17 Sumbangan dan Bantuan Rp 20 Rp 15 - Rp 5 1771-II 11 1771-I 5E Pasal 9 ayat (1) huruf g UU PPh
TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN W AJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI h DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
2 0 1 1
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
h DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
IDENTITAS
N P W P :
1. - -
2. - -
3. - -
4. - -
5.
dst - -
JUMLAH JBA -
1.
- - -
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12
dst
1.
- - -
2.
3.
4.
SPT Tahunan PPh Badan DIISI DENGAN
TAHUN PAJAK
Lampiran VI Bagian A BERSANGKUTAN
LAMPIRAN - VI
TAHUN PAJAK
1771 - VI
FORMULIR
NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
IDENTITAS
DIISI DENGAN
IDENTTITAS
NAMA WAJIB PAJAK : PT DPS LENGKAP WP
BERSANGKUTAN
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 1 s.d. 1 2 1 1
1.
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
SPT Tahunan PPh Badan
Lampiran VI Bagian C
BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPW P TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
D.1.1.32.36
LAMPIRAN - V
1771 - V
TAHUN PAJAK
FORMULIR
NPW P :
NA MA WA JIB PA JA K :
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT N P W P
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1. -
2. -
3. -
4. -
-
5.
6. -
7. -
8. -
9. -
10.
dst -
JUMLAH JBA
1.
2.
3.
4.
5.
DIISI DENGAN
SPT Tahunan PPh Badan
NAMA DAN Lampiran V Bagian A DIISI DENGAN
TAHUN PAJAK
ALAMAT
BERSANGKUTAN
PEMEGANG SAHAM
PERUSAHAAN
LAMPIRAN - V
TAHUN PAJAK
FORMULIR
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Jalan Tanjung No.45,
1. PT ISE SARANA INSANI 01.567.891.1-016.000 1,550,000,000 77.5% 155,000,000
Jakarta
5. -
DIISI DENGAN
6. - JUMLAH DIVIDEN
7. -
8. -
9. -
10. -
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
TAHUN PAJAK
FORMULIR SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN W AJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 1 1
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERM ASUK OBJEK PAJAK
NPW P :
IDENTITAS
NA MA WA JIB PA JA K :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI - -
b. PERENCANA KONSTRUKSI - -
c. PENGAWAS KONSTRUKSI - -
1. BANTUAN / SUMBANGAN -
2. HIBAH -
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENY ERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ay at (3) Huruf f UU
-
4. PPh)
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU Y ANG DITERIMA DANA
PENSIUN -
5. BAGIAN LABA Y ANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
TAHUN PAJAK
FORMULIR
NPWP :
0 1 2 3 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
IDENTITAS
DIISI DENGAN
NAMA WAJIB PAJAK
PT DPS
: IDENTTITAS
LENGKAP WP
PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 1 s.d. 1 2 1 1 BERSANGKUTAN
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
1. BANTUAN / SUMBANGAN
2. HIBAH
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA
YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN
DAN PENGEMBANG YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG
6.
MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN
PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN / ATAU PENELITIAN DAN
PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh )
7.
…………………………………………………….…………
JUMLAH BAGIAN B JBB 30.000.000
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
LAMPIRAN - III
1771 - III
TAHUN PAJAK
FORMULIR
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONG / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN / SSP / SSPCP
NO JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
dst
JUMLAH JML
- -
Catatan :
h Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak Halaman ke- dari halaman Lampiran III
h Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22 dan PPh Pasal 23 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.32
LAMPIRAN - III
1771 - III
FORMULIR
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
TAHUN PAJAK
N PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 1
TAHUN PAJAK
FORMULIR
HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)
3. BIAYA TRANSPORTASI
5. BIAYA SEWA
9. BIAYA ROYALTI
Catatan :
h Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
h Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya.
h Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
h Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
SPT Tahunan PPh Badan DIISI SESUAI DENGAN
LAPORAN LABA RUGI
Lampiran II kolom 1-4 PERUSAHAAN TAHUN
BERSANGKUTAN
LAMPIRAN - II
1771 - II
FORMULIR
3. BIAYA TRANSPORTASI
9. BIAYA ROYALTI
Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolo
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total per
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
SPT Tahunan PPh Badan DIISI SESUAI DENGAN
LAPORAN LABA RUGI
Lampiran II kolom 1-4 PERUSAHAAN TAHUN
BERSANGKUTAN
LAMPIRAN - II
TAHUN PAJAK
AN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 1
ALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
00.000.000 10.000.000.000
1.200.000.000 1.200.000.000
144.342.000 144.342.000
250.000.000 250.000.000
90.000.000 90.000.000
355.000.000 355.000.000
00.000.000 6.000.000.000
00.000.000 4.000.000.000
haan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 1 1
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
:
IDENTITAS
N P W P
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI :
1a
a. .
PEREDARAN USAHA ………………………………………………………………………………….
1b
b. .
HARGA POKOK PENJUALAN ……………………………………………………………………………………
1c
c. .
BIAYA USAHA LAINNYA ………………………………………………………………………………………………..
1d
d. .
PENGHASILAN NETO DARI USAHA (1a - 1b - 1c) …………………………………………………………………..
1e
e. .
PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ……………………………………………………………………………
1f
f. .
BIAYA DARI LUAR USAHA ………………………………………………………………………………………….
1g
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA .
(1e - 1f) ……………………………………………………………
1h
h. JUMLAH .
(1d + 1g) ………………………………………………………………………………………………..
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR
0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0 DIISI DENGAN
IDENTITAS
NPWP :
IDENTTITAS
NAMA WAJIB PAJAK : PT DPS LENGKAP WP
BERSANGKUTAN
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 1 s.d. 1 2 1 1
DIISI DENGAN
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) PEREDARAN (3) USAHA
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a 51.000.000.000
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...………………………….
Ø
1b 12.000.000.000
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…….
Ø
1e 95.000.000
e. DIISI DENGAN
PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….
Ø
HARGA POKOK
1f -
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……
Ø PENJUALAN
1g 95.000.000
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...……….
Ø
DIISI 3 37.055.658.000
3. Ø DENGAN PPH
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
FINAL DAN TIDAK
4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL TERMASUK OBJEK
4 55.000.000
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
Ø PAJAK
SPT Tahunan PPh Badan
Lampiran I Nomor 5 - 8
5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :
a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....…………...………….....…………...……………………………
Ø
5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...……………..
Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c 25.000.000
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………
Ø
f. Ø
5f DIISI DENGAN TOTAL
PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……..
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA PENYESUAIAN FISKAL
5g
Ø
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...………….....…………...………………
POSITIF
5h
h. Ø
SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
5i 34.342.000
i. Ø
SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...………….....……………
5j
j. Ø
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...…..
5k
k. Ø
BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....………..
DIISI DENGAN 5l 108.000.000
l. Ø
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………
PENGHASILAN
NETO FISKALØ 5m 182.342.000
m. JUMLAH 5a s .d. 5l : ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…………..
CATATAN : Pindahkan jum lah Angka 8 ke Form ulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK
1771
FORMULIR
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 1
PERHATIAN h SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI h ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI SPT PEMBETULAN
KE- 1
N P W P :
IDENTITAS
1
KENA PAJAK
3. 3
PENGHASILAN KENA PAJAK (1 - 2) ………………………………………………………
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria W ajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
B. PPh TERUTANG
7. 7
PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……………
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
8a
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) …………………………..
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
8b
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………………………
C. KREDIT PAJAK
c. JUMLAH 8c
(8a + 8b) ……………………………………………………………….
b. 10b
STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) ……………………………………………
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
TGL BLN THN
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
Khusus Restitusi untuk W ajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
F.1.1.32.14
SPT Tahunan PPh Badan DIISI DENGAN
TAHUN PAJAK
BERSANGKUTAN
Induk A - B
1771
FORMULIR
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus t anpa nilai desimal (cont oh penulisan lihat buku pet unjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
PENGHASILAN
1 37,183,000,000
KENA PAJAK
DIISI DENGAN
(Diis i dari Form ulir 1771-I Nom or 8 Kolom 3) ………………………………………………………………….
2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
2 PENGHASILAN -
A.
