Sheet 2 : Kas

Sheet 3 : Kas_II
Sheet 4 : Rekap Belanja Modal
Cat : Rumus pada kolom yang diberi warna pada mohon untuk tidak dihapus.

Sheet 1 : Berita Acara Rekonsiliasi

Sheet 5 : Kerta Kerja Jurnal
 Diisi oleh Bendahara Pengeluaran (Sertakan Rekening Koran)
Diisi oleh Bendahara Pengeluaran
Diisi oleh Bendahara Pengeluaran
olom yang diberi warna pada mohon untuk tidak dihapus.

Diisi oleh Bendahara Pengeluaran dan Petugas Rekonsiliasi (setelah sheet 2, 3 dan 4 telah diisi)
Diisi oleh Bendahara Pengeluaran dan Petugas Rekonsiliasi (setelah sheet 2, 3 dan 4 telah diisi)
 PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN BOLAANG MONGONDOW UTARA
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
Jln. Trans Sulawesi No. Boroko Kecamatan Kaidipang Kode Pos 95765

BERITA ACARA HASIL REKONSILIASI PENCATATAN KEUANGAN

BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
SELAKU PEJAPAT PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
DENGAN
DINAS PERUMAHAN, KAWASAN PERMUKIMAN DAN PERTANAHAN

Pada hari ini Jumat Tanggal Lima Bulan April Tahun Dua Ribu Dua Puluh Satu, telah dilaksanakan rekonsiliasi transaksi antara
Organisasi Perangkat Daerah / Unit Kerja dengan Bidang Akuntansi dan Pelaporan-BPKD Kabupaten Bolaang Mongondow Utara untuk
data transaksi tanggal 01 Januari 2021 s/d 31 Januari 2021 dengan hasil sebagai berikut :

Keterangan
No. Uraian Jumlah Uji Analitik
Saldo Awal Selisih Uji Analitik
1 Saldo Kas di Bendahara :
a) Bank 0.00 0.00 0.00
b) Tunai 0.00 0.00 0.00
2 Realisasi Anggaran
a) Pendapatan 0.00
b) Belanja 0.00
b.1) Belanja Tidak Langsung 0.00
b.2) BL - Belanja Barang dan J 0.00
b.3) BL - Belanja Modal 0.00
3 Laporan Operasional
a) Pendapatan 0.00 0.00
b) Beban 0.00 0.00
4 Neraca :
a) Jumlah Aset Lancar 0.00 0.00
b) Jumlah Aset Tetap 0.00 0.00 0.00
c) Aset Lainnya 0.00 0.00
d) Kewajiban 0.00 0.00
e) Ekuitas 0.00 0.00
5 Laporan Perubahan Ekuitas
a) Surpus / (Defisit LO) 0.00 0.00
b) Kewajiban untuk dikonsolidasika 0.00
c) Koreksi Ekuitas Lainnya 0.00
d) Ekuitas Akhir 0.00 0.00

Cat : -

Demikian berita acara rekonsiliasi ini dibuat untuk dipergunakan sebagaimana mestinya

Bendahara Dinas Perumahan, Boroko, 05 Februari 2021

Kawasan Permukiman dan Pertanahan Petugas Rekonsiliasi,

Heni Ali Yanne Lapasiang,A.ME

NIP. 19841022 201407 2001 NIP. -

Mengetahui,
Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan
 

 
Santi P. Syamsuddin, SP., MP
NIP. 19731210 200003 2 004
 Dibuat oleh :
paraf
Direview oleh : Yanne Lapasiang,A.ME
UJI ANALITIK - BENDAHARA PENGELUARAN
DINAS PERUMAHAN, KAWASAN PERMUKIMAN DAN PERTANAHAN

1. DATA UMUM
NAMA OPD DINAS PERUMAHAN, KAWASAN PERMUKIMAN DAN PERTANAHAN
NO. REKENING BEND PENGELUARAN
NAMA BENDAHARA PENGELUARAN Rosmini
NIP 19840327 200902 2 003
NO. TELP
NAMA KEPALA OPD

2. SP2D UP 0.00
TU 0.00
GU 0.00
LS GAJI 0.00
PIHAK KE 3 61,494,800.00
LAINNYA 218,490,957.00
JUMLAH LS 279,985,757.00
JUMLAH SP2D 279,985,757.00

3. SPJ
GU 0.00
GU NIHIL 0.00
JUMLAH GU+GU NIHIL 0.00
TU NIHIL 0.00
LS 0.00
JUMLAH SPJ 0.00

4 SISA UYHD/SISA UP/TU 279,985,757.00

PENYETORAN SEBELUM 31 DES 2020
Rekening Koran BKU Simda Ket
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
TANGGAL 1 SEBESAR 0.00
0.00
SISA UYHD YANG BELUM DISETORKAN S.D 31 DES 2020 279,985,757.00
PENYETORAN SETELAH 31 DES 2020
TANGGAL SEBESAR
TANGGAL SEBESAR
TANGGAL SEBESAR
TANGGAL SEBESAR
0.00

