21.

18 26 Maret, 2021

MATAHARI KOMPUTER

Buku Besar - Standar

Selasa, 01 Januari 2013 - Kamis, 31 Januari 2013

110-10 Kas Kecil

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 700.000.00
08/01/2013 GJ TRANS Transfer Kas Kecil ke Bank Mandiri 500.000.00
15/01/2013 CD CD000005 Pengeluaran, ANTOK 250.000.00
23/01/2013 CD CD000008 Pengeluaran, ANTOK 200.000.00
Saldo Awal: 700.000.00 Total: 950.000.00
Saldo Akhir: -250.000.00 Mutasi: -950.000.00

110-20 Kas
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 20.250.000.00
02/01/2013 PJ 00000002 Pembelian, CV ABADI JAYA 2.662.000.00
10/01/2013 SJ 00000002 Penjualan, IBU CANTIKA 7.502.000.00
12/01/2013 SJ 00000003 Penjualan, IBU ANITA 1.678.600.00
21/01/2013 CR CR000003 Penerimaan dari TOKO CITRA 4.557.700.00
22/01/2013 GJ TRANS Transfer Kas ke Bank Mandiri 3.000.000.00
Saldo Awal: 20.250.000.00 Total: 13.738.300.00 5.662.000.00
Saldo Akhir: 28.326.300.00 Mutasi: 8.076.300.00

120-10 Bank Mandiri

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 60.500.000.00
01/01/2013 CD 1 Pembayaran kepada CV INTAN PERMATA , 1.500.000.00
Untuk 00000001
04/01/2013 CD CD000002 Pengeluaran, BAPAK BIYAN 6.000.000.00
06/01/2013 CD CD000003 Pembayaran kepada CV ABADI JAYA 3.750.000.00
08/01/2013 GJ TRANS Transfer Kas Kecil ke Bank Mandiri 500.000.00
11/01/2013 CD CD000004 Pengeluaran, ANTOK 250.000.00
17/01/2013 CD CD000006 Pengeluaran, DODI 1.500.000.00
CD CD000007 Pengeluaran, ANTOK 1.000.000.00
22/01/2013 GJ TRANS Transfer Kas ke Bank Mandiri 3.000.000.00
Saldo Awal: 60.500.000.00 Total: 3.500.000.00 14.000.000.00
Saldo Akhir: 50.000.000.00 Mutasi: -10.500.000.00

130-20 Piutang Usaha

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 11.425.000.00
05/01/2013 SJ 00000001 Penjualan, TOKO CITRA 5.557.700.00
21/01/2013 CR CR000003 Penerimaan dari TOKO CITRA 4.557.700.00
Saldo Awal: 11.425.000.00 Total: 5.557.700.00 4.557.700.00
Saldo Akhir: 12.425.000.00 Mutasi: 1.000.000.00

Halaman : 1
21.18 26 Maret, 2021

140-10 Persediaan mouse

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 1.886.000.00
05/01/2013 SJ 00000001 Penyesuaian persediaan, untuk 00000001 426.000.00
25/01/2013 IJ IJ000002 Stock Opname 73.000.00
31/01/2013 IJ IJ000004 Stock Opname 65.000.00
Saldo Awal: 1.886.000.00 Total: 564.000.00
Saldo Akhir: 1.322.000.00 Mutasi: -564.000.00

140-20 Persedian Micro sd

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 2.970.000.00
01/01/2013 PJ 00000001 Pembelian, CV INTAN PERMATA 520.000.00
02/01/2013 PJ 00000002 Pembelian, CV ABADI JAYA 480.000.00
12/01/2013 SJ 00000003 Penyesuaian persediaan, untuk 00000003 360.000.00
Saldo Awal: 2.970.000.00 Total: 1.000.000.00 360.000.00
Saldo Akhir: 3.610.000.00 Mutasi: 640.000.00

140-30 Persedian Flashdisk

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 2.979.000.00
01/01/2013 PJ 00000001 Pembelian, CV INTAN PERMATA 8.376.000.00
02/01/2013 PJ 00000002 Pembelian, CV ABADI JAYA 1.940.000.00
05/01/2013 SJ 00000001 Penyesuaian persediaan, untuk 00000001 3.938.000.00
10/01/2013 SJ 00000002 Penyesuaian persediaan, untuk 00000002 6.170.000.00
12/01/2013 SJ 00000003 Penyesuaian persediaan, untuk 00000003 815.000.00
31/01/2013 IJ IJ000003 Stock Opname 360.000.00
IJ IJ000005 Stock Opname 550.000.00
IJ IJ000006 Stock Opname 200.000.00
IJ IJ000007 Stock Opname 600.000.00
Saldo Awal: 2.979.000.00 Total: 11.066.000.00 11.883.000.00
Saldo Akhir: 2.162.000.00 Mutasi: -817.000.00

150-10 Pajak Dibayar di Muka

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 1.400.000.00
01/01/2013 PJ 00000001 Pembelian, CV INTAN PERMATA 889.600.00
02/01/2013 PJ 00000002 Pembelian, CV ABADI JAYA 242.000.00
Saldo Awal: 1.400.000.00 Total: 1.131.600.00
Saldo Akhir: 2.531.600.00 Mutasi: 1.131.600.00

150-21 sewa dibayar dimuka

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
04/01/2013 CD CD000002 Pengeluaran, BAPAK BIYAN 6.000.000.00
31/01/2013 GJ GJ000001 Jurnal Umum 500.000.00
Saldo Awal: Total: 6.000.000.00 500.000.00
Saldo Akhir: 5.500.000.00 Mutasi: 5.500.000.00

