JUERNAL UMUM

tanggal keterangan debit kredit

1 kas 2,500,000.00
penerimaan zakat 2,500,000.00

3 kas 7,500,000.00
penerimaan zakat 7,500,000.00

4 kas 20,000,000.00
penerimaan infak sedekah 20,000,000.00

5 aset non kas zakat 18,500,000.00

penerimaan zakat 18,500,000.00

10 penyaluran zakat fakir miskin 5,000,000.00

kas 5,000,000.00

11 kas 30,000,000.00
penerimaan zakat 30,000,000.00

15 piutang dana bergulir 10,000,000.00

kas 10,000,000.00

17 kas 33,500,000.00
penerimaan zakat 30,000,000.00
penerimaan infak sedekah 3,500,000.00

20 piutang pnyaluran dana zakat 25,000,000.00

kas 25,000,000.00

25 gaji amil 15,000,000.00

kas 15,000,000.00

26 kas 80,000,000.00
penerimaan zakat 30,000,000.00
penerimaan infak sedekah 50,000,000.00

27 beban penyusutan ast zakat 308,333.00

akumulasi penyusutan aset zakat 308,333.00

247,308,333.00 247,308,333.00
 BUKU BESAR
tanggal uraian transaksi debit
SALDO AWAL
1 diterima zakat maal 2,500,000.00
3 diterima zakat profesi 7,500,000.00
4 penerimaan infak sedekah 20,000,000.00
5 penerimaan kendaraan 18,500,000.00
10 penyaluran zakat fakir
11 penerimaan zakat 30,000,000.00
15 dana bergulir
17 penerimaan zakat 30,000,000.00
penerimaan infak sedekah 3,500,000.00
20 piutang penyaluran dana zakat
26 penerimaan zakat 30,000,000.00
penerimaan infak sedekah 50,000,000.00
penyusutan aset zakat
25 gaji amil
total 192,000,000.00

laporan perubahan dana

KETERANGAN periode berjalan
DANA ZAKAT
PENERIMAAN
zakat maal 92,500,000.00
zakat profesi 7,500,000.00
aset 18,500,000.00
jumlah penerimaan dana zakat 118,500,000.00
bagian amil atas dana zakat 14,812,500.00
jumlah penerimaan dana zakat setelah bagian amil 103,687,500.00

PENYALURAN
fakir miskin 5,000,000.00
palu 25,000,000.00
jumlah penyaluran dana zakat 30,000,000.00
surplus 73,687,500.00
saldo awal -
saldo akhir 73,687,500.00

DANA INFAQ SODAQOH

PENERIMAAN
infaq sodaqoh 73,500,000.00
bagian amil atas infaq sodaqoh 11,025,000.00
jumlah penerimaan dana infaq setelah bagian amil 62,475,000.00

PENYALURAN
dana bergulir 10,000,000.00
jumlah penyalurah dana infaq 10,000,000.00
surplus 52,475,000.00
saldo awal
saldo akhir 52,475,000.00

DANA AMIL
PENERIMAAN
bagian amil atas dana zakat 14,812,500.00
bagian amil atas dana infaq 11,025,000.00
jumlah penerimaan dana amil 25,837,500.00

PENGELUARAN
gaji amil 15,000,000.00
surplus 10,837,500.00
saldo awal
saldo akhir 10,837,500.00

neraca
keterangan awal periode
PASIVA
kewajiban
hutang
jumlah kewajiban

SALDO DANA
dana zakat
dana infaq sodakoh
dana amil
penyaluran terakumulasi dalam aktiva
jumlah dana
jumlah kewajiban dan dana

AKTIVA
aktiva lancar
kas
piutang dana bergulir
piutang penyaluran zakat
jumlah aktiva lancar

aktiva tetap
kendaraan
akm.penyusutan kendaraan
jumlah aktiva tetap
jumlah aktiva
kredit saldo

2,500,000.00
10,000,000.00
30,000,000.00
48,500,000.00
5,000,000.00 43,500,000.00
73,500,000.00
10,000,000.00 63,500,000.00
93,500,000.00
97,000,000.00
25,000,000.00 72,000,000.00
102,000,000.00
152,000,000.00
308,333.00 151,691,667.00
15,000,000.00 136,691,667.00
55,308,333.00 1,076,383,334.00
periode berjalan periode akhir

73,687,500.00 73,687,500.00
52,475,000.00 52,475,000.00
10,837,500.00 10,837,500.00
89,691,667.00 89,691,667.00
226,691,667.00 226,691,667.00
226,691,667.00 226,691,667.00

173,500,000.00 173,500,000.00
10,000,000.00 10,000,000.00
25,000,000.00 25,000,000.00
208,500,000.00 208,500,000.00

18,500,000.00 18,500,000.00
308,333.00 308,333.00
18,191,667.00 18,191,667.00
226,691,667.00 226,691,667.00