5. PENGEMBALIAN BELANJA (KONTRAPOS)

TANGGAL SEBESAR
TANGGAL SEBESAR
TANGGAL SEBESAR
TANGGAL SEBESAR
0.00
6.
Jumlah SPP 279,985,757.00 Selisih terjadi Karena
Jumlah SPM 279,985,757.00
Jumlah SP2D 279,985,757.00

Catatan:
Nilai SPJ pada form ini belum/sudah dikurangi jumlah pengembalian gaji 0.00
Sehingga jumlah riil belanja = 0.00
 Dibuat oleh : paraf
Direview oleh : Yanne Lapasiang,A.ME

DINAS PERUMAHAN, KAWASAN PERMUKIMAN DAN PERTANAHAN

RINCIAN REKENING KORAN TA 2020

Bulan So Awal Penerimaan Pengeluaran So Akhir
Januari 0.00 122,093,834.00 122,093,834.00 0.00
Februari 0.00 122,462,600.00 122,462,600.00 0.00
Maret 0.00 168,436,525.00 166,557,325.00 1,879,200.00
April 1,879,200.00 494,575,541.00 355,025,441.00 141,429,300.00
Mei 141,429,300.00 439,287,893.00 438,746,093.00 141,971,100.00
Juni 141,971,100.00 0.00 0.00 141,971,100.00
Juli 141,971,100.00 0.00 0.00 141,971,100.00
Agustus 141,971,100.00 0.00 0.00 141,971,100.00
September 141,971,100.00 0.00 0.00 141,971,100.00
Oktober 141,971,100.00 0.00 0.00 141,971,100.00
Nopember 141,971,100.00 0.00 0.00 141,971,100.00
Desember 141,971,100.00 0.00 0.00 141,971,100.00
Jumlah 1,346,856,393.00 1,204,885,293.00

BUKU KAS UMUM TAHUN 2020

Bulan Saldo Awal Penerimaan Pengeluaran Saldo Akhir
Januari 0.00 0.00 0.00 0.00
Februari 0.00 0.00 0.00 0.00
Maret 0.00 56,678,844.00 56,678,844.00 0.00
April 0.00 57,787,193.00 57,787,193.00 0.00
Mei 0.00 165,519,720.00 165,519,720.00 0.00
Juni 0.00 0.00 0.00 0.00
Juli 0.00 0.00 0.00 0.00
Agustus 0.00 0.00 0.00 0.00
September 0.00 0.00 0.00 0.00
Oktober 0.00 0.00 0.00 0.00
Nopember 0.00 0.00 0.00 0.00
Desember 0.00 0.00 0.00 0.00
Jumlah 279,985,757.00 279,985,757.00

REKONSILIASI BANK
DINAS PERUMAHAN, KAWASAN PERMUKIMAN DAN PERTANAHAN

REKENING KORAN Jumlah BUKU KAS UMUM Jumlah

Penerimaan 1,346,856,393.00 Penerimaan 279,985,757.00

Dikurangi: Dikurangi:
- Jasa Giro 33,774.00 Pajak 0.00
Mutasi kas bank ke
setoran tunai 0.00
0.00 kas tunai
Koreksi/Pengembal 0.00
0.00
Jumlah pengurang 33,774.00 Jumlah pengurang 0.00

Ditambah Ditambah
LS Pihak ke-3 61,494,800.00 0.00
Gaji PNS SP2D terbit
Potongan gaji 0.00
di Dinkes 1,128,817,743.00
Potongan LS lainny 486,081.00
Jumlah penambah 61,980,881.00 Jumlah penambah 1,128,817,743.00
### Saldo penerimaan stlh rekon 1,408,803,500.00 Saldo penerimaan stlh rekon 1,408,803,500.00

Pengeluaran 1,204,885,293.00 Pengeluaran 279,985,757.00

Dikurangi: Dikurangi:
Jasa Giro 33,774.00 Pajak 0.00
Mutasi kas bank ke
setoran tunai 0.00
0.00 kas tunai
Koreksi/Pengembal 0.00

umlah pengurang 33,774.00 Jumlah pengurang 0.00

Ditambah Ditambah
LS Pihak ke-3 61,494,800.00
Potongan gaji 0.00 1,128,817,743.00
Potongan LS lainny 486,081.00
Jumlah penambah 61,980,881.00 Jumlah penambah 1,128,817,743.00
Saldo pengeluaran setelah rekon 1,266,832,400.00 Saldo pengeluaran setelah rekon 1,408,803,500.00

