DINAS KESEHATAN KABUPATEN PESISIR BARAT No Dokumen 440 / 13 / III.

03 / V / 2016
BIDANG PELAYANAN KESEHATAN Tanggal 19 Mei 2016
SEKSI PELAYANAN KESEHATAN DASAR Terbit
DAN RUJUKAN

Disahkan Kepala Bidang Pelayanan Kesehatan

oleh

dr. Budi Wiyono, MH

NIP. 19700217 200012 1 001
Nama SOP SOP Biaya Operasional & Pemeliharaan Puskesmas (BOP)

Dasar Hukum Kualifikasi Pelaksana

SK Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Pesisir Barat Nomor : 1. Staf Puskesmas selaku Bendahara BOP Puskesmas
800/893/III.03/VI/2015 tentang Tim Pengelola Penyediaan Biaya 2. Staf PKDR Dinkes selaku Anggota Tim Pengelola/ Tim Verifikasi
Operasional dan Pemeliharaan (BOP) Puskesmas Kabupaten 3. Tim Verifikasi Keuangan Dinas Kesehatan
Pesisir Barat 4. Kepala Seksi PKDR selaku Sekretaris Pengelola
5. Kepala Bidang Yankes selaku Ketua Pengelola
6. Kepala Dinas Kesehatan
7. Bendahara Pengeluaran
8. Instansi terkait dengan pelaksanaan BOP (Inspektorat, PPKAD)
Keterkaitan Peralatan/Kelengkapan
1. Formulir Nota Dinas
2. Formulir NPD
3. Formulir C-5
4. Formulir Nota Pembelian
5. Formulir SK Penunjukan
6. Kwitansi
7. Bukti transport/ Nota BBM
8. Bukti Pengeluaran Riil
9. Materai
10. Cap Toko/ Toko berhubungan dengan Pembelian
1
 11. Bukti Pemotongan Pajak
12. Surat Setoran Pajak (SSP)
Peringatan Pemeriksaan, Pencatatan dan Pengarsipan
Standar Operasional Prosedur yang disusun diberlakukan pada kondisi
semua pejabat terkait ada di tempat dan semua persyaratan kelengkapan
permohonan terpenuhi.

Pelaksana Mutu Baku Ket

Bendahara Anggota Tim Sekretaris Ketua Kepala Bendahara Instansi Kelengkapan Waktu Output
BOP PKM Tim Verifikasi Pengelola Penge Dinas Penge Terkait
No Uraian Prosedur
Pengelola Keuangan BOP lola BOP Kesehatan luaran
BOP Dinkes Dinkes
Dinkes
1 Membuat dan ≤5 Hari 1 Berkas
mengajukkan Surat 1. SK Penunjukan SPJ
Pertanggung 2. C-5
jawaban (SPJ) BOP ke 3. Nota Pembelian
4. Kwitansi
Dinas Kesehatan oleh
5. Bukti Transport/Nota BBM
Bendahara BOP 6. Bukti Pengeluaran Riil
Puskesmas sesuai 7. Materai
dengan kebutuhan 8. Cap Toko
belanja Barang//jasa
Puskesmas
2 Menerima, meneliti, dan 1. SK Penunjukan ≤ 2 mggu 1. Nota
memeriksa kelengkapan 2. C-5 Dinas
SPJ, kemudian 3. Nota Pembelian 2. NPD
mengembalikan SPJ ke 4. Kwitansi
5. Bukti Transport/
Puskesmas jika berkas
Nota BBM
kurang lengkap untuk 6. Bukti Pengeluaran Riil
dilengkapi kembali 7. Materai
8. Cap Toko

2
3 Membuatkan Nota < 3 Hari 1. Nota
Dinas dan NPD untuk Dinas
SPJ yang masuk sesuai Berkas SPJ 2. NPD
pembelian Barang/jasa
yang di ajukan
Puskesmas
4 Menandatangani Nota < 3 Hari 1. Nota
Dinas, NPD, C-5 untuk 1. C-5 Dinas
SPJ yang sudah 2. Nota Dinas 2. NPD
diperiksa dan sudah di 3. NPD 3. Berkas
SPJ
ACC
5 Melakukan Pencairan < 1 Hari Dana BOP
1. Berkas SPJ
Dana BOP apabila
2. Nota Dinas
semua SPJ BOP yang di 3. NPD
ajukan oleh Puskesmas
sudah ditandatangani
6 Membayarkan Pajak 1. C-5 < 3 1. SSP
untuk Nominal 2. Nota Pembelian Hari 2. Bukti
pembelian barang/Jasa 3. Kwitansi Bayar
yang kena Pajak oleh 4. Bukti Pengeluaran Riil Pajak
5. Materai
Bendahara Pengeluaran
6. Cap Toko
Dinas Kesehatan
7 Pengarsipan Dokumen Arsip Dokumen SPJ < 24 jam Arsip
SPJ Dokumen
SPJ