,168,810,483
76,955,739,777
(0)
573,522,195,137
-
573,522,195,137
32,862,201,173
545,293,284,864
(230,449,091)
577,925,036,946
(36,694,905,526)
5,825,565,125
547,055,696,544
547,055,696,544
26,466,498,593
-
-
-
-
112,430,000
112,430,000
11,926,394,413
233,741,615
362,588,299
64,555,722
-
64,836,495
6,557,477
-
190,539,985
164,913,754
540,977,388
195,093,901
13,800,000
491,145,671
14,255,144,720
14,367,574,720
12,098,923,873
24,458,805
-
24,458,805
-
22,575,083
22,575,083
1,883,723
12,100,807,596
12,100,807,596
2.11%
Audited PY
Nature
31 Desember 2019 V
15,002,572,900 v
5,130,000
1,564,600
15,009,267,500
112,415,450 v Sesuai rekening koran

86,464,741 v Sesuai rekening koran
42,233,700
54,132,724
-
-
-
-
-
4,310,860
1,227,559,723
10,592,298,262
313,950,528
663,803,250
426,947,096
71,301,251
13,400,000,000
26,995,417,586
42,004,685,086
121,205,000 v
- v
- v
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40,385,395
528,200,000
-
-
-
-
-
-
-
-
689,790,395
32,862,201,173 v
32,862,201,173
-
-
-
940,009,482 v
940,009,482
2,229,836,789 v
-
2,229,836,789
836,525,000 v
836,525,000
245,333,333 v
245,333,333
79,808,381,258
268,318,000 v
636,145,453 v
904,463,453
(124,949,489) v
(599,987,987) v
(724,937,476)
179,525,977
179,525,977
79,987,907,235
- v
-
59,378,120,000 v
59,378,120,000
140,562,000 v
103,352,620
45,681,422
1,062,842
-
-
-
290,658,884
59,668,778,884
59,668,778,884
400,000,000 v
12,575,580,787 v 13,054,027,373
(1,617,937,018) v (6,379,010,006)
8,961,484,597 v
20,319,128,366
79,987,907,251
15
565,605,165,364 v
- v
565,605,165,364
20,383,598,973 v
563,404,228,258 v
-
583,787,827,231
(32,862,201,173)
550,925,626,058
550,925,626,058
14,679,539,306
59,285,399
2,521,600
4,984,000
486,091,442
58,700,000
611,582,441
9,930,331,027 v #VALUE! #VALUE!

20,246,100 v
210,388,400 v
14,395,000 v
7,395,600 v
64,145,493 v
4,500,000 v
- v
9,239,908 v
180,579,697 v
2,207,258,789 v
34,615,125 v
12,683,095,139
13,294,677,580
1,384,861,726
21,970,683 v
13,999,059,365 v
14,021,030,048
(3,108,526,313) v
(356,043,114) v
(3,464,569,427)
10,556,460,621
11,941,322,347
2,979,837,750 v
2,979,837,750
8,961,484,597
1.58%
LAPORAN INTERNAL (R/L KOMERSIAL)
PENJUALAN 573,522,195,137
HPP 547,055,696,544
LABA / RUGI KOTOR 26,466,498,593
Biaya Gaji 11,926,394,413

Biaya Karyawan - Gaji , Tunjangan dan THR 11,673,282,285
Biaya Karyawan - Gaji Tenaga Ahli 105,812,128
Biaya Karyawan - Konsultan Pajak 147,300,000
Biaya Administrasi Kantor & Umum 818,466,040

Biaya Kantor - ATK, Fotocopy, Pos dan Materai 51,874,500
Biaya Kantor - Listrik 95,549,181
Biaya Kantor - Air 22,540,800
Biaya Kantor - Internet 234,887,948
Biaya Kantor - Biaya Telekomunikasi 9,610,370
Biaya Kantor - Rumah Tangga Kantor 64,836,495
Biaya Kantor - Operasional 2,995,500
Biaya Perlengkapan Kantor 9,719,200
Biaya Perjalanan Dinas - Bensin Tol Parkir dll 233,741,615
Biaya Administrasi Umum Lainnya 2,962,022
Biaya Meeting 5,437,054
Biaya Asuransi Gedung & Barang 84,311,355
Biaya Sewa 118,987,477