Keterangan:

Selisih Jumlah Rp.141.429.300 Adalah SP2D Gaji yang diterbitkan di Dinkes dan di transfer ke rekening bendahar
Puskesmas Bolangitang yang sampai dengan tanggal 30 April belum dindah bukukan ke rekening penerima
paraf

Gaji - Netto LS Lainnya - Netto Jasa giro

(Honorrarium, TTP, dsb) Pendapatan Setor ke Kasda
0.00 0.00 10,034.00 10,034.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 31,368,086 439.00 439.00
0.00 38,431,573.00 9,687.00 9,687.00
0.00 148,205,217.00 13,614.00 13,614.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 218,004,876.00 33,774.00 33,774.00

Gaji bruto LS Lainnya - Bruto Pajak setahun (dalam BKU)

(SP2D) (Honorrarium, TTP, dsb) Dipungut Disetor
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 31,539,644.00 0.00 0.00
0.00 38,622,193.00 0.00 0.00
0.00 148,329,120.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 218,490,957.00 0.00 0.00

Gaji dan TPP

122,083,800.00 GAJI Jan

122,462,600.00 GAJI Feb
137,068,000.00 GAJI Mar
141,355,400.00 Gaji April
63,202,199.00 ttp jan

64,696,782 tpp feb

45,450,600 rapel cpns
141,429,300.00 gaji mei
0.00 63,200,035 tpp mar
153,255,100 thr
56,242,827 tpp april

1,110,446,643.00

(141,971,100.00)
 Dibuat oleh :
Kertas Kerja Rincian Belanja Modal paraf

Uraian
No. Nama Pelaksana / Rekening Keterangan
Nilai SP2D Nama Rek Belanja Modal Riancian Aset Tetap Nilai
Pihak Ke 3 Belanja Modal
1 0.00 CV. XYZ 5.2.3……. Belanja Modal Personal Komputer PC 0.00
Laptop 0.00
dst 0.00
2 0.00 CV. XYZ 5.2.3……. Belanja Modal Gedung Tempat KerjGedung Kantor 0.00
Gedung Kantor Lain-lain 0.00
dst 0.00
3 0.00 CV. XYZ 5.2.3……. Belanja Modal Jalan Jalan Kabupaten 0.00
Jalan Perkebunan 0.00
dst 0.00
4 0.00 CV. XYZ 5.2.3……. Belanja Modal Meubelair Meja Kerja 0.00
Kursi Kerja 0.00
dst 0.00
5 0.00 CV. XYZ 5.2.3…….

6 0.00 CV. XYZ 5.2.3…….

Mengetahui,
Kepala Dinas/Badan/Bagian/PPK SKPD

…………………………..
NIP……………………..
 Dibuat oleh : Yanne Lapasiang,A.ME
paraf
PENGHAPUSAN ASET TETAP
NO KODE KETERANGAN DEBET KREDIT
REKENING
1 1.5.4.1.1 Aset Lain-lain 0.00
1.3.2.14.4 Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor 0.00
1.3.2.17.1 Meja Kerja Pejabat 0.00
1.3.2.15.1 Meubelair 0.00
1.3.2.15.4 Alat Pendingin 0.00
1.3.2.18.2 Peralatan Studio Video dan Film 0.00
1.3.2.18.1 Peralatan Studio Visual 0.00
1.3.2.19.6 Alat Komunikasi Sosial 0.00
1.3.2.16.2 Personal Komputer 0.00
1.3.2.15.6 Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use) 0.00
Ket : Penyesuaian atas aset tetap yang akan dihapuskan sesuai SK Buapti Nomor 383 Tahun 2020, reklasifikasi Aset Tetap ke Aset Lain-lain ( Dinas Perhubunga
2 1.3.2.14 Akumulasi Penyusutan Alat Kantor 0.00
1.3.2.15 Akumulasi Penyusutan Alat Rumah Tangga 0.00
1.3.2.16 Akumulasi Penyusutan Komputer 0.00
1.3.2.17 Akumualsi Penyusutan Meja Kerja/ Rapat Pejabat 0.00
1.3.2.18 Akumulasi Penyusutan Alat Studio 0.00
1.3.2.19 Akumulasi Penyusutan Alat Komunikasi 0.00
3.1.1.2.3 Koreksi Ekuitas Lainnya 0.00
Aset Lain-lain 0.00
Ket : Penyesuaian atas akumulasi aset tetap yang dihapuskan sesuai SK Bupati Nomor 383 Tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
3 8.1.4.1.2 Hasil penjualan peralatan mesin - LO 0.00
8.4.1.1.2 Surplus penjualan aset peralatan dan mesin-LO 0.00
Ket : Penngakuan pendapatan atas hasil pelepasan / penualan aset ( Dinas Perhubungan)

4
1.3.2.16.2 Personal Komputer 0.00
1.3.2.16.5 Peralatan Personal Komputer 0.00
Ket : Penyesuaian atas reklasifikasi dari aset tetap peralatan personal komputer ke personal komputer (PMPTSP)
5
9.1…….... Beban Barang Ekstrakontable 0.00
1.3.2.15.1 Meubelair 0.00
Ket : Koreksi atas AT meubelair yang merupakan barang ekstrakomptable ( Dinas Perhubungan)
6
1.3.2….. Alat rumah tangga lainnya 0.00
9.1……. Beban Barang Percontohan 0.00
Ket : koreksi atas beban barang jasa yang merpakan AT ( Dinas Perhubungan)
7
1.3.2….. Gedung Kantor 0.00
9.1……. Beban Perencanaan 0.00
9.1……. Beban Pengawasan 0.00
Beban Pemeliharaan
Ket : koreksi atas beban barang jasa yang merpakan AT ( Dinas Perhubungan)

JURNAL UNTUK PERSEDIAAN

KODE
NO REKENING KETERANGAN DEBET KREDIT
1 9.1.2.1.1 Beban Persediaan ATK 0.00
1.1.7.1.1 Persediaan ATK 0.00
Ket : Jurnal Balik atas Persediaan ATK per 31 Desember 2019 ( Dinas Perhubungan)
2 1.1.7.1.1 Persediaan ATK 0.00
9.1.2.1.1 Beban Persediaan ATK 0.00
Ket : Penyesuaian atas persediaan ATK Per 31 Desember 2020 ( Dinas Perhubungan)

JURNAL BEBAN PENYUSUTAN TAHUN 2020

KODE KETERANGAN DEBET KREDIT
NO REKENING
9.1.3.7.1.4 Beban Penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 0.00
1 1.3.7.1.4 Akumulasi penyusutan Alat Angkutan Darat Bermotor 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
 9.1.3.7.1.14 Beban Penyusutan Alat Kantor 0.00
2 1.3.7.1.14 Akumulasi penyusutan Alat Kantor 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
9.1.3.7.1.15 Beban Penyusutan Alat Rumah Tangga 0.00
3 1.3.7.1.15 Akumulasi penyusutan Alat Rumah Tangga 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
9.1.3.7.1.16 Beban Penyusutan Komputer 0.00
4 1.3.7.1.16 Akumulasi penyusutan Komputer 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
9.1.3.7.1.17 Beban Penyusutan Meja dan Kursi Kerja/Rapat Pejabat 0.00
5 1.3.7.1.17 Akumulasi penyusutan Komputer 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
9.1.3.7.1.18 Beban Penyusutan Alat Studio 0.00
6 1.3.7.1.18 Akumulasi penyusutan Alat Studio 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
9.1.3.7.1.27 Beban Penyusutan Alat Proteksi Radiasi/Proteksi Lingkungan 0.00
7 1.3.7.1.27 Akumulasi penyusutan Alat Proteksi Radiasi/Proteksi Lingkungan 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
9.1.3.7.2.1 Beban Penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja 0.00
8 1.3.7.2.1 Akumulasi penyusutan Bangunan Gedung Tempat Kerja 0.00
Ket : Jurnal penyesuaian beban penyusutan tahun 2020 ( Dinas Perhubungan)
Pihak Ketiga LS Lainnya Pihak Ketiga
netto
2,481,500 3,749,030 3,749,030 6,000,000
4,000,000 3,500,000 3,500,000 2,915,000
2,999,000 4,769,914 4,769,914 4,000,000
3,730,000 2,600,000 2,580,938 6,250,000
1,928,700 6,250,000 6,183,283
10,000,000 2,541,500 2,522,438
6,250,000 6,183,283
1,879,200 1,879,200

25,139,200 31,539,644 31,368,086 19,165,000

19,165,000
31,539,644 31,368,086
57,787,193
JAN - MARET 2021
44,304,200

PIHAK KETIGA 61,494,800

ls lainnya 218,490,957
LS Lainnya netto Pihak Ketiga LS Lainnya Netto

6,250,000 6,183,283 14,190,000 2,561,000 2,541,938

2,561,000 2,541,938 3,000,600 6,250,000 6,183,283
4,400,000 4,400,000 1,579,200 1,579,200
2,221,193 2,221,193 974,600 974,600
5,960,000 5,931,407 3,947,000 3,947,000
2,100,000 2,100,000 1,913,320 1,913,320
7,510,000 7,471,876 7,504,000 7,465,876
7,620,000 7,581,876 123,600,000 123,600,000

38,622,193 38,431,573 17,190,600 148,329,120 148,205,217

38,622,193 38,431,573
17,190,600 148,329,120 148,205,217

APRIL