MODUL Akuntansi Komputer

BAB I
KOMPUTER AKUNTANSI
Komputerisasi akuntansi adalah sebuah sistem akuntansi dimana komputer sebagai

teknologi untuk menjalankan aplikasi yang digunakan dalam mengolah transaksi akuntansi dan
sekaligus untuk menghasilkan laporan keuangan dalam sebuah perusahaan.
A. Aplikasi Komputer Akuntansi
Banyak jenis-jenis aplikasi yang digunakan untuk akuntansi, disini saya akan menyebutkan
beberapa aplikasi program/software akuntansi, yaitu:
a. KRISHAND
b. ACCURATE V3 Standard
c. K-Sistem Indonesia
d. SAGE ACCPAC ERP
e. MYOB Accounting
f. Microsoft Office Excel
g. DacEasy Accounting (DEA)
h. Payroll
i. Simply acconting
j. Peachtree
k. Zahir Accounting
l. Cash Register
m. NetLedger
n. LedgerPlus
Dari banyaknya aplikasi diatas MYOB Accounting merupakan salah satu software yang
umum dan cukup populer digunakan di Indonesia. Software ini juga biasanya digunakan oleh
sekolah untuk mengajar pelajaran sistem informasi akuntansi (SIA). Ada beberapa hal yang
menjadikan lembaga pendidikan mengunakan MYOB Accounting, yaitu:
a. User Friendly (mudah digunakan)

b. Tingkat keamanan (security) yang cukup valid untuk setiap user
c. Kemampuan explorasi, semua laporan ke program Excel tanpa melalui proses
eksport/impor file, yang merepotkan.
d. Kemampuan trash back ke source document dan source transaksi
e. Dapat diaplikasikan untuk 105 jenis perusahaan yang telah direkomendasi
f. Menampilkan laporan keuangan komparasi serta analisa laporan keuangan dalam
bentuk grafik.
g. Sudah teruji dibeberapa Negara maju dan berkembang lainnya.
MYOB terdapat tiga versi yang beredar di Indonesia yaitu MYOB basic, MYOB Accounting,
MYOB Primer.
MYOB basic adalah varian MYOB yang paling sederhana dan paling murah. Penggunaanya
tidak disarankan untuk perusahaan dengan transaksi yang rumit dan menginginkan laporan
keuangan yang lengkap. Dalam MYOB basic, tidak ada modul Inventory, tidak ada modul
Pembelian, kartu stock, laporan utang, dan tidak bisa send to excel secara otomatis.
AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 1

MYOB Accounting yang saat ini beredar adalah MYOB versi 18. Satu perbedaan mencolok
antara MYOB Basic dengan MYOB Accounting adalah, MYOB Accounting sudah dilengkapi denga
fitur untuk melacak persediaan. Secara konsep akuntansi disebut sebagai catatan persediaan
perpetual. Jadi setiap ada mutasi barang akan terlacak (barang masuk akibat pembelian atau
retur penjualan, maupun barang keluar akibat penjualan atau retur pembelian).
MYOB Premier adalah varian MYOB dengan fitur terlengkap. Perbedaan utama antara MYOB
Premier dengan MYOB Accounting adalah fasilitas MYOB premier untuk menangani transaksi
multicurrency, fasilitas untuk melacak mutasi antar gudang, serta fasilitas multiuser.
B. Manfaat Komputer Akuntansi
Manfaat dan keuntungan dari komputerisasi akuntansi adalah:
1. Dapat menyediakan informasi yang akurat dan tepat waktu sehingga dapat melakukan
aktivitas utama pada value chain secara efektif dan efisien.
2. Pencegah kekeliruan karena tingkat ketelitian dan fokus dari komputer lebih tinggi.
3. Mengingkatkan efisiensi
4. Meningkatkan kemampuan dalam pengambilan keputusan
5. Meningkatkan kualitas dan mengurangi biaya produk dan jasa yang dihasilkan
6. Menambah efisieansi kerja di bagian keuangan
7. Meningkatkan sharing knowledge

BAB II
PENGAPLIKASIAN APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI MYOB ACOUNTING
A. Cara Menginstal Aplikasi Komputer Akuntansi MYOB Acounting

Sebelum menginstal aplikasi Komputer Akuntansi MYOB Acounting, pastikan sudah
memiliki master yang digunakan untuk menginstal aplikasinya. Ada 3 jenis Master
yang digunakan untuk menginstal aplikasi Komputer Akuntansi MYOB Acounting, yaitu
dalam bentuk WinRAR, Aplication, dan Text Document. Untuk saat ini, saya
menggunakan master jenis application seperti yang diajarkan guru saya.
Setelah memiliki master seperti tampilan diatas, klik pada file application pada bari file
kedua, kemudian akan ada pemberitahuan dari laptop yang digunakan, klik “Yes” dan
tunggu hingga muncul tampilan berikutnya seperti pada gambar dibawah ini
Maka akan muncul Lisensi Persetujuan untuk melakukan penginstalan aplikasi MYOB
Accounting Plus V18. Lalu klik pilihan paling atas yang bertuliskan “I accept the terms
of licences agreement”. Setelah itu klik Next.

Tunggu sesaat. Kemudian akan muncul lagi tampilan Type, lalu pindahkan pilihan dari
Custome ke Typical. Kemudian Next lagi dan tunggu lagi.
Kemudian muncul lagi tampilan ini, jangan mengubah apapun dan biarkanlah dia.
Kemudian klik Next lagi.
Selanjutnya tampilan akan berubah seperti ini setelah menunggu sesaat tadi, langsung
Next saja karena tidak ada yang perlu diganti. Kemudian menunggu lagi.

Setelah menunggu beberapa saat yang menandakan proses penginstalan sedang
berjalan, tunggu hingga selesai. Jika sudah selesai maka akan ditampilkan taksbar
seperti ini yang menandakan penginstalan sudah selesai. Maka klik Finish.
Maka akan terbuka bar Crome yang menandakan proses instalan telah selesai. Untuk
mengecek aplikasi dapat dilihat dibar utama. Seperti gambar berikut.
B. Cara Membuat File/Dokumen Data Perusahaan yang Baru

Sebelum memulai membuat akun perusahaan baru, buatlah daftar akun terlebih
dahulu. Membuat daftar akun dapat dilakukan di Notepad seperti gambara dibawah
ini. Ketik nomor akun terlebih dahulu, kemudian gunakan Tab sebapai space dan nama
akun setelahnya. Lalu tekan Enter untuk baris selanjutnya.

Setelah pembuatan daftar akun di Notepad, bukalah aplikasi MYOB Accounting yang
telah diinstal sebelumnya dengan meng-klik 2x pada aplikasi, lalu klik Yes pada
pemberitahuan yang muncul.
Gambar dibawah ini merupakan menu utama aplikasi MYOB Accounting.
Keterangan:
a. Open : untuk membuka file yang sudah ada atau sudah dibuat
sebelumnya.
b. Create : untuk membuat data dokumen informasi perusahaan yang
baru.
c. Explore : untuk membuka file contoh yang telah disediakan oleh MYOB.

d. What’s New : untuk melihat fitur-fitur baru yang terdapat pada MYOB.
e. Exit : untuk mengakhiri pemakaian program MYOB.
Saat meng-klik menu Create, akan muncul gambar layar seperti ini. Pada menu ini
akan ditampilkan beberapa isian yang harus dilengkapi untuk membuat akun baru.
Klik Next pada tampilan layar ini.
Gambar dibawah ini berisi data yang harus diisi untuk informasi perusahaan
Keterangan:
a. Company Name : diisi dengan nama perusahaan.
b. UEN No : diisi dengan nomor perusahaan (jika ada).
c. GST No : diisi dengan NPWP.
d. UEN Type : diisi dengan tipe/jenis perusahaan.
e. Address : diisi dengan alamat perusahaan.
f. Phone Number : diisi dengan nomor telp perusahaan.
g. Fax Number : diisi dengan nomor faksimile perusahaan.
h. Email Address : diisi dengan alamat email perusahaan.
Setelah mengisi data diatas, klik Next untuk melanjutkan proses pembuatan
data perusahaan baru.
Berikut ini merupakan tampilan untuk informasi transaksi dan periode dalam
perusahaan.

Keterangan:
a. Current Financial Year : diisi dengan periode akuntansi yang sedang
berjalan.
b. Last Month of Financial Year : diisi dengan bulan akhir dari periode
akuntansi.
c. Convertion Month : diisi dengan bulan dimana terjadi transaksi.
d. Number of Acounting Periods : diisi dengan periode akuntansi berakhir.
Umumnya perusahaan menggunakan jumlah periode akuntansi sebanyak 12
periode, namun beberapa perusahaan menggunakan jumlah periode
akuntansi sebanyak 13 periode yang bertujuan untuk
Setelah mengisi data diatas, klik Next. Maka akan muncul tampilan seperti
dibawah ini yang merupakan informasi data transaksi dan periode dalam
perusahaan.
Setelah memastikan tahun periodenya benar, klik Next.
Selanjutnya akan muncul tampilan seperti ini yang berisi pilihan untuk penggunaan
Account List. Pilih option nomor 2 karena sebelumnya telah dibuat Account List di
Notepad. Setelah itu, klik Next untuk proses selanjutnya.

Setalah Next dari tampilan sebelumnya, maka akan muncul tampilan seperti berikut.
Tampilan dibawah ini digunakan untuk mengatur dimana data perusahaan yang
dibuat akan disimpan. Untuk melakukan penyimpanan, klik Change.
Maka akan muncul tampilan seperti ini, pilih tempat yang aman untuk menyimpan
data perusahaan agar mudah ditemukan. Kemudian klik Save.
Setelah klik Save, maka yang muncul akan berupa tampilan seperti ini. Dalam tampilan
ini akan ada informasi dimana file yang telah dibuat tadi disimpan. Setelah itu klik
Next lagi.

Sampai pada tampilan ini, klik Setup Assistant untuk melanjutkan proses memasukkan
Account List dan mengisi saldo awal.
C. Cara Mengimpor Account List dan Mengisi Saldo Awal

Dibawah ini tampilan setelah meng-klik Setup Assistant. Setelah itu pilih dan klik
Account.
Tampilan berikut ini adalah informasi mengenai pengaturan Account List, klik Next.

Akan muncul tampilan seperti ini dibawah ini yang menampilkan beberapa Account
List yang disediakan oleh aplikasi program MYOB Accounting. Untuk mengantisipasi
kegandaan akun, hapus beberapa akun seperti akun Wages and Salaries Exp yang
disediakan oleh MYOB Accounting karena sebelumnya telah dibuat akun tersebut
pada Account List di Notepad. Cara menghapusnya dengan meng-kllik akun yang akan
dihapus, kemudian klik Delete. Lakukan pada beberapa akun yang menurutmu sudah
dibuat di Notepad. Namun, jika ragu dan takut salah, lakukan Import terlebih dahulu
agar dapat diketahui akun yang ganda. Untuk melakukan Import, klik Import pada
sudut bawah.
Berikut ini tampilan untuk meng-Import Account List pada Notepad yang telah dibuat
sebelumnya. Klik Import, maka tampilannya akan seperti ini. Setelah itu ganti option
baris kedua dengan Data Record dan option baris ketiga dengan Update Existing
Record. Klik Continue.

Setelah mucul tampilan ini, pilih Notepad yang berisi Account List yang telah dibuat
tadi. Klik Open.
Setelah klik Open, akan muncul tampilan seperti ini. Kemudian klik Match All dan
setelah itu klik Import.
Berikut merupakan proses meng-Import data Account List. Tunggu hingga semua
daftar Account List tersedia semua.

Tampilan berikut merupakan tampilan konfirmasi bahwa semua akun telah di Import
tanpa ada masalah. Klik OK.
Selanjutnya, untuk akun Cash in Bank dan Petty Cash diganti menjadi Bank type.
Caranya, klik akun Cash in Bank/Petty Cash, kemudian klik Edit yang terletak pada
bagian bawah.
Berikut merupakan tampilan Edit. Ganti Account Type dengan cara meng-klik tanda
panah ke bawah, kemudian pilih Bank. Lakukan pada akun Cash in Bank dan Petty
Cash. Kemudian klik Next untuk memasukkan saldo awal.

Setelahnya, akan ditampilkan Account List yang sudah di Import sebelumnya untuk
mengisi saldo awal perusahaan seperti tampilan dibawah ini. Isikan saldo awal
perusahaan sesuai soal hingga Amount Left to be Allocated nya mencapai nominal Rp.
0,00.
Gambar dibawah ini merupakan contoh jika Amount Left to be Allocated sudah
mencapai nominal Rp. 0,00 atau sudah balance. Selanjutnya klik Next lagi.

Jika telah sampai pada tampilan dibawah ini, berarti tahap pengisian saldo awal
perusahaan telah selesai. Kemudian klik Close.
D. Cara Mengubah Tax Codes

Selanjutnya akan memasuki tahap Tax Codes. Caranya klik Lists, kemudian pilih Tax
Codes seperti tampilan dibawah ini.
Klik Tax Codes, kemudian akan muncul tampilan seperti dibawah ini. Untuk mengedit
Tax Codes, pilih baris kedua yang keterangannya GST.

Klik baris kedua, kemudian klik edit maka akan menampilkan isian seperti dibawah ini.
Ubah rate pajak sesuai soal, yaitu misalkan pada soal ini 10%. Untuk isian Tax
Collected, klik tanda panah kebawah dan pilih akun VAT Out. Sedangkan untuk Tax
Paid, klik tanda panah kebawah dan klik akun VAT IN. Kemudian klik OK.
Pada tampilan awal Tax Codes akan berubah pada baris kedua seperti dibawah ini. Jika
sebelumnya rate pada baris kedua 5% maka sekarang berganti 10% karena telah diedit
tadi. Kemudian Close untuk menutup Tax Codes.
E. Linked Sales Account

Langkah selanjutnya adalah Linked Account Sales dan Purchases. Pertama klik Setup,
kemudian klik Linked Account, pilih Sales Account.

