No.

Dok : 23/SOP/AKP/X/2020/01
Mulai Berlaku :
Revisi : 01
STANDAR OPERATIONAL PROSEDURE Mengganti : 23/SOP/AKP/X/2020/00
PEMBAYARAN Halaman : Halaman 1 of 3

Disusun oleh: Diperiksa oleh:

Tanggal: Tanggal:

I. Tujuan
Sebagai acuan penerapan langkah-langkah untuk melaksanakan pembayaran atas
pesanan sediaan obat/non obat, terhadap pelanggan dan supplier

II. Ruang lingkup

Proses pembayaran yang dilakukan dilingkungan PT.Auto Kool Prima.

III. Alat dan Bahan

- Tagihan Pemasok/Vendor
- Permohonan pembayaran
- Bukti pembayaran
- Jurnal pembayaran

IV. Ketentuan
- Nama yang tercantum pada Faktur Pembelian (Invoice) harus sama dengan Nama
yang tercantum pada rekening pembayaran (Pembayaran via Transfer)
V. Penanggung Jawab
- Bagian keuangan

VI. Prosedur
5.1. Pembayaran PBF terhadap Supplier
5.1.1. Pembayaran dilakukan sesuai dengan nama yang tercantum dalam
faktur pembelian (Invoice)
5.1.2. Pembayaran secara Tunai (COD)
Personil keuangan membayar pesanan secara tunai, dengan alur :
 Pembayaran dilakukan oleh bagian keuangan pada saat jatuh tempo.
 Setelah dilakukan pembayaran, faktur asli ditanda tangani oleh pihak
Supplier dan salinannya disimpan sebagai arsip dokumen.
5.1.3. Pembayaran secara kredit/jatuh tempo/hutang
Personil keuangan membayar pesanan secara kredit, dengan alur :
 Sebelum waktu jatuh tempo pembayaran, sales Supplier membawa
faktur asli dan faktur pajak (kontrabon)
 Faktur asli ditanda tangani oleh sales Supplier dengan membubuhkan
nama terang dan stempel lunas untuk menyatakan pihak PBF sudah
 STANDAR OPERATIONAL PROSEDURE Halaman 2 dari 3
No Dokumen:
PEMBAYARAN
23/SOP/AKP/X/2020/01

melunasi tagihan faktur tersebut dan oleh personil admin diberi

stempel.
 Faktur asli kemudian disimpan sebagai arsip dokumen.
5.1.4. Pembayaran via transfer Bank
 Jika pembayaran/pelunasan melalui transfer antar Bank, maka nama
supplier dan nama akun bank harus dengan nama yang sama (contoh:
PBF “ABC”, nama akun pada rekening Bank pun harus PBF “ABC”)
 Konfirmasi bukti pelunasan kepada supplier via email atau Whatsapp,
dengan melampirkan bukti transfer
5.1.5. Dokumen bukti pembayaran, dan pembelian diarsipkan perbulan serta
disimpan selama 5th, dari tanggal pelunasan.
5.2. Pembayaran Pelanggan terhadap PBF
5.2.1. Pembayaran dilakukan sesuai dengan nama yang tercantum dalam
faktur Penjualan (Invoice)
5.2.2. Pembayaran secara Tunai (COD)
 Pembayaran dilakukan oleh pelanggan pada saat jatuh tempo.
 Setelah dilakukan pembayaran, faktur ditanda tangani dan diberi nama
jelas oleh pihak PBF (salesman), diberi stampel “Lunas” dan berikan
faktur asli kepada pelanggan, salinannya disimpan sebagai arsip
dokumen PBF.
5.2.3. Pembayaran secara kredit/jatuh tempo/hutang
 Sebelum waktu jatuh tempo pembayaran, sales PBF membawa faktur
asli dan faktur pajak (kontrabon) ke pelanggan.
 Faktur asli ditanda tangani oleh sales PBF dengan membubuhkan nama
terang dan stempel lunas untuk menyatakan pihak pelanggan sudah
melunasi tagihan faktur tersebut. Faktur asli diberikan kepada
pelanggan, faktur salinannya diberikan kepada salesman PBF sebagai
arsip dokumen PBF.
 Oleh salesman PBF salinan faktur diberikan ke bagian accounting.
5.2.4. Pembayaran via transfer Bank
 Jika pembayaran/pelunasan melalui transfer antar Bank, maka nama
pelanggan dan nama akun bank harus dengan nama yang sama (contoh:
Apotik “ABC”, nama akun pada rekening Bank pun harus Apotik
“ABC”)
 Konfirmasi bukti pelunasan kepada PBF via email atau Whatsapp,
dengan melampirkan bukti transfer
5.2.5. Dokumen bukti pembayaran, dan pembelian diarsipkan perbulan serta
disimpan selama 5th, dari tanggal pelunasan.

6. Pustaka
-
7. Lampiran

Disusun Oleh: Diperiksa Oleh:

 STANDAR OPERATIONAL PROSEDURE Halaman 3 dari 3
No Dokumen:
PEMBAYARAN
23/SOP/AKP/X/2020/01

-
8. Peninjauan Ulang
SOP ini perlu ditinjau ulang setelah tiga tahun dari tanggal efektif atau bila diperlukan
perubahan

9. Riwayat
No. No. Dokumen Deskripsi Tanggal Berlaku Penyusun
1 25/SOP/AKP/X/2020/00 Pertama di keluarkan 26 Augst 2021 Sri
- Perubahan logo
perusahaan
- Perubahan pengesahan
dokumen (disusun,
2 25/SOP/AKP/X/2020/01 diperiksa) Sri
- Penambahan ketentuan
pembayaran dari pihak
pelanggan ke PBF

10. Distribusi
- Arsip
- Gudang
- Purchasing

Disusun Oleh: Diperiksa Oleh: