MANAJEMEN KREDIT

MANAJEMEN KREDIT
• Manajemen kredit adalah pengelolaan kredit dijalankan
oleh bank meliputi perencanaan, pengorganisasian,
pelaksanaan, pengawasan yang meliputi proses kredit
awal sampai lunas/selesai.
 AO KREDIT

ANALIS/
RISK/APPRAISAL
COLLECTION/
REMEDIAL

PEMEGANG
BWMK
AO KREDIT

LEGAL/
ADMIN KREDIT
 Arti & Tujuan Kredit

Kredit adalah…

pinjaman uang

Berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam

24 X
Debitur
Kreditur
-Pihak yang
membutuhkan
-Pihak yang uang, disebut
memberikan uang, penerima kredit
disebut pemberi (debitur)
kredit (kreditur)
pembayaran pengembalian dilakukan secara mengangsur
Berdasarkan Undang-Undang
Perbankan :

Kredit adalah penyediaan uang

atau tagihan yang dapat disamakan
dengan itu, berdasarkan
persetujuan ata kesepakatan
pinjam-meminjam antara bank dan
pihak lain, yang mewajibkan pihak
peminjam untuk melunasi
utangnya seteah jangka waktu
tertentu dengan pemberian bunga.
 Komponen Kredit

Kreditur
Kepercayaan
Debitur

Kepercayaan
Kebutuhan
KREDITUR DEBITUR
Perjanjian Kebutuhan dan Kesepakatan
Uang
Bunga Akad kredit
Jangka Waktu
▪ Penentuan plafond
Jaminan ▪ Kesepakatan bunga
Risiko ▪ Jangka waktu kredit
▪ Cara pembayaran
Ketentuan ▪ Jaminan
lainnya
▪ Ketentuan lainnya
 DEFINISI
SIKLUS
KOMPONEN
TUJUAN
BENTUK DAN SIFAT
PERHITUNGAN BUNGA
Tujuan Fasilitas Kredit
Modal Kerja

Investasi
Penunjang Usaha

Tujuan Peminjaman
Konsumsi

8
 Tujuan Pemberian Kredit

Modal Kerja: Investasi Penunjang Usaha: Konsumtif

Kredit untuk membeli bahan Kredit untuk Kredit Perkreditan Rumah (KPR)
baku produksi, stock barang, pembelian/pembangunan tempat untuk tempat tinggal, pendidikan,
persediaan barang usaha, membeli pabrik, renovasi rumah, pernikahan,
dagangan pembelian mesin, kendaraan kesehatan, liburan dan kebutuhan
operasional. lainnya

Setiap pengajuan kredit harus memiliki tujuan penggunaan yang jelas dan
sesuai dengan besarnya kebutuhan, sehingga tidak terjadi salah penggunaan
dana (tindakan spekulasi) yang akan berakibat pada ketidakmampuan dalam
membayar kewajiban/angsuran.

9
SIDE STREAMING :

Side streaming
adalah penyalahgunaan
pembiayaan oleh nasabah yang
tidak sesuai dengan tujuan
pengajuan awal kredit.
JENIS KREDIT: PRK, KAB & DP Berjangka
KB
PRK (KAB)
Ketentuan (DP
Rekening Koran Kredit Angsuran
BERJANGKA)
Penarikan Dapat dilakukan Ditarik sekaligus di Ditarik sekaligus
sewaktu-waktu awal di awal

Bunga Dihitung sesuai Dihitung dari plafon Dihitung dari

dengan pemakaian plafon
O/S yang ditarik
Pelunasan Boleh Tidak boleh Tidak boleh
sebagian

Pembayaran Dapat hanya Berupa angsuran Berupa

Kewajiban membayar bunganya terdiri dari pokok + angsuran bunga
bulanan saja setiap bulannya bunga saja