Setelah klik Sales Account, maka tampilan yang muncul akan seperti ini. Tersedia
beberapa pilihan dengan tanda panah kebawah. Berikut penjelasannya:
Penjelasan:
1) Baris pertama merupakan pilihan untuk akun aset atau akun harta, jadi diisi
dengan Account Receivable.
2) Baris kedua merupakan pilihan untuk akun bank, jadi diisi dengan Cash in
Bank.
3) Kotak pertama diisi dengan Freight Collected karena merupaka akun untuk
pendapatan angkut barang.
4) Kotak ketiga diisi dengan Sales Discount karena kita akan memberikan diskon
saat terjadi pelunasan pembayaran faktur penjualan sesuai termin.
5) Kotak keempat diisi dengan Fees Late Collected karena kita akan memberikan
denda untuk setiap keterlambatan pembayaran.
Karena pada Account List belum tersedia untuk akun Fees Late Collected,
maka buat akun baru dengan meng-Klik New seperti gambar dibawah ini.

Saat meng-klik New, maka akan muncul tampilan seperti berikut. Pilih pilihan Account
Type yang akan dibuat, akun Late Fees Collected adalah akun yang masuk kategori
Other Income, maka pilih Type Other Income yang berkepala 8 dan seri nomor
setelahnya ketik 1. Kemudian masukkan Account Number, untuk pengisian Account
Number lihat terlebih dahulu di Daftar Akun pada soal karena untuk Account Number
diisi dengan nomor selanjutnya setelah akun terakhir yang berkepala 8 dan seri 1,
yaitu 8-1300. Kemudian Enter. Selanjutnya Account Name yang diisi dengan nama
akun yang ingin ditambahkan, yaitu Late Fees Collected. Opening Balance tidak diisi,
ya. Kemudian klik OK.
Setelah klik OK pada pembuatan akun baru, maka akan kembali pada tampilan Linked
Account Sales sebelumnya. Isi kolom pada kotak terakhir dengan akun yang sudah
dibuat tadi. Kemudian klik OK lagi.

F. Linked Purchase Account
Maka setelah itu tampilan akan kembali pada menu utama untuk melanjutkan proses
selanjutnya yaitu Linked Account Purchase. Pilih di Setup, lalu Linked Account,
kemudian Purchase Account.
Maka akan masuk pada tampilan seperti dibawah ini, pengisiannya hampir sama
dengan pengisian Linked Account Sales sebelumnya, namun ada beberapa perbedaan.
Setelah penjelasan dibawah ini, baru akan terlihat dimana bedanya.
Penjelasan:
1) Baris pertama merupakan pilihan untuk akun aset atau akun harta, jadi diisi
dengan Account Payable.
2) Baris kedua merupakan pilihan untuk akun bank, jadi diisi dengan Cash in
Bank.
3) Kotak kedua diisi dengan Freight Paid karena merupakan akun untuk
pengeluran beban angkut barang.
4) Kotak keempat diisi dengan Purchase Discount karena kita akan diberikan
diskon saat terjadi pelunasan faktur pembelian sesuai termin.
5) Kotak kelima diisi dengan Fees Late Paid karena kita akan dikenakan denda
untuk setiap keterlambatan pembayaran.
Karena pada Account List belum tersedia untuk akun Fees Late Paid, maka
buat akun baru dengan meng-Klik New seperti gambar dibawah ini.

Saat meng-klik New, maka akan muncul tampilan seperti berikut. Pilih pilihan Account
Type yang akan dibuat, akun Late Fees Paid adalah akun yang masuk kategori Other
Expense, maka pilih Type Other Income yang berkepala 9 dan seri nomor setelahnya
ketik 1. Kemudian masukkan Account Number, untuk pengisian Account Number lihat
terlebih dahulu di Daftar Akun pada soal karena untuk Account Number diisi dengan
nomor selanjutnya setelah akun terakhir yang berkepala 9 dan seri 1, yaitu 9-1400.
Kemudian Enter. Selanjutnya Account Name yang diisi dengan nama akun yang ingin
ditambahkan, yaitu Late Fees Paid. Opening Balance tidak diisi, ya. Kemudian klik OK.
Setelah klik OK pada pembuatan akun baru, maka akan kembali pada tampilan Linked
Account Purchase sebelumnya. Isi kolom pada kotak terakhir dengan akun yang sudah
dibuat tadi. Kemudian klik OK lagi.

G. Cara Menambahkan Daftar Costumers dan Mengisi Saldo Awal Piutang
Dagang
selanjutnya yaitu pengisian Daftar Customer dan Saldo Awal Piutang Dagang. Pilih di
Setup, lalu Easy Setup Assistant, kemudian Sales.
Setelah meng-klik Sales, maka akan muncul tampilan seperti dibawah ini. Tampilan
dibawah ini merupakan informasi awal untuk proses selanjutnya yaitu membuat
Daftar Costumer dan pengisian Saldo Awal Piutang Dagang. Setelah itu klik Next.

Berikut ini merupakan tampilan pemilihan Sales Layout. Maka pilih pada option ketiga
yaitu Item yang akan dilengkapi tabel seperti disampingnya. Selanjutnya klik Next.
Selanjutnya pada tampilan berikut, pada kolom klik segitiga biru kebawah dan pilih
akun Sales. Mengapa demikian? Ini karena pada tampilan ini merupakan penggunaan
Income Account. Selanjutnya klik Next lagi.
Selanjutnya adalah tampilan untuk pengisian Tax/Pajak yang digunakan dalam Sales.
Pada Tax Codes atau kotak pertama, isi GST untuk menentukan diskon penjualan
nantinya. Kemudian pada kotak kedua, diisi dengan N-T karena untuk beban angkut
tidak dikenakan pajak. Kemudian klik Next.

Selanjutnya adalah informasi pembayaran Sales. Karena cukup banyak isian maka
akan dirincikan sebagai berikut:
Penjelasan:
1) Payment is Due adalah cara pembayaran, maka diisi dengan On a Day of the
Month (sesuai di soal).
2) Discount Date adalah batas tanggal diberikan diskon, maka diisi dengan 10th
karena diskon diberikan pada jangka waktu 10 hari setelah transaksi. (sesuai
di soal).
3) Balance Due Date adalah termin untuk tenggang waktu pembayaran berakhir
setelah transaksi. Maka diisi dengan 30th (sesuai di soal).
4) % Discount for Early Payment adalah diskon yang diberikan jika pembayaran
dilakukan lebih awal, yaitu selama 10 hari pertama setelah transaksi. Maka
diisi dengan 2% (sesuai di soal).
5) %Monthly Charge for Late Payment adalah persenan denda yang dikenakan
kepada customer apabila terjadi keterlambatan pembayaran. Karena di soal
tidak ada % denda, maka tidak diisi (sesuai di soal).
Setelah pengisian tahap diatas, maka klik Next lagi.
Selanjutnya adalah pengisian untuk akun yang digunakan pada saat penerimaan kas
dari penjualan seperti pada tampilan dibawah ini. Akunnya diisi dengan Cash in Bank
yang diisikan pada kolom pertamanya. Setelah itu klik Next.
Setelah itu, saat ini masuk pada pengisian Daftar Customer. Untuk menambahkan
Daftar Customer, klik new pada tampilan dibawah ini.