Biaya Sewa - Sewa Kendaraan 112,430,000
Biaya Sewa - Sewa Peralatan 6,557,477
Biaya Pemeliharaan 106,228,630

Biaya Pemeliharaan - Mesin & Peralatan Kantor 16,026,500
Biaya Pemeliharaan - Sparepart, Service & Lainnya Kendaraan 37,563,850
Biaya Pemeliharaan - Gedung & Bangunan 1,790,000
Biaya Partisi & Renovasi Bangunan 50,848,280
Biaya Penyusutan 164,913,754

Biaya Penyusutan - Peralatan Kantor dan Toko 42,227,024
Biaya Penyusutan - Kendaraan 122,686,730
Biaya Jasa 519,463,188

Biaya Jasa - Notaris/konsultan 10,000,000
Biaya Jasa - Jasa Keamanan 489,463,188
Biaya Jasa - Jasa Audit 20,000,000
Biaya Perijinan 21,514,200

Biaya IPL & Iuran Keamanan Kantor 14,225,000
Biaya Perijinan & Legalitas Dokumen 7,289,200
Biaya Bank 22,575,083

Biaya Administrasi Bank Bulanan 3,540,358
Biaya RTGS 13,700,602
Biaya Materai dan Buku Cek Bank 617,000
Pajak Jasa Giro 4,717,123
Biaya Karyawan - Lainnya 186,661,347

Biaya Karyawan - Kesejahteraan Karyawan 35,601,647
Biaya Training & Pelatihan Karyawan 84,980,700
Biaya Tunj Kesehatan & Pengobatan Karyawan 40,194,000
Biaya Asuransi Kecelakaan 25,885,000
Biaya Pajak 491,145,671

Biaya PBB 3,872,900
Biaya Denda Pajak 487,272,771
Biaya Lainnya 13,800,000

CSR 10,800,000
Parcel Lebaran 3,000,000
Pendapatan 24,458,805
Pendapatan Jasa Giro 24,458,805
Pendapatan Lainnya
573,522,195,137 12,100,807,596
TAHUN 2019 PENJUALAN 565.605.165.364, LABA BERS

14,367,574,720
1,883,723
26,466,498,593
12,097,040,150
KOREKSI FISKAL (R/L FISKAL)
573,522,195,137
547,055,696,544
26,466,498,593
11,926,394,413
11,673,282,285
105,812,128
147,300,000
818,466,040
51,874,500
95,549,181
22,540,800
234,887,948
9,610,370
64,836,495
2,995,500
9,719,200 Biaya Peralatan??? = Biaya Perlengkapan Kantor
233,741,615
2,962,022
5,437,054
84,311,355
118,987,477
112,430,000
6,557,477
106,228,630
16,026,500
37,563,850
1,790,000
50,848,280
164,913,754
42,227,024
122,686,730
519,463,188
10,000,000
489,463,188 Jasa = objek Pajak PPh 23,,,,Apakah maksudnya biaya outsourching keamanan?
20,000,000
21,514,200
14,225,000
7,289,200
17,857,960
3,540,358
13,700,602
Koreksi Fiskal (objek pajak dikenakan pihak bank
617,000
-
186,661,347
35,601,647
84,980,700
40,194,000 Diluar BPJS??
25,885,000
3,872,900
3,872,900
-
13,800,000
10,800,000
3,000,000
15,620,106,778
- Koreksi Fiskal (Objek pajak dikenakan pihak bank?
15,620,106,778
28,188,445,462
5.605.165.364, LABA BERSIH 8.961.484.598
PPh Bdn Ps. 29 6,201,458,002

ching keamanan?
akan pihak bank
akan pihak bank?

Aktiva
Aktiva Lancar
Kas dan Bank
Kas 13,713,457,473
BANK
Bank BCA
Bank BCA 3747779999 (5m) 40,089,778.43
Bank BCA 1343888388 1,764,465,854.48
Bank BCA 4383988988 412,109,093.83
Bank BCA 0557478888 (Subang) 203,286,186.70
Bank Mandiri
Bank Mandiri 1340098288888 Subang 11,920,897.50
Bank Mandiri 1340081688888 Indramayu 117,128,018.03
Bank Mandiri 1340080288888 Jatibarang 1,660,238.25
Bank Mandiri 1340094488888 Bandung 3,843,395.58
BANK MANDIRI 1340071888886 262,500.00
BANK MANDIRI 1340078088886 145,693.77
BANK MANDIRI 1300024708888 1,004,382,151.25
BANK MANDIRI 1300027028888 5,956,192.85
Bank BRI
Bank BRI 010701002646309 213,316,735.00
BANK PERMATA
BANK PERMATA 01816369998 65,125,009.00
DEPOSITO PERMATA 72322054075 13,400,000,000.00
Jumlah Kas dan Bank
Piutang Dagang
Piutang Dagang 6,444,620,365.47
Uang Muka Pembelian 2,249,500,000.00
Persediaan
Persediaan Barang 36,694,905,526.36
Aktiva lancar lainnya

Biaya Dibayar Dimuka
Biaya Dibayar Dimuka - Sewa 334,925,926
Deposit sewa 5,000,000
Jumlah Aktiva lancar
Aktiva Tetap
Nilai histori
Aktiva Tetap
Peralatan Kantor dan Toko 136,741,960.65
Kendaraan 132,896,781.25
Jumlah Aktiva Tetap
JUMLAH AKTIVA
Jumlah Aktiva
Kewajiban dan Ekuitas
Kewajiban
Hutang Dagang - Supplier 6,282,794,698.00

Hutang Bank 41,433,236,000.00
Hutang Pajak 70,898,596.58
Jumlah Kewajiban
Ekuitas
OPENING BALANCE EQUITY 400,000,000.00
RETAINED EARNING 19,433,037,379.00
Laba tahun berjalan 9,335,773,103.52
Jumlah Ekuitas
JUMLAH PASSIVA
76,686,101,035.20
269,638,741.90
76,955,739,777.10
47,786,929,294.58
????? Modal berapa?
Laba Komersial (sudah dikurangi PPh Badan Ps. 29)

29,168,810,482.52
76,955,739,777.10
0.00
4,800,000,000 Tahun 2019 Tahun 2020
Pendapatan usaha 565,605,165,364
Laba komersial 11,941,322,347
Koreksi fiskal :
- Beban sumbangan dan entertainment - -
- #REF! - #REF!
- #REF! - #REF!
- #REF! - #REF!
- #REF! - #REF!
- Pendapatan jasa giro (21,970,683) (24,458,805)
Jumlah (21,970,683)
Laba fiskal 11,919,351,664
Fasilitas 101,153,404 12,644,176 #REF!

Non fasilitas 11,818,198,260 2,954,549,565 #REF!
Jumlah 2,967,193,740
Kredit pajak :
- PPh pasal 23 (147,199,223)
- PPh pasal 25 -
PPh terutang (lebih bayar) 2,819,994,517

Tahun 2020
573,522,195,137
12,100,807,596
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF! 25% #REF!
(197,029,036)
(7,742,895)
#REF!
REKAP BANK
Tahun 2020
Nama Bank : Bank Mandiri a/c. 1340080288888

Bulan Jagir bruto PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2
Jan 27,222 5,444.48 21,778 25,000 6,000
Feb 24,623 4,924.69 19,699 25,000 6,000
Mar 29,329 5,865.74 23,463 25,000 6,000
Apr 51,947 10,389.48 41,558 25,000 6,000
Mei 69,990 13,998.09 55,992 25,000 6,000
Jun 46,360 9,271.91 37,088 25,000 6,000
Jul 51,711 10,342.23 41,369 25,000 6,000
Agu 58,336 11,667.11 46,668 25,000 6,000
Sep 34,557 6,911.45 27,646 25,000 6,000
Okt 6,649 1,329.85 5,319 25,000 6,000
Nov 224 44.79 179 25,000 6,000
Des 298 59.56 238 25,000 6,000
401,247 80,249 320,998 300,000 72,000
Saldo Awal 112,415,450

Saldo Akhir 1,660,238
Nama Bank : Bank BCA a/c. 0557478888

Jan 184,079 36,815.89 147,264 30,000 -
Feb 148,342 29,668.33 118,673 30,000 -
Mar 117,829 23,565.77 94,263 30,000 -
Apr 89,700 17,940.05 71,760 30,000 -
Mei 80,635 16,127.04 64,508 30,000 -
Jun 92,555 18,511.01 74,044 30,000 -
Jul 106,794 21,358.74 85,435 30,000 -
Agu 127,861 25,572.21 102,289 30,000 -
Sep 152,182 30,436.31 121,745 30,000 -
Okt 139,660 27,931.98 111,728 30,000 -
Nov 136,683 27,336.55 109,346 30,000 -
Des 122,101 24,420.21 97,681 30,000 -
1,498,420 299,684 1,198,736 360,000 -
Saldo Awal 1,227,559,723