Pembayaran Dapat dilakukan setiap Angsuran pokok Dilakukan

pokok saat. Diakhir masa dibayar setiap bulan seluruhnya di
pinjaman pinjaman sisa O/S bersamaan dengan akhir masa
harus dilunasi angsuran bunga pinjaman

OS Fluktuatif (dapat naik Selalu turun (run off) Tetap

atau turun)
 Perbedaan Sifat
Produk
KAB (ANGSURAN BERJANGKA) PRK (TANPA ANGSURAN POKOK)
O/S O/S
100%
80%

Run off T Fluktuatif T

KB (KREDIT BERJANGKA)
O/S

Tanpa Run Off T

Perhitungan Bunga Pinjaman
 Perhitungan Bunga
Pinjaman
1
Jenis • Annuity in Arrears (Effective)
Perhitungan Perhitungan angsuran, bunga dan pokok pinjaman dengan sistem
Suku Bunga menurun sesuai outstanding pinjaman dimana angsuran pertama
dibayar 1 bulan setelah pinjaman dicairkan

• Annuity in Advance
Perhitungan angsuran, bunga dan pokok pinjaman dengan system
menurun sesuai outstanding pinjaman dimana angsuran pertama
dibayar pada saat pinjaman dicairkan

• Flat
Perhitungan angsuran, bunga dan pokok pinjaman dimana porsi
pokok dan bunga sama setiap bulannya.
 Perhitungan Bunga
Pinjaman
• Metode
2
• KAB / Kredit Angsuran Berjangka
Perhitungan • Effective/annuity in arrears (digunakan dalam system ICBS,setara)
Suku Bunga • Flat (digunakan untuk penyampaian ke nasabah)

• Rumus perhitungan Effective

P
Angsuran = -------------------------------------------
[(1 – (1+( i x Y/n )(-n)/ (i x Y/n )]

Porsi Bunga = P x i x ( d / 360)

Porsi Pokok = Angsuran – Porsi Bunga

Keterangan
P : Pokok Pinjaman
i : Suku bunga pinjaman per tahun
Y : Jangka waktu dalam tahun
n : Jangka waktu dalam bulan
d : Jumlah hari
 Perhitungan Bunga Pinjaman
3 • Rumus perhitungan Flat
Perhitungan
Suku Bunga P+(PxixN)
(Info ke Angsuran = -------------------
nasabah)
N

Porsi Pokok =P/N

Porsi Bunga = Angsuran – Porsi Pokok

Keterangan:

P : Pokok Pinjaman
i : Suku bunga pinjaman per
bulan
N : Jangka waktu dalam bulan
 Perhitungan Bunga Pinjaman
4 • Nasabah “A” memiliki pinjaman dengan kondisi sbb :
Pokok pinjaman : Rp. 40.000.000,-
Contoh Suku bunga : 2.5% flat per bulan
Perhitungan
Jangka waktu : 2 tahun (24 bulan)
Suku Bunga
Flat
• Penyampaian ke nasabah:
Angsuran per bulan = 40.000.000 + (40.000.000 x 2.5% x 24)
24
= Rp. 2.666.667,- per bulan
= Rp. 133.334,- per hari (20 hari kerja)

5 Contoh Perhitungan Suku Bunga Lending Effektif :

Contoh • Suku bunga = 49.9218% per tahun eqv. 30% flat per tahun
Perhitungan
Suku Bunga
Efektif • Angsuran per bulan = Rp. 2.666.667,- per bulan (menggunakan rumus efektif)
= Rp. 133.334,- per hari (20 hari kerja)
Diambil dari sistem ICBS Bank Danamon
 Perhitungan Bunga
Pinjaman
Perbedaan Sistem Perhitungan Flat - Effective

KETERANGAN FLAT EFFECTIVE

Suku bunga Dihitung dari plafon mula-mula Dihitung dari sisa OS

Jumlah Angsuran Sama Sama

Perhitungan porsi bunga pro rata (selalu sama dari awal berdasarkan outstanding
hingga akhir periode pinjaman) pinjaman (besar di awal –
kecil di akhir)