Tampilan dibawah ini merupakan tampilan untuk mengisi saah satu data Daftar
Costumer. Agar lebih jelas, simak penjelasan berikut:
Penjelasan:
a. Name diisi dengan Nama Customer sesuai dengan Daftar Customer yang
disediakan di soal. Maka diisi dengan Ilham Computer.
b. Card ID diisi dengan nomor yang terletak disebelah nama Customer pada soal.
Maka diisi dengan C001.
c. Address diisi dengan Alamat Customer seperti yang disediakan pada Daftar
Customer pada soal, jangan sertakan nama kotanya.
d. City diisi dengan nama kotanya, makanya pada alamat tidak disertakan nama
kota.
e. Phone diisi dengan nomor telpon Customer seperti yang telah disediakan
pada soal. Kemudian klik OK.
Lakukan langkah diatas hingga semua Daftar Customer seperti disoal hingga
tampilannya seperti dibawah ini. Kemudian klik Next.

Selanjutnya adalah tahap pengisian Saldo Awal Piutang Dagang. Klik Add Sale untuk
mengisi Saldo Awal Piutang Dagang.
Berikut adalah tampilan setelah meng-klik Add Sale. Berikut penjelasan lebih rinci
tentang pengisiannya:
Penjelasan:
a. Customer Name diisi dengan nama Customer yang sudah dibuat pada Daftar
Costumer. Klik segitiga kebawah, lalu pilih nama Customer.
b. Invoice diisi dengan nomor faktur yang tersedia dalam soal.

c. Date diisi dengan tanggal terjadinya transaksi.
d. Memo diisi dengan Saldo Awal Piutang Dagang.
e. Total Including Tax diisi dengan jumlah Piutang beserta dengan pajaknya.
f. Tax Codes (pajak mengikuti karena sebelumnya sudah diatur untuk diskon
penjualan).
Setelah mengisi semua seperti langkah diatas, klik Record. Lakukan sesuai
data yang disediakan dalam soal hingga selesai. Hingga muncul notifikasi
seperti pada tampilan dibawah ini. Lalu klik OK.
Tampilan dibawah ini menandakan bahwa pengisian data Sales dan pengisian Saldo
Awal Piutang Dagang telah selesai. Kemudian klik Close.
H. Cara Menambahkan Daftar Supplier dan Mengisi Saldo Awal Utang

Dagang
selanjutnya yaitu pengisian Daftar Supplier dan Saldo Awal Utang Dagang. Pilih di
Setup, lalu Easy Setup Assistant, kemudian Purchase.

Setelah meng-klik Purchase, maka akan muncul tampilan seperti dibawah ini.
Tampilan dibawah ini merupakan informasi awal untuk proses selanjutnya yaitu
membuat Daftar Supplier dan pengisian Saldo Awal Utang Dagang. Setelah itu klik
Next.
Berikut ini merupakan tampilan pemilihan Purchase Layout. Maka pilih pada option
ketiga yaitu Item yang akan dilengkapi tabel seperti disampingnya. Selanjutnya klik
Next.

Selanjutnya pada tampilan berikut, pada kolom klik segitiga biru kebawah dan pilih
akun Cost of Good Sold. Mengapa demikian? Ini karena pada tampilan ini merupakan
penggunaan Expense Account. Selanjutnya klik Next lagi.
Selanjutnya adalah tampilan untuk pengisian Tax/Pajak yang digunakan dalam

Purchase. Pada Tax Codes atau kotak pertama, isi GST untuk menentukan diskon
pembelian nantinya. Kemudian pada kotak kedua, diisi dengan N-T karena untuk
beban angkut tidak dikenakan pajak. Kemudian klik Next.
Berikutnya adalah pengisian Data Informasi Pembayaran Transaksi pembelian. Agar

lebih paham, berikut ulasan dan rinciannya:

Penjelasan:
a. Payment is Due adalah cara pembayaran, maka diisi dengan On a Day of the
Month (sesuai di soal).
b. Discount Date adalah batas tanggal diberikan diskon, maka diisi dengan 10th
karena diskon diberikan pada jangka waktu 10 hari setelah transaksi. (sesuai
di soal).
c. Balance Due Date adalah termin untuk tenggang waktu pembayaran berakhir
setelah transaksi. Maka diisi dengan 30th (sesuai di soal).
d. % Discount for Early Payment adalah diskon yang diberikan jika pembayaran
dilakukan lebih awal, yaitu selama 10 hari pertama setelah transaksi. Maka
diisi dengan 2% (sesuai di soal).
Pada dasarnya, pengisiannya sama dengan pengisian Sales sebelumnya, yang
membedakannya hanyalah pada Purchase tidak tersedia % denda jika
terlambat bayar, walaupun pada pengaplikasiannya denda terlambat bayar
juga ada. Kemudian setelah pengisian data pembelian diatas, klik Next lagi.
Selanjutnya adalah pengisian untuk akun yang digunakan pada saat pengeluaran kas
untuk pembayaran dan pelunasan baik pembelian kredit ataupun tunai seperti pada
tampilan dibawah ini. Akunnya diisi dengan Cash in Bank. Setelah itu klik Next.
Setelah itu, saat ini masuk pada pengisian Daftar Supplier. Untuk menambahkan
Daftar Supplier, klik new pada tampilan dibawah ini.

Tampilan dibawah ini merupakan tampilan untuk mengisi data Daftar Supplier. Agar
lebih jelas, simak penjelasan berikut:
Penjelasan:
a. Name diisi dengan Nama Supplier sesuai dengan Daftar Supplier yang
disediakan di soal. Maka diisi dengan PT TIARA.
b. Card ID diisi dengan nomor yang terletak disebelah nama Supplier pada soal.
Maka diisi dengan S001.
c. Address diisi dengan Alamat Supplier seperti yang disediakan pada Daftar
Suplier pada soal, jangan sertakan nama kotanya.
d. City diisi dengan nama kotanya, makanya pada alamat tidak disertakan nama
kota.
e. Phone diisi dengan nomor telpon Supplier seperti yang telah disediakan pada
soal. Kemudian klik OK.
Lakukan langkah diatas hingga semua Daftar Supplier seperti disoal hingga
tampilannya seperti dibawah ini. Kemudian klik Next.

