Aman Waspada Service

kertas kerja akhir periode

31 Oktober 2016
nama akun Debit Kredit
kas Rp 12,000,000
piutang usaha Rp 103,000,000
perlengkapan Rp 4,000,000
asuransi dibayar dimuka Rp 2,000,000
tanah Rp 190,000,000
peralatan Rp 50,000,000
akum.peny. Peralatan Rp 7,000,000
utang usaha Rp 36,000,000
utang gaji Rp 1,000,000
modal maria kristin Rp 260,000,000
prive maria kristin Rp 8,000,000
pendapatan honor Rp 213,000,000
beban gaji Rp 111,000,000
beban sewa Rp 12,000,000
beban asuransi Rp 10,000,000
beban utilitas Rp 6,000,000
beban perlengkapan Rp 4,000,000
beban penyusutan Rp 3,000,000
beban lain lain Rp 2,000,000
Rp 517,000,000 Rp 517,000,000
 Aman Waspada Service
Jurnal Umum
periode april 2016
tanggal No. Akun Nama akun debit kredit
April 1 kas Rp 20,000,000
piutang usaha Rp 14,700,000
perlengkapan Rp 3,300,000
peralatan kantor Rp 12,000,000
modal Rp 50,000,000
1 sewa dibayar dimuka Rp 6,000,000
kas Rp 6,000,000
2 beban asuransi Rp 4,200,000
kas Rp 4,200,000
4 kas Rp 9,400,000
pendapatan diterima dimuka Rp 9,400,000
5 peralatan kantor Rp 8,000,000
hutang usaha Rp 8,000,000
6 kas Rp 11,700,000
piutang usaha Rp 11,700,000
10 beban iklan Rp 350,000
kas Rp 350,000
12 hutang usaha Rp 6,400,000
kas Rp 6,400,000
12 piutang usaha Rp 21,900,000
pendapatan jasa Rp 21,900,000
14 beban gaji Rp 1,650,000
kas Rp 1,650,000
17 kas Rp 6,600,000
pendapatan jasa Rp 6,600,000
18 perlengkapan Rp 725,000
kas Rp 725,000
20 piutang usaha Rp 16,800,000
pendapatan jasa Rp 16,800,000
24 kas Rp 4,450,000
pendapatan jasa Rp 4,450,000
26 kas Rp 26,500,000
piutang usaha Rp 26,500,000
27 beban gaji Rp 1,650,000
kas Rp 1,650,000
29 beban telpon Rp 540,000
kas Rp 540,000
31 beban listrik Rp 760,000
kas Rp 760,000
31 kas Rp 5,160,000
pendapatan jasa Rp 5,160,000
31 piutang usaha Rp 2,590,000
pendapatan jasa Rp 2,590,000
31 prive Rp 18,000,000
kas Rp 18,000,000
NAMA AKUN : KAS
TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 12,000,000

1 modal usaha Rp 20,000,000
1 pembayaran sewa Rp 6,000,000
2 bayar asuransi Rp 4,200,000
4 pendapatan diterima dimuka Rp 9,400,000
6 pembayaran piutang Rp 11,700,000
10 pembayaran iklan Rp 350,000
12 pembayaran hutang Rp 6,400,000
14 pembayaran gaji Rp 1,650,000
17 pendapatan jasa Rp 6,600,000
18 pembelian perlengkapan Rp 725,000
24 pendapatan jasa Rp 4,450,000
26 pembayaran piutang Rp 26,500,000
27 pembayaran gaji Rp 1,650,000
29 pembayaran telpon Rp 540,000
31 pembayaran listrik Rp 760,000
31 pendapatan jasa Rp 5,160,000
31 pengambilan prive Rp 18,000,000

NAMA AKUN : PIUTANG USAHA

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 103,000,000

1 modal usaha Rp 14,700,000
6 pembayaran piutang Rp 11,700,000
12 pendapatan jasa Rp 21,900,000
20 pendapatan jasa Rp 16,800,000
26 pembayaran piutang Rp 26,500,000
31 pendapatan jasa Rp 2,590,000

NAMA AKUN : SEWA DIBAYAR DIMUKA

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

1 sewa dibayar dimuka Rp 6,000,000

NAMA AKUN : PERLENGKAPAN

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 4,000,000

 1 modal usaha Rp 3,300,000
18 pembelian perlengkapan Rp 725,000

NAMA AKUN : ASURANSI DIBAYAR DIMUKA

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 2,000,000

NAMA AKUN : TANAH

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 190,000,000

NAMA AKUN : PERALATAN

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 50,000,000

1 modal usaha Rp 12,000,000
5 pembelian peralatan Rp 8,000,000

NAMA AKUN : AKUM. PENY. PERALATAN

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 7,000,000

NAMA AKUN : UTANG USAHA

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 36,000,000

5 pembelian peralatan Rp 8,000,000
12 pembayaran hutang Rp 6,400,000

NAMA AKUN : UTANG GAJI

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 1,000,000

NAMA AKUN : MODAL MARIA KRISTIN

 TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 260,000,000

1 modal usaha Rp 50,000,000

NAMA AKUN : PRIVE MARIA KRISTIN

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 8,000,000

31 pengambilan prive Rp 18,000,000

NAMA AKUN : PENDAPATAN HONOR

TGL KETERANGAN NO.REK DEBET KREDIT

31 modal awal Rp 213,000,000

12 pendapatan honor Rp 21,900,000
 SALDO
DEBET KREDIT
Rp 12,000,000
Rp 32,000,000
Rp 26,000,000
Rp 21,800,000
Rp 31,200,000
Rp 42,900,000
Rp 42,550,000
Rp 36,150,000
Rp 34,500,000
Rp 41,100,000
Rp 40,375,000
Rp 44,825,000
Rp 71,325,000
Rp 69,675,000
Rp 69,135,000
Rp 68,375,000
Rp 73,535,000
Rp 55,535,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 103,000,000
Rp 117,700,000
Rp 106,000,000
Rp 127,900,000
Rp 144,700,000
Rp 118,200,000
Rp 120,790,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 6,000,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 4,000,000
Rp 7,300,000
Rp 8,025,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 2,000,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 190,000,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 50,000,000
Rp 62,000,000
Rp 70,000,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 7,000,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 36,000,000
Rp 44,000,000
Rp 37,600,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 1,000,000
 SALDO
DEBET KREDIT
Rp 260,000,000
Rp 310,000,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 8,000,000
Rp 26,000,000

SALDO
DEBET KREDIT
Rp 213,000,000
Rp 234,900,000