Pembayaran porsi pokok pro rata (selalu sama dari awal kecil di awal – besar di akhir
hingga akhir periode pinjaman)
 Perhitungan Bunga
Pinjaman
Perbandingan sistem perhitungan flat dan effective

Mekanisme perhitungan flat : Mekanisme perhitungan effective :

Porsi
bunga

Porsi
Porsi
pokok
Bunga

Porsi
pokok
 Perhitungan Bunga Pinjaman
Mekanisme perhitungan flat: Mekanisme perhitungan effective:
Angsuran per Porsi Porsi Sisa Angsuran per Porsi Porsi Sisa
Bulan Bulan
bulan Pokok Bunga Pinjaman bulan Pokok Bunga Pinjaman
1 2,666,667 1,666,667 1,000,000 38,333,333 1 2,666,666 1,002,605 1,664,061 38,997,395
2 2,666,667 1,666,667 1,000,000 36,666,667 2 2,666,666 1,044,315 1,622,351 37,953,080
3 2,666,667 1,666,667 1,000,000 35,000,000 3 2,666,666 1,087,760 1,578,906 36,865,320
4 2,666,667 1,666,667 1,000,000 33,333,333 4 2,666,666 1,133,013 1,533,653 35,732,307
5 2,666,667 1,666,667 1,000,000 31,666,667 5 2,666,666 1,180,148 1,486,518 34,552,159
6 2,666,667 1,666,667 1,000,000 30,000,000 6 2,666,666 1,229,244 1,437,422 33,322,915
7 2,666,667 1,666,667 1,000,000 28,333,333 7 2,666,666 1,280,382 1,386,284 32,042,533
8 2,666,667 1,666,667 1,000,000 26,666,667 8 2,666,666 1,333,648 1,333,018 30,708,885
9 2,666,667 1,666,667 1,000,000 25,000,000 9 2,666,666 1,389,130 1,277,536 29,319,755
10 2,666,667 1,666,667 1,000,000 23,333,333 10 2,666,666 1,446,920 1,219,746 27,872,835
11 2,666,667 1,666,667 1,000,000 21,666,667 11 2,666,666 1,507,114 1,159,552 26,365,721
12 2,666,667 1,666,667 1,000,000 20,000,000 12 2,666,666 1,569,812 1,096,854 24,795,909
13 2,666,667 1,666,667 1,000,000 18,333,333 13 2,666,666 1,635,118 1,031,548 23,160,791
14 2,666,667 1,666,667 1,000,000 16,666,667 14 2,666,666 1,703,142 963,524 21,457,649
15 2,666,667 1,666,667 1,000,000 15,000,000 15 2,666,666 1,773,995 892,671 19,683,654
16 2,666,667 1,666,667 1,000,000 13,333,333 16 2,666,666 1,847,796 818,870 17,835,858
17 2,666,667 1,666,667 1,000,000 11,666,667 17 2,666,666 1,924,667 741,999 15,911,191
18 2,666,667 1,666,667 1,000,000 10,000,000 18 2,666,666 2,004,736 661,930 13,906,455
19 2,666,667 1,666,667 1,000,000 8,333,333 19 2,666,666 2,088,136 578,530 11,818,319
20 2,666,667 1,666,667 1,000,000 6,666,667 20 2,666,666 2,175,006 491,660 9,643,313
21 2,666,667 1,666,667 1,000,000 5,000,000 21 2,666,666 2,265,490 401,176 7,377,823
22 2,666,667 1,666,667 1,000,000 3,333,333 22 2,666,666 2,359,737 306,929 5,018,086
23 2,666,667 1,666,667 1,000,000 1,666,667 23 2,666,666 2,457,906 208,760 2,560,180
24 2,666,669 1,666,667 1,000,002 (0) 24 2,666,687 2,560,180 106,507 -
64,000,000 40,000,000 24,000,000 - 64,000,005 40,000,000 24,000,005 -