Selanjutnya adalah tahap pengisian Saldo Awal Utang Dagang. Klik Add Purchase
untuk mengisi Saldo Awal Utang Dagang.
Berikut adalah tampilan setelah meng-klik Add Purchase. Berikut penjelasan lebih rinci
tentang pengisiannya:
Penjelasan:
a. Supplier Name diisi dengan nama Supplier yang sudah dibuat pada Daftar
Supplier. Klik segitiga kebawah, lalu pilih nama Supplier.

b. Invoice diisi dengan nomor faktur yang tersedia dalam soal.
d. Memo diisi dengan Saldo Awal Utang Dagang.
e. Total Including Tax diisi dengan jumlah Utang beserta dengan pajaknya.
f. Tax Codes (pajak mengikuti karena sebelumnya sudah diatur untuk diskon
pembelian).
Setelah mengisi semua seperti langkah diatas, klik Record. Lakukan sesuai
data yang disediakan dalam soal hingga selesai. Hingga muncul notifikasi
seperti pada tampilan dibawah ini. Lalu klik OK.
Tampilan dibawah ini menandakan bahwa pengisian data Purchases dan pengisian
Saldo Awal Utang Dagang telah selesai. Kemudian klik Close.
I. Cara Entry Merchandise Inventory dan Adjusment Inventory

Selanjutnya adalah cara menambahkan Persediaan Awal Barang Dagang. Caranya
dengan klik Command Center, kemudian Inventory, lalu pilih dan klik Items List.

Tampilan berikut ini untuk melihat Items List dan menambahkan Barang Dagang.
Karena belum menambahkan barang dagang, maka klik New.
Setelah klik New, maka akan muncul data yang harus diisi seperti gambar dibawah ini.
Agar lebih jelas, simak langkah pengisiannya seperti dibawah ini:
Penjelasan:
a. Item Number diisi dengan nomor seri barang yang telah disediakan dalam
data persediaan barang dagang pada soal.
b. Name diisi dengan nama barang dagang.

c. Kotak pertama diisi dengan Cost of Goods Sold, karena kita membeli barang
tersebut yang berarti HPP akan bertambah
d. Kotak kedua diisi dengan Sales, karena kita akan menjual kembali barang
tersebut.
e. Kotak ketiga diisi dengan Merchandise Inventory karena barang tersebut akan
masuk pada persediaan kita.
Sebelumnya, ceklis terlebih dahulu semua kotaknya agar dapat diisi seperti
itu. Kemudian klik OK, akan ada pemberitahuan yang akan mengarahkan kita
pada tampilan dibawah ini, yaitu Tax Code saat pembelian. Pengisian Tax
menggunakan GST yang telah diedit tadi. Kemudian klik OK, maka akan ada
pemberitahuan lagi.
Pemberitahuan tersebut akan menutun pada tampilan dibawah ini, sama seperti
sebeluumnya, tampilan ini juga akan diisi bagian pajaknya. Pajak yang ini adalah tax
Code saat penjualan. Jadi gunakan GST lagi. Kemudian klik OK.
Nah, berikut adalah tampilan setelah membuat List Item baru tadi. Setelah ini akan
dilakukan penyesuaian Persediaan untuk menyesuaikan Persediaan Awal Barang
Dagang. Klik Close.

Setelah kembali ke menu utama, klik Command Centers lagi, kemudian pilih Inventory,
lalu klik Adjusment Inventory.
Maka akan masuk pada tampilan berikut. Karena cukuup banyak isiannya, jadi akan
dijelaskan dibawah ini.
Penjelasan:
a. Inventory Journal Number diisi dengan seri atau nomor jurnal.
b. Date diisi dengan tanggal awal bulan transaksi, yaitu 01/12/2008.
c. Memo diisi dengan Persediaan Awal Barang Dagang.
d. Item Number diisi dengan Nomor barang tadi. Untuk memasukkannya
gunakan Tab saja. Jangan diketik, Tab 2x maka akan muncul Items List.
e. Quantity diisi dengan banyaknya barang persediaan.
f. Unit Cost diisi dengan harga satuan setiap barang persediaan.
g. Amount diisi otomatis setelah pengisian Unit Cost.
h. Job tidak harus diisi.
i. Memo tidak harus diisi
Setelah mengisi semuanya, maka klik Record. Dengan begitu, proses Entry
Persediaan Awal Barang Dagang selesai dilakukan. Dan tampilan akan kembali
pada menu awal seperti ini.

BAB III
ENTRY DOKUMEN TRANSAKSI PADA MYOB ACCOUNTING PLUS V.18
Sebelum masuk ke Dokumen Transaksi, berikut sedikit penjelasan tentang menu

utama pada Aplikasi MYOB Accounting Plus V.18.
1) Account
Digunakan untuk mencatat Ayat Jurnal Penyesuain, mengecek Account Lists,
mengecek data perusahaan, mengirimkan data perusahan pada Akuntan, dan
lain sebagainya.
2) Banking
Digunakan untuk mengentry penerimaan dan pengeluaran kas dalam bentuk
apapun termasuk dalam Cash in Bank, Petty Cash, maupun Master Card. Kecuali
untuk penerimaan Piutang dan Pelunasan Utang.
3) Sales
Digunakan untuk mengentry Penjualan Kredit maupun Tunai, dan mencatat
penerimaan Piutang karena Piutang timbul akibat adanya penjualan secara
kredit.
4) Purchases
Digunakan untuk mengentry Pembelian secara Kredit maupun Tunai, dan
mencatat pelunasan Utang karena Utang timbul dari Pembelian secara kredit.
5) Inventory
Digunakan untuk mengecek Items List, penyesuaian persediaan barang dagang,
menambahkan Item baru, dan lain-lain yang bergubungan dengan
Inventory/Persediaan.
6) Card File
Digunakan untuk mengecek Card List, Contact Log, Print Mailing, dan lain
sebagainya.
Dari penjelasan diatas, saat akan mengentry Dokumen Transaksi, akan lebih
mudah karena telah mengetahui sebelumnya fungsi setiap Menu. Selanjutnya
alah pengetrian dokumen transaksi.
A. Dokumen Transaksi Pengeluaran Kas untuk Beban Terhutang.

Dokumen pertama merupakan pengeluaran kas. Dalam dokumen transaksi tersebut
diterangkan tentang pembayaran beban terhutang berupa gaji karyawan. Maka
pencatatannya dilakukan pada menu Banking kemudian Speed Money. Speed Money
digunakan untuk pencatatan pengeluaran kas. Berikut penjelasan pengentriannya.