6 9,295,750,000
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….…………………..…………
SPT Tahunan PPh Badan
Induk C-D DIISI DENGAN
TOTAL KREDIT
PAJAK
7 -
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a 75.800.000
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……………..…....………………..………………..………………..……
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b DIISI DENGAN -
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….………………..………………..………………..………………..…
JUMLAH PPH
C. KREDIT PAJAK
yang HARUS
8c 75.800.000
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………………………………………………………..………
DIBAYAR
10b
DIISI DENGAN 150.000.000
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………
JUMLAH PPH
PSL 25
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 2 3 0 4 2 0 1 2
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN
a DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
F.1.1.32.14
FORMULIR 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)
14c
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a - 14b) ……………………………………………
d. PPh YANG TERUTANG
14d
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c) …………………………………………..
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ……………………….
14f
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d - 14e) ……………………….
14g
g. PPh PASAL 25 : (1/12 x 14f) ……………………………………………………….
TRANSAKSI DALAM PENGHASILAN BUKAN
15a
OBJEK PAJAK
16. a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
(W ajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
b. TidakAda Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara
Tax Haven Country
17. SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI
BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6 / 8A-7 / 8A-8)
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
l. ……………………………………………………………………………………………………………………..
m. ………………………………………………………………………………………………………………………
n. ………………………………………………………………………………………………………………………
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.
N P W P : f.
F.1.1.32.14
SPT Tahunan PPh Badan
Induk Nomor 1 E-G
14c 37.183.000.000
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..…………………………………….…………………..………..
Ø
14f 9.219.950.000
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………………………………………………..………..
Ø
14g 768.329.167
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….…………………………………………………..………….
Ø
PENGHASILAN BUKAN
F. PPH FINAL DAN
15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK
15a
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..………...…..……..………………..
Ø 25.000.000
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country.
SPT Tahunan PPh Badan
Induk H
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI
BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. X LAPORAN KEUANGAN
c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lam piran Khus us 8A-1/8A-2/8A-3/8A-4/8A-5/8A-6/8A-7/8A-8)*
d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lam piran Khus us 1A Buku Petunjuk Pengis ian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lam piran Khus us 2A Buku Petunjuk Pengis ian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lam piran Khus us 4A Buku Petunjuk Pengis ian SPT)*
H. LAMPIRAN
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lam piran Khus us 5A Buku Petunjuk Pengis ian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khus us BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khus us BUT) (Lam piran Khus us 6A Buku Petunjuk Pengis ian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lam piran Khus us 7A Buku Petunjuk Pengis ian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuas akan)
l.
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://w w w .pajak.go.id atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat
PERNYATAAN
Dengan m enyadari s epenuhnya akan s egala akibatnya term as uk s anks i - s anks i s es uai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
s aya m enyatakan bahwa apa yang telah s aya beritahukan di atas bes erta lam piran-lam pirannya adalah benar, lengkap dan jelas .
NPWP : f. 0 6 6 7 8 3 4 5 2 0 1 3 0 0 0
LAMPIRAN-LAMPIRAN TERKAIT
LAMPIRAN KHUSUS 1A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN
TAHUN PAJAK
Metode yang Penyusutan fiskal
2 0 1 1
diperbolehkan
digunakan sesuai
Bulan dan tahun l DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL
diperolehnya oleh
perusahaan
UU Pajak perhitungan di
awal (110juta)
NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : PT DPS
aset (Januari BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI
2007)
KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN
PEROLEHAN
PEROLEHAN
(RUPIAH)
AWAL TAHUN
(RUPIAH)
PENYUSUTAN / AMORTISASI
KOMERSIAL FISKAL
FISKAL TAHUN INI
(RUPIAH)
CATATAN
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
Bangunan operasional Jan-07 2.200.000.000 1.760.000.000 SALDO MENURUN GARIS LURUS 110.000.000
Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………………………………..…………..………………..…………………………….. Ø 110.000.000
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………….………………………….………..………………………………….. Ø 144.342.000
Ø 34.342.000
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….………………………..………………………..