Nama Bank : Bank BRI a/c. 010701002646309
Jan 459,115 91,823.00 367,292 - 450,000
Feb 480,463 96,092.60 384,370 - 450,000
Mar 298,499 59,699.80 238,799 - 570,000
Apr 747,279 149,455.80 597,823 - 510,000
Mei 673,394 134,678.80 538,715 - 450,000
Jun 277,414 55,482.80 221,931 - 570,000
Jul 274,332 54,866.40 219,466 - 600,000
Agu 336,061 67,212.20 268,849 - 450,000
Sep 442,580 88,516.00 354,064 - 480,000
Okt 194,980 38,996.00 155,984 - 390,000
Nov 483,010 96,602.00 386,408 - 540,000
Des 296,722 59,344.40 237,378 - 420,000
4,963,849 992,770 3,971,079 - 5,880,000

jagir 19,741,683
adm 9,490,500
Nama Bank : Bank Mandiri a/c. 1340098288888 Nama Bank :
Bulan Jagir bruto PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2 Bulan
Jan 9,043 1,808.67 7,235 25,000 6,000 Jan
Feb 10,572 2,114.45 8,458 25,000 6,000 Feb
Mar 11,825 2,364.98 9,460 25,000 6,000 Mar
Apr 5,455 1,090.91 4,364 25,000 6,000 Apr
Mei 16,284 3,256.70 13,027 25,000 6,000 Mei
Jun 7,399 1,479.78 5,919 25,000 6,000 Jun
Jul 1,214 242.80 971 25,000 6,000 Jul
Agu 784 156.83 627 25,000 6,000 Agu
Sep 2,387 477.44 1,910 25,000 6,000 Sep
Okt 1,087 217.41 870 25,000 6,000 Okt
Nov 1,159 231.84 927 25,000 6,000 Nov
Des 934 186.88 748 25,000 6,000 Des
68,143 13,629 54,515 300,000 72,000
Saldo Awal 86,464,743 Saldo Awal

Saldo Akhir 11,920,898 Saldo Akhir
Nama Bank : Bank BCA a/c. 1343888388 Nama Bank :

Bulan Jagir bruto PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2 Bulan
Jan 790,600 158,119.94 632,480 30,000 - Jan
Feb 638,954 127,790.82 511,163 30,000 - Feb
Mar 515,923 103,184.53 412,738 30,000 - Mar
Apr 403,612 80,722.46 322,890 30,000 - Apr
Mei 304,882 60,976.36 243,905 30,000 - Mei
Jun 408,657 81,731.48 326,926 30,000 - Jun
Jul 581,306 116,261.17 465,045 30,000 - Jul
Agu 762,205 152,441.07 609,764 30,000 - Agu
Sep 568,279 113,655.80 454,623 30,000 - Sep
Okt 315,429 63,085.72 252,343 30,000 - Okt
Nov 381,507 76,301.30 305,205 30,000 - Nov
Des 527,888 105,577.59 422,310 30,000 - Des
6,199,241 1,239,848 4,959,393 360,000 -
Saldo Awal 10,592,298,261 Saldo Awal

Saldo Akhir 1,764,465,854 Saldo Akhir
Nama Bank : Bank Permata a/c. 01816369998
Jan 10,410 2,082.00 8,328 - -
Feb 19,543 3,908.60 15,634 - -
Mar 29,788 5,957.60 23,830 - -
Apr 10,692 2,138.40 8,554 - -
Mei 18,334 3,666.80 14,667 - -
Jun 21,204 4,240.80 16,963 - -
Jul 12,037 2,407.40 9,630 - -
Agu 2,965 593.00 2,372 - -
Sep 6,361 1,272.20 5,089 - -
Okt 16,142 3,228.40 12,914 - -
Nov 8,815 1,763.00 7,052 - -
Des 39,404 7,880.80 31,523 - -
195,695 39,139 156,556 - -