Setelah mengklik Speed Money, akan muncul tampilan berikut yang akan diisi seperti
berikut:
a. Account yang terletak pada bagian pojok atas diisi dengan Cash in Bank
dengan cara mengklik segitiga terbalik, lalu klik akunnya.
b. Cheque No diisi dengan Nomor Bukti transaksi pada soal dokumen
transaksiny.
c. Date diisi dengan tanggal transaksi.
d. Amount diisi dengan jumlah pengeluaran yang tertera pada soal.
e. Acc pada tabel diisi dengan nomor akun yang terkait yang pada hal ini akun
yang terkait adalah Expense Payable.
f. Name akan otomatis terisi saat mengisi Acc.
g. Amount diisi dengan jumlah amount yang diatas.
h. Tax yang digunakan pada tabel adalah N-T dan pastikan Tax Inclusivenya tidak
tercentang.
Jika Out of Balance-nya sudah Rp.00,00 maka tinggal di Record saja. Dengan
begitu, pengerjaan dokumen 1 sudah selesai. Seperti gambar dibawah ini.
B. Dokumen Transaksi Pengeluaran Kas untuk Perlengkapan Toko

Dokumen berikut merupakan Dokumen yang sama dengan sebelumnya, jadi tinggal
dilanjutkan setelah me-Record data transaksi sebelumnya. Perbedaannya hanya
terletak pada penggunakan akun. Pada dokumen ini akan digunakan akun Cash in
Bank dan Store Supplies. Berikut penjelasannya:
Penjelasan:
a. Account yang terletak pada bagian pojok atas diisi dengan Cash in Bank
dengan cara mengklik segitiga terbalik, lalu klik akunnya.
b. Cheque No diisi dengan Nomor Bukti transaksi pada soal dokumen
transaksiny.
c. Date diisi dengan tanggal transaksi.
d. Amount diisi dengan jumlah pengeluaran yang tertera pada soal.
e. Acc pada tabel diisi dengan nomor akun yang terkait yang pada hal ini akun
yang terkait adalah Store Supplies.
f. Name akan otomatis terisi saat mengisi Acc.
g. Amount diisi dengan jumlah amount yang diatas.
h. Tax yang digunakan pada tabel adalah GST dan pastikan Tax Inclusivenya tidak
tercentang.

Jika Out of Balance-nya sudah Rp.00,00 maka tinggal di Record saja. Dengan
begitu, pengerjaan dokumen ini sudah selesai. Seperti gambar dibawah ini.
C. Dokumen Transaksi Penerimaan kas untuk Penerimaan Piutang

Karena pada dokumen transaksi ini merupakan penerimaan piutang, maka
mencatatannya akan dilakukan pada menu Sales di Receive Payments. Hal ini
dikarenakan Piutang Dagang berasal dari penjualan kredit.
Berikut penjelasan tentang pencatatannya:

a. Deposite Account diisi dengan Cash in Bank.
b. Customer diisi dengan nama Customer pada dokumen transaksi. Jangan
diketik, tetapi klik segitiga terbalik untuk memilih Customernya.
c. Amount Received diisi dengan jumlah kas masuk yang diterima.
d. Memo diisi dengan keterangan dokumen transaksi.
e. ID diisi dengan nomor dokumen transaksi.
f. Date diisi dengan tanggal terjadi transaksi.
g. Pada tabel, setelah mengklik nama Customer, maka akan terisi secara
otomatis. Yang perlu dilakukan hanya menambahkan Discount dan Amount
Applied, sisanya akan mengikut secara otomatis. Jika semua yang dibutuhkan
sudah terisi seperti tampilan dibawah ini, maka klik Record. Kemudian Close
untuk kembali kemenu sebelumnya.

D. Dokumen Transaksi Voucher Kas Kecil (Petty Cash)
Selanjutnya adalah dokumen transaksi Voucher Kas Kecil attau Petty Cash. Untuk
mengentry Petty Cash dapat dilakukan pada Menu Banking di Speed Money.
Ada beberapa hal yang perlu dilakukan sebelum mengentry dokumen kas kecil, yaitu
metode pencatatannya. Metode pencatatan Petty Cash ada dua, yaitu Sistem Dana
Tetap dan Sistem Dana Tidak Tetap. Jika metode yang digunakan adalah metode Dana
Tetap, maka penjurnalan akan dilakukan seperti berikut. Penjuralan yang
sesungguhnya akan dilakukan pada pengisian ulang saldo Petty Cash. Sedangkan jika
menggunakan metode Dana Tidak Tetap, penjurnalan dilakukan sebagaimana
mestinya tanpa harus menunggu pengisian saldo Petty Cash.

E. Dokumen Transaksi Penjualan Kredit
Pencatatan dokumen transaksi penjualan kredit dilakukan pada Menu Sales di Enter
Sales. Untuk pengisian lebih jelasnya, akan dibahas pada ulasan dibawah gambar
berikut. Harap disimak:
Berikut adalah tampilan Enter Sales. Tahap pengisiannya adalah sebagai berikut:
a. Customer diisi dengan nama Customer dengan mengklik segitiga terbalik
untuk memilih nama Customer.
b. Invoice diisi dengan Nomor bukti transaksi yang tertera.
d. Ship diisi dengan banyak jumlah barang yang dijual.
e. Item Number diisi dengan nomor barang yang akan dijual. Jangan diketik, tapi
di Tab 2x agar muncul pilihannya.
f. Price diisi dengan harga jual/unit yang tertera pada dokumen. Totalnya akan
terisi otomatis.
g. Tax diisi dengan GST, kemudian pastikan Tax Inclusive nya tidak tercentang.
h. Karena pada tabel dokumen terdapat Freight Collected, maka isikan pada
kolom Freight yang terletak dibawah Subtotal sejumlah yang ditentukan. Jika
sudah terisi semua, klik Record dan klik Close.

F. Dokumen Transaksi Pembayaran Utang
Karena pada dokumen transaksi ini merupakan pembayaran utang, maka
mencatatannya akan dilakukan pada menu Purchases di Pay Bills. Hal ini dikarenakan
Utang Dagang berasal dari pembelian kredit.
Berikut adalah tampilan Pay Bills. Pengisiannya hampir sama dengan pengirian
Receive Payment, yaitu sebagai berikut:
a. Account diisi dengan Cash in Bank.
b. Supplier diisi dengan nama Supplier pada dokumen transaksi. Jangan diketik,
tetapi klik segitiga terbalik untuk memilih Suppliernya.
c. Amount diisi dengan jumlah pengeluaran kas untuk membayar utang.
d. Memo diisi dengan keterangan dokumen transaksi.
e. Cheque No diisi dengan nomor dokumen transaksi.
f. Date diisi dengan tanggal terjadi transaksi.
g. Pada tabel, setelah mengklik nama Supplier, maka akan terisi secara otomatis.
Yang perlu dilakukan hanya menambahkan Discount dan Amount Applied,
sisanya akan mengikut secara otomatis. Jika semua yang dibutuhkan sudah
terisi seperti tampilan dibawah ini, maka klik Record. Kemudian Close untuk
kembali kemenu sebelumnya.
h. Deposite Account diisi dengan Cash in Bank.
i. Customer diisi dengan nama Customer pada dokumen transaksi. Jangan
diketik, tetapi klik segitiga terbalik untuk memilih Customernya.
j. Amount Received diisi dengan jumlah kas masuk yang diterima.
k. Memo diisi dengan keterangan dokumen transaksi.

l. ID diisi dengan nomor dokumen transaksi.
m. Date diisi dengan tanggal terjadi transaksi.
n. Pada tabel, setelah mengklik nama Customer, maka akan terisi secara
otomatis. Yang perlu dilakukan hanya menambahkan Discount dan Amount
Applied, sisanya akan mengikut secara otomatis. Jika semua yang dibutuhkan
sudah terisi seperti tampilan dibawah ini, maka klik Record. Kemudian Close
untuk kembali kemenu sebelumnya.
G. Dokumen Transaksi Retur Penjualan

Retur penjualan dapat terjadi apabila Costumer tidak mendapatkan barang sesuai
pesanan atau kerusakan barang dan lain-lain. Untuk entry retur penjualan dapat
dilakukan di Enter Sales, berikut perinciannya.
Pertama, isikan data-data yang terdapat pada Nota Kredit seperti pengisian Sales
biasa, tetapi pada Ship atau Jumlah Barang diberi min(-) yang menandakan
pengurangan barang. Kemudian di Record.

Belum keluar dari Enter Sales, kemudian klik Register seperti gambar dibawah ini.
Setelah klik Register, maka akan muncul tampilan seperti dibawah ini. Klik Returns &
Credits, kemudian klik transaksi yang sudah di Record tadi. Kemudian klik Apply to
Sale.
Setelah itu, isi ID dengan nomor Faktur pada dokumen transaksi dan tanggal diisi saat
terjadinya transaksi penjualan, bukan tanggal Retur. Karena terdapat 2 transaksi
seperti dibawah ini, isikan pada transaksi yang baru, yaitu transaksi yang bawah
seperti gambar berikut. Setelah Out of Balancenya Rp 00,00 maka baru di Record.
Begitulah cara meRetur barang Penjualan.

H. Dokumen Transaksi Pembelian Kredit
Seperti pada ulasan diatas, Pembelian Barang Dagang baik secara Tunai maupun
Kredit akan dicatat pada Enter Purchase. Berikut ulasan mengenai pengisiannya:
a. Supplier diisi dengan Nama Supplier dengan cara mengklik tanda segitiga
kebawah.
b. Purchase diisi dengan nomor Faktur.
c. Date diisi dengan tanggal transaksi Pembelian.
d. Bill diiis dengan jumlah barang yang diikuti dengan Received.
e. Item Number diisi dengan Nomor barang yang akan diikuti dengan
Description.
f. Price diisi dengan harga satuan Barang Dagang.
g. Freight diisi dengan Freight Paid sebesar jumlah yang tertera di dokumen.
h. Pastikan Tax Inclusive tidak tercentang dan pastikan semua data benar seperti
gambar dibawah ini.
i. Kemudian Record dan klik Close.
I. Dokumen Transaksi Retur Pembelian

Retur pembelian dapat terjadi apabila perusahaan tidak mendapatkan barang sesuai
pesanan atau kerusakan barang dan lain-lain. Untuk entry retur pembelian dapat
dilakukan di Enter Purchase, berikut perinciannya. Pertama, isikan data-data yang
terdapat pada Nota Kredit seperti pengisian Purchase biasa, tetapi pada Bill atau
Jumlah Barang diberi min(-) yang menandakan pengurangan barang. Kemudian di
Record.

Belum keluar dari Enter Purchase, kemudian klik Register seperti gambar dibawah ini.
Setelah klik Register, maka akan muncul tampilan seperti dibawah ini. Klik Returns &
Debits, kemudian klik transaksi yang sudah di Record tadi. Kemudian klik Apply to
Purchase.
Setelah itu, isi ID dengan nomor Faktur pada dokumen transaksi dan tanggal diisi saat
terjadinya transaksi penjualan, bukan tanggal Retur. Isikan pada transaksi sejumlah
Amount di Amount Applied, yaitu transaksi yang bawah seperti gambar berikut.
Setelah Out of Balancenya Rp 00,00 maka baru di Record. Begitulah cara meRetur
barang Penjualan.

J. Dokumen Transaksi Penjualan Tunai
Untuk pencatatan Penjualan Tunai, sama saja dengan pencatatan Penjualan Kredit.
Karena pada soal belum ada nama Customer A/N “Penjualan Tunai” maka dibuat dulu
seperti berikut.
Pada Customer kolom, klik “New” seperti tampilan dibawah ini.
Isi pada Name nya saja, jadi langsung di klik OK seperti gambar berikut.
Setelah itu baru diisi sesuai soal dokumen transaksi dengan nama Costumer seperti
yangdibuat tadi. Untuk lebih lengkap perhatikan gambar dibawah ini. Setelah itu di
Record.

K. Dokumen Transaksi untuk Pembayaran PPN November
Untuk pengisian Pembayaran PPN terhutang, dapat dilakukan di Speed Money. Untuk
rincian lebih lanjut dapat simak ulasan berikut.
a. Pertama, pengisian dapat dilakukan dengan pengisian Speed Money
sebelumnya.
b. Setelah itu, untuk akun yang digunakan adalah Cash in Bank, VAT Out, dan
VAT IN.
c. Kenapa VAT IN pada gambar dibawah ada pada dalam kurung? Hal ini terjadi
karena Cash in Bank dengan Amount Rp 1.500.000,00 dikurangkan dengan
VAT Out senilai Rp 4.500.00,00 itulah didapatkan pada VAT IN senilai (Rp
3.500.000,00).
d. Setelah semua terisi seperti dibawah ini dan Out of Balance sudah Rp 00,00.
Jangan lupa untuk menghilangkan centang pada Tax Inclusive. Kemudian klik
Record dan klik Close.
L. Dokumen Transaksi Penerimaan Kas untuk Cadangan Piutang Tak

Tertagih
Cadangan Piutang Tak Tertagih didapatkan karena sebelumnya Customer yang
memiliki piutang dinyatakan Bangkrut/Failed, jadi Customer meminta untuk
Piutangnya dihapuskan. Namun, pada beberapa saat kemudian, Customer datang
kembali dan menyatakan dapat membayar piutang sebesar 50%. Jadi pencatatannya
dapat dilakukan pada Receive Money. Pengisiannya adalah sebagai berikut:

a. Pengisiannya sama dengan pengisian Receive Money yang lainnya. Hal
pertama merupakan pengisian data seperti ID#, Date, Amount Received,
Memo, dan memastikan Tax Inclusive tidak tercentang.
b. Kemudian untuk pengisian tabel menggunakan Account Allowance for
Doubtfull Debt karena dokumen transaksi merupakan pembayaran Cadangan
Piutang Tak Tertagih senilai Amount Receive yang tertera.
c. Jika semua sudah terisi dengan benar dan Out of Balance sudah menunjukkan
Rp 00,00, maka klik Record. Kemudian Close untuk kembali ke menu utama.
M. Dokumen Transaksi Pengisian Kembali Kas Kecil

Tahap ini merupakan lanjutan dari dokumen transaksi ke-4 sebelumnya, yaitu
pengisian kembali saldo kas kecil. Maka pada saat inilah semua transaksi yang
menggunakan Petty Cash dijurnalkan karena perusahan pada soal menggunakan
metode Dana Tetap. Maka pengisiannya adalah sebagai berikut:
a. Account diisi dengan Cash in Bank.
b. Cheque No diisi dengan nomor dokumen transaksi.
c. Date diisi dengan tanggal terjadi transaksi.
d. Amount diisi dengan banyaknya jumlah yang akan dikeluarkan.
e. Memo diisi dengan Keterangan dokumen transaksi.
f. Lalu pada tabel, diisi dengan transaksi transaksi sebelumnya yang
menggunakan Petty Cash dan dirincikan seperti pada gambar mulai dari
transaksi pertama Petty Cash. Pengisian sesuai dengan dokumen hingga Out
of Balance Rp 00,00.
g. Pastikan semuanya benar dan Tax Iclusivenya tidak tercentang.
h. Jika sudah semua seperti pada gambar, maka klik Record.

BAB VI
ENTRY ADJUSMENT (AYAT JURNAL PENYESUAIAN) PADA MYOB

ACCOUNTING PLUS V.18
Selanjutnya adalah tahap Penyesuaian yang dalam mekanisme pencatatannya

dilakukan pada Menu Account di Record Journal Entry. Berikut merupakan Dokumen
Transaksi Penyesuaian dan pembahasannya.
A. Penyesuian Penerimaan Rekening Koran

Dokumen penyesuaian pertama adalah rekening koran sebesar Rp 5.000.000, jadi
jurnalnya sebagai berikut
31/12/2008 Cash in Bank Rp 4.800.000
Bank Service Charge Rp. 200.000
Interest Revenue Rp 5.000.000
Jadi pengisiannya sebagai berikut:
a. General Journal diisi dengan dokumen transaksi.
b. Date diisi dengan tanggal transaksi.
c. Memo diisi dengan keterangan transaksi.
d. Untuk tabel, diisi deperti jurnal diatas dan pastikan Tax Inclusive nya tidak
tercentang. Lalu di Record seperti gambar dibawah ini.

B. Penyesuaian Persediaan Akhir Store Supplies
Dokumen penyesuaian kedua adalah persediaan akhir perlengkapan sebesar Rp
6.500.000, jadi jurnalnya sebagai berikut
31/12/2008 Store Supplies Exp Rp 2.500.000
Interest Revenue Rp 2.500.000
Mengapa demikian? Karena untuk mencari jumlah sesungguhnya untuk disesuaikan itu
harus dikurangkan terlebih dahulu, jadi
Saldo Awal Store Supplies - Pesediaan Akhir Store Supplies
Rp. 9.000.000 - Rp. 6.500.000 = Rp. 2.500.000

Untuk tabel, diisi deperti jurnal diatas dan pastikan Tax Inclusive nya tidak tercentang.
Lalu di Record seperti gambar dibawah ini
C. Penyesuaian Beban Sewa Toko Desember 2008

Dokumen penyesuaian ketiga adalah Beban Sewa Toko sebesar Rp 2.500.000, jadi
31/12/2008 Rent Expense Rp 2.500.000
Prepaid Rent Rp 2.500.000
Lalu di Record seperti gambar dibawah ini.

D. Penyesuaian Beban Asuransi Desember 2008
Dokumen penyesuaian keempat adalah Beban Asuransi sebesar Rp 1.500.000, jadi
31/12/2008 Insurance Expense Rp 1.500.000
Prepaid Insurance Rp 1.500.000
E. Penyesuaian Taksiran Kerugian Piutang 5% Dari Saldo /31 Des. 2008

Dokumen penyesuaian kelima adalah taksiran kerugian piutang sebesar Rp 900.000, jadi
31/12/2008 Bad Debt Expense Rp 900.000
Allowance for Doubtful Debt Rp 900.000

F. Penyusutan Equipment Bulan Desember
Dokumen penyesuaian keenam adalah Penyusutan Peralatan sebesar Rp 45.000.000,
jadi jurnalnya sebagai berikut
31/12/2008 Depretiation Expense Rp 45.000.000
Equipment Accum Dep Rp 45.000.000
G. Penyesuaian Gaji Bulan Des. Yang Akan Dibayar 2 Jan. 2009

Dokumen penyesuaian ketujuh adalah Gaji bulan Desember sebesar Rp 9.000.000, jadi
31/12/2008 Wages & Salaries Exp Rp 9.000.000
Expense Payable Rp 9.000.000

H. Penyesuaian Listrik Dan Telepon Bulan Des. Yang Akan Dibayar 10 Jan.
2009
Dokumen penyesuaian kedelapan adalah Listrik dan Telepon sebesar Rp 700.000, jadi
31/12/2008 Electricity & Telp Exp Rp 700.000
Expense Payable Rp 700.000
I. Peredaran Bruto Bulan Desember

Dokumen penyesuaian kesembilan adalah Peredaran Boruto sebesar Rp 9.755.000, jadi
31/12/2008 Income Expense Rp 9.755.000
Income Payable Rp 9.755.000

MODUL Akuntansi Komputer

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

MODUL Akuntansi Komputer

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

BAB I

Komputerisasi akuntansi adalah sebuah sistem akuntansi dimana komputer sebagai

A. Aplikasi Komputer Akuntansi

a. User Friendly (mudah digunakan)

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 1

B. Manfaat Komputer Akuntansi

Manfaat dan keuntungan dari komputerisasi akuntansi adalah:

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 2

PENGAPLIKASIAN APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI MYOB ACOUNTING

A. Cara Menginstal Aplikasi Komputer Akuntansi MYOB Acounting

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 3

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 4

B. Cara Membuat File/Dokumen Data Perusahaan yang Baru

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 5

Gambar dibawah ini merupakan menu utama aplikasi MYOB Accounting.

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 6

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 7

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 8

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 9

C. Cara Mengimpor Account List dan Mengisi Saldo Awal

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 10

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 11

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 12

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 13

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 14

D. Cara Mengubah Tax Codes

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 15

E. Linked Sales Account

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 16

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 17

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 18

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 19

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 20

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 21

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 22

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 23

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 24

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 25

H. Cara Menambahkan Daftar Supplier dan Mengisi Saldo Awal Utang

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 26

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 27

Selanjutnya adalah tampilan untuk pengisian Tax/Pajak yang digunakan dalam

Berikutnya adalah pengisian Data Informasi Pembayaran Transaksi pembelian. Agar

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 28

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 29

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 30

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 31

I. Cara Entry Merchandise Inventory dan Adjusment Inventory

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 32

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 33

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 34

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 36

Sebelum masuk ke Dokumen Transaksi, berikut sedikit penjelasan tentang menu

A. Dokumen Transaksi Pengeluaran Kas untuk Beban Terhutang.

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 37

B. Dokumen Transaksi Pengeluaran Kas untuk Perlengkapan Toko

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 38

C. Dokumen Transaksi Penerimaan kas untuk Penerimaan Piutang

Berikut penjelasan tentang pencatatannya:

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 39

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 40

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 41

AZRILIA NUR ‘AISYA [XI AK 1] 42

G. Dokumen Transaksi Retur Penjualan