HARTA TAK BERWUJUD
Nilai sisa buku
Kelompok 1 :
…………………………………………………. Dengan nominal dapat diperoleh
harga perolehan
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 : dari daftar Diisi dengan penyusutan fiskal (110
………………………………………………….
aset (2,2M) juta), penyusutan komersial
Kelompok 4 :
………………………………………………….
penyusutuan yang
Kelompok Lain-lain
…………………………………………………. telah di buat di (144,34 juta), dan selisih keduanya
awal (1,76M)
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………...…..……………..……………..…………………………………………………..
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………….………………...……………..……………..……………………………………..
Ø
Ø
(34,34 juta)
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF J ATAU ANGKA 4 HURUF b) …………..…...……………..……………..……………..…………………………………………………. Ø
Apabila memiliki harta tak JAKARTA, 2 5 0 4 1 2
nilai amortisasinya
Sapto
( SAPTO WIDYAN )
LAMPIRAN KHUSUS 2A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 1
NO TH TH TH TH TH TH
TAHUN RUPIAH
(TAHUN PAJAK INI (TAHUN PAJAK INI
(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) RUPIAH *) RUPIAH *)
dst
JUMLAH JML
CATATAN : JAKARTA 2 5 0 4 1 2
*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 WAJIB PAJAK
**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b
S Sapto
( SAPTO WIDYAN)
LAMPIRAN KHUSUS 3A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 1
NPWP: 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
NAMA : P T D P S
Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi NPWP/Tax Identification Number Kegiatan Usaha Alasan Penggunaan Metode
1 a b c d e f g
2 a b c d e f g
3 a b c d e f g
4 a b c d e f g
5 a b c d e f g
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI JAKARTA 2 5 0 4 1 2
WAJIB PAJAK/KUASA
Sapto
( SAPTO WIDYAN)
LAMPIRAN KHUSUS 3A-1
N P W P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
Ya Tidak
Struktur Kepemilikan yang menunjukkan keterkaitan antara semua perusahaan dalam satu kelompok perusahaan multinasional.
Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unityang berada dalam organisasi
perusahaan Wajib Pajak.
2 Mengenai Transaksi
Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
Ya Tidak
Transaksi W ajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan Istimewa
Transaksi W ajib Pajak dengan perusahaan yang tidak dipengaruhi oleh hubungan Istemewa atau informasi mengenai transaksi pembanding
Dalam hal W ajib Pajak bertindak sebagai pihak yang menjual , menyerahkan atau meminjamkan dlam transaksi-transaksi sebagaimana disebutkan
diatas ,kami telah menyelenggarakan catatan sebagai berikut :
- Kebijakan penentuan harga dan daftar harga selama 5 (lima) tahun terakhir
- Rincian biaya pabrikasi atau harga perolehan atau biaya penyiapan jasa.
Ya Tidak
Karakteristik dari produk (barang,jasa,pinjaman,instrumen keuangan,dan lain-lain) yang ditransaksikan.
Analisis Fungsional yang menjadi pertimbangan dilakukannya transaksi antara W ajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan Istemewa
semua risiko-risiko diasumsikan dan aktiva-aktiva digunakan dalam transaksi tersebut
Syarat-syarat transaksi-transaksi (term of transaction),termasuk juga perjanjian sesuai kontrak antara Wajib Pajak dengan pihak-pihak yang masih
mempunyai hubungan Istimewa di luar negeri.
Metodologi penentuan harga yang diterrapkan olrh W ajib Pajak,yang menunjukkan bagaimana harga yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar
diperoleh, dan alasan metode tersebut dipilih dibandingkan dengan metode -metode lainnya.
Data pembanding yang digunakan W ajib Pajak untuk menentukan harga transfer
Aplikasi metodologi penentuan harga transfer dan penggunaan data pembanding dalam harga transfer.
JAKARTA, 25 APRIL2012
Wajib Pajak / kuasa
Sapto
SAPTO WIDYAN
LAMPIRAN KHUSUS 3A-2
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 1
PERYANTAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HEAVEN COUNTRY
NPWP: 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
NAMA : P T D P S
I DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAKPIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUDK NEGARA TAX HEAVEN COUNTRY
II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS,DITETAPKAN DENAN MEN GGUNAKAN PRISIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA
WAJIB PAJAK/KUASA
Sapto
( SAPTO WIDYAN)
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
LAMPIRAN KHUSUS 4A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 1
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL
NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
1. DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN :
c. DI BIDANG : ……………………………………………………………………………………………………………………………….
CATATAN :
*) DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA JAKARTA 2 5 0 4 1 2
SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN
**) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 b KE FORMULIR 1771-1 W AJIB PAJAK / KUASA
ANGKA 7 KOLOM (3)
Sapto
( SAPTO W IDYAN )
LAMPIRAN KHUSUS 5A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 1
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN
N PW P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
JUMLAH
NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASI CABANG
PEMBANTU
(1) (2) (3) (4)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
dst
CATATAN : JAKARTA 2 5 0 4 1 2
APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN
WAJIB PAJAK / KUASA
Sapto
( SAPTO WIDYAN )
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 1
l PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)
NPW P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
RUPIAH PENUH
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : ……………………………………………………………………………………
(BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)
2. PENYESUAIAN FISKAL :
a. POSITIF : Rp.
b. NEGATIF : Rp.
c. JUMLAH (a – b) : ………………………………………………………..
3. PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c) ……………………………………………
NPWP : e
ALAMAT : f ………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
g KOTA : …………………………………… KODE POS h
CATATAN : JAKARTA 2 5 0 4 1 2
*) TARIF 20% ATAU TARIF P3B
**) LAMPIRAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI WAJIB PAJAK / KUASA
Sapto
( SAPTO WIDYAN )
LAMPIRAN KHUSUS 7A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
2 0 1 1
JUMLAH :
JAKARTA 2 5 0 4 1 2
Sapto
( SAPTO WIDYAN )
PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS 8A-2
8A-2
DAGANG SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN 2 0 1 1
NPW P 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
NAMA W AJIB PAJAK P T D P S
6 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI 6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
HUBUNGAN ISTIMEWA
2 PEMBELIAN Rp9.995.000.000
3 SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL Rp6.000.000.000
4 SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR Rp4.000.000.000
5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) Rp11.995.000.000
6 LABA KOTOR (1 - 5) Rp39.005.000.000
7 BEBAN PENJUALAN Rp0
8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI Rp1.862.000.000
9 LABA USAHA (6 - 7 - 8) Rp37.143.000.000
10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN Rp40.000.000
11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI Rp0
12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) Rp37.183.000.000
13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN Rp444.950.000
14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) Rp36.738.050.000
15 POS LUAR BIASA Rp0
16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) Rp36.738.050.000
17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN Rp0
18 LABA BERSIH (16 - 17) Rp36.738.050.000
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
a.JAKARTA, 2 5 0 4 2 0 1 2
b. x W AJIB PAJAK KUASA (tempat)
6 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI 6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
HUBUNGAN ISTIMEWA
2 PEMBELIAN Rp9.995.000.000
Angka diperoleh
9 LABA USAHA (6 - 7 - 8) Rp37.143.000.000
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
PERNYATAAN
Dengan meny adari sepenuhny a akan segala akibatny a termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan y ang berlaku, say a meny atakan bahwa apa y ang telah
say a beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
a.JAKARTA, 2 5 0 4 2 0 1 2
Sapto
b. x WAJIB PAJAK KUASA (tempat)
Sapto
SAPTO WIDYAN
SURAT SETORAN PAJAK
DEPARTEMEN KEUANGAN R.I. LEMBAR 3
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK (SSP) Untuk Dilaporkan oleh
Wajib Pajak ke KPP
NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 3 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki
NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak
ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….…………………………………………………………………………………………….
………….……………………...……………………………………….…………………………………………………………………………………………….
Uraian Pembayaran : PPh PASAL 29
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
……………………………………………...…………………..…………………………………………………….
4 1 1 1 2 6 2 0 0 ……………………………………………...…………………..……………………………………………………
……………………………………………...…………………..……………………………………………………
Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
2 0 1 1
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak
Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT
" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran
KB Bayar
Laporan LB
Keuangan Hitung Isi SPT
N
Lapor
KPP/KP2KP
E-Filing
DROP BOX
POS/Kurir
Bukti Pelaporan
49
SELESAI
SANKSI TERKAIT PENYAMPAIAN SPT TAHUNAN