24,677,104 4,935,421
Bank Mandiri a/c. 1340081688888 Nama Bank : Bank Mandiri a/c. 13400944
Jagir bruto PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2 Bulan Jagir bruto
248,408 49,681.57 198,726 25,000 6,000 Jan 28,194
577,465 115,493.07 461,972 25,000 6,000 Feb 19,807
268,059 53,611.80 214,447 25,000 6,000 Mar 11,575
83,603 16,720.60 66,882 25,000 6,000 Apr 11,267
378,351 75,670.28 302,681 25,000 6,000 Mei 16,069
137,350 27,470.06 109,880 25,000 6,000 Jun 3,427
87,154 17,430.80 69,723 25,000 6,000 Jul 35,358
200,430 40,085.93 160,344 25,000 6,000 Agu 2,043
112,486 22,497.13 89,989 25,000 6,000 Sep 5,724
333,896 66,779.21 267,117 25,000 6,000 Okt 1,937
79,688 15,937.55 63,750 25,000 6,000 Nov 8,644
225,030 45,006.06 180,024 25,000 6,000 Des 9,467
2,731,920 546,384 2,185,536 300,000 72,000 153,512
42,233,699 Saldo Awal 54,132,724

117,128,018 Saldo Akhir 3,843,396
Bank BCA a/c. 3747779999 Nama Bank : Bank BCA a/c. 4383988988
Jagir bruto PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2 Bulan Jagir bruto
30,605 6,120.97 24,484 30,000 - Jan 384,037
34,531 6,906.13 27,625 30,000 - Feb 303,129
17,194 3,438.77 13,755 30,000 - Mar 381,712
30,280 6,056.09 24,224 30,000 - Apr 321,932
22,843 4,568.53 18,274 30,000 - Mei 354,808
17,548 3,509.61 14,038 30,000 - Jun 291,919
20,725 4,145.06 16,580 30,000 - Jul 317,051
16,214 3,242.71 12,971 30,000 - Agu 412,972
20,928 4,185.55 16,742 30,000 - Sep 329,212
13,329 2,665.71 10,663 30,000 - Okt 233,462
13,507 2,701.41 10,806 30,000 - Nov 393,893
22,603 4,520.63 18,083 30,000 - Des 349,364
260,306 52,061 208,245 360,000 - 4,073,491
313,950,528 Saldo Awal 663,803,250

40,089,778 Saldo Akhir 412,109,094
k Mandiri a/c. 1340094488888 Nama Bank : Bank Mandiri a/c. 1340071888886
PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2 Bulan Jagir bruto PPh 23
5,638.76 22,555 25,000 6,000 Jan - -
3,961.34 15,845 25,000 6,000 Feb - -
2,315.03 9,260 25,000 6,000 Mar - -
2,253.49 9,014 25,000 6,000 Apr - -
3,213.82 12,855 25,000 6,000 Mei 353,424 70,684.78
685.47 2,742 25,000 6,000 Jun 117,824 23,564.83
7,071.68 28,287 25,000 6,000 Jul 235,627 47,125.50
408.53 1,634 25,000 6,000 Agu 353,468 70,693.64
1,144.77 4,579 25,000 6,000 Sep 117,819 23,563.85
387.33 1,549 25,000 6,000 Okt 109,872 21,974.40
1,728.75 6,915 25,000 6,000 Nov 227,700 45,539.97
1,893.35 7,573 25,000 6,000 Des - -
30,702 122,809 300,000 72,000 1,515,735 303,147
Saldo Awal -
Saldo Akhir 262,500
k BCA a/c. 4383988988

PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2
76,807.45 307,230 30,000 -
60,625.81 242,503 30,000 -
76,342.47 305,370 30,000 -
64,386.33 257,545 30,000 -
70,961.53 283,846 30,000 -
58,383.75 233,535 30,000 -
63,410.14 253,641 30,000 -
82,594.30 330,377 30,000 -
65,842.47 263,370 30,000 -
46,692.48 186,770 30,000 -
78,778.62 315,114 30,000 -
69,872.77 279,491 30,000 -
814,698 3,258,793 360,000 -
1340071888886 Nama Bank : Bank Mandiri a/c. 1340078088886
Jagir Nett B. Adm B. Lain2 Bulan Jagir bruto PPh 23 Jagir Nett
- - - Jan - - -
- - - Feb - - -
- - - Mar - - -
- - - Apr - - -
282,739 12,500 - Mei 265,066 53,013.11 212,052
94,259 12,500 25,000 Jun 176,729 35,345.70 141,383
188,502 12,500 - Jul 176,723 35,344.67 141,379
282,775 12,500 - Agu 265,107 53,021.30 212,085
94,255 12,500 - Sep 88,367 17,673.44 70,694
87,898 12,500 - Okt - - -
182,160 12,500 - Nov - - -
- 12,500 25,000 Des - - -
1,212,588 100,000 50,000 971,991 194,398 777,593
Saldo Awal -
Saldo Akhir 145,694
B. Adm B. Lain2 Bulan Jagir bruto PPh 23 Jagir Nett B. Adm B. Lain2
- - Jan - - - - -
- - Feb - - - - -
- - Mar - - - - -
- - Apr - - - - -
25,000 - Mei 7,222 1,444.39 5,778 12,500 -
12,500 - Jun 78,154 15,630.73 62,523 12,500 -
12,500 - Jul 117,819 23,563.85 94,255 12,500 -
12,500 - Agu 176,745 35,348.96 141,396 12,500 -
12,500 - Sep 61,860 12,372.07 49,488 12,500 -
12,500 25,000 Okt 27,115 5,422.98 21,692 12,500 -
12,500 25,000 Nov 86,034 17,206.72 68,827 12,500 -
12,500 25,000 Des 118,314 23,662.81 94,651 12,500 -
112,500 75,000 673,263 134,653 538,610 100,000 -
Saldo Awal -
Saldo Akhir 1,004,382,151
Jan - - - - -
Feb - - - - -
Mar - - - - -
Apr - - - - -
Mei - - - 25,000 3,000
Jun 123,975 24,794.90 99,180 25,000 6,000
Jul 146,810 29,361.97 117,448 25,000 6,000
Agu 146,267 29,253.41 117,014 25,000 6,000
Sep 139,203 27,840.68 111,363 25,000 6,000
Okt 174,290 34,858.07 139,432 25,000 6,000
Nov 122,379 24,475.88 97,904 25,000 6,000
Des 117,366 23,473.21 93,893 25,000 6,000
970,291 194,058 776,232 200,000 45,000
Saldo Awal -
REKAP HUTANG BANK
Tahun 2020
Nama Bank : Bank Maybank a/c. 2042003555 Nama Bank : Bank Mandiri 1,4 M
Bulan Pokok B. Bunga Pinj. B. Adm Bulan Pokok
Jan - - - Jan -
Feb - - Feb
Mar - - Mar
Apr - - Apr
Mei - - Mei
Jun - - Jun
Jul - - Jul
Agu - - Agu
Sep - - Sep
Okt - - Okt
Nov - - Nov
Des - - Des
- - - -
Saldo Awal - Saldo Awal -

Saldo Akhir - Saldo Akhir -
B. Bunga Pinj. -
B. Adm -
Mandiri 1,4 M
B. Bunga Pinj. B. Adm
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
REKAP OMSET
TAHUN 2020
BULAN OMSET PPN

Januari 44,502,928,285 4,450,292,829
Februari 45,519,670,900 4,551,967,090
Maret 45,995,007,398 4,599,500,740
April 53,532,096,707 5,353,209,671
Mei 48,702,753,326 4,870,275,333
Juni 47,819,095,918 4,781,909,592
Juli 48,601,250,897 4,860,125,090
Agustus 55,033,212,526 5,503,321,253
September 53,641,241,301 5,364,124,130
Oktober 41,036,405,413 4,103,640,541
November 40,706,206,858 4,070,620,686
Desember 48,432,325,608 4,843,232,561
Jumlah 573,522,195,137 57,352,219,514
RINCIAN PIUTANG USAHA
Tahun 2020
NO CUSTOMER NOMINAL
1 PT ERATEL PRIMA 19,700,000
2 PT PARASTAR DISTRINDO 134,358,000
3 PT XL AXIATA TBK 23,018,875
4 PT TRISTARGLOBAL INDONESIA 65,573,000
5 CV SAHABAT KOMUNIKASI ANDA 893,475,000
6 PT BUANA TELEKOMINDO 40,002,000
7 PT EXCEL MITRA TELECOMINDO 4,248,000
8 CV MULTI KOMUNIKA 9,975,000
9 PT KOMUNIKA MITRA PERKASA 43,507,500
10 PT TRIJAYA EXCEL MADURA 28,438,000
11 PT AKSES LINTAS NUSANTARA 531,096,000
12 PT SINERGY KOMUNIKASI INDONESIA 146,702,500
13 PT TELERING DISTRINDO 59,100,000
14 PT DWIMAS 854,249,997
15 CV JAYA MAKMUR SENTOSA 654,495,010
16 UIN 142,910,933
17 SMA NEGERI 12 BANDUNG 11,300,250
18 PT MEGA LESTARI JAYA 2,450,000
19 PT BERKAH TRIJAYA INDONESIA 42,430,500
20 PT TETAP SEMANGAT INDONESIA 2,673,499,800
21 PT ANUGRAH MULYA PUTRI 50,410,000
22 PT TRIJAYA GEMILANG MANDIRI 13,680,000
Total 6,444,620,365
KOREKSI DAN PENYESUAIAN AUDIT
1. Laba ditahan 13,054,027,373