Halaman : 2
21.18 26 Maret, 2021

170-50 Kendaraan
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 142.300.000.00
11/01/2013 CD CD000004 Pengeluaran, ANTOK 250.000.00
23/01/2013 CD CD000008 Pengeluaran, ANTOK 200.000.00
Saldo Awal: 142.300.000.00 Total: 450.000.00
Saldo Akhir: 142.750.000.00 Mutasi: 450.000.00

210-15 Hutang Pajak

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 900.000.00
05/01/2013 SJ 00000001 Penjualan, TOKO CITRA 500.700.00
10/01/2013 SJ 00000002 Penjualan, IBU CANTIKA 682.000.00
12/01/2013 SJ 00000003 Penjualan, IBU ANITA 152.600.00
Saldo Awal: 900.000.00 Total: 1.335.300.00
Saldo Akhir: 2.235.300.00 Mutasi: 1.335.300.00

210-20 Hutang Usaha

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: 8.550.000.00
01/01/2013 PJ 00000001 Pembelian, CV INTAN PERMATA 9.835.600.00
CD 1 Pembayaran kepada CV INTAN PERMATA , 1.500.000.00
Untuk 00000001
06/01/2013 CD CD000003 Pembayaran kepada CV ABADI JAYA 3.750.000.00
Saldo Awal: 8.550.000.00 Total: 5.250.000.00 9.835.600.00
Saldo Akhir: 13.135.600.00 Mutasi: 4.585.600.00

410-10 Penjualan Produk 1

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
05/01/2013 SJ 00000001 Penjualan, TOKO CITRA 652.000.00
Saldo Awal: Total: 652.000.00
Saldo Akhir: 652.000.00 Mutasi: 652.000.00

410-20 Penjualan Produk 2

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
12/01/2013 SJ 00000003 Penjualan, IBU ANITA 450.000.00
Saldo Awal: Total: 450.000.00
Saldo Akhir: 450.000.00 Mutasi: 450.000.00

410-30 Penjualan Produk 3

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
05/01/2013 SJ 00000001 Penjualan, TOKO CITRA 4.355.000.00
10/01/2013 SJ 00000002 Penjualan, IBU CANTIKA 6.820.000.00
12/01/2013 SJ 00000003 Penjualan, IBU ANITA 1.076.000.00

Halaman : 3
21.18 26 Maret, 2021

410-30 Penjualan Produk 3

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal: Total: 12.251.000.00
Saldo Akhir: 12.251.000.00 Mutasi: 12.251.000.00

410-90 Pendapatan atas Pengantaran

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
05/01/2013 SJ 00000001 Penjualan, TOKO CITRA 50.000.00
Saldo Awal: Total: 50.000.00
Saldo Akhir: 50.000.00 Mutasi: 50.000.00

510-10 Biaya 1
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
05/01/2013 SJ 00000001 Penyesuaian persediaan, untuk 00000001 426.000.00
Saldo Awal: Total: 426.000.00
Saldo Akhir: 426.000.00 Mutasi: 426.000.00

510-20 Biaya 2
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
12/01/2013 SJ 00000003 Penyesuaian persediaan, untuk 00000003 360.000.00
Saldo Awal: Total: 360.000.00
Saldo Akhir: 360.000.00 Mutasi: 360.000.00

510-30 Biaya 3
Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
05/01/2013 SJ 00000001 Penyesuaian persediaan, untuk 00000001 3.938.000.00
10/01/2013 SJ 00000002 Penyesuaian persediaan, untuk 00000002 6.170.000.00
12/01/2013 SJ 00000003 Penyesuaian persediaan, untuk 00000003 815.000.00
Saldo Awal: Total: 10.923.000.00
Saldo Akhir: 10.923.000.00 Mutasi: 10.923.000.00

510-80 Biaya atas Pengiriman Barang

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
01/01/2013 PJ 00000001 Pembelian, CV INTAN PERMATA 50.000.00
Saldo Awal: Total: 50.000.00
Saldo Akhir: 50.000.00 Mutasi: 50.000.00

520-30 Kerusakan dan Kegagalan Material

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
25/01/2013 IJ IJ000002 Stock Opname 73.000.00
31/01/2013 IJ IJ000003 Stock Opname 360.000.00
IJ IJ000004 Stock Opname 65.000.00

Halaman : 4
21.18 26 Maret, 2021

520-30 Kerusakan dan Kegagalan Material

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
IJ IJ000005 Stock Opname 550.000.00
IJ IJ000006 Stock Opname 200.000.00
IJ IJ000007 Stock Opname 600.000.00
Saldo Awal: Total: 1.098.000.00 750.000.00
Saldo Akhir: 348.000.00 Mutasi: 348.000.00

610-10 Gaji Direksi dan Karyawan

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
17/01/2013 CD CD000006 Pengeluaran, DODI 1.500.000.00
CD CD000007 Pengeluaran, ANTOK 1.000.000.00
Saldo Awal: Total: 2.500.000.00
Saldo Akhir: 2.500.000.00 Mutasi: 2.500.000.00

610-30 Listrik, Air dan Telpon

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
15/01/2013 CD CD000005 Pengeluaran, ANTOK 250.000.00
Saldo Awal: Total: 250.000.00
Saldo Akhir: 250.000.00 Mutasi: 250.000.00

610-70 Beban Sewa

Tanggal Tp No. Ref. Keterangan No. Dept. Debet Kredit No. Proyek
Saldo Awal:
31/01/2013 GJ GJ000001 Jurnal Umum 500.000.00
Saldo Awal: Total: 500.000.00
Saldo Akhir: 500.000.00 Mutasi: 500.000.00

Halaman : 5