Laba ditahan audit 12,882,513,746
Koreksi laba ditahan 171,513,627
13,054,027,373 13,054,027,373 -
Koreksi atas nilai awal laba ditahan internal dengan audit tahun lalu
2. Pendapatan jagir 12,929

Laba ditahan 12,929
12,929 12,929 -
Koreksi atas kesalahan nominal pencatatan jagir
3. Beban Umum dan administras 299,472,405

Beban Administrasi bank, de 4,688,200
Beban Bunga pinjaman bank 360
Beban Profisi & administrasi 304,160,965
304,160,965 304,160,965
Koreksi dan penyesuaian akun atas kesalahan pencatatan

Bahasa

2020-Tb-Ide, PT TMB

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

2020-Tb-Ide, PT TMB

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PT.

TELEMEGA MAJU BERSAMA

Laporan Auditor Independen i

Surat Pernyataan Tanggungjawab Direksi.............................................................. 1

PT. TELEMEGA MAJU BERSAMA

Aset Tidak Lancar

Jumlah Aset 74,083,624,989 76,676,212,129

Kewajiban dan Ekuitas

Kewajiban Jangka Panjang

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

PT. TELEMEGA MAJU BERSAMA

Pendapatan Usaha 2h, 13 573,522,195,137

Laba Bruto #VALUE!

Pendapatan / (Beban) Lain-Lain :

Laba Sebelum Pajak Penghasilan #VALUE!

Beban Pajak Kini 2h, 2k, 18 #VALUE!

Laba Bersih #VALUE!

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

PT. TELEMEGA MAJU BERSAMA

Saldo Awal 1 Januari 2019 400,000,000 12,575,580,787

Laba (Rugi) Bersih Tahun Berjalan - #VALUE!

Saldo per 31 Desember 2019 400,000,000 #VALUE!

Penambahan Modal Disetor 3,750,000,000 -

Saldo per 31 Desember 2020 4,150,000,000 #VALUE!

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

PT. TELEMEGA MAJU BERSAMA

Kenaikan (penurunan) kas dan setara kas (a+b+c) #VALUE!

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

Legalitas lainnya yang dimiliki oleh perusahaan adalah sebagai berikut:

b. Komisaris dan Direksi

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Amandemen PSAK 2 “Laporan Arus Kas”;

2. Investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo

3. Pinjaman yang diberikan dan piutang

4. Aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual

Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam kelompok berikut:

Saling hapus instrumen keuangan

Nama Aset Tetap

i. Pengakuan Pendapatan dan Beban

n. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing

o. Transaksi dengan pihak berelasi

3. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan

Penyusutan aset tetap

3. KAS DAN SETARA KAS

- Persediaan barang dagang

6. PAJAK DIBAYAR DIMUKA

- PPN (Pajak Pertambahan Nilai)

(Rincian lebih lanjut lihat lampiran 2).

10. BIAYA DIBAYAR DI MUKA

Biaya dibayar di muka

11. UTANG USAHA

12. UTANG PAJAK

11. UTANG BANK

Pemegang Saham (Lembar)

Harry Yulung Ajiwibisono 399

13. PENDAPATAN USAHA

- Penjualan Pulsa dan Voucher Elektronik

14. BEBAN POKOK PENDAPATAN

BEBAN POKOK PENDAPATAN

15. BEBAN PEMASARAN

16. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI